C05 VRHM, zienswijze ontwerp-programmabegroting 2027.pdf

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

(im) Materiële vaste activa met econ. nut Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar Totaal Vaste Activa

72.806 7.716 80.522

75.437 7.365 82.802

73.948 7.014 80.962

73.733 6.663 80.396

77.127 6.312 83.439

71.920 5.961 77.881

Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal Vlottende Activa

6.476 445 1.624 8.545

2.668 300 1.573 4.541

3.405 250 1.373 5.028

2.893 200 1.308 4.401

3.091 250 1.216 4.557

3.076 300 1.316 4.692

Totaal Activa

89.067

87.342

85.990

84.797

87.996

82.573

Eigen vermogen Algemene reserve (eigen vermogen) Bestemmingsreserve (eigen vermogen) Gerealiseerd res. voor bestemming (eigenvermogen) Voorzieningen Vaste schuld Totaal Vaste Passiva

9.926 2.305 5.422 2.199 8.067 56.045 74.038

8.087 1.921 6.166 7.250 61.730 77.067

6.700 1.921 4.779 6.752 62.011 75.463

5.671 1.921 3.750 6.259 62.951 74.881

5.077 1.921 3.156 5.736 67.781 78.594

4.594 1.921 2.673 5.275 62.600 72.469

Vlottende schuld Overlopende passiva Totaal Vlottende Passiva

12.020 3.009 15.029

7.593 2.682 10.275

8.482 2.045 10.527

8.276 1.641 9.916

8.165 1.237 9.402

8.771 1.333 10.104

Totaal Passiva

89.067

87.342

85.990

84.797

87.996

82.573

(bedragen x € 1.000,-)

Meerjarenramingen

Activa

Passiva

Toelichting op de balans De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

Voorlopige realisatie

Geprognosticeerde balans per 31-12

75

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Het verloop van de materiële vaste activa:

Materiële vaste activa

Begroting

Begroting

Vermeerderingen (investeringen)

Verminderingen (desinvestering en afschrijvingen)

31-12-26

1-1-27

Vermeerderingen (investeringen)

Verminderingen (desinvestering en afschrijvingen)

31-12-27

Gronden en terreinen Gebouwen Mobiliteit ICT-middelen Overige mat. vaste activa

2.160 24.255 31.308 943 14.139

3.652 3.051 173 1.900

1.222 2.445 285 2.194

2.160 26.685 31.915 832 13.845

2.160 26.685 31.915 832 13.845

1.415 3.671 596 250

1.427 2.627 326 3.040

2.160 26.673 32.958 1.101 11.055

Totaal

72.806

8.777

6.146

75.437

75.437

5.932

7.422

73.948

Vermeerderingen (investeringen)

Verminderingen (desinvestering en afschrijvingen)

31-12-29

Materiële vaste activa (bedragen x €1.000,-)

Meerjarenraming 1-1-28

Vermeerderingen (investeringen)

Verminderingen (desinvestering en afschrijvingen)

31-12-28

1-1-29

Gronden en terreinen Gebouwen Mobiliteit ICT-middelen Overige mat. vaste activa

2.160 26.673 32.958 1.101 11.055

2.850 4.122 348 303

1.501 2.473 480 3.384

2.160 28.022 34.607 969 7.974

2.160 28.022 34.607 969 7.974

4.960 5.637 333 686

1.653 2.348 570 3.651

2.160 31.330 37.896 732 5.009

Totaal

73.948

7.623

7.838

73.733

73.733

11.616

8.221

77.127

Materiële vaste activa (bedragen x €1.000,-)

Meerjarenraming 1-1-30

Toelichting van het verloop van de materiële vaste activa:

Verminderingen Vermeerderingen (desinvestering en 31-12-30 (investeringen) afschrijvingen)

Gronden en terreinen Gebouwen Mobiliteit ICT-middelen Overige mat. vaste activa

2.160 31.330 37.896 732 5.009

2.525 196 593 -

1.943 2.092 654 3.832

2.160 31.912 35.999 671 1.177

Totaal

77.127

3.314

8.521

71.920

VRHM beschikt alleen over materiële vaste activa met economische nut. De materiële vaste activa wordt in 5 categorieën onderverdeeld. De boekwaarde van de materiële vaste activa neemt in 2027 toe. Dat is als gevolg van de investeringen die voor 2027 zullen plaatsvinden. In 2028 neemt de materiële vaste activa af. Vanaf 2029 nemen de investeringen wederom toe als gevolg van nieuwe investeringen.

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

1-1-26

(bedragen x €1.000,-)

76

1 2 3 4 5

De gehanteerde afschrijvingstermijnen (op basis van de lineaire afschrijvingsmethode) bedragen in jaren: Jaren

Gronden en terreinen Gebouwen Mobiliteit Persoonlijke Functionele Uitrusting (PFU) ICT-middelen

10-40 5-15 2-20 3-10

Financiële Vaste Activa Overige uitzettingen met een rente typische looptijd van korter dan één jaar of van één jaar of langer worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Uitzettingen < 1 jaar en overlopende activa Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid wordt een voorziening in mindering gebracht.

Liquide middelen Liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen.

Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene - en bestemmingsreserves. Het begrote eigen vermogen neemt in 2026 toe door dotaties aan de algemene - en bestemmingsreserve.

Vaste schuld De vaste schuld neemt in de meerjarenraming jaarlijks toe. Dit wordt veroorzaakt door nieuwe leningen van VRHM.

Vlottende schuld De vlottende schuld van VRHM neemt jaarlijks af. De kort lopende schulden worden in 2027 afgelost en blijven in de meerjarenraming structureel laag. Grote investeringen worden met vaste schulden gefinancierd. De vaste – en vlottende schulden samen blijven jaarlijks bijna gelijk, behalve in 2029 wanneer extra financiering wordt aangetrokken.

Overlopende passiva De overlopende passiva heeft betrekking op verplichtingen die in het jaar 2027 worden opgebouwd en in het volgend jaar tot betaling komen. De overlopende passiva neemt vanaf 2026 enigszins af. In 2030 is er sprake van een toename.

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

Soort activum

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

77

1 2 3 4 5

4.4 Incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten

Begroting

2026

2027

2028

2029

2030

79.810 -79.414

86.811 -85.424

86.453 -85.424

86.058 -85.464

85.987 -85.504

(Geraamd totaal) Saldo baten en lasten (begrotingssaldo voor bestemming)

396

1.387

1.028

594

483

Beoogde toevoegingen aan reserves

173

173

173

173

173

Beoogde onttrekkingen aan reserves

-569

-1.560

-1.202

-767

-656

-

-

-

-

-

299

1.283

378

150

-

-299

-1.283

-378

-150

-

Saldo incidentele baten en lasten

-

-

-

-

-

Structureel begrotingssaldo (geraamd structureel resultaat)

-

-

-

-

-

Geraamde lasten Geraamde baten

Begrotingssaldo na bestemming (geraamd resultaat) Waarvan incidentele lasten en incidentele toevoegingen aan reserves Waarvan incidentele baten en incidentele onttrekkingen aan reserves

Toelichting: De bovenstaande tabel geeft inzicht in de incidentele en structurele baten en lasten, de mutaties aan de reserves en het begrotingssaldo weer. Alle incidentele lasten hebben een incidenteel karakter. In de jaren 2027 tot en met 2030 is er sprake van diverse incidentele lasten die met incidentele onttrekkingen uit de reserves worden gedekt. Op basis van de huidige begroting beschikt VRHM niet over aanvullende middelen om stijgen van incidentele lasten met structurele baten te dekken. VRHM heeft één structurele onttrekking, dit heeft betrekking op de overname van de meldkamer Leiden Zuid. De opgenomen baten en lasten in het overzicht voldoen aan de criteria van incidentele baten en lasten in de Notitie Structurele en Incidentele Baten en Lasten van de Commissie BBV.

Meerjarenramingen

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

Begroting

(bedragen x €1.000)

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

78

1 2 3 4 5

Bijlagen

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

1. Overzicht inwonersbijdrage per gemeente

Gemeente

Aantal inwoners 1-1-2025

Geïndexeerde bijdrage 2027

Totale bijdrage Brandweerzorg en Meldkamer BrW 2026 crisisbeheersing

Aanv bijdrage Slachtofferhulp

Totale bijdrage 2027

Bevolkingszorg

GHOR

205.984

112.027

298.250

3.869

9.307.521

Alphen aan den Rijn

115.773

8.898.200

8.687.391

Bodegraven-Reeuwijk

37.209

2.962.920

2.897.679

66.202

36.005

95.856

1.287

3.097.029

Gouda

76.514

6.337.183

6.258.367

136.134

74.038

197.112

2.771

6.668.422

Hillegom

22.786

1.712.758

1.662.290

40.541

22.049

58.700

742

1.784.322

Kaag en Braassem

29.316

2.366.929

2.315.284

52.159

28.367

75.523

1.028

2.472.361

Katwijk

67.089

4.779.672

4.648.930

119.365

64.918

172.832

2.082

5.008.127

Krimpenerwaard

57.798

4.279.961

4.158.192

102.835

55.928

148.897

1.857

4.467.709

Leiden

130.638

13.839.917

13.988.094

232.432

126.411

336.544

6.099

14.689.580

Leiderdorp

27.751

2.321.301

2.267.401

49.375

26.853

71.491

1.004

2.416.124

Lisse

23.582

1.854.410

1.819.749

41.957

22.819

60.751

809

1.946.085

Nieuwkoop

29.521

2.104.772

1.951.317

52.524

28.566

76.051

877

2.109.335

Noordwijk

45.929

3.798.685

3.733.475

81.717

44.443

118.320

1.654

3.979.609

Oegstgeest

26.058

1.924.656

1.865.172

46.363

25.215

67.130

833

2.004.713

Teylingen

38.411

2.801.076

2.713.772

68.341

37.168

98.953

1.214

2.919.448

Voorschoten

25.900

1.969.159

1.927.984

46.081

25.062

66.722

859

2.066.708

Waddinxveen

35.031

2.341.099

2.316.780

62.327

33.898

90.245

1.042

2.504.292

Zoeterwoude

10.141

785.541

818.154

18.043

9.813

26.125

363

872.498

Zuidplas

48.726

3.515.989

3.462.200

86.694

47.149

125.526

1.548

3.723.117

Eindtotaal

848.173

68.594.230

67.492.231

1.509.074

820.727

2.185.029

29.938

72.037.000

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

Bijdrage 2026

79

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

2. EMU-saldo Berekening EMU-saldo Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Hollands Midden Algemene gegevens: Overheidslaag:

Gemeenschappelijke Regeling

Berichtgevernaam:

Veiligheidsregio Hollands Midden

Berichtgevernummer:

050676

Jaar:

2026 2026

2027

2028

x € 1000,-

x € 1000,-

x € 1000,-

Volgens begroting 2026

Volgens begroting 2027

Volgens begroting 2028

1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-1.308

-1.387

-1.029

2. Mutatie (im)materiële vaste activa

2.631

-1.489

-215

818

-498

-493

100

-

3.221

396

Omschrijving

3. Mutatie voorzieningen 4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5. Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa Berekend EMU-saldo

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

Centraal Bureau voor de Statistiek

1.306

80

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

3. Overzicht bijdrage Slachtofferhulp per gemeente

Alphen aan den Rijn

115.773

33.813

237

34.050

Bodegraven-Reeuwijk

37.209

10.755

188

Gouda

76.514

22.281

222

Hillegom

22.786

6.712

-11

Kaag en Braassem

29.316

8.579

Katwijk

67.089

19.695

Krimpenerwaard

57.798

Leiden

130.638

Leiderdorp

27.751

Lisse

23.582

Nieuwkoop

29.521

8.677

Noordwijk

45.929

13.451

Oegstgeest Teylingen Voorschoten

26.058 38.411 25.900

7.632 11.314 7.537

Waddinxveen

35.031

Zoeterwoude

10.141

Zuidplas Eindtotaal

Indexatie: 4,98 %

Bijdrage Slachtofferhulp Nederland 2027

Aanv. bijdrage per inwoner 3,5%

Bijdrage Slachtofferhulp Nederland 2027

1.694

35.744

4.086

39.830

10.944

544

11.488

1.313

12.801

22.503

1.120

23.623

2.701

26.324

6.702

333

7.035

804

7.839

44

8.622

429

9.051

1.035

10.086

36

19.732

982

20.713

2.368

23.081

16.995

4

16.999

846

17.845

2.040

19.885

38.266

156

38.422

1.912

40.334

4.611

44.945

8.157

4

8.162

406

8.568

980

9.547

6.896

40

6.936

345

7.281

832

8.113

6

8.682

432

9.114

1.042

10.156

57

13.508

672

14.180

1.621

15.801

32 -17 81

7.664 11.297 7.617

381 562 379

8.045 11.859 7.996

920 1.356 914

8.965 13.215 8.911

10.000

303

10.303

513

10.816

1.236

12.052

2.862

120

2.983

148

3.131

358

3.489

48.726

14.071

260

14.331

713

15.044

1.720

16.764

848.173

247.692

1.763

249.456

12.411

261.867

29.938

291.805

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

Gemeente

Bijdrage SlachtBijdrage offerhulp NL op Aantal inwoners Mutatie o.b.v. Slachtofferhulp basis van wij1-1-2025 aantal inwoners Nederland 2026 ziging van het aantal inwoners

81

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

4. Overzicht naar IV-3 rapportage Begroting 2027

Ec. Cat.

Salarissen en sociale lasten

49.180

1.1

Materieel Duurzame goederen

-

3.2

Ingeleend personeel

1.652

3.5.1

Overige goederen en diensten

19.923

3.8

-

4.3.x

Inkomensoverdrachten TOTAAL: Verhouding:

69.103 Bedragen

Procenten

Arbeid

49.180

69,5%

Materieel

21.575

30,5%

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

Arbeid

82

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

5. Ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage op basis van de Cebeon-norm

Cebeon-norm (septembercirculaire 2025) t.o.v. voorgaand jaar verschil

cumulatief

gem.

verschil t.o.v.

Sept Circ 2024

bijdragen

Cebeon-norm

3,3%

€ 68,6

-€ 7,7

€ 72,0

-€ 6,5

jaar

norm

2026

€ 76,3

2027

€ 78,5

€ 2,3

3,0%

€ 2,3

3,2%

2028

€ 80,7

€ 2,2

2,8%

€ 4,5

3,3%

2029

€ 83,1

€ 2,4

2,9%

€ 6,8

3,5%

2030

€ 85,7

€ 2,7

3,2%

€ 9,5

Gemeentelijke bijdragen inclusief: • Programmataak GHOR • Bijdrage aan Slachtofferhulp Nederland

%-verschil

t.o.v.

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

Jaarlijks vergelijken wij de bedragen die de gemeenten ontvangen vanuit het gemeentefonds voor de taken van de veiligheidsregio in relatie tot onze gemeentelijke bijdragen. Binnen VRHM de ‘Cebeon-norm’ genoemd. De vergelijking doen we op basis van de openbare septembercirculaire gemeentefonds 2025. In 2027 geeft dit vooralsnog een verschil van € 6,5 miljoen dat de gemeenten in totaliteit meer ontvangen. Vooralsnog, omdat de gemeenten nog één jaar extra geïndexeerd worden van het Rijk.

83

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

6. Lijst met afkortingen AB

Algemeen bestuur

ABS

Adaptief Basis Systeem

ACB

Adviseurs crisisbeheersing

B&R

Brandweer en Rampenbestrijding

BCM

bedrijfscontinuïteitmanagement

BDuR

Brede Doeluitkering Rampenbestrijding

BGC

Bevolkingszorg Gemeentelijke Crisisbeheersing

BHV

Burgerhulpverlening

BIO

Baseline Informatieveiligheid Overheid

BrW

Brandweer

CaCo

Meerjareninvesteringsplan

MJOP

Meerjarenonderhoudsplan

NAZW

Netwerk Acute Zorg West

NIS2

Network and Information Security Directive 2

NSP

Noodsteunpunten

OTO

Opleiden, trainen en oefenen

OVD-G

Officier van Dienst Geneeskundig

PDCA

Plan-Do-Check-Act

PIOFACH

Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Algemene zaken, Communicatie en Huisvesting

Calamiteiten Coördinator

PPMO

Periodiek Preventief Medisch Onderzoek

CBS

Centraal Bureau voor de Statistiek

PTSS

Post-traumatische stress-stoornissen

CF

Coördinerend Functionaris

RAV

Regionale Ambulance Voorziening

COA

Centraal Orgaan opvang asielzoekers

RBP

Regionaal Beleidsplan

College van B&W

College van burgemeester en wethouders

RIN

Risico Index Natuurbranden

DB

Dagelijks bestuur

ROAZ

Regionaal Overleg Acute Zorgketen

DBA

Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties

RRP

Regionaal Risicoprofiel

DUMAVA

Subsidieregeling DUurzaam MAatschappelijk VAstgoed

SOC

Security Operations Center

FIDO

Financiering decentrale overheden

STH

Specialisme Technische Hulpverlening

FKGR

Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen

SVB

Strategisch Vastgoedbeleid

FLO

Functioneel leeftijdsontslag

UKB

Uniformering Kwaliteit Bevolkingszorg

GHOR

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de regio

USAR

Urban Search And Rescue team

GMS

Gemeenschappelijke meldkamersysteem

VIK

Veiligheidsinformatieknooppunt

GRIP

Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdingsprocedure

VMX

Vernieuwing Missiekritische Communicatie

GSE

Gevaarlijke stoffen eenheden

VRHM

Veiligheidsregio Hollands Midden

HM

Hollands Midden

Wvr

Wet veiligheidsregio’s

ICT

Informatie- en Communicatietechnologie

WWB

Wendbare en Weerbare Bedrijfsvoering

IV

ZRP

Zorgrisicoprofiel

LMS

Informatievoorziening Knooppunt voor de coördinatie tussen Rijk en veiligheidsregio’s Landelijke Meldkamer Samenwerking

LPO

Loon- en prijsontwikkeling

KCR2

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

MJIP

84

(Ontwerp-) Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030

85