C02 ISD Bollenstreek, begrotingswijziging 2026-II

Aan | : Dagelijks bestuur Van | : Martijn van der Zwan Onderwerp | : Begrotingswijziging 2026-II Datum | : 17 augustus 2026 Ter | : Besluitvorming Voorstel Wij stellen voor om de begroting 2026 voor een totaalbedrag van € 1.123.700 hoger vast te stellen, deze aan de gemeenteraden aan te bieden om hun zienswijze kenbaar te maken en door het | algemeen bestuur te laten vaststellen. Inleiding De begroting 2026-I is in maart 2026 opgesteld op basis van de toen bekende uitgangspunten en beleid en de werkelijke kosten van 2025. Met name het programma Participatie laat in de prognose ten opzichte van de begroting een forse overschrijding zien. De positieve effecten van de genomen beheersmaatregelen bij de voorziening Hulp bij het houdhouden zetten door en leiden opnieuw tot lagere kosten.

Tabel 1 Vogelvlucht x € | Realisatie 2025 | Begroting 2026-I | Begrotingswijziging 2026-II Participatie Uitkeringen | 23.529.341 | 24.062.000 | 25.645.000 Loonkostensubsidie | 2.653.949 | 2.765.800 | 2.966.000 Medisch onderzoek | 58.915 | 61.000 | 10.000 Tozo | 2.522 | - | 10.000 Wet Inburgering | 1.224.602 | 950.000 | 1.100.000 Inkomensondersteunende | 2.571.088 | 2.620.000 | 2.600.000 voorzieningen Energietoeslag | 500 | - | - Regeling Oekraïne | 24.305 | 120.000 | -263.000 Brede ondersteuning | 91.730 | 150.000 | 500.000 Alleenverdienerstoeslag | - | - | 29.000 Schuldregelingen | -13.583 | -19.900 | -19.900 Exploitatiekosten | 3.927.499 | 4.109.900 | 4.152.500 Totaal programma Participatie | 34.070.869 | 34.818.800 | 36.729.600 Zorg Wmo | 24.847.839 | 25.104.000 | 24.245.000 Maatschappelijke Zorg | 3.764.435 | 3.702.000 | 3.893.000 Jeugd | 2.160.347 | 2.394.000 | 2.187.000 Exploitatiekosten | 3.862.337 | 3.923.700 | 3.964.400 Totaal programma Zorg | 34.634.958 | 35.123.700 | 34.289.400 Overhead | 4.484.972 | 4.556.400 | 4.603.600 Totaal ISD Bollenstreek | 73.190.799 | 74.498.900 | 75.622.600 1 Cijfermatig De begrotingswijziging heeft financiële gevolgen voor de programma’s Participatie, Zorg en Overhead.

Voor een deel van de kosten (uitkeringen Participatie en loonkostensubsidie) ontvangen de gemeenten budget vanuit de overheid, het BUIG budget waarbij het voorlopig budget voldoende is om de geprognosticeerde kosten te dekken. De begrotingswijziging bedraagt € 1.123.700 (meer kosten). De posten voor deze aanpassing van de begroting 2026 zijn: Tabel 2 Samenvatting x € | Overhead | Participatie | Zorg | Totaal Overhead | 47.200 | 42.600 | 40.700 | 130.500 PW | 1.583.000 | 1.583.000 Loonkostensubsidie | 200.200 | 200.200 Wet Inburgering | 150.000 | 150.000 Regeling Oekraïne | -383.000 | -383.000 Brede ondersteuning | 350.000 | 350.000 Participatie - overige | -32.000 | -32.000 Wmo - HBH | -1.263.000 | -1.263.000 Wmo - begeleiding | 591.000 | 591.000 Maatschappelijke zorg | 191.000 | 191.000 PGB jeugd | -207.000 | -207.000 Wmo - overige | -187.000 | -187.000 Totaal | 47.200 | 1.910.800 | -834.300 | 1.123.700 2 Kaderstelling In oktober 2024 heeft de bestuurlijke werkgroep financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen (FKGR) een brief gestuurd aan de dagelijks besturen van de gemeenschappelijke regelingen in de regio Hollands Midden over het financieel kader voor de begrotingen van 2026. Het advies van de FKGR was een uniforme taakstelling van 6% voor alle gemeenschappelijke regelingen vanaf 2026. Voor de ISD Bollenstreek betekende dit een bedrag van € 4,5 miljoen.

Hierbij is geen onderscheid gemaakt in de verschillende programma’s, de taakstelling geldt voor de volledige begroting. In de begroting 2026-I was in totaal een bezuiniging van € 5,2 miljoen verwerkt. Helaas komt met de begrotingswijziging 2026-II de ingeboekte bezuiniging lager uit. De aanname is echter dat met het alsnog realiseren van de bezuinigingsmaatregelen op begeleiding/ dagbesteding in 2027 de beoogde taakstelling van € 4,5 miljoen weer wordt gehaald. Met de “Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen” (FKGR) beschikken de gemeenten in de regio Hollands-Midden sinds 2010 over een gedragen instrument om, met alle gemeenschappelijke regelingen waarin zij deelnemen, uniforme afspraken te maken over indexering en algemene taakstelling voor de op te stellen begrotingen. Naast de uniforme taakstelling van 6% kent de financiële kaderstelling FKGR voor 2026 de volgende richtlijnen: • | Indexatie personele lasten van 2,1% • | Indexatie materiële lasten van 2,7% Deze kaderstelling wordt toegepast op de exploitatiekosten. Uit onderstaande tabel blijkt dat de ISD Bollenstreek met de voorliggende begrotingswijziging niet voldoet aan de financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen. De kaderstelling wordt met € 48.987 overschreden.

Financiële kaderstelling x € Begroting 2025 (exploitatielasten) | 12.394.700 Indexatie salariskosten 2,1% | 202.453 Indexatie materiële kosten 2,7% | 74.361 Totaal toegestaan | 12.671.513 Begroting 2026-II (exploitatielasten) | 12.720.500 Verschil | -48.987 Een toelichting op de begrotingswijziging van de exploitatiekosten wordt gegeven in de paragraaf Overhead. 3 Overhead De post salariskosten is te laag begroot. Bij het invullen van de bezuinigingsopdracht is uitgegaan van structurele onderbezetting. De afgelopen jaren was gemiddeld 6 FTE vacatureruimte niet ingevuld. Een deel van deze vacatureruimte is ingeboekt als bezuiniging. Echter, dit jaar is de bezetting nagenoeg op orde, openstaande vacatures worden snel vervuld. • | + € 103.500 In de begrotingswijziging 2026-I was een post opgenomen van € 120.000 ten behoeve van het JPF. In de voorliggende begrotingswijziging wordt de helft hiervan teruggegeven, het aangevraagde budget wordt dit jaar niet volledig aangewend. • | - € 60.000 Hier staat tegenover dat er een post is opgevoerd voor uitvoeringskosten Brede Ondersteuning. De werkzaamheden hieromtrent zijn omvangrijk. De uitvoeringskosten, waar in eerdere begrotingen geen aanvullend budget voor is aangevraagd, bedraagt de inzet van 1 FTE.

• | + € 87.000 Tabel 3 Overzicht Exploitatiekosten Begrotings- x € | Realisatie 2025 | Begroting 2026-I | Wijziging 2026-II | wijziging 2026-II Salariskosten ISD | 8.907.132 | 9.593.000 | 103.500 | 9.696.500 Personeelskosten | 673.635 | 485.000 | - | 485.000 Inhuur personeel | 559.906 | 328.500 | -60.000 | 268.500 Huisvesting en kantoor | 837.962 | 804.000 | - | 804.000 ICT en automatisering | 1.034.728 | 1.078.000 | - | 1.078.000 Accountant- en advieskosten | 172.300 | 308.000 | - | 308.000 Bank- en Rentekosten | -222.263 | -240.000 | - | -240.000 Overige kosten | 193.098 | 192.000 | - | 192.000 Uitvoeringskosten leefgeld Oekraïne | 41.500 | 41.500 | - | 41.500 Uitvoeringskosten Maatschappelijke Zorg | 76.810 | - | - | - Uitvoeringskosten Brede Ondersteuning | - | - | 87.000 | 87.000 Totaal | 12.274.808 | 12.590.000 | 130.500 | 12.720.500 Deze kosten worden conform de voorschriften van het BBV opgenomen en verdeeld over de programma’s Overhead, Participatie en Zorg. De exploitatielasten die niet direct aan een specifiek programma zijn toe te wijzen, worden toegerekend aan de programma’s via een verdeelsleutel. Deze verdeelsleutel is gebaseerd op de verdeling van het aantal fte’s binnen de drie programma’s.

4 5 Participatie Het BUIG-budget (Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorzieningen aan Gemeenten) is het budget dat gemeenten van het Rijk ontvangen om PW-uitkeringen en loonkostensubsidie te bekostigen. Het ministerie van SZW heeft het nader voorlopig budget 2026 bekend gemaakt. Het nader voorlopig BUIG-budget voor de ISD-gemeenten bedraagt totaal € 29,4 miljoen. Dit is toereikend om de verwachte kosten van € 28,6 miljoen te dekken. Per saldo houden de gemeenten naar verwachting € 0,8 miljoen over. Het nader voorlopig budget is echter exclusief loon- en prijsindexatie, deze zal in het definitief budget nog worden toegevoegd. In de prognose is hiermee wel al rekening gehouden. Het aantal uitkeringen laat een aanzienlijke groei zien. De uitstroom is vergeleken met voorgaande jaren lager, terwijl het aantal meldingen toeneemt. Hierdoor groeit het bestand. Er is met name groei zichtbaar in het uitkeringenbestand vanuit COA en vanuit een andere gemeente/land. Provalu geeft aan dat de uitstroom van statushouders daalt, onder andere door taalproblemen, de combinatie met een inburgeringstraject dat wordt gevolgd en/of problemen met kinderopvang (sociaal netwerk). Het aantal actuele uitkeringen is vergeleken met vorig jaar zo’n 7% gestegen, hier is in de begroting geen rekening mee gehouden. • + € 1.583.000 De begrote kosten van loonkostensubsidie (LKS) zijn naar boven bijgesteld.

Dit is een positief signaal. Loonkostensubsidie is een financiële tegemoetkoming voor werkgevers die mensen met een ziekte, handicap of arbeidsbeperking in dienst nemen die minder dan het minimumloon presteren. De regeling compenseert het verschil in loonwaarde. Het doel is het stimuleren van werk voor mensen uit het doelgroepenregister. • + € 200.200 Wet inburgering betreft met name de kosten van de taalscholen. Gebleken is dat trajecten langer duren dan gepland en dat regelmatig blijkt dat aanvullende trajecten nodig zijn. Daarnaast is er een groei zichtbaar met betrekking tot het TST-traject (Taal Schakel Traject). Deze trajecten zijn aanmerkelijk duurder. De begroting is, op basis van de gefactureerde kosten tot en met heden, verhoogd. • + € 150.300 Vluchtelingen uit Oekraïne met een baan of eigen inkomsten moeten maandelijks meebetalen aan hun opvang (gas, elektra, water). De kosten van opvang worden gemaakt bij de gemeente, niet bij de ISD. De eigen bijdrage die wordt ontvangen is inmiddels hoger dan de kosten die bij de ISD worden gemaakt voor leefgeld. Leefgeld is een bedrag dat vluchtelingen uit Oekraïne krijgen voor eten en persoonlijke spullen. Vluchtelingen met een baan of eigen inkomsten ontvangen geen leefgeld.

• - € 383.000 In opdracht van de gemeenten Lisse, Hillegom, Teylingen en Noordwijk biedt Voorieder1 brede ondersteuning aan gedupeerden van de kinderopvangtoeslagenaffaire. Deze steun, gebaseerd op de Wet hersteloperatie toeslagen, omvat hulp op maat om de persoonlijke situatie te herstellen, waaronder financiële ondersteuning en maatschappelijke hulp. Gedupeerde ouders en hun kinderen kunnen terecht voor hulp bij het in balans brengen van hun financiën. Voor ieder 1 voert het onderzoek uit en levert de gegevens en het plan van aanpak aan bij de ISD Bollenstreek. Dit persoonlijk plan is gericht op de situatie van de aanvrager. De ISD Bollenstreek controleert of alle gegevens compleet en correct zijn en betaalt vervolgens het geadviseerde bedrag uit. Omdat er weinig histor ische gegevens beschikbaar waren is de begroting te laag ingeschat. • + € 350.000 Participatie overig bestaat uit een aantal posten, waarbij de begroting is bijgesteld op basis van de gerealiseerde kosten over het eerste halfjaar. Het betreft hier een bijstelling van de begrote kosten van alleenverdienerstoeslag, leefgeld Oekraïne, (medisch) onderzoek, Tozo. • - € 32.000 6 Zorg Per 1 september 2025 zijn de nieuwe contracten ingegaan voor het leveren van de maatwerkvoorziening ‘Hulp bij het huishouden’.

Bij deze contracten wordt afgerekend via de inspanningsgerichte variant op basis van bekostiging op uurbasis (pxq), waarbij het uitgangspunt is de q (aantal uur) te baseren op het ‘HHM Normenkader Huishoudelijke Ondersteuning’. Alleen de werkelijk ingezette uren mogen worden gefactureerd. Deze zijn vaak lager dan de geïndiceerde uren, waarop de begroting is gebaseerd. • - € 1.263.000 In mei 2026 zijn voor begeleiding/ dagbesteding nieuwe contracten met zorgaanbieders afgesloten. Ook bij deze contracten zal worden afgerekend op basis van pxq. De beoogde besparing wordt dit jaar niet gehaald. Gedurende een jaar (tot mei 2027) worden de indicaties omgezet naar pxq, er is geen sprake van een omklap in één keer. Dit heeft tot gevolg dat de beoogde bezuiniging pas in 2027 zichtbaar zal zijn. • + € 591.000 De prognose Maatschappelijk Zorg is opgesteld door werkgroep financien MZ. De verhoging van de begroting is terug te voeren op extra plekken maatschappelijke opvang op basis van recente doelstellingen en ontwikkelingen. • + € 191.000 De Sociale Verzekeringsbank (SVB) voert voor gemeenten het persoonsgebonden budget (PGB ) Jeugd uit. De begrote kosten zijn gebaseerd op de ontvangen voorschotnota’s van de SVB. De ISD Bollenstreek is slechts belast met de administratieve afhandeling van de persoonsgebonden budgetten voor Jeugd.

De jeugd- en gezinsteams van Voor ieder 1 zijn verantwoordelijk voor de indicatiestelling • - € 207.000 Wmo overig bestaat uit een aantal posten, waarbij de begroting is bijgesteld op basis van de gerealiseerde kosten over het eerste halfjaar. Het betreft hier een bijstelling van de begrote kosten van rolstoelen, vervoersvoorzieningen, woonvoorzieningen, (medische) advieskosten en onderzoek. • - € 187.000 Tabel 4 Verdeling kosten per gemeente Hillegom en Lisse x € | Hillegom | Lisse Participatie | Begroting-I | Wijziging | Verschil | Begroting-I | Wijziging | Verschil Lasten PW | 4.410.400 | 4.648.800 | 238.400 | 4.349.100 | 4.687.000 | 337.900 Loonkostensubsidie | 498.500 | 536.800 | 38.300 | 491.500 | 541.200 | 49.700 Medisch onderzoek | 11.700 | 2.200 | -9.500 | 12.500 | 2.300 | -10.200 Tozo | - | 1.900 | 1.900 | - | 2.000 | 2.000 Wet Inburgering | 177.700 | 205.800 | 28.100 | 188.900 | 218.700 | 29.800 Inkomensondersteunende voorzieningen | 529.500 | 529.700 | 200 | 562.600 | 562.800 | 200 Leefgeld Oekraïne | 95.400 | 93.600 | -1.800 | 101.400 | 99.400 | -2.000 Brede ondersteuning | 28.100 | 93.600 | 65.500 | 29.800 | 99.400 | 69.600 Alleenverdienerstoeslag | - | 5.400 | 5.400 | - | 5.800 | 5.800 Totaal lasten | 5.751.300 | 6.117.800 | 366.500 | 5.735.800 | 6.218.600 | 482.800 Baten Debiteurenontvangsten PW | -88.200 | -82.600 | 5.600 | -87.000 | -83.300 | 3.700

Debiteurenontvangsten loonkostensubsidie | -1.700 | -8.700 | -7.000 | -1.600 | -8.800 | -7.200 Debiteurenontvangsten Medisch onderzoek | -300 | -300 | - | -300 | -300 | - Debiteurenontvangsten Tozo | - | - | - | - Debiteurenontvangsten schuldregelingen | -3.700 | -3.700 | - | -4.000 | -4.000 | - Debiteuren ontvangsten ink.ond. voorz. | -39.300 | -43.200 | -3.900 | -41.800 | -45.900 | -4.100 Debiteurenontvangsten Oekraïne | -73.000 | -142.800 | -69.800 | -77.500 | -151.700 | -74.200 Totaal baten | -206.200 | -281.300 | -75.100 | -212.200 | -294.000 | -81.800 Exploitatiekosten | 775.200 | 777.700 | 2.500 | 820.700 | 828.100 | 7.400 Totaal Participatie | 6.320.300 | 6.614.200 | 293.900 | 6.344.300 | 6.752.700 | 408.400 Zorg Lasten Wmo - Hbh ZIN | 2.030.000 | 2.030.000 | - | 2.290.000 | 1.958.000 | -332.000 Wmo - Hbh PGB | 45.000 | 45.000 | - | 170.000 | 170.000 | - Wmo - begeleiding ZIN | 1.675.000 | 1.802.000 | 127.000 | 2.000.000 | 2.120.000 | 120.000 Wmo - begeleiding PGB | 135.000 | 86.000 | -49.000 | 150.000 | 150.000 | - Wmo – rolstoelen | 145.000 | 145.000 | - | 225.000 | 163.000 | -62.000 Wmo - collectief vervoer | 180.000 | 160.000 | -20.000 | 150.000 | 150.000 | - Wmo - overige vervoersvoorzieningen | 245.000 | 245.000 | - | 245.000 | 215.000 | -30.000 Wmo – woonvoorzieningen | 150.000 | 143.000 | -7.000 | 215.000 | 115.000 | -100.000 Wmo - advieskosten GPK | 20.000 |

8.000 | -12.000 | 20.000 | 12.000 | -8.000 Wmo - medisch onderzoek | 5.000 | 5.000 | - | 10.000 | 5.000 | -5.000 Subtotaal lasten | 4.630.000 | 4.669.000 | 39.000 | 5.475.000 | 5.058.000 | -417.000 Maatschappelijke zorg Beschermd wonen | 212.500 | 212.500 | - | 558.500 | 558.500 | - Maatschappelijke opvang | 6.000 | 9.000 | 3.000 | 33.000 | 49.000 | 16.000 Jeugd PGB jeugd | 350.000 | 240.000 | -110.000 | 602.000 | 450.000 | -152.000 Totaal lasten | 5.198.500 | 5.130.500 | -68.000 | 6.668.500 | 6.115.500 | -553.000 Baten Wmo - eigen bijdrage | -170.000 | -150.000 | 20.000 | -187.000 | -205.000 | -18.000 Wmo - eigen bijdrage Beschermd Wonen | -5.000 | -5.000 | - | -5.000 | -5.000 | - Totaal baten | -175.000 | -155.000 | 20.000 | -192.000 | -210.000 | -18.000 Exploitatiekosten | 734.100 | 742.600 | 8.500 | 780.000 | 790.500 | 10.500 Totaal Zorg | 5.757.600 | 5.718.100 | -39.500 | 7.256.500 | 6.696.000 | -560.500 Totaal Overhead | 848.800 | 862.200 | 13.400 | 909.900 | 918.000 | 8.100 Totale bijdrage | 12.926.700 | 13.194.500 | 267.800 | 14.510.700 | 14.366.700 | -144.000 7 Tabel 5 Verdeling kosten per gemeente Noordwijk en Teylingen x € | Noordwijk | Teylingen Participatie | Begroting-I | Wijziging | Verschil | Begroting-I | Wijziging | Verschil Lasten PW | 9.323.300 | 9.938.600 | 615.300 | 6.470.300 | 6.834.600 | 364.300 Loonkostensubsidie | 1.053.700 | 1.147.800 | 94.100 |

731.300 | 789.200 | 57.900 Medisch onderzoek | 21.900 | 4.100 | -17.800 | 16.600 | 3.100 | -13.500 Tozo | - | 3.400 | 3.400 | - | 2.700 | 2.700 Wet Inburgering | 331.300 | 383.600 | 52.300 | 252.100 | 291.900 | 39.800 Inkomensondersteunende voorzieningen | 986.900 | 987.200 | 300 | 751.100 | 751.300 | 200 Leefgeld Oekraïne | 177.800 | 174.300 | -3.500 | 135.400 | 132.700 | -2.700 Brede ondersteuning | 52.300 | 174.300 | 122.000 | 39.800 | 132.700 | 92.900 Alleenverdienerstoeslag | - | 10.100 | 10.100 | - | 7.700 | 7.700 Totaal lasten | 11.947.200 | 12.823.400 | 876.200 | 8.396.600 | 8.945.900 | 549.300 Baten Debiteurenontvangsten PW | -186.500 | -176.600 | 9.900 | -129.400 | -121.500 | 7.900 Debiteurenontvangsten loonkostensubsidie | -3.400 | -18.600 | -15.200 | -2.500 | -12.900 | -10.400 Debiteurenontvangsten Medisch onderzoek | -600 | -600 | - | -500 | -500 | - Debiteurenontvangsten Tozo | - | - | - | - | - Debiteurenontvangsten schuldregelingen | -6.900 | -6.900 | - | -5.300 | -5.300 | - Debiteuren ontvangsten ink.ond. voorz.

| -73.300 | -80.600 | -7.300 | -55.700 | -61.300 | -5.600 Debiteurenontvangsten Oekraïne | -136.000 | -266.000 | -130.000 | -103.500 | -202.500 | -99.000 Totaal baten | -406.700 | -549.300 | -142.600 | -296.900 | -404.000 | -107.100 Exploitatiekosten | 1.443.400 | 1.456.800 | 13.400 | 1.070.600 | 1.089.900 | 19.300 Totaal Participatie | 12.983.900 | 13.730.900 | 747.000 | 9.170.300 | 9.631.800 | 461.500 Zorg Lasten Wmo - Hbh ZIN | 4.040.000 | 3.567.000 | -473.000 | 2.700.000 | 2.262.000 | -438.000 Wmo - Hbh PGB | 100.000 | 80.000 | -20.000 | 60.000 | 60.000 | - Wmo - begeleiding ZIN | 2.850.000 | 3.083.000 | 233.000 | 2.900.000 | 2.899.000 | -1.000 Wmo - begeleiding PGB | 250.000 | 329.000 | 79.000 | 145.000 | 227.000 | 82.000 Wmo – rolstoelen | 300.000 | 300.000 | - | 230.000 | 230.000 | - Wmo - collectief vervoer | 330.000 | 350.000 | 20.000 | 200.000 | 200.000 | - Wmo - overige vervoersvoorzieningen | 650.000 | 625.000 | -25.000 | 330.000 | 330.000 | - Wmo – woonvoorzieningen | 485.000 | 380.000 | -105.000 | 245.000 | 450.000 | 205.000 Wmo - advieskosten GPK | 40.000 | 23.000 | -17.000 | 30.000 | 15.000 | -15.000 Wmo - medisch onderzoek | 10.000 | 5.000 | -5.000 | 10.000 | 10.000 | - Subtotaal lasten | 9.055.000 | 8.742.000 | -313.000 | 6.850.000 | 6.683.000 | -167.000 Maatschappelijke zorg Beschermd wonen | 2.143.000 | 2.143.000 | - | 462.000 | 462.000 | - Maatschappelijke

opvang | 241.500 | 365.000 | 123.500 | 95.500 | 144.000 | 48.500 Jeugd PGB jeugd | 889.000 | 910.000 | 21.000 | 553.000 | 587.000 | 34.000 Totaal lasten | 12.328.500 | 12.160.000 | -168.500 | 7.960.500 | 7.876.000 | -84.500 Baten Wmo - eigen bijdrage | -314.000 | -300.000 | 14.000 | -235.000 | -252.000 | -17.000 Wmo - eigen bijdrage Beschermd Wonen | -25.000 | -25.000 | - | -15.000 | -15.000 | - Totaal baten | -339.000 | -325.000 | 14.000 | -250.000 | -267.000 | -17.000 Exploitatiekosten | 1.368.300 | 1.390.900 | 22.600 | 1.041.300 | 1.040.400 | -900 Totaal Zorg | 13.357.800 | 13.225.900 | -131.900 | 8.751.800 | 8.649.400 | -102.400 Totaal Overhead | 1.605.300 | 1.615.100 | 9.800 | 1.192.400 | 1.208.300 | 15.900 Totale bijdrage | 27.947.000 | 28.571.900 | 624.900 | 19.114.500 | 19.489.500 | 375.000 8 Tabel 6 Verdeling kosten totaal ISD Bollenstreek x € | Totaal Participatie | Begroting-I | Wijziging | Verschil Lasten PW | 24.553.100 | 26.109.000 | 1.555.900 Loonkostensubsidie | 2.775.000 | 3.015.000 | 240.000 Medisch onderzoek | 62.700 | 11.700 | -51.000 Tozo | - | 10.000 | 10.000 Wet Inburgering | 950.000 | 1.100.000 | 150.000 Inkomensondersteunende voorzieningen | 2.830.100 | 2.831.000 | 900 Leefgeld Oekraïne | 510.000 | 500.000 | -10.000 Brede ondersteuning | 150.000 | 500.000 | 350.000 Alleenverdienerstoeslag | - | 29.000 | 29.000 Totaal lasten | 31.830.900 | 34.105.700 |

2.274.800 Baten Debiteurenontvangsten PW | -491.100 | -464.000 | 27.100 Debiteurenontvangsten loonkostensubsidie | -9.200 | -49.000 | -39.800 Debiteurenontvangsten Medisch onderzoek | -1.700 | -1.700 | - Debiteurenontvangsten Tozo | - | - | - Debiteurenontvangsten schuldregelingen | -19.900 | -19.900 | - Debiteuren ontvangsten ink.ond. voorz. | -210.100 | -231.000 | -20.900 Debiteurenontvangsten Oekraïne | -390.000 | -763.000 | -373.000 Totaal baten | -1.122.000 | -1.528.600 | -406.600 Exploitatiekosten | 4.109.900 | 4.152.500 | 42.600 Totaal Participatie | 34.818.799 | 36.729.600 | 1.910.800 Zorg Lasten Wmo - Hbh ZIN | 11.060.000 | 9.817.000 | -1.243.000 Wmo - Hbh PGB | 375.000 | 355.000 | -20.000 Wmo - begeleiding ZIN | 9.425.000 | 9.904.000 | 479.000 Wmo - begeleiding PGB | 680.000 | 792.000 | 112.000 Wmo – rolstoelen | 900.000 | 838.000 | -62.000 Wmo - collectief vervoer | 860.000 | 860.000 | - Wmo - overige vervoersvoorzieningen | 1.470.000 | 1.415.000 | -55.000 Wmo – woonvoorzieningen | 1.095.000 | 1.088.000 | -7.000 Wmo - advieskosten GPK | 110.000 | 58.000 | -52.000 Wmo - medisch onderzoek | 35.000 | 25.000 | -10.000 Subtotaal lasten | 26.010.000 | 25.152.000 | -858.000 Maatschappelijke zorg Beschermd wonen | 3.376.000 | 3.376.000 | - Maatschappelijke opvang | 376.000 | 567.000 | 191.000 Jeugd PGB jeugd | 2.394.000 | 2.187.000 | -207.000 Totaal lasten | 32.156.000 |

31.282.000 | -874.000 Baten Wmo - eigen bijdrage | -906.000 | -907.000 | -1.000 Wmo - eigen bijdrage Beschermd Wonen | -50.000 | -50.000 | - Totaal baten | -956.000 | -957.000 | -1.000 Exploitatiekosten | 3.923.700 | 3.964.400 | 40.700 Totaal Zorg | 35.123.700 | 34.289.400 | -834.300 Totaal Overhead | 4.556.400 | 4.603.600 | 47.200 Totale bijdrage | 74.498.900 | 75.622.600 | 1.123.700 9 Overzicht van baten en lasten Tabel 7 Baten en lasten x € | Realisatie 2025 | Begroting 2026-I | Begroting 2026-II Programma's | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten Participatie | 35.599.168 | -1.528.299 | 35.940.800 | -1.122.000 | 38.258.200 | -1.528.600 Zorg | 35.603.577 | -968.619 | 36.079.700 | -956.000 | 35.246.400 | -957.000 Overhead | 4.484.972 | - | 4.556.400 | - | 4.603.600 | - Saldo baten en lasten | - programma's | 75.687.717 | 2.496.918 | 76.576.900 | -2.078.000 | 78.108.200 | -2.485.600 Algemene dekkingsmiddelen Bijdragen gemeente | -73.190.799 | -74.498.900 | -75.622.600 Vennootschapsbelasting | - | - | - | - | - | - Toevoeging/onttrekking aan reserves | - | - | - | - | - | - Subtotaal | 75.687.717 | -75.687.717 | 76.576.900 | -76.576.900 | 78.108.200 | -78.108.200 Resultaat | - | - | - Financiële paragraaf Dit leidt tot de volgende begrotingswijziging per gemeente: Tabel 8 Resume x € | Overhead | Participatie | Zorg | Totaal Hillegom | 13.400 | 293.900 | -39.500 |

267.800 Lisse | 8.100 | 408.400 | -560.500 | -144.000 Noordwijk | 9.800 | 747.000 | -131.900 | 624.900 Teylingen | 15.900 | 461.500 | -102.400 | 375.000 Totaal | 47.200 | 1.910.800 | -834.300 | 1.123.700 Gevraagd besluit: • | Stel begrotingswijzing 2026-II vast. 10 Tabel 9 Overzicht per gemeente x € | Hillegom | Lisse | Noordwijk | Teylingen | Totaal Participatie Lasten PW | 4.648.800 | 4.687.000 | 9.938.600 | 6.834.600 | 26.109.000 Loonkostensubsidie | 536.800 | 541.200 | 1.147.800 | 789.200 | 3.015.000 Medisch onderzoek | 2.200 | 2.300 | 4.100 | 3.100 | 11.700 Tozo | 1.900 | 2.000 | 3.400 | 2.700 | 10.000 Wet Inburgering | 205.800 | 218.700 | 383.600 | 291.900 | 1.100.000 Inkomensondersteunende voorzieningen | 529.700 | 562.800 | 987.200 | 751.300 | 2.831.000 Leefgeld Oekraïne | 93.600 | 99.400 | 174.300 | 132.700 | 500.000 Brede ondersteuning | 93.600 | 99.400 | 174.300 | 132.700 | 500.000 Alleenverdienerstoeslag | 5.400 | 5.800 | 10.100 | 7.700 | 29.000 Totaal lasten | 6.117.800 | 6.218.600 | 12.823.400 | 8.945.900 | 34.105.700 Baten Debiteurenontvangsten PW | -82.600 | -83.300 | -176.600 | -121.500 | -464.000 Debiteurenontvangsten loonkostensubsidie | -8.700 | -8.800 | -18.600 | -12.900 | -49.000 Debiteurenontvangsten Medisch onderzoek | -300 | -300 | -600 | -500 | -1.700 Debiteurenontvangsten Tozo | - | - | - | - | - Debiteurenontvangsten schuldregelingen | -3.700 |

-4.000 | -6.900 | -5.300 | -19.900 Debiteuren ontvangsten ink.ond. voorz. | -43.200 | -45.900 | -80.600 | -61.300 | -231.000 Debiteurenontvangsten Oekraïne | -142.800 | -151.700 | -266.000 | -202.500 | -763.000 Totaal baten | -281.300 | -294.000 | -549.300 | -404.000 | -1.528.600 Exploitatiekosten | 777.700 | 828.100 | 1.456.800 | 1.089.900 | 4.152.500 Totaal Participatie | 6.614.200 | 6.752.700 | 13.730.900 | 9.631.800 | 36.729.600 Zorg Lasten Wmo - Hbh ZIN | 2.030.000 | 1.958.000 | 3.567.000 | 2.262.000 | 9.817.000 Wmo - Hbh PGB | 45.000 | 170.000 | 80.000 | 60.000 | 355.000 Wmo - begeleiding ZIN | 1.802.000 | 2.120.000 | 3.083.000 | 2.899.000 | 9.904.000 Wmo - begeleiding PGB | 86.000 | 150.000 | 329.000 | 227.000 | 792.000 Wmo - rolstoelen | 145.000 | 163.000 | 300.000 | 230.000 | 838.000 Wmo - collectief vervoer | 160.000 | 150.000 | 350.000 | 200.000 | 860.000 Wmo - overige vervoersvoorzieningen | 245.000 | 215.000 | 625.000 | 330.000 | 1.415.000 Wmo - woonvoorzieningen | 143.000 | 115.000 | 380.000 | 450.000 | 1.088.000 Wmo - advieskosten GPK | 8.000 | 12.000 | 23.000 | 15.000 | 58.000 Wmo - medisch onderzoek | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 10.000 | 25.000 Subtotaal lasten | 4.669.000 | 5.058.000 | 8.742.000 | 6.683.000 | 25.152.000 Maatschappelijke zorg Beschermd wonen | 212.500 | 558.500 | 2.143.000 | 462.000 | 3.376.000 Maatschappelijke opvang | 9.000 | 49.000 | 365.000 |

144.000 | 567.000 Jeugd PGB jeugd | 240.000 | 450.000 | 910.000 | 587.000 | 2.187.000 Totaal lasten | 5.130.500 | 6.115.500 | 12.160.000 | 7.876.000 | 31.282.000 Baten Wmo - eigen bijdrage | -150.000 | -205.000 | -300.000 | -252.000 | -907.000 Wmo - eigen bijdrage Beschermd Wonen | -5.000 | -5.000 | -25.000 | -15.000 | -50.000 Totaal baten | -155.000 | -210.000 | -325.000 | -267.000 | -957.000 Exploitatiekosten | 742.600 | 790.500 | 1.390.900 | 1.040.400 | 3.964.400 Totaal Zorg | 5.718.100 | 6.696.000 | 13.225.900 | 8.649.400 | 34.289.400 Totaal Overhead | 862.200 | 918.000 | 1.615.100 | 1.208.300 | 4.603.600 Totale bijdrage | 13.194.500 | 14.366.700 | 28.571.900 | 19.489.500 | 75.622.600 11 Tabel 10 Geraamde baten en lasten totaal x € 1.000 | Totaal Hoofdtaakveld | Taakveld | Lasten | Baten Bestuur en ondersteuning | 0.4 Overhead | 4.604 | - Sociaal Domein | 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | 2.202 | -763 6.3 Inkomensregelingen | 36.050 | -766 6.5 Arbeidsparticipatie | 6 | - 6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) | 4.704 | -115 6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo) | 10.998 | -336 6.712 Begeleiding (Wmo) | 7.991 | -254 6.713 Dagbesteding (Wmo) | 3.107 | -85 6.714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo) | 93 | -3 6.791 PGB Wmo | 1.284 | -39 6.792 PGB Jeugd | 2.447 | -75 6.811 Beschermd wonen (Wmo) | 3.605 | -50 6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) | 588 | - 6.91 Coördinatie

en beleid Wmo | 430 | - TOTAAL | 78.108 | -2.486 Tabel 11 Geraamde baten en lasten gemeente Hillegom en Lisse x € 1.000 | Hillegom | Lisse Hoofdtaakveld | Taakveld | Lasten | Baten | Lasten | Baten Bestuur en ondersteuning | 0.4 Overhead | 862 | - | 918 | - Sociaal Domein | 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | 448 | -143 | 479 | -152 6.3 Inkomensregelingen | 6.446 | -139 | 6.567 | -142 6.5 Arbeidsparticipatie | 1 | - | 1 | - 6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) | 785 | -19 | 720 | -26 6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo) | 2.300 | -56 | 2.193 | -76 6.712 Begeleiding (Wmo) | 1.470 | -42 | 1.710 | -57 6.713 Dagbesteding (Wmo) | 572 | -14 | 665 | -19 6.714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo) | 15 | -0 | 19 | -1 6.791 PGB Wmo | 148 | -6 | 358 | -9 6.792 PGB Jeugd | 272 | -12 | 504 | -17 6.811 Beschermd wonen (Wmo) | 220 | -5 | 599 | -5 6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) | 11 | - | 52 | - 6.91 Coördinatie en beleid Wmo | 80 | - | 85 | - TOTAAL | 13.631 | -436 | 14.871 | -504 12 Tabel 12 Geraamde baten en lasten gemeente Noordwijk en Teylingen x € 1.000 | Noordwijk | Teylingen Hoofdtaakveld | Taakveld | Lasten | Baten | Lasten | Baten Bestuur en ondersteuning | 0.4 Overhead | 1.615 | - | 1.208 | - Sociaal Domein | 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | 643 | -266 | 633 | -203 6.3 Inkomensregelingen | 13.635 | -283 | 9.402 | -202 6.5 Arbeidsparticipatie | 2 | - | 1 | - 6.60

Hulpmiddelen en diensten (Wmo) | 1.841 | -38 | 1.358 | -32 6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo) | 3.967 | -111 | 2.538 | -93 6.712 Begeleiding (Wmo) | 2.469 | -84 | 2.342 | -71 6.713 Dagbesteding (Wmo) | 960 | -28 | 911 | -24 6.714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo) | 31 | -1 | 28 | -1 6.791 PGB Wmo | 455 | -13 | 322 | -11 6.792 PGB Jeugd | 1.012 | -25 | 659 | -21 6.811 Beschermd wonen (Wmo) | 2.292 | -25 | 494 | -15 6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) | 374 | - | 151 | - 6.91 Coordinatie en beleid Wmo | 150 | - | 114 | - TOTAAL | 29.446 | -874 | 20.161 | -671 13 Halfjaarcijfers 2026 Augustus 2026 Halfjaarcijfers 2026

Halfjaarcijfers 2026 2 Inhoudsopgave Inhoudsopgave ........................................................................................................................................ 2 Voorwoord ............................................................................................................................................... 3 2. ISD in vogelvlucht ........................................................................................................................... 4 3. Exploitatiekosten ............................................................................................................................. 5 4. Participatie ...................................................................................................................................... 6 5. Zorg ................................................................................................................................................. 8 6. Verdeling kosten per gemeente .................................................................................................... 10 Lijst van afkortingen ........................................................................................................................... 15 Halfjaarcijfers 2026 3 Voorwoord Voor u liggen de halfjaarcijfers 2026 van de Intergemeentelijke Sociale Dienst (ISD) Bollenstreek.

In overzicht rapporteren wij de geprognosticeerde kosten van 2026 . Deze prognose is gebaseerd op basis van de realisatie over het eerste halfjaar en de verwachting over het tweede halfjaar. Deze prognose is vergeleken met de begroting 202 6-I, die in juli 202 6 door het algemeen bestuur is vastgesteld. De verwachting is dat totaal € 1.123.700 meer wordt uitgegeven dan begroot. Dit is 1,5% van de totale begroting. Met name de kosten van de uitkeringen Participatiewet overschrijden het budget . Dit komt voort uit een hogere instroom van het aantal uitkeringsgerechtigden, terwijl de uitstroom gelijk blijft. Het voorlopig BUIG-budget is echter nog voldoende om de toegenomen lasten te dekken. In het voorlopig BUIG-budget is nog geen loon - en prijs indexatie meegenomen. Het definitief budget zal hierdoor waarschijnlijk hoger worden. Bij het programma Zorg is ten opzichte van de begroting een onderbesteding te zien bij hulp bij het huishouden. De beheersmaatregelen die in het laatste kwartaal van 2025 zijn ingezet hebben effect. De belangrijkste conclusies zijn: 1. De geprognosticeerde kosten van het programma Participatie zijn hoger dan begroot: • Het aantal uitkeringen laat een aanzienlijke groei zien. De meldingen nemen toe, maar de uitstroom is ten opzichte van eerdere jaren lager. Hierdoor groeit het bestand.

• De geprognosticeerde kosten van loonkostensubsidie (LKS) zijn hoger dan begroot. Dit is een positief signaal, omdat er meer mensen vanuit het doelgroepenregister een baan vinden. • Brede ondersteuning is gratis hulp van de gemeente voor ouders, jongeren en gezinnen die gedupeerd zijn door de toeslagenaffaire. De hulp is maatwerk en richt zich op vijf leefgebieden: financiën, wonen, zorg, gezin en werk. De begrote kosten hiervan zijn te laag ingeschat. 2. Het programma Zorg blijft naar verwachting binnen de begroting: • Ten opzichte van de begroting is met name bij de post hulp bij het huishouden een onderbesteding zichtbaar. De ingezette beheersmaatregelen en facturatie door de zorgaanbieders op basis van pxq hebben een gunstig effect op de uitgaven. 3. De geprognosticeerde exploitatiekosten en de toerekening hiervan naar de verschillende programma’s zijn hoger dan begroot. • De post salariskosten is te laag begroot. Bij de begroting was uitgegaan van openstaande vacatures, echter de bezetting is op orde. • Voor uitvoeringskosten Brede Ondersteuning was geen post opgenomen in de begroting. De werkzaamheden zijn omvangrijk, hier zijn in de prognose personele kosten voor opgenomen. Lisse, augustus 2026 Dagelijks Bestuur Intergemeentelijke Sociale Dienst Bollenstreek 2.

ISD in vogelvlucht Tabel 1 Vogelvlucht x € | Begroting 2026-I | Verwachting 2026 | Verschil Participatie Uitkeringen | 24.062.000 | 25.645.000 | 1.583.000 Loonkostensubsidie | 2.765.800 | 2.966.000 | 200.200 Medisch onderzoek | 61.000 | 10.000 | -51.000 Tozo | - | 10.000 | 10.000 Wet Inburgering | 950.000 | 1.100.000 | 150.000 Inkomensondersteunende voorzieningen | 2.620.000 | 2.600.000 | -20.000 Regeling Oekraïne | 120.000 | -263.000 | -383.000 Brede ondersteuning | 150.000 | 500.000 | 350.000 Alleenverdienerstoeslag | - | 29.000 | 29.000 Schuldregelingen | -19.900 | -19.900 | - Exploitatiekosten | 4.109.900 | 4.152.500 | 42.600 Totaal programma Participatie | 34.818.800 | 36.729.600 | 1.910.800 Zorg Wmo | 25.104.000 | 24.245.000 | -859.000 Maatschappelijke zorg | 3.702.000 | 3.893.000 | 191.000 Jeugd | 2.394.000 | 2.187.000 | -207.000 Exploitatiekosten | 3.923.700 | 3.964.400 | 40.700 Totaal programma Zorg | 35.123.700 | 34.289.400 | -834.300 Overhead | 4.556.400 | 4.603.600 | 47.200 Totaal | 74.498.900 | 75.622.600 | 1.123.700 De geprognosticeerde kosten over 2026 zijn € 1.123.700 hoger dan begroot. In bovenstaand overzicht is duidelijk zichtbaar dat me | t name de kosten van het programma Participatie hoger zijn dan waar in de begroting vanuit is gegaan.

Deze hogere uitgaven worden enigszins gecompenseerd door de lagere uitgaven binnen het programma Zorg, waarbij met name de kosten van hulp bij het huishouden | binnen de begroting blijven. Halfjaarcijfers 2026 | 4 3. Exploitatiekosten Tabel 2 Exploitatiekosten Begroting | Verwachting x € | 2026-I | 2026 | Verschil Lasten Salariskosten ISD | 9.593.000 | 9.696.500 | 103.500 Personeelskosten | 485.000 | 485.000 | - Inhuur personeel | 328.500 | 440.000 | 111.500 Huisvesting en kantoor | 804.000 | 804.000 | - ICT en automatisering | 1.078.000 | 1.078.000 | - Accountant- en advieskosten | 308.000 | 308.000 | - Bank- en Rentekosten | -240.000 | -240.000 | - Overige kosten | 192.000 | 20.500 | -171.500 Uitvoeringskosten leefgeld Oekraïne | 41.500 | 41.500 | - Uitvoeringskosten Maatschappelijke Zorg | - | - | - Uitvoeringskosten Brede Ondersteuning | - | 87.000 | 87.000 Totaal | 12.590.000 | 12.720.500 | 130.500 Toerekening Participatie | -4.109.900 | -4.152.500 | -42.600 Toerekening Zorg | -3.923.700 | -3.964.400 | -40.700 Overhead | 4.556.400 | 4.603.600 | 47.200 Exploitatiekosten zijn de kosten om de ISD Bollenstreek te laten functioneren, zoals personeelskosten, advieskosten, kosten van automatisering, huisvestingskosten, kantoorkosten etc. Deze kosten worden voor het grootste deel toegerekend aan de programma’s Participatie en Zorg.

Overhead is het deel van de exploitatiekosten dat niet direct aan de | programma’s | kan worden toegerekend. Naar verwachting overschrijden de exploitatielasten € 130.500 de begroting. Salariskosten Een van de oorzaken is terug te vinden bij de salariskosten. | Bij het invullen van de bezuinigingsopdracht is uitgegaan van structurele onderbezetting. De afgelopen jaren was gemiddeld 6 FTE vacatureruimte niet ingevuld. Een deel van deze vacatureruimte is ingeboekt als bezuiniging. Echter, dit jaar is de bezetting nagenoeg op orde, | openstaande vacatures worden snel vervuld. Inhuur personeel De post inhuur personeel overschrijdt eveneens de begroting. | De belangrijkste reden hiervan is dat de eerste maanden van dit jaar vanwege vacatureruimte een aantal externen is aangetrokken | om de achterstanden die waren opgelopen vanwege de omklap hulp bij het huishouden (hbh) eind vorige jaar weg te werken. Daarnaast is een start gemaakt met het herindiceren van de klanten hbh in de gemeente Hillegom. Overige kosten De overschrijding op inhuur personeel leidt niet tot een begrotingswijziging. De ISD neemt deze overschrijding op als een taakstelling om elders binnen de begroting te compenseren. Vooralsnog is deze taakstelling opgenomen onder de post “overige kosten”. Uitvoeringskosten Brede ondersteuning Er is een post opgevoerd voor uitvoeringskosten Brede Ondersteuning.

De werkzaamheden hieromtrent zijn omvangrijk. De uitvoeringskosten, waar in eerdere begrotingen geen aanvullend budget voor is aangevraagd, bedraagt de inzet van 1 FTE Halfjaarcijfers 2026 | 5 4. Participatie Tabel 3 Programmakosten Participatie Begroting | Verwachting x € | 2026 -I | 2026 | Verschil Lasten PW - uitkeringen | 24.553.100 | 26.109.000 | 1.555.900 Loonkostensubsidie | 2.775.000 | 3.015.000 | 240.000 Medisch onderzoek | 62.700 | 11.700 | -51.000 Tozo | - | 10.000 | 10.000 Wet Inburgering | 950.000 | 1.100.000 | 150.000 Inkomensondersteunende voorzieningen | 2.830.100 | 2.831.000 | 900 Leefgeld Oekraïne | 510.000 | 500.000 | -10.000 Brede ondersteuning | 150.000 | 500.000 | 350.000 Alleenverdienerstoeslag | - | 29.000 | 29.000 Totaal lasten | 31.830.900 | 34.105.700 | 2.274.800 Baten Debiteurenontvangsten PW | -491.100 | -464.000 | 27.100 Debiteurenontvangsten loonkostensubsidie | -9.200 | -49.000 | -39.800 Debiteurenontvangsten Medisch onderzoek | -1.700 | -1.700 | - Debiteurenontvangsten Tozo | - | - | - Debiteurenontvangsten schuldregelingen | -19.900 | -19.900 | - Debiteuren ontvangsten inkomensondersteunende voorzieningen | -210.100 | -231.000 | -20.900 Debiteurenontvangsten regeling Oekraïne | -390.000 | -763.000 | -373.000 Totaal baten | -1.122.000 | -1.528.600 | -406.600 Exploitatiekosten | 4.109.900 | 4.152.500 | 42.600 Totaal Participatie | 34.818.800 |

36.729.600 | 1.910.800 Naast de bijstandsuitkeringen blijft de ISD Bollenstreek volgens | de Participatiewet verantwoordelijk voor de diagnose, tegenprestatie naar vermogen en de uitbetaling van de loonkostensubsidie. Het uitgangspunt is dat mensen die kunnen werken gaan werken en dat mensen die financiële ondersteuning | nodig | hebben | deze | krijgen. | Eigen | verantwoordelijkheid, | zelf | keuzes | maken | en meedoen, participeren in de maatschappij zijn belangrijk. De geprognosticeerde kosten van het programma Participatie komen € 1,9 miljoen hoger uit dan begroot. Dit is vooral terug te vinden bij de uitkeringen. PW uitkeringen Het aantal uitkeringen laat een aanzienlijke groei zien. Het aantal meldingen neemt toe, de uitstroom blijft in verhouding achter. Hierdoor groeit het bestand. Er is met name groei zichtbaar in het aantal instroom vanuit COA en vanuit een andere gemeente/land. Provalu geeft aan dat het plaatsen van statushouders lastig is, onder andere door taalproblemen, de combinatie met een inburgeringstraject dat wordt gevolgd en/of problemen met kinderopvang (sociaal netwerk). Het aantal actuele uitkeringen is vergeleken met vorig jaar zo’n 7% gestegen, hier is in de begroting geen rekening mee gehouden. Loonkostensubsidie De geprognosticeerde kosten van loonkostensubsidie (LKS) zijn hoger dan begroot. Dit is een positief signaal.

Loonkostensubsidie is een financiële tegemoetkoming voor werkgevers die mensen met een ziekte, handicap of arbeidsbeperking in dienst nemen die minder dan het minimumloon presteren. De regeling compenseert het verschil in loonwaarde. Het doel is het stimuleren van werk voor mensen uit het doelgroepenregister. Halfjaarcijfers 2026 | 6 Wet inburgering Wet inburgering betreft met name de kosten van de taalscholen. Gebleken is dat trajecten langer duren dan gepland en dat regelmatig blijkt dat aanvullende trajecten nodig blijken. Daarnaast is er een groei zichtbaar met betrekking tot het TST-traject (Taal Schakel Traject). Deze trajecten zijn aanmerkelijk duurder. De prognose is gebaseerd op basis van de gefactureerde kosten tot en met juni. Brede ondersteuning Brede ondersteuning is gratis en persoonlijke hulp voor ouders, jongeren en kinderen die zijn geraakt door de toeslagenaffaire, gericht op het maken van een nieuwe start. In opdracht van de gemeenten Lisse, Hillegom, Teylingen en Noordwijk biedt Voorieder1 brede ondersteuning aan gedupeerden. Deze steun, gebaseerd op de Wet hersteloperatie toeslagen, omvat hulp op maat om de persoonlijke situatie te herstellen, waaronder financiële ondersteuning en maatschappelijke hulp. Gedupeerde ouders en hun kinderen kunnen terecht voor hulp bij het in balans brengen van hun financiën.

Voorieder1 voert het onderzoek uit en levert de gegevens en het plan van aanpak aan bij de ISD Bollenstreek. Dit persoonlijk plan is gericht op de situatie van de aanvrager. De ISD Bollenstreek controleert of de gegevens compleet en correct zijn en betaalt vervolgens het geadviseerde bedrag uit. Omdat er weinig historische gegevens beschikbaar waren is de begroting te laag ingeschat. Alleenverdienerstoeslag De | post | alleenverdienerstoeslag | was | nog | niet | als | post | in | de | begroting | opgenomen. | De alleenverdienerstoeslag is een tijdelijke financiële tegemoetkoming voor huishoudens met een laag inkomen, een toeslagpartner en misgelopen huur- of zorgtoeslag door knelpunten in de wetgeving. Debiteurenontvangsten regeling Oekraïne De debiteurenontvangsten vanuit de regeling Oekraïne neemt toe. Vluchtelingen uit Oekraïne met een baan of eigen inkomsten moeten maandelijks meebetalen aan hun opvang (gas, water, elektra). De kosten hiervan worden geboekt bij de gemeenten, niet bij de ISD Bollenstreek. | De ISD Bollenstreek krijgt van de gemeente de opdracht om de ontvangsten te innen en te verwerken. BUIG-budget Het BUIG-budget (Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorzieningen aan Gemeenten) is het budget dat gemeenten van het Rijk ontvangen om PW-uitkeringen en loonkostensubsidie te bekostigen.

Het | nader voorlopig BUIG-budget | voor de ISD-gemeenten bedraagt totaal € 29,4 | miljoen. Dit is toereikend om de verwachte kosten van € 28,6 miljoen te dekken. Per saldo houden de gemeenten naar verwachting € | 0,8 miljoen over. Het nader voorlopig budget is echter exclusief loon- en prijsindexatie, deze zal in het definitief budget nog worden toegevoegd. In de prognose is hiermee wel al rekening gehouden. In het najaar wordt het BUIG-budget definitief vastgesteld. Het BUIG-budget heeft geen invloed op de begroting van de ISD, maar wel op de begroting van de gemeenten. | Onderstaand overzicht is toegevoegd ten behoeve van de gemeenten. Het is belangrijk om te vermelden dat de uiteindelijke verdeling van het BUIG-budget in het najaar nog kan wijzigen. Tabel 4 BUIG Budget 2026 x € Nader | Verwachte Voorlopig | voorlopig | kosten Gemeente | BUIG-budget | BUIG-budget | 2026 | Overschot Hillegom | 5.290.557 | 5.237.898 | 5.094.400 | 143.498 Lisse | 5.253.133 | 5.288.682 | 5.136.000 | 152.682 Noordwijk | 11.065.950 | 11.158.627 | 10.891.200 | 267.427 Teylingen | 7.738.587 | 7.693.170 | 7.489.400 | 203.770 Totaal | 29.348.227 | 29.378.377 | 28.611.000 | 767.377 Halfjaarcijfers 2026 | 7 5.

Zorg Tabel 5 Kosten zorg Begroting | Verwachting x € | 2026-I | 2026 | Verschil Lasten Wmo - Hbh ZIN | 11.060.000 | 9.817.000 | -1.243.000 Wmo - Hbh PGB | 375.000 | 355.000 | -20.000 Wmo - begeleiding ZIN | 9.425.000 | 9.904.000 | 479.000 Wmo - begeleiding PGB | 680.000 | 792.000 | 112.000 Wmo - rolstoelen | 900.000 | 838.000 | -62.000 Wmo - collectief vervoer | 860.000 | 860.000 | - Wmo - overige vervoersvoorzieningen | 1.470.000 | 1.415.000 | -55.000 Wmo - woonvoorzieningen | 1.095.000 | 1.088.000 | -7.000 Wmo - advieskosten GPK | 110.000 | 58.000 | -52.000 Wmo - onderzoekskosten | 35.000 | 25.000 | -10.000 Subtotaal lasten | 26.010.000 | 25.152.000 | -858.000 Maatschappelijke zorg Beschermd wonen | 3.376.000 | 3.376.000 | - Maatschappelijke opvang | 376.000 | 567.000 | 191.000 Jeugd PGB jeugd | 2.394.000 | 2.187.000 | -207.000 Totaal lasten | 32.156.000 | 31.282.000 | -874.000 Baten Wmo - eigen bijdrage | -906.000 | -907.000 | -1.000 Wmo - eigen bijdrage Beschermd Wonen | -50.000 | -50.000 | - Totaal baten | -956.000 | -957.000 | -1.000 Exploitatiekosten | 3.923.700 | 3.964.400 | 40.700 Totaal Zorg | 35.123.700 | 34.289.400 | -834.300 Wmo staat voor Wet maatschappelijke ondersteuning. De Wmo is om burgers te ondersteunen. Het uitgangspunt is om zo lang mogelijk zelfstandig te blijven wonen en meedoen aan de samenleving.

Bovenstaande geprognosticeerde kosten zijn gebaseerd op de gefactureerde kosten over het eerste halfjaar. Onderstaand worden de belangrijkste verschillen ten opzichte van de begroting toegelicht. Hulp bij het Huishouden Per | 1 | september | 2025 | zijn | de | nieuwe | contracten | ingegaan | voor | het | leveren | van | de maatwerkvoorziening | ‘Hulp | bij | het | huishouden’. | Bij | deze | contracten | wordt | afgerekend | via | de inspanningsgerichte variant op basis van bekostiging op uurbasis (pxq). | Alleen de werkelijk ingezette uren mogen worden gefactureerd. Deze zijn vaak lager dan de geïndiceerde uren, waarop de begroting is gebaseerd. Op basis van de facturatie tot en met juni zijn de geprognosticeerde kosten aanmerkelijk lager dan begroot. Begeleiding De post begeleiding bestaat uit de kosten voor de reguliere begeleiding en dagbesteding. | In 2026 zijn voor begeleiding nieuwe contracten met zorgaanbieders afgesloten. Ook bij deze contracten wordt afgerekend op basis van pxq, in plaats van financiering op basis van klasse. | Gedurende een jaar (tot mei 2027) worden de indicaties omgezet naar pxq, er is geen sprake van een omklap in één keer. Dit heeft tot gevolg dat de beoogde bezuiniging pas in 2027 zichtbaar zal zijn. Halfjaarcijfers 2026 | 8 Halfjaarcijfers 2026 9 Woonvoorzieningen De post woonvoorzieningen is moeilijk voorspelbaar.

Een woningaanpassing kan veel kosten met zich meebrengen. De prognose is gebaseerd op de gerealiseerde kosten over het eerste halfjaar. Maatschappelijke Zorg De begroting is gebaseerd op de uitgangspunten zoals voorgesteld in de financiële werkgroep Maatschappelijke Zorg waarbij beleidsmedewerkers van Noordwijk, HLT en Katwijk zijn aangesloten. De kosten voor beschermd wonen en maatschappelijke opvang zijn geprognosticeerd op basis van de meest actuele begroting. De verhoging van de begroting is terug te voeren op uitbreiding van maatschappelijke opvang . Aan eind van het jaar vindt er tussen de gemeenten onderling een verrekening plaats, waarbij een eventueel restantbudget wordt verdeeld. Jeugd De Sociale Verzekeringsbank (SVB) voert voor gemeenten het persoonsgebonden budget (PGB Jeugd) uit. De geprognosticeerde kosten zijn gebaseerd op de op dit moment bekende toekenningen door de SVB. De kosten van PGB Jeugd verlopen grillig en zijn lastig te begroten. 6.

Verdeling kosten per gemeente Tabel 6 Kosten zorg – gemeente Hillegom Begroting | Verwachting x € | 2026-I | 2026 | Verschil Lasten Wmo - Hbh ZIN | 2.030.000 | 2.030.000 | - Wmo - Hbh PGB | 45.000 | 45.000 | - Wmo - begeleiding ZIN | 1.675.000 | 1.802.000 | 127.000 Wmo - begeleiding PGB | 135.000 | 86.000 | -49.000 Wmo - rolstoelen | 145.000 | 145.000 | - Wmo - collectief vervoer | 180.000 | 160.000 | -20.000 Wmo - overige vervoersvoorzieningen | 245.000 | 245.000 | - Wmo - woonvoorzieningen | 150.000 | 143.000 | -7.000 Wmo - advieskosten GPK | 20.000 | 8.000 | -12.000 Wmo - onderzoekskosten | 5.000 | 5.000 | - Subtotaal lasten | 4.630.000 | 4.669.000 | 39.000 Maatschappelijke zorg Beschermd wonen | 212.500 | 212.500 | - Maatschappelijke opvang | 6.000 | 9.000 | 3.000 Jeugd PGB jeugd | 350.000 | 240.000 | -110.000 Totaal lasten | 5.198.500 | 5.130.500 | -68.000 Baten Wmo - eigen bijdrage | -170.000 | -150.000 | 20.000 Wmo - eigen bijdrage Beschermd Wonen | -5.000 | -5.000 | - Totaal baten | -175.000 | -155.000 | 20.000 Exploitatiekosten | 734.100 | 742.600 | 8.500 Totaal Zorg | 5.757.600 | 5.718.100 | -39.500 Halfjaarcijfers 2026 Augustus 2026 Tabel 7 Kosten zorg – gemeente Lisse Begroting | Verwachting x € | 2026-I | 2026 | Verschil Lasten Wmo - Hbh ZIN | 2.290.000 | 1.958.000 | -332.000 Wmo - Hbh PGB | 170.000 | 170.000 | - Wmo - begeleiding ZIN | 2.000.000 | 2.120.000 |

120.000 Wmo - begeleiding PGB | 150.000 | 150.000 | - Wmo - rolstoelen | 225.000 | 163.000 | -62.000 Wmo - collectief vervoer | 150.000 | 150.000 | - Wmo - overige vervoersvoorzieningen | 245.000 | 215.000 | -30.000 Wmo - woonvoorzieningen | 215.000 | 115.000 | -100.000 Wmo - advieskosten GPK | 20.000 | 12.000 | -8.000 Wmo - onderzoekskosten | 10.000 | 5.000 | -5.000 Subtotaal lasten | 5.475.000 | 5.058.000 | -417.000 Maatschappelijke zorg Beschermd wonen | 558.500 | 558.500 | - Maatschappelijke opvang | 33.000 | 49.000 | 16.000 Jeugd PGB jeugd | 602.000 | 450.000 | -152.000 Totaal lasten | 6.668.500 | 6.115.500 | -553.000 Baten Wmo - eigen bijdrage | -187.000 | -205.000 | -18.000 Wmo - eigen bijdrage Beschermd Wonen | -5.000 | -5.000 | - Totaal baten | -192.000 | -210.000 | -18.000 Exploitatiekosten | 780.000 | 790.500 | 10.500 Totaal Zorg | 7.256.500 | 6.696.000 | -560.500 Halfjaarcijfers 2026 | 11 Tabel 8 Kosten zorg – gemeente Noordwijk Begroting | Verwachting x € | 2026-I | 2026 | Verschil Lasten Wmo - Hbh ZIN | 4.040.000 | 3.567.000 | -473.000 Wmo - Hbh PGB | 100.000 | 80.000 | -20.000 Wmo - begeleiding ZIN | 2.850.000 | 3.083.000 | 233.000 Wmo - begeleiding PGB | 250.000 | 329.000 | 79.000 Wmo - rolstoelen | 300.000 | 300.000 | - Wmo - collectief vervoer | 330.000 | 350.000 | 20.000 Wmo - overige vervoersvoorzieningen | 650.000 | 625.000 | -25.000 Wmo -

woonvoorzieningen | 485.000 | 380.000 | -105.000 Wmo - advieskosten GPK | 40.000 | 23.000 | -17.000 Wmo - onderzoekskosten | 10.000 | 5.000 | -5.000 Subtotaal lasten | 9.055.000 | 8.742.000 | -313.000 Maatschappelijke zorg Beschermd wonen | 2.143.000 | 2.143.000 | - Maatschappelijke opvang | 241.500 | 365.000 | 123.500 Jeugd PGB jeugd | 889.000 | 910.000 | 21.000 Totaal lasten | 12.328.500 | 12.160.000 | -168.500 Baten Wmo - eigen bijdrage | -314.000 | -300.000 | 14.000 Wmo - eigen bijdrage Beschermd Wonen | -25.000 | -25.000 | - Totaal baten | -339.000 | -325.000 | 14.000 Exploitatiekosten | 1.368.300 | 1.390.900 | 22.600 Totaal Zorg | 13.357.800 | 13.225.900 | -131.900 Halfjaarcijfers 2026 | 12 Tabel 9 Kosten zorg – gemeente Teylingen Begroting | Verwachting x € | 2026-I | 2026 | Verschil Lasten Wmo - Hbh ZIN | 2.700.000 | 2.262.000 | -438.000 Wmo - Hbh PGB | 60.000 | 60.000 | - Wmo - begeleiding ZIN | 2.900.000 | 2.899.000 | -1.000 Wmo - begeleiding PGB | 145.000 | 227.000 | 82.000 Wmo - rolstoelen | 230.000 | 230.000 | - Wmo - collectief vervoer | 200.000 | 200.000 | - Wmo - overige vervoersvoorzieningen | 330.000 | 330.000 | - Wmo - woonvoorzieningen | 245.000 | 450.000 | 205.000 Wmo - advieskosten GPK | 30.000 | 15.000 | -15.000 Wmo - onderzoekskosten | 10.000 | 10.000 | - Subtotaal lasten | 6.850.000 | 6.683.000 | -167.000 Maatschappelijke zorg Beschermd wonen | 462.000

| 462.000 | - Maatschappelijke opvang | 95.500 | 144.000 | 48.500 Jeugd PGB jeugd | 553.000 | 587.000 | 34.000 Totaal lasten | 7.960.500 | 7.876.000 | -84.500 Baten Wmo - eigen bijdrage | -235.000 | -252.000 | -17.000 Wmo - eigen bijdrage Beschermd Wonen | -15.000 | -15.000 | - Totaal baten | -250.000 | -267.000 | -17.000 Exploitatiekosten | 1.041.300 | 1.040.400 | -900 Totaal Zorg | 8.751.800 | 8.649.400 | -102.400 Halfjaarcijfers 2026 | 13 Tabel 10 Verdeling kosten per gemeente x € | Hillegom | Lisse | Noordwijk | Teylingen | Totaal Participatie Lasten PW | 4.648.800 | 4.687.000 | 9.938.600 | 6.834.600 | 26.109.000 Loonkostensubsidie | 536.800 | 541.200 | 1.147.800 | 789.200 | 3.015.000 Medisch onderzoek | 2.200 | 2.300 | 4.100 | 3.100 | 11.700 Tozo | 1.900 | 2.000 | 3.400 | 2.700 | 10.000 Wet Inburgering | 205.800 | 218.700 | 383.600 | 291.900 | 1.100.000 Inkomensondersteunende voorzieningen | 529.700 | 562.800 | 987.200 | 751.300 | 2.831.000 Leefgeld Oekraïne | 93.600 | 99.400 | 174.300 | 132.700 | 500.000 Brede ondersteuning | 93.600 | 99.400 | 174.300 | 132.700 | 500.000 Alleenverdienerstoeslag | 5.400 | 5.800 | 10.100 | 7.700 | 29.000 Totaal lasten | 6.117.800 | 6.218.600 | 12.823.400 | 8.945.900 | 34.105.700 Baten Debiteurenontvangsten PW | -82.600 | -83.300 | -176.600 | -121.500 | -464.000 Debiteurenontvangsten loonkostensubsidie | -8.700 | -8.800 | -18.700 | -12.800

| -49.000 Debiteurenontvangsten Medisch onderzoek | -300 | -300 | -600 | -500 | -1.700 Debiteurenontvangsten Tozo | - | - | - | - | - Debiteurenontvangsten schuldregelingen | -3.700 | -4.000 | -6.900 | -5.300 | -19.900 Debiteuren ontvangsten inkomensondersteunende voorzieningen | -43.200 | -45.900 | -80.600 | -61.300 | -231.000 Debiteurenontvangsten regeling Oekraïne | -142.800 | -151.700 | -266.000 | -202.500 | -763.000 Totaal baten | -281.300 | -294.000 | -549.400 | -403.900 | -1.528.600 Exploitatiekosten | 777.700 | 828.100 | 1.456.800 | 1.089.900 | 4.152.500 Totaal Participatie | 6.614.200 | 6.752.700 | 13.730.800 | 9.631.900 | 36.729.600 Zorg Lasten Wmo - Hbh ZIN | 2.030.000 | 1.958.000 | 3.567.000 | 2.262.000 | 9.817.000 Wmo - Hbh PGB | 45.000 | 170.000 | 80.000 | 60.000 | 355.000 Wmo - begeleiding ZIN | 1.802.000 | 2.120.000 | 3.083.000 | 2.899.000 | 9.904.000 Wmo - begeleiding PGB | 86.000 | 150.000 | 329.000 | 227.000 | 792.000 Wmo - rolstoelen | 145.000 | 163.000 | 300.000 | 230.000 | 838.000 Wmo - collectief vervoer | 160.000 | 150.000 | 350.000 | 200.000 | 860.000 Wmo - overige vervoersvoorzieningen | 245.000 | 215.000 | 625.000 | 330.000 | 1.415.000 Wmo - woonvoorzieningen | 143.000 | 115.000 | 380.000 | 450.000 | 1.088.000 Wmo - advieskosten GPK | 8.000 | 12.000 | 23.000 | 15.000 | 58.000 Wmo - medisch onderzoek | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 10.000 | 25.000 Subtotaal

lasten | 4.669.000 | 5.058.000 | 8.742.000 | 6.683.000 | 25.152.000 Maatschappelijke zorg Beschermd wonen | 212.500 | 558.500 | 2.143.000 | 462.000 | 3.376.000 Maatschappelijke opvang | 9.000 | 49.000 | 365.000 | 144.000 | 567.000 Jeugd PGB jeugd | 240.000 | 450.000 | 910.000 | 587.000 | 2.187.000 Totaal lasten | 5.130.500 | 6.115.500 | 12.160.000 | 7.876.000 | 31.282.000 Baten Wmo - eigen bijdrage | -150.000 | -205.000 | -300.000 | -252.000 | -907.000 Wmo - eigen bijdrage Beschermd Wonen | -5.000 | -5.000 | -25.000 | -15.000 | -50.000 Totaal baten | -155.000 | -210.000 | -325.000 | -267.000 | -957.000 Exploitatiekosten | 742.600 | 790.500 | 1.390.900 | 1.040.400 | 3.964.400 Totaal Zorg | 5.718.100 | 6.696.000 | 13.225.900 | 8.649.400 | 34.289.400 Totaal Overhead | 862.200 | 918.000 | 1.615.100 | 1.208.300 | 4.603.600 Totale bijdrage | 13.194.500 | 14.366.700 | 28.571.800 | 19.489.600 | 75.622.600 Halfjaarcijfers 2026 | 14 Halfjaarcijfers 2026 Augustus 2026 Lijst van afkortingen BUIG Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorziening aan Gemeenten GPK Gehandicapten parkeerkaart Hbh Hulp bij het huishouden ISD Intergemeentelijke Sociale Dienst LKS Loonkostensubsidie PGB Persoons Gebonden Budget PW Participatiewet SVB Sociale Verzekeringsbank Tozo Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers Wmo Wet maatschappelijke ondersteuning ZIN Zorg In Natura