Document · PDF

C01 Bestuur HLTsamen, geactualiseerde begroting 2026 HLTsamen.pdf

Gemeenteraad 31 maart 2026, gemeente HillegomBij agendapunt: 4: Ingekomen stukken6.201 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

HLTsamen Postbus 32 2180 AA Hillegom T 14 02 52 info@hltsamen.nl

Verzenddatum Uw kenmerk Ons kenmerk Onderwerp Behandeld door Telefoon

Z-26-486430 Aanbiedingsbrief geactualiseerde begroting 2026 HLTsamen NaamInformeel

14 02 52

Bijlage(n)

Geachte gemeenteraad, Hierbij bieden wij u de geactualiseerde begroting 2026 van HLTsamen aan. De begroting 2026-2029 van de gemeente Hillegom is in november j.l. vastgesteld. In de begroting 2026 van de gemeente Hillegom staan verschillende opdrachten voor HLTsamen. Deze opdrachten zijn financieel al verwerkt in de begroting van de gemeente en zijn nu opgenomen in de geactualiseerde begroting 2026 van HLTsamen. De wijzigingen vallen onder te verdelen in 3 categorieën: 1 2 3

Bijstellingen; Aanpassing verrekening systematiek; Actualisatie van de grondslagen.

1 Bijstellingen Een bijstelling in taken is nog niet verwerkt in de begroting van de gemeente, hierover wordt een zienswijze gevraagd. Het betreft hier de aanvullende taak Onderwijshuisvesting (€37.913 nadelig). Naar aanleiding van eerdere besluitvorming door de colleges kan nu ook verwerking plaats vinden binnen de HLT Begroting. 2 Aanpassing verrekening systematiek Naast de verwerking van de plustaken wordt er voor een aantal taken een andere systematiek van afrekenen doorgevoerd, welke impact heeft op de algemene bijdrage die de gemeente betaalt aan HLTsamen. Dit geldt voor de taken CDOKE en programma management Crisisbeheersing. Conform de door het Rijk vastgestelde verantwoordingsregels, is de gemeente primair verantwoordelijk voor de uitgaven en inkomsten van deze gelden, waardoor ze daar ook moeten worden verantwoord. De taken worden door HLTsamen vervolgens via de verhaalbare kosten in rekening gebracht bij de gemeente.

3 Actualisaties van de grondslagen Ieder jaar leidt nieuwe informatie ten opzichte van het moment van het opstellen van de begroting tot aanpassing van grondslagen. Het gaat dit jaar om een drietal bijstellingen, aanvullend op de taken, die een impact hebben op de bijdrage van de gemeente: A. bijstellingen inzake de verwerking van de heroverwegingen; B. de nieuw vastgestelde CAO; C. aanpassingen van de areaaluitbreiding. Een totaal voordelige bijstelling van € 626.358. Ook met deze aanpassingen is grotendeels al rekening gehouden in de begroting van de gemeente Hillegom Dit betekent dat de impact van de verlaging van de bijdrage voor HLTsamen op de begroting van de gemeente Hillegom, resulteert in een aanvullend voordeel van € 114.418. Wij merken op dat bij de oprichting van HLTsamen ervoor gekozen is dat er geen sprake is van eigen vermogen. Dat betekent dat de wendbaarheid om te kunnen reageren op tegenvallers en ontwikkelingen minimaal is. Gezien de toenemende eisen aan HLTsamen (bijvoorbeeld de invoering van de Cyber Beschermings Wet), de doorontwikkeling van HLTsamen en de opvang van langdurig verzuim verwachten wij mogelijk nog een beroep te doen op een extra bijdrage van de gemeenten in 2026. Conform artikel 20 van de Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie HLTsamen stellen wij uw als raad in de gelegenheid hierover een zienswijze naar voren te brengen.

Uw zienswijze over de geactualiseerde begroting 2026 zien we graag tegemoet.

Met vriendelijke groet, Namens het bestuur van HLTsamen,

De voorzitter, R. Ter Hark

De secretaris, J.F.A. Tomassen

Bijlage 1: Overzicht impact bijstelling bijdrage HLTsamen voor gemeentebegroting Bijlage 2: Geactualiseerde begroting 2026 HLTsamen

Bijlage 1: Overzicht impact bijstelling bijdrage HLTsamen voor gemeentebegroting Nieuwe plustaken op te nemen in geactualiseerde begroting HLTsamen 2026 2026 Hillegom

2026

Al opgenomen in de begroting

Ten laste/gunste van het saldo

Structurele reguliere taken volgens vastgestelde verdeelsleutel

Project dealbreakers Procesregisseur causistiek Onderwijshuisvesting

0 32.710 0

0 0 37.913

9.011 0 41.721

0 0

Structurele taken volgens afwijkende verdeelsleutel

ICT raadsspecialist Afvalcoach Teylingen Totaal nieuwe plustaken per gemeente

37.913 79.634

Correctie plustaken op te nemen in geactualiseerde begroting HLTsamen 2026 Hillegom

2026

Al opgenomen in de begroting

Ten laste/gunste van het saldo

0 -388.803

0 0

-136.704 -23.591

0 0

Structurele taken volgens afwijkende verdeelsleutel

Subsidieverwerving CDOKE

Incidentele taken volgens afwijkende verdeelsleutel

Implementatie omgevingswet Incidentele versterking progr.management crisisorganisatie/vluchtelingenopvang

- 549.098 Totaal correcties plustaken per gemeente

0 -549.098

Overige mutaties 2026

Hillegom Al opgenomen in de begroting

Ten laste/gunste van het saldo

-289.782 -184.245 0 - 474.027

-116.784 0 -35.547 - 152.331

Mutaties volgens standaard verdeelsleutel

Ontwikkeling loonkosten CAO Heroverwegingen Areaalaanpassing systematiek Totaal effect overige mutaties

-626.358

Totaal effect

-114.418

- = voordeel en + = nadeel

Gemeenschappelijke regeling

Geactualiseerde begroting 2026 HLTsamen en de meerjarenramingen 2027 - 2029

Versie: januari 2026

Inhoudsopgave Voorstel ................................................................................................................................................... 3 Inleiding ................................................................................................................................................... 4 1.

Bijstellen van de primaire begroting 2026 ...................................................................................... 6

LASTEN..................................................................................................................................................... 7 A. Personeelskosten ................................................................................................................................ 7 B. Personeelsgerelateerde kosten........................................................................................................... 8 C. Informatisering en Automatisering ..................................................................................................... 8 D. Huisvesting en Facilitaire kosten......................................................................................................... 9 E. Overige bedrijfsvoeringskosten ........................................................................................................... 9 F. Crisisorganisatie ................................................................................................................................... 9 G. Duin en Bollenstreek ........................................................................................................................... 9 BATEN ...................................................................................................................................................... 9 F.

Verhaalbare kosten crisisorganisatie................................................................................................... 9 G. Duin en Bollenstreek ........................................................................................................................... 9 I.J.K . Bijdragen dienstverlening gemeenten ......................................................................................... 10 L. Bijdrage Dienstverlening ISD.............................................................................................................. 10 M. Bijdrage derden overig ..................................................................................................................... 11 N. Verhaalbare kosten gemeenten ....................................................................................................... 11 2.

Geactualiseerde begroting 2026 ................................................................................................... 12

Nieuwe plustaken HLTsamen 2026 ............................................................................................... 13

Basistaken HLTsamen ............................................................................................................................ 13 Structurele taken met een afwijkende verdeelsleutel .......................................................................... 13 Correctie structurele taken met een afwijkende verdeelsleutel .......................................................... 14 Incidentele taken conform verdeelsleutel ............................................................................................ 14 Incidentele taken met een afwijkende verdeelsleutel .......................................................................... 14 Totaaloverzicht nieuwe taken HLTsamen ............................................................................................. 15 Bijlage 1. Financiële bijdrage 2026 deelnemende gemeenten ............................................................. 16

Voorstel 1. 2. 3. 4.

6. 7.

De geactualiseerde begroting HLTsamen 2026 vast te stellen; De meerjarenramingen 2027 - 2029 voor kennisgeving aan te nemen; Bijgevoegde begrotingswijziging vaststellen; De bijdragen van de deelnemende gemeenten voor 2026 conform geactualiseerde begroting 2026 te verlagen met de volgende bedragen: a. Hillegom € 1.076.707; b. Lisse € 1.196.702; c. Teylingen € 1.690.885. De bijdragen van de deelnemende gemeenten voor 2026 vast te stellen op: a. Hillegom € 13.946.364; b. Lisse € 17.581.728; c. Teylingen € 26.778.594. Instemmen om de opgenomen ( wijzigingen in ) taken, conform hoofdstuk 3 in de begroting te aanvaarden; De gemeenteraden van Hillegom, Lisse en Teylingen middels bijgevoegde brief uit te nodigen een zienswijze uit te brengen over de voorgenomen verlaging van de bijdrage.

Inleiding Voor u ligt de geactualiseerde begroting 2026 HLTsamen. Hierin zijn verwerkt de opdrachten die de drie gemeenten in hun begroting 2026 hebben opgenomen. Dat kunnen nieuwe taken en plustaken zijn. Verder zijn, zoals aangekondigd in de tussenrapportage 2025 HLTsamen, de heroverwegingen en de aanpassingen als gevolg van de laatste vastgestelde CAO meerjarig meegenomen. Bij het actualiseren van de begroting volgen we de werkwijze zoals opgenomen in de contracteringsafspraken die onderdeel zijn van de lange termijnopdracht (LTO) van HLTsamen. Concreet betekent dit bijvoorbeeld dat alle productgroepen van HLTsamen: Beleid en beheer, Dienstverlening, Bedrijfsvoering en Crisis- en noodopvang als structuur worden gehanteerd. Om daarmee duidelijk te maken hoe de opdrachtverlening verloopt tussen de drie gemeenten en de HLTsamen organisatie. Als het gaat om de beleidstaken dan is daar voor de gemeenten rendement te halen door samen te werken. Tegelijk is er ook de ruimte om daarin autonome keuzes te maken. De budgetten hiervoor staan immers in de eigen gemeentelijke begrotingen. De geactualiseerde begroting leidt op begrotingsniveau tot een lagere bijdrage van de gemeenten. Dit effect wordt veroorzaakt door een viertal ontwikkelingen.

Enerzijds is er sprake van een verhoging van de bijdrage door het verwerken van de nieuwe plustaken, die de gemeenten reeds hebben opgenomen in hun begrotingen. Het gaat hier om onder andere Onderwijshuisvesting en Procesregisseur casuïstiek voor de drie gemeenten. Daarnaast hebben we kleine aanpassing gedaan voor de individuele gemeenten. Anderzijds is er voor deze begroting sprake van een wijziging in systematiek van afrekenen. Dit geldt voor met name de CDOKE taken. Deze plustaken worden teruggegeven aan de gemeenten, maar worden als verhaalbare kosten weer in rekening gebracht bij de gemeenten. Een voordeel op de bijdragen taken HLTsamen, maar een verhoging van de verhaalbare kosten. Ook vinden er verschuivingen en correcties plaats voor een aantal andere taken, zoals Omgevingswet, programmanagement crisisorganisatie en subsidie verwerving. Ten derde hebben we de heroverwegingen en de CAO aanpassingen, die al grotendeels zijn verwerkt in de begroting 2026 van de drie gemeenten, nu ook voor HLTsamen in haar begroting opgenomen. Ten vierde hebben we een verandering van systematiek doorgevoerd inzake areaaluitbreiding, die leidt tot een lagere bijdrage van de gemeenten. In de te vragen zienswijze is de impact van de geactualiseerde begroting HLTsamen 2026 voor de begroting van de drie gemeenten inzichtelijk worden gemaakt.

De verlaging van de gemeentelijke bijdragen is positief en tegelijk ervaren we in de uitvoering en realisatie een behoorlijke druk. Ruimte om financiële tegenvallers zelf op te vangen is er minimaal vanwege het ontbreken van een eigen egalisatiereserve en de structurele bezuiniging op de salarisbegroting. Het bestuur vindt het daarom verstandig dat er aanvullende begrotingsspelregels worden opgesteld. Zodat voorspelbaar en transparant voorstellen kunnen worden gedaan aan het HLT Bestuur en de gemeentebesturen over hoe om te gaan met incidentele mee- en tegenvallers. In 2026 komen we hierop terug. De bijstellingen op de primaire begroting worden toegelicht aan de hand van de rubrieken, zoals gepresenteerd in de begroting 2026. In onderstaande tabel is de staat van baten en lasten opgenomen conform primaire begroting 2026 van HLTsamen.

Staat van baten en lasten

Primitieve Begroting 2026

Meerjarenraming 2027

2028

2029

52.546.753 1.385.171 5.433.188 2.127.375 1.578.233 104.626 0 0 63.175.346

49.911.624 1.364.269 4.837.502 2.073.239 767.534 204.441 0 0 59.158.609

49.741.624 1.364.269 4.837.502 2.073.239 727.534 204.441 0 0 58.948.609

0 0 -15.023.071 -18.778.430 -28.469.479 -409.469 0 -494.897 0 -63.175.346

-198.150 0 -13.823.203 -17.426.104 -26.659.328 -407.886 0 -643.938 0 -59.158.609

-198.150 0 -13.768.708 -17.362.117 -26.567.810 -407.886 0 -643.938 0 -58.948.609

LASTEN Personeelskosten Personeelsgerelateerde kosten Informatisering en automatisering Huisvesting en facilitaire kosten Overige bedrijfsvoeringskosten Crisisopvang Duin en Bollenstreek Reserve mutatie TOTAAL LASTEN BATEN Verhaalbare kosten crisisorganisatie Duin en Bollenstreek Bijdrage dienstverlening Hillegom Bijdrage dienstverlening Lisse Bijdrage dienstverlening Teylingen Bijdrage dienstverlening ISD Bijdragen derden overig Verhaalbare kosten gemeenten Reserve mutaties TOTAAL BATEN SALDO VAN BATEN EN LASTEN

1. Bijstellen van de primaire begroting 2026 In de geactualiseerde begroting wordt de bijstelling op de primaire begroting nader toegelicht. De bijstellingen op de primaire begrotingen worden toegelicht aan de hand van de rubrieken, zoals gepresenteerd in de begroting 2026. De lasten kennen een verdeling: Personeelskosten, Personeel gerelateerde kosten, Kosten informatisering en automatisering, Facilitair en Overige bedrijfsvoeringkosten. De baten hebben betrekking op de gemeentelijke bijdragen en de bijdrage die HLT ontvangt voor haar dienstverlening. In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de bijstellingen op de primaire begroting 2026. Vervolgens vindt u per rubriek een toelichting op de bijstelling. Staat van baten en lasten

Rubriek A B C D E F G H

F G I J K L M N H

Bijstelling

2026

2027

2028

2029

-2.430.945 -62.205 -223.956 -54.136 -316.000 2.232.538 250.000 0 -604.704

-1.140.388 -65.902 -380.207 -54.136 -1.093.126 195.633 0 0 -2.538.126

-2.330.873 -250.000 1.076.707 1.196.702 1.690.885 1.582 0 -780.299 0 604.704

-198.150 0 763.557 881.838 1.238.342 1.582 0 -149.041 0 2.538.126

SALDO VAN BATEN EN LASTEN

= voordelig effect voor de HLT begroting, verlaging van lasten, verhoging van de baten = nadelig effect voor de HLT begroting, verhoging van lasten, verlaging van de baten.

LASTEN A. Personeelskosten Voor de geactualiseerde begroting 2026-2029 zien we de volgende bijstellingen binnen de rubriek personeelskosten. De verschillende bijstellingen worden onder het overzicht nader toegelicht. Personeelskosten Loonkosten nieuwe plustaken Heroverwegingen Verwerking berekende CAO Verhaalbare personeelskosten Verlaging Areaaluitbreiding Verschuiving budgetten tussen categorieën Totale bijstelling

2026 -1.307.591 -414.155 -1.489.110 757.680 70.760 -48.529 -2.430.945

2027 -852.490 -433.648 -726.038 126.422 70.760 0 -1.814.994

2028 -852.490 -599.323 -726.038 126.422 70.760 0 -1.980.669

2029 Voor- of nadeel -852.490 V -600.998 V -726.038 V 126.422 N 70.760 N 0 V -1.982.344 V

= voordelig effect voor de HLT begroting, verlaging van lasten = nadelig effect voor de HLT begroting, verhoging van lasten

Loonkosten nieuwe plustaken HLTsamen heeft een aantal nieuwe plustaken gekregen in opdracht van de gemeenten Hillegom, Lisse en Teylingen. De gemeenten hebben hierover besloten in de begroting 2026. De financiële consequenties van deze taken zijn voor bijna alle onderdelen reeds verwerkt in de gemeentelijke begrotingen 2026. De volledige lijst is opgenomen in hoofdstuk 3. De personele kosten worden in 2026 totaal met € 1.308.000,- naar beneden bijgesteld. Dit is exclusief € 309.000,- overhead. De bijstelling van de overhead wordt verantwoord onder de overige bedrijfsvoeringskosten. In onderstaande tabel zijn financiële consequenties voor 2026 t/m 2029 gepresenteerd. Ontwikkeling kosten nieuwe taken Loonkosten als gevolg van nieuwe plustaken Overheadbudget van nieuwe plustaken Totaal ontwikkeling kosten HLT samen

2026 -1.307.591 -309.216 -1.616.807

2027 -852.490 -272.797 -1.125.287

2028 -852.490 -272.797 -1.125.287

2029 Voor- of nadeel -852.490 V -272.797 V -1.125.287 V

Heroverwegingen In 2025 is door het Bestuur ook een besluit genomen over de heroverwegingen, deze waren nog niet verwerkt in de primaire begroting en worden nu verwerkt in de geactualiseerde begroting. In de begrotingen 2026 van de drie gemeenten is hiervoor een taakstelling/stelpost opgenomen op de gemeentelijke bijdrage voor 2026. Voor de volledigheid is dit overzicht hier nogmaals opgenomen, met de indeling naar categorie. Door de gehele begroting zijn de effecten van heroverwegingen zichtbaar. Omschrijving Maatregel Verlaging plafond salarisbegroting met 1% indexatie materiele budgetten 2,70% (2026) Verhoging afchrijvingstermijn ICT middelen medewerkers Verlaging budget informatievoorziening en kapitaallasten Verlaging centrale werkkostenregeling (WKR) met 6% Verlaging budget financieel advies en uitvoeringskosten Verlaging budget HR belei d Verlaging budget juridi sche ondersteuning Administratief medewerker financiën Noodzakelijke uitbreding Facilitaire 1,50 FTE bodes Besparing nog in onderzoek Totaal

Thema Omschrijving A. Personeelskosten Diversen C. Informatisering en automatisering C. Informatisering en automatisering B. Personeelsgerelateerde kosten E. Overige bedrijfsvoeringskosten B. Personeelsgerelateerde kosten A. Personeelskosten A. Personeelskosten A. Personeelskosten E. Overige bedrijfsvoeringskosten

2026 456.000 220.000 100.000 0

2027 456.000 220.000 60.000 200.000 3.697

5.000 20.000 0 -91.000 0 710.000

5.000 39.000 0 -91.000 0 890.000

2028 456.000 220.000 60.000 200.000 3.697 40.000 5.000 39.000 15.675 -91.000 150.000 1.100.000

2029 456.000 220.000 60.000 200.000 3.697 40.000 5.000 39.000 31.350 -91.000 136.000 1.100.000

Ontwikkeling loonkosten CAO In de primitieve begroting 2025 zijn ook voor de jaren 2026 en verder structureel de indexaties aangehouden volgens de FKGR, namelijk 5,4% voor personele kosten. Dat betekent dat de doorwerking vanuit de primaire begroting 2025 naar 2026 structureel moet worden gecorrigeerd naar de indexatie volgens de AO van 3,89%.

Met de primitieve begroting 2026 zijn de indexaties aangehouden volgens de FKGR, namelijk 2,80% voor personele kosten voor 2026 en verdere jaren, dus ook structureel. Deze moeten nu ook structureel worden gecorrigeerd, naar de indexatie volgens de CAO van 2,00%.

CAO A. Personeelskosten B. Personeelsgerelateerde kosten C. Informatisering en automatisering D. Huisvesting en facilitaire kosten E. Overige bedrijfsvoeringskosten Totale bijstelling

2026 -1.489.110 -12.612 -6.492 -13.501 -45.012 -1.566.727

2027 -726.038 -12.612 -2.743 -13.501 -42.796 -797.690

2028 -726.038 -12.612 -2.743 -13.501 -42.796 -797.690

2029 Voor- of nadeel -726.038 V -12.612 V -2.743 V -13.501 V -42.796 V -797.690 V

Naast de aanpassingen in de categorie personeelslasten vinden ook aanpassingen plaats in de overige categorieën. Dit heeft ermee te maken dat ook personele en personeels gerelateerde kosten, op diverse punten in de begroting terugkomen. Verhaalbare personeelskosten Als HLTsamen maken we verschillende personele kosten die worden gedekt vanuit projectbudgetten, adviesbudgetten of het betreft inhuur. Deze kosten verlopen via HLTsamen, maar hebben betrekking op de gemeentebegroting. Dit betekent zowel een bijstelling van de lasten als de baten. De lasten en baten worden beiden met €758.000,- bijgesteld. De totale verhaalbare kosten worden in kaart gebracht en met de 1e tussenrapportage HLTsamen 2026 aan de begroting toegevoegd. Dit zal nog leiden tot mutaties. Verhaalbare kosten gemeenten Verhaalbare personeelskosten Totale bijstelling

2026 757.680 757.680

2027 126.422 126.422

2028 126.422 126.422

2029 Voor- of nadeel 126.422 N 126.422 N

Areaalaanpassing In de lange termijn opdracht (LTO) zijn er verbeteringen aangebracht hoe we omgaan met de berekening van de areaaluitbreiding. Omdat realisatie vaak achterblijft bij de prognoses berekenen we het areaal voortaan op basis van jaar t-1. We corrigeren de inbrengbedragen (lumpsum) en daarmee de inbrengpercentages jaarlijks met de areaal uitbreidingen. Dit heeft een financieel effect welke nu is verwerkt in de geactualiseerde begroting HLT 2026, conform afspraken in de lange termijn opdracht. Dit betekent een nadelig effect op de HLT begroting. Areaalaanpassing systematiek Bijdrage Hillegom Bijdrage Lisse Bijdrage Teylingen Totale bijstelling

2026

2027

35.547 16.432 18.781 -70.760

2028

2029

35.547 16.432 18.781 -70.760

Voor- of nadeel N N N N

B. Personeelsgerelateerde kosten

De effecten opgenomen in deze rubriek, zijn een gevolg van de verwerking van de heroverwegingen en de nieuw berekende effecten van de CAO. Daarnaast heeft er nog een administratieve wijziging plaatsgevonden inzake verschuiving van budgetten. B. Personeelsgerelateerde budgetten Heroverwegingen Verwerking berekende CAO Verschuiving budgetten tussen categorieën Totale bijstelling

2026 -31.717 -12.612 -25.000 -44.329

2027 -31.000 -12.612 -25.000 -43.612

2028 -31.000 -12.612 -25.000 -43.612

2029 Voor- of nadeel -31.000 V -12.612 V -25.000 V -43.612 V

C. Informatisering en Automatisering Effecten die zijn opgenomen zijn een gevolg van de verwerking van de heroverwegingen en de nieuw berekende effecten van de CAO in deze rubriek. Verder worden geen wijzigingen doorgevoerd binnen de rubriek Informatisering en Automatisering, anders dan verschuiving tussen budgetten inzake categorieën, dit betreffen administratieve wijzigingen. Informatisering en Automatisering Heroverwegingen Verwerking berekende CAO Verschuiving budgetten tussen categorieën Totale bijstelling

2026 -234.029 -6.492 16.565 -223.956

2027 -394.029 -2.743 16.565 -396.772

2028 -394.029 -2.743 16.565 -396.772

2029 Voor- of nadeel -394.029 V -2.743 V 16.565 N -396.772 V

D. Huisvesting en Facilitaire kosten In deze geactualiseerde begroting worden geen wijzigingen doorgevoerd binnen de rubriek Huisvesting en Facilitaire kosten. Effecten die zijn opgenomen zijn een gevolg van de verwerking van de heroverwegingen en de nieuw berekende effecten van de CAO in deze rubriek. Huisvesting en facilitaire zaken Heroverwegingen Verwerking berekende CAO Totale bijstelling

2026 -40.635 -13.501 -54.136

2027 -40.635 -13.501 -54.136

2028 -40.635 -13.501 -54.136

2029 Voor- of nadeel -40.635 V -13.501 V -54.136 V

E. Overige bedrijfsvoeringskosten

Voor de geactualiseerde begroting 2026-2029 zien we de volgende bijstellingen binnen de rubriek Overige bedrijfsvoeringskosten. Effecten die zijn opgenomen zijn een gevolg van de verwerking van de heroverwegingen en de nieuw berekende effecten van de CAO in deze rubriek. Daarnaast heeft er nog een administratieve wijziging plaatsgevonden inzake verschuiving van budgetten. De bijstellingen worden onder het overzicht nader toegelicht. Overige bedrijfsvoeringsbudgetten Overheadbudget nieuwe plustaken Heroverwegingen Verwerking berekende CAO Verschuiving budgetten tussen categorieën Totale bijstelling

2026 -309.216 -6.036 -45.012 44.264 -316.000

2027 -272.797 -9.226 -42.796 25.000 -324.819

2028 -272.797 -4.901 -42.796 25.000 -320.494

2029 Voor- of nadeel -272.797 V -6.576 V -42.796 V 25.000 N -322.169 V

Overheadkosten nieuwe taken De gemeenten Hillegom, Lisse en Teylingen hebben de organisatie HLTsamen de opdracht gegeven om een aantal nieuwe plustaken uit te voeren, maar ook een aantal taken te corrigeren of bij de gemeenten terug onder te brengen. Hiervoor worden zowel personeelskosten als overhead in rekening gebracht. Per saldo gaat het om een afname van het overheadbudget in 2026 van €310.000. In de daaropvolgende jaren loopt dit iets af.

F. Crisisorganisatie

De begroting 2026 voor de opvang van de vluchtelingen uit Oekraïne is opgesteld. Voor de opvang van vluchtelingen maakt HLTsamen naar verwachting 2,3 miljoen aan kosten. De onderverdeling naar de gemeenten is terug te zien bij de baten.

G. Duin en Bollenstreek De begroting 2026 voor de regionale samenwerking programma Duin en Bollenstreek (DBS) is opgesteld. Voor deze taak maakt HLTsamen naar verwachting 250.000 Euro aan kosten.

BATEN F. Verhaalbare kosten crisisorganisatie

De begroting 2025 voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne is opgesteld. Voor de opvang van vluchtelingen maakt HLTsamen naar verwachting 2,3 miljoen aan kosten. Op basis van het aantal opvangplekken per gemeente worden de kosten verdeeld tussen de gemeenten Hillegom, Lisse en Teylingen. Kosten gemaakt voor de realisatie van opvanglocaties worden door de gemeenten verhaald op de Rijksoverheid onder de zogenaamde ‘transitiekosten’. Crisisorganisatie Hillegom Lisse Teylingen Totaal

2026 734.443 863.353 733.077 2.330.873

2027

2028 0 0 0 0

2029 0 0 0 0

0 0 0 0

Voor- of nadeel V V V V

G. Duin en Bollenstreek De begroting 2026 voor de regionale samenwerking programma Duin en Bollenstreek (DBS) is opgesteld. Deze taak wordt apart in rekening gebracht bij de gemeenten.

Verhaalbare kosten DBS Programmateam DBS Totale bijstelling

2026 -250.000 -250.000

2027 -250.000 -250.000

2028 Voor- of nadeel -250.000 V -250.000 V

I.J.K . Bijdragen dienstverlening gemeenten

De gemeentelijke bijdrage neemt in 2026 met € 3.9 miljoen af. Dit wordt veroorzaakt door een viertal aanpassingen. Hieronder worden deze toegelicht, met daarbij het effect vermeld per gemeente. Bijdrage plustaken De bijdrage voor nieuwe plustaken, inclusief overhead, is als volgt onderverdeeld. Een specificatie van deze bijdragen is opgenomen in hoofdstuk 3 van deze begroting. Zoals bij de lasten kant is vermeld, leiden deze aanpassingen per saldo tot een verlaging van de gemeentelijke bijdragen. Nieuwe plustaken Bijdrage Hillegom Bijdrage Lisse Bijdrage Teylingen Totale bijstelling bijdrage plustaken

2026 469.464 484.202 663.141 1.616.807

2027 309.169 348.818 467.300 1.125.287

2028 309.169 348.818 467.300 1.125.287

2029 Voor- of nadeel 309.169 N 348.818 N 467.300 N 1.125.287 N

= voordelig effect voor de HLT begroting, verhoging van de baten = nadelig effect voor de HLT begroting, verlaging van de baten

CAO aanpassing De bijdragen van de gemeente Hillegom, Lisse en Teylingen worden ook structureel aangepast voor als gevolg van het doorvoeren van de nieuwe CAO berekeningen. Dit leidt lagere personeelslasten en zo ook een lagere bijdrage voor de gemeenten. CAO aanpassingen Bijdrage Hillegom Bijdrage Lisse Bijdrage Teylingen Totale bijstelling bijdrage plustaken

2026

2027

406.566 477.382 682.780 1.566.727

2028

207.001 243.056 347.633 797.690

2029

207.001 243.056 347.633 797.690

Voor- of nadeel N N N N

Heroverwegingen De heroverwegingen leiden tot een positieve bijstelling van de bijdrage van de gemeente, omdat we maatregelen hebben genomen om de lasten op diverse onderdelen te verlagen. Dit leidt tot een verlaging van de bijdrage van de gemeenten. Heroverwegingen Bijdrage Hillegom Bijdrage Lisse Bijdrage Teylingen Totale bijstelling

2026 184.245 216.337 309.418 710.000

2027 230.955 271.183 387.862 890.000

2028 285.450 335.170 479.380 1.100.000

2029 Voor- of nadeel 285.450 N 335.170 N 479.380 N 1.100.000 N

Areaal aanpassing Als gevolg van de nieuw systematiek, wordt de areaalomvang jaarlijks berekend. Dit leidt tot een negatieve bijstelling voor 2026. Areaalaanpassing systematiek Bijdrage Hillegom Bijdrage Lisse Bijdrage Teylingen Totale bijstelling

2026

2027 35.547 16.432 18.781 70.760

2028 35.547 16.432 18.781 70.760

2029 35.547 16.432 18.781 70.760

35.547 16.432 18.781 70.760

Voor- of nadeel N N N N

Resume bijdragen gemeenten De bijdrage van de gemeenten wordt in de begroting van HLTsamen als volgt aangepast. Bijstelling gemeentelijke bijdrage Bijdrage Hillegom Bijdrage Lisse Bijdrage Teylingen Totale bijstelling

2026 1.095.822 1.194.353 1.674.120 3.964.294

L. Bijdrage Dienstverlening ISD

2027 782.672 879.489 1.221.576 2.883.737

2028 837.167 943.476 1.313.094 3.093.737

2029 Voor- of nadeel 837.167 N 943.476 N 1.313.094 N 3.093.737 N

Voor de dienstverlening ISD is een indexering toegepast die per saldo leidt tot een kleine bijstelling. 10

M. Bijdrage derden overig Voor deze rubriek vinden geen bijstellingen plaats.

N. Verhaalbare kosten gemeenten

Bijstelling van de baten vindt plaats conform bijstelling van de lasten, toegelicht bij de lasten.

2. Geactualiseerde begroting 2026 Na aanpassing van de primaire begroting door toegelichte wijzigingen in hoofdstuk 1, ziet de geactualiseerde begroting 2026 er als volgt uit. Staat van baten en lasten

Gewijzigde begroting 2026

2027

2028

2029

50.555.334 1.322.966 5.209.232 2.073.239 822.707 2.337.164 250.000 0 62.570.642

49.911.624 1.364.269 4.837.502 2.073.239 767.534 204.441 250.000 0 59.408.609

49.741.624 1.364.269 4.837.502 2.073.239 727.534 204.441 250.000 0 59.198.609

-2.330.873 -250.000 -13.946.364 -17.581.728 -26.778.594 -407.887 0 -1.275.196 0 -62.570.642

-198.150 -250.000 -13.823.203 -17.426.104 -26.659.328 -407.886 0 -643.938 0 -59.408.609

-198.150 -250.000 -13.768.708 -17.362.117 -26.567.810 -407.886 0 -643.938 0 -59.198.609

Meerjarenraming

Rubriek LASTEN A B C D E F G H

F G I J K L M N H

Personeelskosten Personeelsgerelateerde kosten Informatisering en automatisering Huisvesting en facilitaire kosten Overige bedrijfsvoeringskosten Crisisopvang Duin en Bollenstreek Reserve mutatie TOTAAL LASTEN BATEN Verhaalbare kosten crisisorganisatie Duin en Bollenstreek Bijdrage dienstverlening Hillegom Bijdrage dienstverlening Lisse Bijdrage dienstverlening Teylingen Bijdrage dienstverlening ISD Bijdragen derden overig Verhaalbare kosten gemeenten Reserve mutaties TOTAAL BATEN SALDO VAN BATEN EN LASTEN

3. Nieuwe plustaken HLTsamen 2026 Met het vaststellen van de begroting 2026 van de drie gemeenten zijn er tegelijkertijd structurele en incidentele budgetten beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van nieuwe plustaken, welke nog niet opgenomen waren in de primaire begroting 2026 van HLTsamen. Conform besluitvorming van het bestuur, worden alle structurele taken van de drie gemeenten die conform verdeelsleutel zijn ingebracht, toegevoegd aan de basis taken.

Basistaken HLTsamen De volgende taken die HLTsamen in opdracht van de gemeenten heeft gekregen worden toegevoegd aan de basistaken. 2026

Hillegom Lisse Teylingen Incidenteel structureel Incidenteel structureel Incidenteel structureel

Structurele reguliere taken v olgens v astgestelde verdeelsleutel 28.818

Project dealbreakers Procesregisseur c ausistiek Onderwijshuisvesting 0

32.710

10.217

37.913

44.517

70.623

64.676 63.670

83.552

128.346

Project Dealbreakers Lisse had als enige gemeente nog geen structurele bijdrage opgenomen in haar begroting, met vaststelling van de tussenrapportage 2025 wel. Dat betekent dat alle drie de gemeenten nu structureel budget hebben opgenomen in hun begrotingen, waardoor alle drie de gemeenten volgens de vaste verdeelsleutel worden afgerekend op deze basistaak. Procesregisseur casuïstiek (basistaak) Hillegom en Teylingen hebben besloten deze taak ook structureel op te nemen in hun begroting 2026. Lisse had dit al eerder gedaan. Deze taak wordt met het besluit van Hillegom en Teylingen een structurele basistaak, waardoor alle drie de gemeenten volgens de vaste verdeelsleutel inbrengen. Onderwijshuisvesting (basistaak) Bij de start van HLT-samen is voor de drie gemeentes samen, structureel 1 medewerker onderwijshuisvesting binnen de organisatie beschikbaar gekomen. In het verleden is geld voor tijdelijke formatie-uitbreiding beschikbaar gesteld. De gemeenten hebben ingestemd met het voorstel deze formatie structureel toe te voegen. Dit zal bij de tussenrapportages 2026 van de gemeenten worden opgenomen.

Structurele taken met een afwijkende verdeelsleutel

Het HLTbestuur heeft besloten om bij nieuwe taken altijd de inbrengpercentages te hanteren. Worden nieuwe taken aangeboden waarbij de inbrengpercentages afwijken, dan moet hier expliciet toe besloten worden. Wij stellen daarom voor onderstaande taken met afwijkende inbrengpercentages individueel te beoordelen en aan te geven welke wij als werkorganisatie willen accepteren en uitvoeren. 2026

Hillegom Lisse Teylingen Incidenteel structureel Incidenteel structureel Incidenteel structureel

Structurele taken volgens afwijkende verdeelsleutel 9.011

ICT raadsspec ialist

9.491

12.919 32.500

Afvalc oach Teylingen Totaal nieuwe plustaken per gemeente

9.011

9.491

45.419

ICT-raadsspecialist Na vaststelling door de gemeenteraad van Teylingen in november 2025, wordt de bijdrage van alle drie de gemeenten volgens de afgesproken verdeelsleutel 1:1:1 ieder jaar apart afgerekend met de drie gemeenten.

Afvalcoach Teylingen Gemeente Teylingen heeft met een besluit gekozen om apart budget beschikbaar te stellen voor een afvalcoach Teylingen. Deze taak zal ieder jaar apart afgerekend worden.

Correctie structurele taken met een afwijkende verdeelsleutel

Voor 2026 is er een aantal taken die wordt teruggegeven aan de gemeenten. Deze zijn het gevolg van een veranderende afrekensystematiek of vanwege het niet doorgaan van uit te voeren te taken. 2026

Hillegom Lisse Teylingen Incidenteel structureel Incidenteel structureel Incidenteel structureel

Structurele taken v olgens afwijkende v erdeelsleutel

Subsidieverwerving -388.803

CDOKE 0

-388.803

-23.566

-40.454

-418.295

-600.611

-441.861

-641.065

Teruggave bijdrage structurele taak subsidieverwerving In de primaire begroting HLT 2026 was een structurele taak opgenomen voor subsidieverwerving voor Lisse en Teylingen. Deze taak gaan we niet uitvoeren. Vandaar het besluit om deze structurele plus taak terug te draaien. CDOKE Taak wordt overgeheveld naar de gemeenten vanaf 2025, dit betekent dat de gemeenten deze taak direct gaan uitvoeren, zodoende vindt ook overdracht van de budgetten plaats van HLTsamen naar de gemeenten. Dit betekent dat we voortaan via verhaalbare kosten, de personele kosten in rekening gaan brengen bij de gemeenten. Plustaak wordt verminderd, verhaalbare kosten wordt hiermee verhoogd.

Incidentele taken conform verdeelsleutel

Voor 2025 zijn er geen nieuwe incidentele plustaken opgenomen conform verdeelsleutel.

Incidentele taken met een afwijkende verdeelsleutel In de primaire begroting HLT 2026 was een incidentele taak opgenomen voor de implementatie omgevingswet. Uiteindelijk ontvangen wij, maar ook de gemeenten, in 2026 geen aanvullend budget vanuit het Rijk. Deze taak wordt gecorrigeerd, de bijdrage wordt teruggegeven. 2026

Hillegom Lisse Teylingen Incidenteel structureel Incidenteel structureel Incidenteel structureel

Incidentele taken v olgens afwijkende v erdeelsleutel

Implementatie omgevingswet Inc identele versterking progr.management c risisorganisatie/vluc htelingenopvang Totaal correcties plustaken per gemeente

-136.704

-107.684

-156.223

-23.591

-27.700

-39.618

-160.295

-135.384

-195.841

Teruggave bijdrage nieuwe taak omgevingswet In de primaire begroting HLT 2026 was een incidentele taak opgenomen voor de implementatie omgevingswet. Deze bleek niet terecht te zijn, want uiteindelijk wordt in 2026 geen aanvullend budget ontvangen vanuit het Rijk. Correctie bijdrage incidentele taak versterking programmamanagement crisisorganisatie In de primaire begroting HLTsamen 2026 was een incidentele taak opgenomen voor versterking programmamanagement crisisorganisatie/vluchtelingenopvang (voor 2026 als laatste jaar opgenomen). Deze taak wordt nu ondergebracht bij het budget noodopvang bij de gemeenten en wordt niet meer apart afgerekend via HLTsamen. Vandaar het besluit om deze incidentele nieuwe taak terug te geven aan de gemeenten.

Totaaloverzicht nieuwe taken HLTsamen

In onderstaand overzicht zijn alle mutaties van de taken opgenomen ten opzichte de primaire begroting van HLTsamen. Nieuwe plustaken op te nemen in geactualiseerde begroting HLTsamen 2026 2026

Structurele reguliere taken volgens vastgestelde verdeelsleutel Structurele taken volgens afwijkende verdeelsleutel Totaal nieuwe plustaken per gemeente

Hillegom Lisse Teylingen Incidenteel structureel Incidenteel structureel Incidenteel structureel 0

70.623

83.552

128.346

9.011

9.491

45.419

79.634

93.043

173.765

346.442

Totaal bijdrage aan nieuwe plustaken

Correctie plustaken op te nemen in geactualiseerde begroting HLTsamen 2026 2026

Hillegom Lisse Teylingen Incidenteel structureel Incidenteel structureel Incidenteel structureel 0 -388.803 0 -441.861 0 -641.065

Structurele taken volgens afwijkende verdeelsleutel Incidentele taken volgens afwijkende verdeelsleutel Totaal correcties plustaken per gemeente

-160.295

-549.098

-135.384

-577.245

-195.841

-836.906

-1.963.249

Totaal bijdrage correcties plustaken

Samevattend totaal HLTsamen 2026

Hillegom

Lisse

Teylingen

Incidenteel structureel Incidenteel structureel Incidenteel structureel Per saldo teruggave aan taken per gemeente I of S Per saldo teruggave aan taken per gemeente

-160.295

- 309.169

-469.464

-135.384

-348.818

-484.202 -1.616.807

Per saldo teruggave aan taken

- 195.841

- 467.300

-663.141

Bijlage 1. Financiële bijdrage 2026 deelnemende gemeenten HLTsamen LASTEN EN BATEN

Begroting 2026

Hillegom Begroting 2026

Bijdragen Lisse Begroting 2026

Teylingen Begroting 2026

50.555.334 1.322.966 5.209.232 2.073.239 822.707 2.337.164 250.000 0 62.570.642

Verhaalbare kosten gemeenten Verhaalbare kosten crisisorganisatie Verhaalbare kosten Duin en Bollenstreek Bijdrage dienstverlening ISD Bijdrage derden overig

1.275.196 2.330.873 250.000 407.887 0

Bijdragen gemeenten Plustaken (structureel met afwijkende percentagers en af te rekenen) Omgevingsmanager (Teylingen) 148.062 Uitbreiding contactfunctionaris (Hillegom) 45.330 Reisdocumentenpiek 2025-2029 564.481 Versterking proces regisseur casuistiek Uitvoering steenbreek (Lisse) 10.542 Afvalcoach (Teylingen) 32.500 Buitenruimte (Teylingen) 3.101.627 Buitenruimte (Lisse) 1.195.923 Bijplaatsingen afvalcontainers 211.139 Onderwijshuisvesting Economie, recreatie en toerisme (Teylingen) 124.584 Prioriteiten aanpak ondermijning 102.477 Project dealbreakers ondermijning 86.454 Participatie inzet personeel 106.525 Communicatie inzet personeel 102.071 Versterking participatie (Lisse) 71.601 Handhaving pleziervaartuigen/ligplaatsen en w oonschepen (Teylingen) 22.758 Uitbreiding BOA capaciteit (Teylingen) 223.797 Handhaving uitstallingsbeleid (Teylingen) 13.248 Uitbreiding BOA capaciteit (Hillegom) 74.676 Versterking handhaving 205.955 Bestuursondersteuning en kabinetszaken 203.964 SCC Trefpunt (Teylingen) 163.517 Wet open overheid 287.122 ICT gemeenteraden 103.597 7.201.950

148.062 45.330 136.604

157.772

270.104

10.542 32.500 3.101.627 1.195.923 84.456

34.159 28.818 42.163

34.159 28.818 54.029 48.626 71.601

126.684 124.584 34.159 28.818 10.333 53.444 22.758 223.797 13.248

74.676 86.446 67.988

82.225 67.988

90.553 34.532 641.269

91.348 34.533 1.962.020

37.285 67.988 163.517 105.221 34.533 4.598.662

35.636 173.074 208.710

54.599 54.599

35.636 55.076 90.712

63.399 63.399

7.410.661

695.868

2.052.732

4.662.061

Reguliere bijdrage met afwijkende percentage Bijdrage Stichting Rijk subtotaal baten

509.129 12.183.746

169.710 865.577

169.710 2.222.442

169.710 4.831.770

Restant lasten

50.386.896

13.075.400

15.352.887

21.958.609

58.306.686

13.940.977

17.575.329

26.790.380

Nieuw e taken (incidenteel en af te rekenen) Uitvoering leegstandsverordening: capaciteit jurist handhaving Incidentele versterking Wet open overheid (2023 t/m 2026)

TOTAAL NIEUWE TAKEN

Reguliere bijdragen gemeenten conform verdeelsleutel Restant lasten verdeeld naar inbrengpercentages: 25,95%, 30,47% en 43,58% Totale bijdragen per gemeente

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hillegom.nl/api/v1/meetings/1816/documents/24217