Document · PDF

1. Programmarekening 2020 Hillegom.pdf

Raadscommissie 10 juni 2021, gemeente HillegomBij agendapunt: 8: (21:00) Programmarekening 202030.052 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

In 2020 hebben we een start gemaakt met de wijkavonden. De drie wijkavonden hebben in de wijken Vossepolder en Meer en Dorp plaatsgevonden. Op informele wijze zijn wij in gesprek gegaan met inwoners. Dit werd door de inwoners zeer gewaardeerd. Er is door deze gesprekken een duidelijk beeld verkregen van wat er in de wijk speelt. Er is besloten dit in 2021 te continueren.

WAT WILDEN WIJ BEREIKEN? Doel: Ondersteunen van initiatieven vanuit de samenleving. WAT HEBBEN WIJ DAARVOOR GEDAAN? Activiteit Activiteit omschrijving

Stand van zaken jaarrekening

Invulling geven aan overheidsparticipatie (het ondersteunen van initiatieven inwoners).

Iedere inwoner mag meedenken en initiatieven aandragen om de gezamenlijke leefomgeving verder te verbeteren. Dit valt onder overheidsparticipatie. Inwoners zijn ook in 2020 actief aangemoedigd door de accountmanagers om hun initiatieven aan te dragen.

Inzicht en invulling geven aan de verschillende rollen die de betrokkenen in het proces van overheidsparticipatie in kunnen nemen.

Iedere inwoner mag meedenken en initiatieven aandragen om de gezamenlijke leefomgeving verder te verbeteren. Aan de voorkant van zulke participatietrajecten gaan de verschillende partijen met elkaar om tafel, bijvoorbeeld in de vorm van de omgevingstafels die vorig jaar zijn geïntroduceerd als onderdeel van de implementatie van de Omgevingswet. Hierbij gaan de verschillende belanghebbenden met elkaar om tafel om de gewenste resultaten te bespreken en rollen en verantwoordelijkheden af te stemmen. Daarnaast zal er in 2021 verder gewerkt worden aan het in kaart brengen van de wensen van de raad op het gebied van rollen en verantwoordelijkheden om zo de initiatieven vanuit de samenleving nog beter te kunnen begeleiden.

Opstellen handelingsperspectief inclusief toolbox voor medewerkers en bestuurders voor overheidsparticipatie.

Met de raad haar rol, rolvastheid en zelfstandige positionering in het kader van participatie bespreken.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen

en een toolbox voor de organisatie beschikbaar gesteld om praktisch handen en voeten te kunnen geven aan participatievraagstukken en participatie integraal onderdeel te laten zijn van onze manier van werken. De volgende stap bestaat uit het verder uitrollen en implementeren van deze visie en tools. In de tussentijd worden participatietrajecten praktisch en door middel van maatwerk opgepakt. Deze activiteiten zijn gestart in 2019 en 2020 door het benoemen van een vijftal pilotprojecten en de begeleiding hiervan. Vanwege de corona crisis en de inzet van medewerkers hierop heeft de uitwerking van deze activiteit vertraging opgelopen. In 2021 wordt dit verder opgepakt en zal het project "bestuurlijke participatie" verder opgepakt worden onder leiding van een projectleider.

Overige samenwerkingspartners Inwoners, ondernemers, maatschappelijke instellingen en verenigingen

Communicatie WAT WILDEN WIJ BEREIKEN? Doel: Verder versterken verbinding met de samenleving door proactief en doordacht te communiceren. WAT HEBBEN WIJ DAARVOOR GEDAAN? Activiteit Activiteit omschrijving A1

Stand van zaken jaarrekening

Uitvoeren communicatie actieprogramma In 2019 is een communicatie-onderzoek verricht onder de om daarmee samenhang en samenspraak te inwoners van Hillegom via het Digipanel. Een conclusie is versterken. dat inwoners behoefte hebben aan duidelijke informatie over de werkzaamheden in hun leefomgeving, en willen nog niet. Afgelopen jaar zijn diverse acties verricht om de communicatie proactiever in te zetten. Er is ook meer samenhang gecreëerd in communicatie door een helder overzicht van speerpunten (grid) op te stellen en kernboodschappen uit te werken. Er heeft een doorontwikkeling plaatsgevonden op online communicatie en de gemeente is steeds beter in staat om online en offline goed in contact te zijn met inwoners en ondernemers. Komend jaar wordt opnieuw gemeten.

Door middel van webcare en de newsroom Corona heeft de communicatieaanpak behoorlijk veranderd. buiten naar binnen te halen. Dit thema heeft ook kansen gegeven om de communicatie verder door te ontwikkelen. De newsroom heeft er onder andere voor gezorgd dat ambtenaren in staat zijn gesteld om snel en proactief op de omgeving te reageren. Ondertussen is gewerkt aan de kwaliteit van de omgevingsanalyses, meten en sturen.

Verbeteren van de communicatie rondom weg- en groenwerkzaamheden

zie A1

WAT WILDEN WIJ BEREIKEN? Doel: Faciliteren en inrichten communicatie wijkgericht werken en overheidsparticipatie. WAT HEBBEN WIJ DAARVOOR GEDAAN? Activiteit Activiteit omschrijving B1

Inzetten extra communicatiemiddelen om het wijkgericht werken te ondersteunen.

Stand van zaken jaarrekening De aankondiging van de wijkbezoeken is versterkt met communicatiemiddelen zoals een uitnodiging in de bus en een vermelding op de sociale media van de gemeente. Na afloop van de wijkbezoeken ontvingen de deelnemers een nieuwsbrief met hierin de onderwerpen die zijn besproken. Bovendien vormde de input van deze gesprekken belangrijke handvatten voor het versterken van de communicatiestrategie voor Hillegom.

WAT WILDEN WIJ BEREIKEN? Doel: Communicatieve vaardigheden van de medewerkers verder versterken.

WAT HEBBEN WIJ DAARVOOR GEDAAN? Activiteit Activiteit omschrijving C1

Activiteiten gericht op stimuleren van maatschappelijke sensitiviteit en omgevingsbewustzijn van de organisatie.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen

Stand van zaken jaarrekening In contact staan met inwoners is voor elke vakdiscipline anders. De communicatieve verantwoordelijkheid ligt bij de vakspecialisten. Het verder ontwikkelen van de communicatiekanalen en de buitenwereld naar binnen halen krijgen steeds meer vorm. Er is een toegankelijkheidsverklaring voor de website afgegeven. En we hebben ons aangesloten bij de Direct duidelijk campagne (eenvoudig en toegankelijk communiceren). Zo werken we aan het communiceren op B1-niveau. Dit staat voor eenvoudig Nederlands. De overgrote meerderheid van de bevolking begrijpt teksten op taalniveau B1.

Overige samenwerkingspartners

HLTsamen

Regionale samenwerking WAT WILDEN WIJ BEREIKEN? Doel: Versterken van onze strategische positie WAT HEBBEN WIJ DAARVOOR GEDAAN? Activiteit Activiteit omschrijving

Stand van zaken jaarrekening

Uitbouwen van een goede samenwerkingsstructuur in de Duin- en Bollenstreek.

De gemeente Hillegom heeft zich in 2020 ingezet om haar strategische positie binnen en buiten de regio te versterken. Hierbij zijn goede stappen gezet in het versterken van de banden met de Duin- en Bollengemeenten (o.a. door Collegeconferenties en het gezamenlijk formuleren van de Strategische Agenda Ruimte).

Uitbouwen van een (bestuurlijk) netwerk met: · Haarlemmermeer · Bloemendaal · Haarlem · De Metropoolregio

In 2020 heeft de gemeente Hillegom structureel contact onderhouden, zowel ambtelijk als bestuurlijk, met de buurtgemeenten aan de westzijde (Haarlemmermeer) en de Provincie Zuid-Holland. Ten aanzien van dit laatste heeft op 27 januari 2021 Gedeputeerde Floor Vermeulen en de Commissaris van de Koning een bezoek gebracht aan de Duin- en Bollengemeenten.

Innemen van strategische (bestuurlijke) posities.

Op basis van bestaande (bestuurlijke) posities heeft de gemeente Hillegom haar belangen kunnen behartigen richting hogere bestuurslagen zoals Holland Rijnland en de Provincie Zuid-Holland.

De Werkorganisatie HLTsamen focust zich in De werkorganisatie HLTsamen heeft zich in 2020 toegelegd 2020 op het verbeteren van de strategische op het versterken van de strategische positie. Hierbij zijn de positie. Ook worden de aanbevelingen van aanbevelingen van de tussenevaluatie meegenomen en de tussenevaluatie van HLTsamen worden deze in de toekomst doorlopend betrokken bij de uitgevoerd. opstelling van beleid.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen Samenwerkingsorgaan Holland Rijnland Werkorganisatie HLTsamen

Overige samenwerkingspartners De gemeenten Haarlemmermeer, Bloemendaal en Haarlem De Metropoolregio's Amsterdam en Den Haag De gemeenten Noordwijk en Katwijk

Verbonden partijen WAT WILDEN WIJ BEREIKEN? Doel: Een goede regie voeren op de verbonden partijen waarbij de standpunten van Hillegom (tijdig) helder naar voren komen. WAT HEBBEN WIJ DAARVOOR GEDAAN? Activiteit Activiteit omschrijving Stand van zaken jaarrekening A1

Deelnemen aan bestuurlijke samenwerkingsverbanden.

De voorbereidingen van de vergaderingen vinden plaats door het vooraf opstellen van adviezen en/of het voor bespreken met de portefeuillehouders. Een goede voorbereiding van de vergaderingen draagt bij om als gemeente en/of subregio een sterkere en richtinggevende rol in de regio te kunnen spelen. De adviezen van de portefeuillehoudersoverleggen van Holland Rijnland zijn ter kennis gebracht aan de raad. Voorafgaand aan de vergaderingen van het algemeen bestuur van Holland Rijnland vindt een vooroverleg plaats met de subregio Duinen Bollenstreek.

Deelname in belangenorganisaties zoals de Voor de (digitale) ledenvergaderingen in juni en september VNG. van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) zijn vooraf adviezen opgesteld o.a. over diverse moties (bijv amendementen in collegevoorstellen. De adviezen zijn ter kennis gebracht van de raad.

Onderhouden van en investeren in ons Onze bestuurders investeren voortdurend in ons bestuurlijk bestuurlijk netwerk waarbij van Holland netwerk. Dat vertaalt zich in deelname aan diverse goed Rijnland als 'basis' gebruik wordt gemaakt. voorbereide portefeuillehoudersoverleggen, regioDaarbij zijn we zowel gericht op de Duin en o Bollenstreek als op de gemeenten regionale collegewerkconferenties, themabijeenkomsten, Haarlemmermeer, Haarlem/Bloemendaal en overleggen met buurgemeenten. Ook informele contacten de Metropool regio. worden onderhouden. Naast het bestuurlijke opereren, functioneren medewerkers zelfstandig in regionaal verband; vanuit de verschillende domeinen schuiven medewerkers aan bij diverse regionale en bovenregionale werkgroepen.

Lobby gericht inzetten om (regionale) doelen te realiseren.

Uit de tussenevaluatie van Berenschot blijkt dat er successen zijn geboekt. Hillegom vormt ook in samenwerking met Lisse en Teylingen in voorkomende gevallen een factor op zich in de regio. Samen optrekken en lobbyen pakt goed uit. De organisatie heeft de eerste slagen gemaakt om op strategisch niveau te leveren maar kan zich nog verder ontwikkelen (domein strategie en projecten), aldus de tussenevaluatie.

WAT WILDEN WIJ BEREIKEN? Doel: Meer grip hebben op de verbonden partijen om uiteindelijk een betere kwaliteit met elkaar te bereiken.

WAT HEBBEN WIJ DAARVOOR GEDAAN? Activiteit Activiteit omschrijving B1

Gezamenlijk met de raad en griffie uitwerken van de nota Verbonden partijen en het beleidskader Governanceregime Verbonden partijen 2018, waardoor de bestuurlijke inbreng verder verstevigt.

Stand van zaken jaarrekening Het raadsbesluit van 20 juni 2019 richtte zich onder andere op de verbetering van de governance van Holland Rijnland. De Hillegomse vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur (AB) van Holland Rijnland bracht dit onderwerp nadrukkelijk onder de aandacht bij de sessie van het Worldcafe, georganiseerd door Holland Rijnland en het vooroverleg van de Duin- en Bollenstreek over de vergaderingen van het AB van Holland Rijnland. De werkwijze voorgesteld die past bij de behoeften en wensen van Holland Rijnland is aandacht voor de betrokkenheid van de gemeenteraden. In de raadsbrief van 8 december 2020 werd kenbaar gemaakt dat er vanuit Holland Rijnland geen initiatieven zullen worden genomen om te komen tot een dashboard. De conclusie was dat het college (zonder aanvullende formatieve capaciteit in de vorm van een plustaak) geen invulling kann geven aan het raadsbesluit van 20 juni 2019. Het college adviseerde om te bezien of met het bestaande instrumentarium dat voor de raad beschikbaar is meer grip kan worden gekregen op Holland Rijnland.

Zorgvuldig en kritisch voorbereiden van de zienswijzeprocedure op de ontwerpbegrotingen en voorleggen aan de raad.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen

De zienswijzeprocedure op de ontwerpbegrotingen 2021 zijn zorgvuldig en kritisch voorbereid. Voor iedere verbonden partij is tijdig via een afzonderlijk raadsvoorstel een zienswijze uitgebracht over de ontwerpbegrotingen 2021.

Overige samenwerkingspartners

Cocensus Bank Nederlandse gemeenten (BNG) Duin- en waterbedrijf Zuid-Holland (Dunea) Alliander N.V. Stichting Regionaal Inkoopbureau IJmond en Kennemerland (RIJK * De overige verbonden partijen zijn opgenomen bij het van toepassing zijnde programma.

Verbonden partijen Voor meer informatie over de verbonden partijen wordt verwezen naar de paragraaf Verbonden partijen.

Beleidsindicatoren Indicator

Eenheid

Formatie

Fte per 1.000 inwoners

Bezetting

Fte per 1.000 inwoners Kosten als % van totale loonsom + Externe inhuur totale kosten inhuur externen Apparaatskosten Kosten per inwoner Overhead % van de totale lasten * Eigen gegevens

Realisatie Begroting Bron 2020 2020 Zie * Zie Zie jaarrekening begroting begroting * GR GR GR * HLTsamen HLTsamen HLTsamen Realisatie 2019

13,7 %

13,46 %

* *

Kaderstellende stukken Dienstverlening · Overheidsbrede dienstverlening 2015-2020 (Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties) · www.klantinfocus.nl/diensten/govmetric · www.operatiebrp.nl · Kadernota 2020 · Reglement van orde voor de raad · Verordening op de raadscommissie Participatie · www.omgevingswetportaal.nl · Kadernota 2020 · Reglement van orde voor de raad · Verordening op de raadscommissie Communicatie · · Kadernota 2020 · Reglement van orde voor de raad · Verordening op de raadscommissie Regionale samenwerking . Collegeconferentie Duin- en Bollenstreek & Strategische Agenda Ruimte Duin- en Bollenstreek · Kadernota 2020 · Reglement van orde voor de raad · Verordening op de raadscommissie Verbonden partijen · Nota Verbonden Partijen 2018 (raad 22 februari 2018) · HLT Samen Sterker! (Bedrijfsplan voor de vorming en doorontwikkeling van de ambtelijke werkorganisatie HLT Samen. Een werkorganisatie van, voor en door de zelfstandige gemeentebesturen van Hillegom, Lisse en Teylingen, december 2015). · De raadsbesluiten van Hillegom, Lisse en Teylingen over de ambtelijke samenwerking. · Kadernota 2020 · Reglement van orde voor de raad · Verordening op de raadscommissie

Wat heeft het gekost? Lasten

Rekening

Begroting

Rekening

2019

2020

2020 na wijziging

2020

Thema Dienstverlening Burgerzaken

-620

-595

-614

-522

Beheer overige gebouwen en gronden

-265

-236

-369

-290

Bestuur

-2.363

-1.700

-1.753

-1.954

Totaal lasten

-3.248

-2.531

-2.736

-2.766

Thema Regionale samenwerking

Baten

Rekening

Begroting

Rekening

2019

2020

2020 na wijziging

2020

Thema Dienstverlening Burgerzaken

300

352

298

219

Beheer overige gebouwen en gronden

159

297

1.178

Bestuur

Totaal baten

484

449

595

1.428

-2.763

-2.081

-2.140

-1.337

Thema Regionale samenwerking

Saldo voor resultaatbestemming Reserves

Rekening

Begroting

Rekening

2019

2020

2020 na wijziging

2020

Toevoegingen reserves

-2

Onttrekkingen reserves

600

503

659

Totaal reserves

597

500

657

-2.166

-1.581

-1.640

-680

Saldo na resultaatbestemming

Algemene dekkingsmiddelen De afgelopen periode is een degelijk en transparant financieel beleid gevoerd, dat zetten wij voort. Structurele uitgaven worden betaald uit structurele inkomsten. Vanaf 2018 zijn we gestart we met het geleidelijk overhevelen van de precariobelasting (indirect via de nutsbedrijven aan onze inwoners geheven) naar de Onroerend Zaak Belasting (OZB). Dat gebeurt binnen een periode van 5 jaar. Dit is in 2020 voortgezet. De totale (gemiddelde) woonlasten per huishouden zijn in de afgelopen jaren hierdoor vrijwel niet gestegen (van indirecte heffing door nutsbedrijven naar directe heffing door gemeente). Op basis van de beschikbare middelen is het uitgangspunt gehanteerd dat de tarieven voor de OZB slechts met het jaarlijkse inflatiepercentage is gestegen. Voor wat betreft de tarieven voor de riool- en afvalstoffenheffing en die voor leges: deze moeten in principe 100 % kostendekkend zijn. Wij heffen geen hondenbelasting, parkeerbelasting, heffing BedrijfsInvesteringZone (BIZ) en toeristenbelasting. Het huidige kwijtscheldingsbeleid is voortgezet. Mocht er in de toekomst bezuinigd moeten worden, dan rust er op geen enkel programma een absoluut taboe. De (financieel) meest kwetsbare inwoners in onze gemeente worden in die opgave dan wel ontzien. Bij de decentralisaties in het sociaal domein hanteren wij onverkort het principe rijksbudget = werkbudget.

Dit principe is in de praktijk momenteel niet houdbaar. Om die reden zijn de meeruitgaven in relatie tot de inkomsten die wij hiervoor van het Rijk ontvangen, structureel in de jaarrekening opgenomen. Dit laat onverlet dat wij blijven inzetten op de zogeheten sturingsagenda Jeugd en de transformatieagenda WMO om deze uitgaven terug te dringen. Actiepunten Gelijkblijvende (woon)lasten voor onze inwoners Huidig financieel beleid voortzetten Raakvlakken VERPLICHTE ONDERDELEN BESLUIT BEGROTING EN VERANTWOORDING geboekt. De baten in algemene middelen bestaan uit doeluitkeringen, specifieke rijksvergoedingen, huuropbrengsten en dergelijke. In algemene dekkingsmiddelen staan de volgende onderwerpen:  Lokale heffingen  Algemene uitkering uit het Gemeentefonds  Dividenden  Saldo financieringsfunctie  Overige algemene dekkingsmiddelen Verder heeft de gemeente diverse inkomsten waarvan de besteding niet gebonden is. Dit zijn de zogenaamde algemene dekkingsmiddelen. Deze baten zijn niet aan een concreet programma toe te rekenen. Artikel 8 van het BBV schrijft voor dat, naast de begroting van lasten en baten per programma, ook een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en de post onvoorzien moet worden opgenomen. LOKALE HEFFINGEN Dit zijn gemeentelijke belastingen die geen directe relatie hebben met een bepaalde gemeentelijke taak, de besteding is niet geoormerkt.

De onroerendezaakbelasting en de precariobelasting vallen hieronder. De rioolrechten, afvalstoffenheffing, leges, en marktgelden vallen hier niet onder. Deze worden op de desbetreffende de paragraaf Lokale heffingen voor een uitgebreidere toelichting. In de paragraaf Weerstandsvermogen is een berekening opgenomen over de dekkingspercentages in relatie tot het weerstandsvermogen.

ALGEMENE UITKERING UIT HET GEMEENTEFONDS In de begroting is rekening gehouden met zowel de effecten van de Meicirculaire 2019 en de Septembercirculaire 2019. Voor de berekening van de algemene uitkering 2020 is rekening gehouden met de verwachte stijging van het aantal inwoners en het aantal woningen in 2019. De gelden uit het BTW Compensatiefonds (BCF) zijn uit de berekeningen gehaald door bijgestelde regelgeving en uitname van de deelnemende gemeenten. De decentralisaties zijn voor een deel opgenomen in de algemene uitkering, op termijn worden alle decentralisaties opgenomen in de berekeningen van de algemene uitkering. Het deel dat is achtergebleven als deelfonds zijn de decentralisatie Participatiewet en Voogdij 18+. In de getoonde jaarrekeningcijfers zijn de compensatiepakketten corona opgenomen. Begroting 2020

Algemene uitkering

Maatstaven Uitkeringsfactor Kortingen OZB Suppletie integratie Sociaal Domein

Meicirculaire

September December-circulaire circulaire

Rekening 2020

18.990.653 19.044.199 19.338.615 19.380.221 19.380.221 1,619 1,619 1,621 1,623 1,623 30.745.868 30.832.559 31.347.894 31.454.099 31.454.099 -2.929.552 -2.921.357 -3.021.490 -3.021.490 -3.021.490 -12.708 -12.708 -12.708 -11.081 -11.081

Algemene uitkering subtotaal 27.803.608 27.898.493 28.313.696 28.421.528 28.421.528

Decentralisatie-uitkeringen Combinatiefuncties Brede Scholen sport en cultuur Gezond in de stad Voorschoolse voorziening peuters Armoedebestrijding kinderen Dec.prov.taken vergunningverl toez en handhaving Maatschappelijke begeleiding Schulden en armoede Verhoging taalniveau statushouders Brede aanpak dak- en thuisloosheid Decentralisatie-uitkeringen : Corona compensatie Extra kosten verkiezingen Covid 19 Noodopvang kinderen Precario en evenementen leges Eigen bijdrage WMO Integratie-uitkeringen Vergoeding raadsleden kleine gemeenten Inburgering Integratie-uitkeringen : Deelfonds sociaal domein Voogdij/18+ Decentralisatie Participatiewet Totaal diverse uitkeringen

101.236

101.872

29.394 67.790 37.455

26.397 25.391

101.872 5.784 37.526 67.790 37.455 11.850 26.397 25.391 17.628

40.076 34.928 40.793 25.991

77.780

77.780 43.729

299.708 1.639.297

308.897 1.947.604

2.304.448

2.305.084

2.851.491

Totale Algemene uitkering 30.108.056 30.203.577 31.165.187 31.273.019 31.273.019

Verschillen

In 2020

95.521

961.610

107.831

31.273.019 aan algemene uitkering en diverse uitkeringen, ook een nabetaling ontvangen 65.041.

Voor een aantal corona compensatiemaatregelen is de exacte verdeling en daarmee het bedrag per gemeente nog niet bekend c.q. opgenomen in de algemene uitkering. Voor het bepalen van de compensatie is de definitieve compensatie van de inkomstenderving over 2020 niet te berekenen. Het financiële effect van de aanvullende corona compensatiemaatregelen wordt verwerkt in de jaarrekening 2021. DIVIDENDEN We ontvangen dividend van Alliander, Bank voor Nederlandse Gemeenten (BNG) en De Meerlanden NV naar rato van het bedrijfsresultaat over het voorgaande jaar 2019 ( dividenduitkeringen zijn ontvangen in 2020). De BNG heeft op aanraden van de Europese Centrale Bank maar een deel van het dividend uitgekeerd. In 2021 wordt besloten wat te doen met het restant.

Dividend

Rekening 2019

Begroting 2020

Begroting 2020 na wijziging

Rekening 2020

Alliander

563

553

420

Bank Nederlandse Gemeenten

142

Meerlanden

755

751

521

SALDO FINANCIERINGSFUNCTIE In de vernieuwde BBV zijn de regels over rentetoerekening gewijzigd. De notitie Rente van de Commissie BBV geeft in een stellige uitspraak aan, dat er niet meer rente mag worden toegerekend dan de werkelijke rentelasten. Er is geadviseerd geen rente meer toe te rekenen aan eigen vermogen (voorheen bespaarde rente). We berekenen in Hillegom geen rente over investeringen. Onze gemeente heeft 12 miljoen. De betaalde rente wordt positief beïnvloed door de ontvangen renten, de werkelijke rentelasten zijn minimaal. Overschotten op de financiering worden overeenkomstig het schatkistbankieren 'gestald' bij het Rijk. De overhead wordt verantwoord in prestatieveld bedrijfsvoering en de directe bedrijfskosten worden rechtstreeks toegerekend aan de producten en activiteiten. De overhead wordt wel meegenomen in de berekening van de kostendekkende tarieven. MUTATIES RESERVES Per programma is vermeld wat de mutaties op de reserves zijn. Een aantal mutaties is niet toe te wijzen aan een programma en worden daarom hier verantwoord. WAT WILDEN WIJ BEREIKEN? Doel: Structurele uitgaven betalen uit structurele inkomsten. Een transparant financieel beleid. WAT HEBBEN WIJ DAARVOOR GEDAAN? Activiteit Activiteit omschrijving Stand van zaken jaarrekening A1

Het opnemen van de meeruitgaven van de Aan het doel, structurele uitgaven betalen uit structurele decentralisaties in de programmabegroting. inkomsten wordt voldaan. Het transparante financieel beleid Een solide financiële huishouding voeren. komt ten uitdrukking in de behandelde bestuursrapportages en deze jaarrekening. Activiteiten De (meer)uitgaven van de decentralisaties in de diverse gemeenschappelijke regelingen zijn opgenomen in deze jaarrekening. Met het gevoerde beleid behoudt de gemeente Hillegom zijn solide financiële huishouding.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen

Overige samenwerkingspartners

Bank Nederlandse gemeenten (BNG) Duin- en waterbedrijf Zuid-Holland (Dunea) Alliander N.V. Cocensus

Wat heeft het gekost? Lasten

Rekening

Begroting

Rekening

2019

2020

2020 na wijziging

2020

Thema Algemene middelen Overhead

-7.313

-7.086

-7.066

-6.991

Belastingen overig

-697

-824

-821

Treasury

-11

-56

Overige baten en lasten

-9

-25

-108

-23

-8.030

-7.946

-8.009

-7.891

Totaal lasten Baten

Rekening

Begroting

Rekening

2019

2020

2020 na wijziging

2020

Thema Algemene middelen Overhead

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

29.310

30.108

30.314

31.338

Belastingen overig

2.176

1.941

2.024

Treasury

1.641

751

560

OZB niet-woningen

1.277

1.247

1.242

OZB woningen

2.640

2.845

2.882

Totaal baten

37.063

36.905

37.111

38.060

Saldo voor resultaatbestemming

29.032

28.959

29.101

30.170

Overige baten en lasten

Reserves

Rekening

Begroting

Rekening

2019

2020

2020 na wijziging

2020

Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves

487

Totaal reserves

487

29.519

28.959

29.101

30.170

Saldo na resultaatbestemming

Overhead In het gewijzigde BBV is onderlinge vergelijkbaarheid van gemeenten het uitgangspunt. Daarom is er door de wetgever voor gekozen om de kosten van overhead op één taakveld te laten registreren en op één centrale plaats in de begroting te vermelden. Door deze nieuwe systematiek gaan gemeenten op dezelfde wijze om met kostentoerekening, waardoor de vergelijking van kosten van producten/diensten volgens de wetgever ook zuiverder is. Om dit effect te versterken, is voor het eerst ook een uniforme definitie van overhead gegeven. De Het opnemen van het totaalbedrag aan ondersteunende activiteiten zegt daarnaast weinig zonder de relatie met het primaire proces te leggen/kennen. In dat verband houden wij conform de financiële beheersverordening extra comptabel ook nog zicht op de integrale kostprijs zodat daarop sturing kan plaatsvinden. In 2020 bedroeg De overhead bestaat uit:

Begroting 2020

Onderdeel Bijdrage HLTtsamen-overhead deel Huisvesting Overige overhead (zoals bijdrage VNG) Totaal

Begroting 2020 na wijziging

Rekening 2020

6.156

5.718

5.554

315

266

246

602 7.073

1.069 7.054

1.178 6.977

Vennootschapsbelasting Vanaf 1 januari 2016 zijn overheidsondernemingen verplicht om vennootschapsbelasting af te dragen over winstgevende activiteiten. Gemeenten zijn onder de nieuwe wet in principe vennootschapsbelastingbelastingplichtig voor alle werkzaamheden, die als een ondernemingsactiviteit kunnen worden aangemerkt. Een inventarisatie wijst er op dat Hillegom geen onder de vennootschapsbelasting vallende activiteiten heeft.

Onvoorzien Van Onvoorzien is in het rekeningjaar niet gebruikt gemaakt, bij de 2de Bestuursrapportage 2020 is het geraamde bedrag verminderd tot nihil.

Paragrafen Paragraaf Lokale heffingen ALGEMEEN De lokale heffingen zijn te verdelen in belastingen en rechten. In de paragraaf Lokale heffingen wordt aangegeven wat daadwerkelijk aan opbrengsten van belastingen rechten is ontvangen. De gemeentewet geef een limitatieve opsomming van de belastingen die een gemeente mag heffen. De gemeente Hillegom maakt geen gebruik van de wettelijke mogelijkheid om hondenbelasting, toeristenbelasting, forensenbelasting, heffing BedrijfsInvesteringsZone (BIZ) en baatbelasting te heffen. BELASTINGEN Tegenover een belasting staat geen rechtstreekse individuele tegenprestatie van de overheid. De opbrengsten dienen als algemeen dekkingsmiddel. In 2020 heft onze gemeente de volgende belastingen: onroerendezaakbelastingen (OZB) en precariobelasting. RECHTEN Rechten zijn betalingen voor een geleverde of een bewezen dienst. Hiervan zijn de tarieven in principe volledig kostendekkend. Het is niet toegestaan een meer dan kostendekkend tarief te hanteren. In Hillegom worden afvalstoffenheffing, rioolheffing, leges en marktgeld als rechten geheven. ONTWIKKELINGEN/ACTUALITEIT  Er zijn geen ontwikkelingen in het verruimen van het lokaal belastingengebied. Er komt dus geen verschuiving van de rijksbelastingen naar de lokale belastingen.  Van de Berichtenbox van MijnOverheid wordt steeds meer gebruik gemaakt.

In 2020 is het aantal gebruikers gestegen naar ruim 40% van de aanslagen. OVERZICHT LOKALE HEFFINGEN 1.000 Lokale heffingen Onroerende zaak belasting Precariobelasting Overige baten (dwangbevelen) Totaal niet bestedingsgebonden Reinigingsheffingen Rioolheffing Secretarieleges Leges bouwvergunningen Begrafenisrechten Rechten en Marktgelden BIZ-rechten Totaal gebonden aan bestedingen Totaal

Rekening 2019

Begroting 2020

3.917 2.135 41 6.094 2.571 2.291 315 265 80 13 74 5.609 11.703

4.092 1.909 32 6.033 2.690 2.362 405 320 84 13 78 5.951 11.985

Begroting 2020 na wijziging 4.092 1.909 32 6.033 2.690 2.362 317 395 84 13 0 5.861 11.894

Rekening 2020 4.133 1.995 28 6.156 2.664 2.323 235 502 64 12 0 5.801 11.957

ONROEREND ZAAKBELASTINGEN De tarieven zijn bij de vaststelling aangepast aan de gemiddelde daling of stijging van de WOZ-waarde. De hertaxatie van alle WOZ-objecten vindt jaarlijks plaats. Voor 2020 geldt de waarde van de objecten naar het prijspeil van 1 januari 2019. De opbrengsten van de OZB voor zowel woningen als niet-woningen (eigenaren en gebruikers) zijn in 2020 verhoogd met het inflatiecijfer 2,5%. De opbrengsten zijn daarnaast positief beïnvloed door de toename van nieuwbouw en de stijgende WOZ-waarde na vaststelling van het tarief. De stijgende trend van de waarden van de woningen zet zich door.

PRECARIOBELASTING Precariobelasting wordt geheven voor het innemen of gebruiken van de openbare grond. De opbrengsten precariobelasting voor het hebben van leidingen, kabels of buizen is hoger dan geraamd door de opgave kilometrage voor de leidingen elektra en gas. Gemeenten hebben de mogelijk om deze vorm van precariobelasting tot en met het jaar 2021 te heffen. OVERIGE BATEN Bij de inning van de belastingen en rechten zijn wettelijke aanmanings- en dwangbevelkosten in rekening gebracht. LEGES EN RECHTEN Kostendekkendheid Voor het bepalen van de kostendekkendheid van leges en rechten mogen extra comptabel de volgende zaken worden meegerekend: a. De directe lasten van personeel HLTsamen zijn verantwoord op het taakveld. De overhead, de kosten voor Leidinggevend Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie en Huisvesting (piofach), zijn gerelateerd aan de totale lasten van de bedrijfsvoering. b. De lasten in het prestatieveld zijn exclusief BTW. Omdat het BTW compensatiefonds (bcf) wordt gevoed uit het Gemeentefonds, is toerekening van de BTW geoorloofd. c. Bij de berekening van de baten wordt een derde van de kosten van het taakveld Straatreiniging toegerekend aan de heffing afvalstoffenheffing en het rioolrecht.

De kosten van straatreiniging worden mede gemaakt om het zwerfvuil te verminderen en om verstoppingen in het rioolstelsel te voorkomen. d. Het is geoorloofd om het bedrag aan gegeven kwijtscheldingen te compenseren in het tarief van de rechten waar dit mogelijk is. e. De kosten, gemaakt voor inning en invordering door de gemeenschappelijke regeling Cocensus mogen worden toegerekend aan de rechten. REINIGINGSHEFFINGEN Reinigingsheffingen bestaan uit de afvalstoffenheffing voor huisgezinnen en overige reinigingsrechten. De overige reinigingsrechten heffingen worden betaald voor het inzamelen en verwerken van afvalstoffen onder meer op de gemeentewerkplaats. De afvalstoffenheffing is voor de huisgezinnen. De tarieven zijn maximaal kostendekkend, de afvalstoffenheffing is met zo'n 2,8% verhoogd om op begrotingsbasis de kostendekkendheid te realiseren.

Berekening kostendekking Reinigingsheffingen Taakveld Afval

Omschrijving

Kosten van taakveld Baten van taakveld Netto kosten Toe te rekenen kosten a. Overhead b. BTW c. Afvoeren veegafval d. Kwijtschelding e. Perceptiekosten f. Toerekening toezicht Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

Rekening 2019

Begroting 2020

1.836 43 1.793

1.851 0 1.851

124 424 85 92 98

123 420 91 100 105

2.616 2.571 98%

2.690 2.690 100%

Begroting 2020 na wijziging 1.782 0 1.782 123 420 91 100 105 69 2.690 2.690 100%

Rekening 2020 2.091 143 1.948 123 439 85 94 105 0 2.794 2.664 95%

Toelichting De kosten zijn onder meer gestegen door de verhoging van de afvalstoffenbelasting van het Rijk en een lichte stijging van het aantal tonnages afval. Daarnaast is de overeenkomst met Meerlanden gewijzigd, de kosten worden nu op basis kwantiteit x prijs afgerekend, ook hierdoor zijn de kosten gestegen. RIOOLHEFFING De rioolheffing wordt geheven ter bestrijding van de kosten van de gemeentelijke watertaken (afvalwater, hemelwater en grondwater). De opbrengst van de rioolheffing is gebaseerd op 100 % dekking van de geraamde kosten.

Berekening kostendekking Riolering Taakveld

Omschrijving

Riolering Kosten van taakveld Baten van taakveld Netto kosten Toe te rekenen kosten a. Overhead b. BTW c. Afvoeren veegafval d. Kwijtschelding e. Perceptiekosten Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

1.679 0 1.679

1.647 0 1.647

Begroting 2020 na wijziging 1.658 0 1.658

100 261 85 75 91 2.291 2.291 100%

104 346 91 78 97 2.362 2.362 100%

104 346 91 78 97 2.373 2.373 100%

Rekening 2019

Begroting 2020

Rekening 2020 1.651 0 1.651 104 317 85 70 97 2.323 2.323 100%

Toelichting Er wordt meer in de voorziening gestort dan geraamd omdat er minder afschrijvingslasten zijn en minder uitgaven voor regulier onderhoud. Daardoor is er ook minder doorberekening van BTW. LEGES In overeenstemming met de beleidsuitgangspunten zijn de leges waar nodig verhoogd met 2,5 %. De tarieven voor rijbewijzen en identiteitsbewijzen zijn aangepast aan de wettelijke toegestane prijzen.

Berekening kostendekking Leges Taakveld Leges

Omschrijving

Kosten van taakveld Baten van taakveld Netto kosten Toe te rekenen kosten a. Overhead b. BTW Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

765 0 765

778 0 778

Begroting 2020 na wijziging 799 0 799

771 128 1.665 381 23%

761 144 1.719 405 24%

761 132 1.692 317 19%

Rekening 2019

Begroting 2020

Rekening 2020 722 0 722 761 132 1.615 235 15%

Toelichting Onder de leges vallen de kosten van burgerlijke stand, reisdocumenten, rijbewijzen en vergunningverlening APV.

LEGES BOUW In overeenstemming met de beleidsuitgangspunten zijn de leges waar nodig verhoogd met 2,5 %.

Berekening kostendekking Wonen en bouwen Taakveld

Omschrijving

Wonen en bouwen

Kosten van taakveld Baten van taakveld Netto kosten Toe te rekenen kosten a. Overhead b. BTW Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

312 0 312

317 0 317

Begroting 2020 na wijziging 295 0 295

415 65 793 265 33%

410 67 794 320 40%

410 62 767 395 51%

Rekening 2019

Begroting 2020

Rekening 2020 315 0 315 410 66 791 502 63%

Toelichting De omgevingsvergunningen zijn ondergebracht in het taakveld Wonen en bouwen. In de kostendekkendheid is (bouw) Handhaving geen onderdeel van de kostendekkendheid, dit is wettelijk vastgelegd. De opbrengsten zijn de leges voor omgevingsvergunningen en welzijnstoetsing en zijn door meer vergunningsaanvragen hoger dan geraamd. GRAFRECHTEN In overeenstemming met de beleidsuitgangspunten zijn rechten verhoogd met 2,5 %.

Berekening kostendekking Grafrechten Taakveld Begraafplaats

Omschrijving

Kosten van taakveld Baten van taakveld Netto kosten Toe te rekenen kosten a. Overhead b. BTW Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

74 3 74

79 3 76

Begroting 2020 na wijziging 110 3 107

17 17 107 86 98%

17 23 107 84 79%

17 23 147 84 57%

Rekening 2019

Begroting 2020

Rekening 2020 124 3 121 17 23 161 64 40%

Toelichting De kosten en lasten worden verantwoord in het Taakveld Begraafplaatsen en crematoria. Er zijn geen bijzonderheden.

MARKTGELDEN In overeenstemming met de beleidsuitgangspunten zijn de leges verhoogd met 2,5 %.

Berekening kostendekking Marktgelden Taakveld

Omschrijving

30 0 30

29 0 29

Begroting 2020 na wijziging 29 0 29

22 51 13 25%

21 50 13 26%

Rekening 2019

Bedrijven Kosten van taakveld loket en Baten van taakveld regeling Netto kosten Toe te rekenen kosten a. Overhead Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

Begroting 2020

Rekening 2020 30 0 30 21 51 12 24%

Toelichting De kosten zijn overeenkomstig de ramingen na wijziging en worden verantwoord in het Thema Regionale Economie, onderdeel Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen onderdeel Markt. Verordening BIOp grond van de Experimentenwet Bedrijven Investeringszone (BI-zones) is het mogelijk een heffing in te voeren voor en met ondernemers in een bepaald gebied. In de voorbereiding op een hernieuwde Bedrijven inkoop zone (BIZ) per 2020 zijn er te weinig enquêteformulieren ontvangen van de ondernemers. Hierdoor is er geen nieuwe verordening vastgesteld. KWIJTSCHELDINGEN Aan degenen die niet in staat zijn om de een belastingaanslag te betalen, kan (op grond van de Invorderingswet 1990) gehele of gedeeltelijke kwijtschelding worden verleend. De ministeriële regeling Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990 geeft regels over de uitvoering. Deze regeling geldt ook voor de gemeentelijke heffingen (art. 255 Gemeentewet). De gemeenteraad heeft een beperkt aantal keuzen waaronder de criteria voor de kosten van bestaan. De kwijtscheldingsnorm is bepaald op 100 % van de geldende bijstandsnorm en wordt jaarlijks met de belastingverordeningen bevestigd.

Kwijtscheldingen lokale heffingen TaakOmschrijving veld Kwijtscheldingen Rioolheffing Kwijtscheldingen Afvalstoffenheffing Kwijtschelding OZB Totaal kwijtscheldingen

78 100

Begroting 2020 na wijziging 78 93

178

170

Rekening Begroting 2019 2020 75 92 0 168

Rekening 2020 70 94 0 165

WOONLASTEN Het gemiddelde bedrag dat een huishouden in een bepaalde gemeente betaalt aan OZB, rioolheffing en reinigingsheffing (of afvalstoffenheffing) wordt de gemeentelijke woonlast genoemd. In het volgende overzicht staan de woonlasten van Hillegom en een aantal regio- en buurgemeenten. De getoonde cijfers van 2020 zijn verzameld en gepubliceerd door het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheid (Coelo).

Gemeente Teylingen Katwijk Haarlemmermeer Hillegom Lisse Leiden Noordwijk Heemstede Oegstgeest Bloemendaal

OZB OZB niet ReinigingsRioolheffing woningen woningen heffing 0,0823% 0,0875% 0,0848% 0,0989% 0,1027% 0,1282% 0,0958% 0,0757% 0,1132% 0,1081%

Woonlasten Woonlasten huurder eigenaar OZB (afval en riool en afval riool)

0,3000% 0,4259% 0,5473% 0,3565% 0,4604% 1,0097% 0,2755% 0,3949% 0,5415% 0,5575%

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Deze paragraaf schept inzicht in de actuele risic grondslag van deze paragraaf is vastgelegd in artikel 11 van het BBV. Inleiding en Achtergrond Hillegom omschrijft een risico als een onzekere gebeurtenis die effect heeft op het kunnen behalen van een kunnen zowel intern als extern zijn. erwezenlijken    

Wat willen wij bereiken? Wat is daarbij onzeker (voor wie)? Wat ga wij doen (voor wie)? Hoeveel risico is aanvaardbaar*?

*Ten aanzien van de hoeveelheid aanvaardbaar risico is het voorlopige uitgangspunt gekozen dat de (netto) kans programmabudget (gecorrigeerd voor uitgaven aan verbonden partijen) tenzij hier een door het college goedgekeurde onderbouwing aan ten grondslag ligt. D haar maatschappelijke missie. Volledige controle vereist immers oneindig budget. De kern van bovengenoemde vragen is om een gedegen afweging te maken tussen effectiviteit en efficiency.

Omvang Risico en Weerstandscapaciteit De omvang van het risico is berekend door per programma inzichtelijk te maken wat de belangrijkste strategische zal voordoen en hoe groot de impact (in euro) naar inschatting zal zijn wanneer dit plaatsvindt. De kans maal de impact is het risicobedrag dat wordt toegevoegd aan het benodigde weerstandsvermogen.

Bij het inschatten van kans en impact wordt rekening gehouden met de beheersmaatregelen die zijn getroffen (of worden getroffen) om het risico en/of de impact te verkleinen, bijvoorbeeld een verzekering om de schade na een brand te beperken. Op deze manier wordt het netto risicobedrag berekend.

verbonden doelstellingen. Bij het inschatten van kans en impact hebben zij kunnen kiezen tussen het gebruik een standaard tabel voor kans en impact of het maken van eigen beoordeling. Op basis van bovengenoemde risico-inventarisatie is gebleken dat de omvang van het netto risico van Hillegom 2.275.000 bedraagt. Dit bedrag zal als ondergrens worden gehanteerd voor de omvang van de incidentele weerstandscapaciteit. Omvang risico Hillegom Per 31-12-2020 Strategisch netto risico (nieuw + oud beleid)

-Zie uitsplitsing hieronder % risico i.r.t. programmabudgetten Netto risico Financiering Netto risico Overkoepelend risico Netto risico Verbonden Partijen Netto risico Leefomgeving Netto risico Vitaliteit Netto risico Bestuur en ondersteuning

<5%

.000

Omvang incidentele weerstandscapaciteit Hillegom 2020 Algemene reserve 33.445.000 Stille reserve 0 Vastgestelde buffer -6.000.000 27.445.000 Totaal Omvang structurele weerstandscapaciteit Hillegom 2020 Onbenutte capaciteit: OZB 2.764.330 Hondenbelasting 70.000 Toeristenbelasting 15.000 Onvoorzien 102.490 Afboeken/Bijboeken 0 2.951.820 Totaal De incidentele weerstandscapaciteit kan worden ingezet om niet geraamde (onvoorziene) lasten van substantiële aard mee te dekken. De structurele weerstandscapaciteit geeft de omvang van de maximale ruimte om de belastingen te verhogen om structurele lasten mee te dragen. Conclusies en Kengetallen ureel zijn kunnen worden opgevangen binnen de beschikbare weerstandscapaciteit. Kengetallen Hillegom

Netto schuldquote Gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteit Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte

Rekening 2019 8,5 % -8,5 % 76,5 % 7,2 % 1,9 %

Begroting 2020 53 % 34,1% 59,6 % 4,1% 2%

Rekening 2020 12,5% -2,9% 71,7% 11,2% 3,8%

Woonlasten t.o.v. landelijk gemiddelde Ratio weerstandsvermogen (beschikbare weerstandscapaciteit / benodigde weerstandscapaciteit * omvang risico)

106 % 24,3

110,1 % 23,9

112,2 % 16,3

De kengetallen geven het volgende aan: Netto schuldquote: De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Overigens hanteert de VNG een signaalwaarde van 100%, waarboven waakzaamheid is geboden. Een netto schuldquote van hoger dan 130% is een indicatie voor een te hoge schuld. Hillegom zit hier aanzienlijk onder. De berekening is uitgewerkt in de paragraaf financiering Netto schuldpositie gecorrigeerd voor verstrekte leningen Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel in- als exclusief doorgeleende gelden weergegeven. Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de doorgeleende gelden wordt berekend is gelijk aan de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de financiële activa ook alle verstrekte leningen worden opgenomen. Solvabiliteit De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin het bezit op de balans gefinancierd is door het eigen vermogen en in hoeverre de gemeente aan de financiële verplichtingen kan voldoen.

Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Onder het eigen vermogen verstaan we de algemene reserve en de overige bestemmingsreserves en het eventuele resultaat uit het overzicht baten en lasten. Met een solvabiliteit van 71,7% steekt Hillegom gunstig af in vergelijking met de gemiddelde gemeente. Grondexploitatie Het kengetal grondexploitatie geeft aan hoe groot de grondpositie (de waarde van de grond) is ten opzichte van de totale (geraamde) baten. Het is dus belangrijk om te kunnen beoordelen of er een reële verwachting is of grondexploitatie kan bijdragen aan de verlaging van de schuld. De voorraden bouwgrond (inclusief bouwgrond in exploitatie en overige voorraden) kunnen als een aandeel van de inkomsten worden uitgedrukt. Dat levert het kengetal de voorraadquote op. Structurele exploitatieruimte: Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en structurele lasten en deze worden vergeleken met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken.

De relevantie van dit kengetal voor de beoordeling van de financiële positie schuilt erin dat het van belang is om te weten welke structurele ruimte een gemeente of provincie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Woonlasten: De ruimte die een gemeente heeft om zijn belastingen te verhogen wordt vaak gerelateerd aan het landelijk gemiddelde. In de paragraaf lokale lasten zijn de woonlasten van de diverse heffingen weergegeven. Ratio weerstandsvermogen: Wij maken gebruiken van de waarderingstabel opgesteld door het Nederlands Adviesbureau voor risicomanagement. De minimale ratio is 1,4 < x < 2. Hoe hoger de ratio, hoe beter de gemeente in staa

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding In deze paragraaf wordt het beleidskader betreffende het onderhoud van kapitaalgoederen weergegeven. Het gewenste onderhoudsniveau, de financiële consequenties van het beleidskader evenals de vertaling ervan in de begroting zijn van belang. De gemeente Hillegom kent de volgende kapitaalgoederen: wegen, openbare verlichting, straatmeubilair/bebording/wegbewijzering, water, bruggen, duikers en overige kunstwerken, groen, riolering en gebouwen. De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud ervan is bepalend voor het voorzieningenniveau en uiteraard voor de jaarlijkse lasten die rechtstreeks op de exploitatie drukken. Voor het in stand houden van kapitaalgoederen wordt in de gemeente Hillegom gebruik gemaakt van beheerplannen. In dergelijke plannen wordt het gewenste kwaliteitsniveau van de voorzieningen vastgelegd. Op basis daarvan wordt een meerjarig onderhoudsplan opgesteld met de daarbij behorende financiële consequenties. De beheerplannen zijn financieel vertaald in de begroting. Wat wilden we bereiken? We willen onze kapitaalgoederen goed en duurzaam beheren. Goed onderhouden kapitaalgoederen dragen bij aan een positieve beleving door onze bewoners en aan draagvlak voor het realiseren van de exploitatie te voorkomen, werken we onder andere met onderhoudsvoorzieningen. Daaraan voegen we jaarlijks een vast bedrag toe.

De uitname kan per jaar verschillen. Met duurzaam beheer en onderhoud streven we naar een minimaal negatief effect op het milieu. Straatmeubilair, bebording en wegbewijzering Naam beleidsplan Niet aanwezig Vastgesteld Looptijd Actualisatie 2021 Vastgesteld kwaliteitsniveau B (basis) Naam beheer- en onderhoudsplannen Niet aanwezig Looptijd Actualisatie 2021 Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf) Nee Onderwerp

Bedragen t.l.v. exploitatie

Begroot 2020 36

Werkelijk 2020 41

Uitvoering in 2020 (omschrijving activiteit) Al het straatmeubilair en de bebording is in kaart gebracht. Er is een plan gemaakt voor de verkeersborden en straatnaamborden. Dat wat ontbreekt, overbodig is, of verkeerd hangt wordt in 2021 aangepast. In 2020 is gestart met het schrijven van een uitvoeringsprogramma voor straatmeubilair. Deze wordt in 2021 aangeboden aan het college. Naar aanleiding van Fixi meldingen en verzoeken zijn verschillende afvalbakken, banken en hekwerken geplaatst. Gemeentelijke gebouwen en objecten Naam beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau

Meerjaren Onderhouds Plan 2017-2036 2017 -

Naam beheer- en onderhoudsplannen Looptijd

Meerjaren Onderhouds Plan 2017-2036 2017-2036

Actualisatie Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf) Naam voorziening/reserve

2021 Nee Voorziening groot onderhoud gebouwen en Voorziening Groot onderhoud brede school Elsbroek

Voorziening groot onderhoud gebouwen Begroot 2020 Stand per 1 januari 1.011 Storting 276 Uitname 387 Stand per 31 december 900

Werkelijk 2020 1.011 291 224 1.078

Voorziening groot onderhoud brede school Elsbroek Begroot Werkelijk 00) 2020 2020 Stand per 1 januari 99 99 Storting 5 5 Uitname 5 0 Stand per 31 december 99 103 Uitvoering in 2020 Buitenschilderwerk en vervangen zink 't Hof Vervangen portaal Kulturele Raad Vervangen nood- en vluchtwegverlichting gemeentewerf Sportcomplex de Vosse Naam beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau

Meerjaren onderhoudsplan sportcomplex de Vosse 2017 -

Naam beheer- en onderhoudsplannen Looptijd Actualisatie Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf) Naam voorziening/reserve

Meerjaren onderhoudsplan sportcomplex de Vosse 2017-2036 2021 Nee Voorziening sportcomplex de Vosse

Voorziening zwembad

Stand per 1 januari Storting Uitname Stand per 31 december Riolering Naam beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau

Begroot 2020 681 132 395 418

Werkelijk 2020 681 132 0 813

Verbreed gemeentelijk rioleringsplan Hillegom 2016 2016 - 2020 2021 n.v.t.

Naam beheer- en onderhoudsplannen Looptijd Actualisatie Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf) Naam voorziening/reserve

Operationeel plan 2020 - 2024 2021 Nee Voorziening vervanging riolering

Onderwerp Begroot 2020 439 1.647 281

Werkelijk 2020 200 1288 0

Voorziening vervanging riolering Begroot 2020 Stand per 1 januari 960 Storting 281 Uitname 281 Stand per 31 december 960

Werkelijk 2020 1015 281 0 1296

Investeringsbedragen Bedragen t.l.v. exploitatie Bedragen t.l.v. voorziening

Uitvoering in 2020 (omschrijving activiteit) Rioolrenovaties/ rioolreparaties: Marellaan, Brouwerdwarsstraat, Meerlaan, Troelstralaan, Weeresteinstraat, Catswende, Lodewijk van Deyssellaan, Mauritslaan, Pieter Breughellaan, Van den Endenlaan, Karel Doormanplein, Avenbeeck, Garbialaan, Havenstraat, Leidsestraat. Toelichting: Het beheer en onderhoud van de riolering is uitgevoerd op basis van het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2016-2020. Aangezien het rioleringsplan een looptijd heeft tot en met 2020 is er een nieuw plan opgesteld voor de periode 2021 t/m 2025. Dit plan is inmiddels ter vaststelling aan de gemeenteraad voorgelegd. Groen Naam beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau Naam beheer- en onderhoudsplannen Looptijd Actualisatie Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf) Naam voorziening/reserve

Groenbeleidsplan 2014-2023 2015 2014-2023 2023 N.v.t.

Uitvoering in 2020 (omschrijving activiteit) Opknappen groen en bomen (Vosselaan) Renovatie groenstrook in combinatie met vervangen van beschoeiing Molenlaan (achterzijde) Aanplant/vervangen van bomen en renovaties van groenborders op diverse locaties met als doel meer beleving en extra biodiversiteit Toelichting: Het groenbeleidsplan 2014-2023 is de basis voor het huidig groenonderhoud.

De extra middelen in het groen die beschikbaar zijn gesteld worden ingezet voor vervangingen, groenrenovaties en extra biodiversiteit. De besteding van deze middelen past binnen het bestaande beleidsplan. Wegen Naam beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau Naam beheer- en onderhoudsplannen Looptijd Actualisatie Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf) Naam voorziening/reserve

Beleidsplan Wegen 2020-2024 2020 2020-2024 2024 N.v.t. N.v.t N.v.t. Nee N.v.t.

Onderwerp Begroot 2020

Werkelijk 2020

Investeringsbedragen: Reconstructie wegen (groot onderhoud) Aanpassing verkeerssituatie Jozef/Leerwinkel Voet-/fietsbrug Oosteinderlaan/Bethlehemlaan Reconstructie Nieuweweg Herinrichting Prinses Irenelaan

431 690 120 890

0 0 0 36 0

Bedragen t.l.v. exploitatie

1.164

889

Uitvoering in 2020 (omschrijving activiteit) Groot onderhoud elementenverhardingen op diverse locaties Groot onderhoud asfalt Pastoorslaan, Bethlehemlaan, Weerlaan en 1e Loosterweg wordt eerste kwartaal 2021 uitgevoerd Grootschalig onderhoud bermen Nieuweweg, Hyacintenlaan en 3e Loosterweg) eerste kwartaal 2021 uitgevoerd Toelichting In oktober 2020 is het nieuwe Beleidsplan Wegen 2020-2024 vastgesteld. In dit plan is gekozen om voor alle wegtypes het kwaliteitsniveau B te kiezen. Deze richtlijn komt overeen met het basisniveau van verantwoord wegbeheer. Alleen voor de fietspaden, de verhardingen in winkelcentra en de voetpaden/trottoirs rond zorgcentra is nu gekozen voor het hogere kwaliteitsniveau A. Hierdoor blijft de kwaliteit op deze locaties ook hoger. Komende jaren zal het beheer en onderhoud volgens dit plan worden uitgevoerd. Afgelopen jaar is in diverse straten het straatwerk aangepakt. De uitvoering van het groot onderhoud aan de asfaltverhardingen is verschoven naar het 1e kwartaal van 2021. Ook het grootschalig onderhoud aan de bermen in enkele wegen in het buitengebied is naar 2021 verschoven. Speelplaatsen Naam Beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau Naam Beheers- en onderhoudsplannen Looptijd

Uitvoeringsprogramma spelen en sporten buitenruimte Hillegom 2020 2020 10 jaar 2030 B (basis) Vervangingsplan spelen Geen eind datum

Actualisatie

Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf)

Het plan wordt jaarlijks geactualiseerd Nee, in 2020 is er een budget vrij gemaakt waarmee het achterstand in het onderhoud kan worden weggewerkt. Op dit moment worden er werkzaamheden uitgevoerd. Hiermee is er geen achterstand meer in het onderhoud.

Onderwerp

Investeringsbedragen Beetswende Investeringsbedragen Assumburgh Investeringsbedragen Schaepmanlaan Investeringsbedragen Albert Verweijlaan Bedragen t.l.v. exploitatie

Begroot 2020 30 30 30 30 26

Werkelijk 2020 15 11 21 27 31

Uitvoering in 2020 (omschrijving activiteit) Er zijn 4 speelplekken in participatie heringericht. De ballenvanger en de belijning van het voetbalveld bij Nexus (Solution) is vervangen. Het nieuwe plan voor spelen vastgesteld. Met het uitvoeringsprogramma spelen en sporten willen we de kwaliteit en het speelplezier van de speelplekken verbeteren. Grotere en leukere speelplekken, in plaats van veel kleine speelplekken met weinig speelwaarden. Duurzaamheid, klimaatadaptatie, inclusiviteit, ontmoeten en bewegen voor a Op basis van inspectiegegeven is het vervangingsplan geactualiseerd. In het najaar wordt bepaald welke plekken er in het volgende jaar heringericht worden. Leeftijd, onderhoudskosten en schade/slijtage zijn bepalend in deze keuze. Er is een kaart gemaakt waarop alle speelplekken van Hillegom zijn weergegeven. Deze is te vinden in het gemeentehuis en op www.hillegom.nl/spelen Openbare verlichting Naam beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau

Beleidsplan openbare verlichting 2019-2023 2019 2019-2023 2023 Voldoen aan het Nationaal Energieakkoord 2030

Naam beheers- en onderhoudsplannen Looptijd Actualisatie Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf) Naam voorziening/reserve

Beheer- en uitvoeringsplan Openbare verlichting 2019-2023 2023 Niet in onderhoud maar wel in het vervangingsprogramma 2020. Dit wordt in 2021 ingehaald. N.v.t.

Onderwerp

Investeringsbedragen Bedragen t.l.v. exploitatie

Begroot 2020 205 174

Werkelijk 2020 0 133

Uitvoering in 2020 (omschrijving activiteit) Op basis van het beleidsplan wordt ieder jaar een deel van de openbare verlichting vervangen door led-verlichting met als doel om in 2030 t.o.v. 2013 50% energie te besparen. In 2030 is dan alles led-verlichting. In 2020 is het programma van 2019 uitgevoerd. Door leverings- en capaciteitsproblemen bij de aannemer is het niet gelukt het programma van 2020 geheel uit te voeren. Dit wordt in 2021 ingehaald. Onderhoud loopt volgens planning. Civiele kunstwerken

Naam beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau

Beheerbeleidsplan civiele kunstwerken 2020-2024 2020 2020-2024 2024 -

Naam beheer- en onderhoudsplannen Looptijd Actualisatie Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf) Naam voorziening/reserve

Beheerbeleidsplan civiele kunstwerken 2020-2024 2020-2024 2024 Nee N.v.t. Begroot 2020

Investeringsbedragen Bedragen t.l.v. exploitatie

Werkelijk 2020 435 118

Voorziening civiele kunstwerken Begroot 2020 Stand per 1 januari 0 Storting 0 Uitname 0 Stand per 31 december 0

25 127

Werkelijk 2020 0 37 11 26

Uitvoering in 2020 (omschrijving activiteit) In 2020 is het nieuwe beheerbeleidsplan civiele kunstwerken 2020-2024 vastgesteld. Hierbij is een voorziening voor groot onderhoud ingesteld. Het onderhoud is volgens planning uitgevoerd. Baggeren Naam beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau

Baggerplan en -programma 2015 2015-2024 2020 Voldoen aan de dwarsprofielen die zijn opgenomen in de legger (diepte en talud onder water) Hoogheemraadschap

Naam beheer- en onderhoudsplannen Looptijd Actualisatie Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf)

Baggerplan en -programma 2015-2024 2020 -

Naam voorziening/reserve

Onderwerp Begroot 2020 Bedragen t.l.v. exploitatie

Werkelijk 2020 109

Uitvoering in 2020 (omschrijving activiteit) Er is uitvoering gegeven aan het plan en waar mogelijk worden zaken gebundeld uitgevoerd waardoor we efficiëntie voordelen proberen te behalen.

Paragraaf Financiering Inleiding De financieringsfunctie dient uitsluitend de publieke taak. Het beleid valt binnen de kaders die zijn gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido). Transparantie en risicobeheersing staan centraal in deze wet. Om inzicht te geven in de manier waarop de gemeente dit doet en een beeld te geven van de stand van zaken, gaan we in deze paragraaf in op de ontwikkelingen rond de gemeentelijke financiering, het te voeren beleid op

Algemeen Het door de raad in 2014 vastgestelde Treasurystatuut vormt het kader voor beleid en uitvoering van de treasuryfunctie. Het uitgangspunt bij het aantrekken van vermogen is dat de kasgeldlimiet optimaal benut wordt en zoveel mogelijk kort vermogen wordt aangetrokken. Hierbij wordt benadrukt dat de treasuryfunctie uitsluitend de publieke taak dient en dat een prudent beleid wordt gevoerd binnen de kaders die zijn gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido). Welke ontwikkelingen speelden er? Rente-ontwikkelingen De Europese Centrale Bank (ECB) heeft in maart 2016 de herfinancieringsrente verlaagd naar 0,00% en is sindsdien onveranderd. Momenteel (januari 2021) bedraagt de geldmarktrente voor aan te trekken driemaands kasgeldleningen -0,10% (0,1% te ontvangen). De tarieven voor positieve saldi op de rekening-courant bedragen 0,80% (0,8% te betalen). De vergoedingen bij het schatkistbankieren staan op 0%. De kapitaalmarktrente voor aan te trekken leningen voor looptijden van 5 en 10 jaar zonder renteherziening bedraagt momenteel resp. -0.17% en 0,02%. De verwachting is dat deze rentetarieven voorlopig ongeveer op dit niveau zullen blijven. Gemeentelijke ontwikkelingen In 2020 is er een langlopende leningen afgesloten met een hoofd jaar.

Rentepercentage van 0,55% Liquiditeitsprognoses Wekelijks stellen we liquiditeitsprognoses voor de korte termijn op om tijdig in te spelen op schommelingen in de liquiditeit. Jaarlijks stellen we een liquiditeitsprognose op met een horizon van vier jaar. Garantiestelling leningen en verstrekken van leningen Ons beleid is leningen of garanties uit hoofde van de publieke taak alleen te verstrekken aan partijen die de gemeenteraad heeft goedgekeurd. Daarbij winnen we vooraf informatie in over de financiële positie en de kredietwaardigheid van de betreffende partij. Indien een andere voorziening beschikbaar is, verstrekt de gemeente uitsluitend aanvullend een lening of garantie. Risicobeheer Het risicobeheer limieten opgenomen, die de basis vormen voor alle transacties op dit gebied. Ons beleid is uitsluitend gebruik te maken van veilige en inzichtelijke financiële instrumenten.

De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd tot één jaar. Het totaal van deze leningen mag niet meer bedragen dan 8,5% van de totale lasten op de begroting. De renterisiconorm heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd vanaf één jaar. De verplichte aflossingen en renteherzieningen op deze leningen mogen niet meer bedragen dan 20% van de totale lasten op de begroting. Het doel van deze normen is om financiële problemen te beperken wanneer bij herfinanciering van leningen een rentestijging optreedt. Kasgeldlimiet

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hillegom.nl/api/v1/meetings/1370/documents/16534