Document · PDF

1. Programmabegroting 2022-2025.pdf

Gemeenteraad 11 november 2021, gemeente HillegomBij agendapunt: 10: Programmabegroting 2022-202532.215 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

Totaal reserves

247

-1.732

-2.076

-2.002

-1.822

-1.806

Saldo na resultaatbestemming

Programma 4 Bestuur en ondersteuning Trends en ontwikkelingen Het programma Bestuur & ondersteuning beschrijft hoe Hillegom het democratisch proces organiseert, hoe de samenwerking met andere overheden vorm krijgt, hoe de organisatie aansluit bij maatschappelijke doelen en hoe de dienstverlening aan inwoners en bedrijven is georganiseerd. Samenleving en bestuur Onze moderne samenleving kent een grote dynamiek met verandering en ontwikkeling als constante factoren. Dit dwingt de gemeentelijke organisatie mee te bewegen en na te gaan welke eisen dit stelt aan de gemeente. De moderne samenleving heeft wensen en eisen en stelt de overheid verantwoordelijk voor het oplossen van maatschappelijke problemen en het realiseren van maatschappelijke waarden (mobiliteit, leefomgeving, werk, inkomen, veiligheid). Ze verwacht kwaliteit van beleid, wil betrokken worden bij de totstandkoming ervan en gaat daarbij uit van een dienstverlenende houding. Dienstverlening Op het gebied van dienstverlening zijn grote wetswijzigingen in aantocht zoals de Omgevingswet, wet Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH) en de wet Private Kwaliteitsborging, naast zaken als Basisregistratie personen en Fraudebestrijding.

Juist nu is extra aandacht nodig voor de menselijke maat van dienstverlening gezien de verdergaande digitalisering en het feit dat niet iedereen mee kan komen in de huidige digitale wereld. Wet open overheid (Woo) De Woo moet ervoor zorgen dat overheidsinformatie beter vindbaar en uitwisselbaar is. Ook zorgt de Woo ervoor dat overheidsinformatie eenvoudig wordt ontsloten en gearchiveerd. Om aan de wet te voldoen is een inventarisatie noodzakelijk om inzicht te krijgen in de uitgangssituatie en wat er nodig is om te voldoen aan de WOO. Naar verwachting is hiervoor het toegekende budget vanuit de rijksoverheid toereikend. Op basis daarvan maken we een start in 2022 met de basis. Hiermee volgen we de wettelijke fasering van de Woo. We trekken hierin gezamenlijk op met de regiogemeenten. Bij ruimere middelen en mogelijkheden kan een hoger ambitieniveau worden gekozen. Interbestuurlijk programma (IBP) De Algemene Ledenvergadering van de Vereniging Nederlandse Gemeenten heeft in juni 2018 ingestemd met de programmastart van het Interbestuurlijk programma (IBP). In het IBP werken gemeenten, Rijk, provincies en waterschappe ambitie om de beweging die met het IBP is ingezet de komende jaren verder te versterken en daar waar mogelijk het gedachtegoed van het IBP te gebruiken in de interbestuurlijke (regionale) samenwerking. In het IBP staan tien maatschappelijke opgaven centraal.

Het IBP is ingericht langs drie lijnen:

   

Fysiek Samen aan de slag voor het klimaat Toekomstbestendig wonen Regionale economie als versneller Naar een vitaal platteland

  

Sociaal Merkbaar beter in het sociaal domein Nederland en Migrant goed voorbereid Problematische schulden voorkomen en oplossen

  

Overkoepelend Goed openbaar bestuur in een veranderende samenleving Passende financiële verhoudingen Overkoepelende thema's

Activiteiten die met de maatschappelijke opgaven samenhangen zijn opgenomen in de verschillende programma's van de begroting. Brede inzet op vragen en initiatieven die spelen in de samenleving We zetten in op vragen en initiatieven die spelen in de samenleving. We helpen om initiatieven verder te brengen in de gemeentelijke organisatie en verbinden in- en externe partijen, bemiddelen waar nodig en organiseren de contacten tussen bestuur en samenleving. Ook signaleren we wat in de samenleving speelt en

zorgen ervoor dat deze signalen bij de juiste medewerkers terechtkomen. Daarnaast helpen we het werken volgens de gedachte van de Omgevingswet vorm te geven en stimuleren we dit. Programma DataGedreven Sturing Het Programma Datagedreven Sturing (DgS) is gestart op 1 juli 2020 en kent een looptijd van drie jaar. Het opbouwen van de benodigde expertise en hulpmiddelen om de programmadoelen te realiseren, is voor 75% gereed. De eerste DgS-informatieproducten zijn opgeleverd en er is een goedgevulde ontwikkelagenda. De verwachting is dat medio 2022 (2 jaar na de start van het programma) de doelen uit het Programmaplan DgS zijn bereikt. HLTsamen beschikt dan over de expertise en voorzieningen om zelf informatieproducten te creëren waar eerder externe partijen voor werden ingeschakeld. Vanaf dat moment is het ontwikkelen van DgSinformatieproducten een standaard dienst van team Informatisering & Automatisering (I&A). Onder het huidige programma kan I&A deze DgS-diensten nog aanbieden tot 1 juli 2023. Na de raadsverkiezingen van 2022 kunnen de nieuwe besturen gezamenlijk hun ambitieniveaus op het gebied van DgS bepalen. Dat zou zich kunnen beperken tot het in stand houden van het dan bereikte DgSvolwassenheidsniveau.

Maar het is bijvoorbeeld ook denkbaar dat op bepaalde beleidsterreinen (binnen grenzen van privacy & ethiek) meer wordt ingezet op zaken als kunstmatige intelligentie, voorspellende algoritmen of -toepassingen. Communicatie Communicatie, en het effectief inzetten van communicatiekanalen, is onontbeerlijk. Proactieve communicatie met onze partners (burgers, bedrijven, verenigingen en instellingen) draagt bij aan de beweging van een representatieve naar een participatieve democratie.

Dienstverlening Beter persoonlijk contact met onze inwoners en de digitalisering van de dienstverlening blijven speerpunten. Die vragen om klare taal en heldere regels. Onze dienstverlening richt zich op het leveren van maatwerk, advisering vooraf en samenwerken met de omgeving: inwoners, ondernemers, maatschappelijk middenveld en belangenorganisaties. De accountmanager wijken, bedrijven en verenigingen vervult een centrale rol in onze ambitie om een laagdrempelig netwerk voor diverse doelgroepen binnen onze gemeente in stand te houden en verder uit te bouwen. Daarnaast investeren we ter verbetering van de dienstverlening structureel meer in participatie en communicatie. n maatwerk helpen verwezenlijken, bijvoorbeeld als het gaat om opgaven die de decentralisaties of de Omgevingswet raken. Indien nodig bieden we digitale ondersteuning aan de mensen die dit nodig hebben. We moeten openstaan voor zowel de kansen als de bedreigingen die digitalisering met zich meebrengen. Informatisering en digitalisering van gegevens leiden tot gemak en transparantie. Analyses van diverse data geven inzicht en vergroten mogelijkheden om de schaarse middelen gericht en effectief in te zetten.

WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: We werken daadkrachtig en snel, en staan dicht bij onze inwoners en ondernemers. We streven naar zo mogelijk één relatie met de klant en geven via elk dienstverleningskanaal hetzelfde antwoord. Onze klanten ondervinden geen hinder van onze interne structuur. WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving A1

Invulling geven aan de een-loket-gedachte en verdergaan met werken met serviceformules.

Doorontwikkelen van thema's kanaalsynchronisatie, kanaaltransitie (meten en sturen) en kanaalinteractie (newsroom) uit het programma 'Regie op Kanalen'.

Proactief communiceren en in begrijpelijke taal. We helpen onze klanten en versterken hierbij de een-loket-gedachte. We verleiden de klant naar het optimale dienstverleningskanaal.

WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: We ondersteunen initiatieven van (groepen van) inwoners en/of ondernemers, vanuit een positieve

WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving B1

Inzetten contactfunctionarissen voor wijken, verenigingen en ondernemers en bij overheids- en buurtparticipatie (Ontwerpformule en Ontwikkelformule).

WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: We willen maximaal digitaliseren. WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving C1

Digitaliseren en automatiseren, van zo veel mogelijk producten en diensten, waarbij voor maatwerk wordt gezorgd voor klanten die niet mee kunnen in de digitale wereld.

Gericht sturen aan de hand van data. Data-analyse vaker en gericht inzetten bij het opstellen en uitvoeren van beleid.

WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: De klant waardeert de dienstverlening van de gemeente en er vindt gerichte sturing plaats aan de hand van data en slimme technologieën. WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving D1

Meten van de klanttevredenheid en de prestatie van onze dienstverlening. We relateren de scores aan onze servicenormen. Mede aan de hand van deze uitkomsten sturen we bij en verbeteren wij onze dienstverlening.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen

Overige samenwerkingspartners Inwoners, ondernemers, maatschappelijke instellingen en verenigingen

Participatie Zoals opgenomen in het coalitieakkoord 2018-2022 heeft het college de afgelopen jaren gewerkt aan het openstaan voor initiatieven van bewoners en participatie door initiatiefnemers als het bijdraagt aan het versterken van de leefomgeving. Hier is op een nuchtere en praktische manier aan gewerkt onder andere samen met de raad, door het aanwijzen van een aantal pilotprojecten en hier gezamenlijk in op te trekken. Door het praktisch oppakken van participatievraagstukken zoals het initiatief rondom het Julianapark, of het opstellen van de omgevingsvisie is de afgelopen periode veel kennis en ervaring opgedaan. Deze kennis en ervaring is en wordt meegenomen in de verdere ontwikkeling van participatiebeleid breed en als onderdeel van de Omgevingswet. Eind oktober 2021 wordt de raad geïnformeerd over de stand van zaken omtrent het participatiebeleid en de toolbox participatie waaraan momenteel gewerkt wordt. Zoals het er nu naar uitziet wordt de Omgevingswet medio 2022 van kracht. Dan zullen er duidelijke afspraken en tools beschikbaar zijn rondom participatie, waar al een aantal projecten voor lopen zoals bijvoorbeeld een traject met de raad rondom buitenplanse omgevingsactiviteiten waarbij de raad de kaders stelt. Het project digitale participatie dat in 2021 is ingezet wordt in 2022 verder uitgerold en beheerd.

Het streven is te komen tot hybride werkvormen ( zowel digitaal als fysiek) zodat een zo groot mogelijke doelgroep benaderd en bevraagd kan worden. Hiervoor is beleid en een toolbox samengesteld. Onze accountmanagers wijken, bedrijven en verenigingen spelen een belangrijke rol bij het begeleiden en actief ophalen van initiatieven om de bijdrage van inwoners aan vraagstukken in de leefomgeving te versterken. WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: Versterken van de bijdrage van inwoners aan vraagstukken in de leefomgeving.

WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving A1

De ontwikkelopgave participatie voor de organisatie is de afgelopen periode in beeld gebracht en daarvoor is een traject uitgestippeld met een looptijd van april 2021 t/m eerste kwartaal 2022. Dit heeft geleid tot een programma participatie waarbinnen meerdere projecten een rol spelen. In de tussentijd worden de geleerde lessen van de afgelopen jaren meegenomen in de projecten en wordt er naar een werkwijze (incl. toolbox) toegewerkt die aansluit op de visie en ambitie van Hillegom. Het project Participatie onder de Omgevingswet loopt ook in 2022 door en geeft antwoord op de vraag wie, wanneer op welke wijze de omgeving moet betrekken bij aanpassingen in de fysieke leefomgeving. Dit geldt voor zowel initiatiefnemers van buiten de gemeente als de gemeente als initiatiefnemer voor beleid zelf. Waarschijnlijk wordt de Omgevingswet medio 2022 van kracht. Vóór aanvang van de wet zullen er duidelijke afspraken en tools beschikbaar zijn rondom participatie voor zowel de raad en college als de initiatiefnemers. Het project digitale participatie dat in 2021 is ingezet wordt in 2022 verder uitgerold en beheerd. Sinds 2020 wordt er op het digitale vlak geëxperimenteerd met verschillende mogelijkheden om inwoners te kunnen laten participeren.

Het streven is om in 2021 te komen tot hybride werkvormen ( zowel digitaal als fysiek) zodat een zo groot mogelijke doelgroep benaderd en bevraagd kan worden. De raad wordt nauw betrokken bij deze stappen. Vanaf 2022 en verder wordt er periodiek bekeken of de aangeboden middelen en manieren nog aansluiten op de behoeften. Er is inmiddels een toolbox opgeleverd dat medewerkers helpt bij de organisatie en begeleiding van digitale participatie trajecten. Ook wordt er vanuit het programma participatie in 2021 en 2022 verder gewerkt aan de opstelling van een breed participatiebeleid. Het beleid bestaat uit een (bestuurlijke) visie en methodes (het hoe). Door in gesprek te gaan over de reeds opgedane kennis en ervaringen en nieuwe ontwikkelingen wordt het beleid samengesteld. Vanuit de visie worden er dit jaar methodes opgesteld die handvatten geven aan de raad, college, inwoners en interne organisatie. Er wordt gestreefd dit traject gelijk op te laten lopen met de inrichting van de omgevingswet zodat er één toolbox opgeleverd wordt. Eind oktober 2021 wordt de raad geïnformeerd over de stand van zaken omtrent het participatiebeleid en de toolbox waaraan gewerkt wordt. Het participatiebeleid geeft vervolgens input voor een participatie verordening ( vervanger inspraak verordening) die mogelijk verplicht wordt.

De accountmanagers wijken, bedrijven en verenigingen spelen een belangrijke rol bij het begeleiden en actief ophalen van initiatieven en het zo versterken van de bijdrage van inwoners aan vraagstukken in de leefomgeving.

WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: Ondersteunen van initiatieven vanuit de samenleving.

WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving B1

Onze accountmanagers voor wijken, ondernemers en verenigingen spelen een belangrijke rol bij het ondersteunen van initiatiefnemers bij hun initiatief. Door het opstellen van een breed participatiebeleid ( start 2021 doorloop 2022) worden naast een visie ook duidelijke handvatten geboden voor onze medewerkers en initiatiefnemers hoe een initiatief op zorgvuldige wijze verder gebracht kan worden. Deze handvatten worden verder uitgewerkt in een toolbox beschikbaar voor alle partijen. We stemmen hierbij de rollen en verantwoordelijkheden tussen college, raad, organisatie en inwoners af in het kader van (overheids-)participatie en we schenken hierbij specifiek aandacht aan verwachtingsmanagement. We koppelen de inhoudelijke onderbouwing van gemaakte keuzes en het doorlopen van het participatietraject terug aan initiatiefnemers. Zoals toegezegd door het college gaan wij samen met de raad en college verder aan de slag om vanuit de kracht van ieders rol en de opgave de goede stappen te zetten in participatie. In 2021 heeft er vanuit de griffie een evaluatie plaatsgevonden van de pilotprojecten participatie (aangewezen door de raad). De uitkomsten hiervan worden meegenomen in het proces om te komen tot een breed participatiebeleid en dienen als input voor het verdere traject en voor het inwerken van een nieuwe raad in 2022.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen

Overige samenwerkingspartners Inwoners, ondernemers, maatschappelijke instellingen en verenigingen

Communicatie De gemeente Hillegom wil tussen haar inwoners, ondernemers, verenigingen en instellingen staan. Proactieve communicatie is daarbij belangrijk. We doen dit door omgevingsgericht te werken en zichtbaar te zijn. We focussen daarbij op de buitenr Omgevingswet, (digitale) burger- en overheidsparticipatie en webcare.

toekomstbestendigheid. Langs zichtbaar. Omgevingsgericht werken betekent voor Hillegom weten wat er in de buitenwereld speelt en daarop anticiperen. Een extra focus ligt op de buitenruimte. We werken aan verbetering van de communicatie rondom weg- en groenwerkzaamheden. We laten zien wat we doen en doen wat we beloven met tijdige, transparante communicatie in heldere taal. Versterking van de raadscommunicatie De activiteiten en werkzaamheden van de gemeenteraad moeten meer zichtbaar worden voor de inwoners van Hillegom zodat zij de politiek en de daarbinnen gemaakte keuzes en afwegingen beter kunnen volgen. Daarvoor stellen.

WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: Verder versterken verbinding met de samenleving door proactief en doordacht te communiceren.

WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving A1

Hillegom heeft communicatie prioriteiten benoemd samenspraak aanzienlijk verbeterd.

Actief monitoren van onderwerpen met bestuurlijke en maatschappelijke impact, deze onderwerpen worden bepaald en per kwartaal bijgesteld.

Omwonende en inwoners worden op voorhand en in samenhang betrokken en meegenomen rondom werkzaamheden vanuit de gemeente in hun wijk of straat. Tevredenheid over communicatie is met 10 % gestegen ten opzichte van 2019.

WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: Faciliteren en inrichten communicatie wijkgericht werken en overheidsparticipatie. WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving B1

Inzetten extra communicatiemiddelen om het omgevingsgericht communiceren communicatie rondom prioriteiten verder te versterken.

WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: Communicatieve vaardigheden van de medewerkers verder versterken. WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving C1

Door communicatiefocus aan te brengen (prioriteiten te benoemen), kan op deze onderwerpen met impact worden gecommuniceerd.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen

Overige samenwerkingspartners Digipanel Hillegom

Regionale samenwerking Om voorliggende strategische opgaven, zoals de energietransitie en de bereikbaarheid van onze streek, het hoofd te bieden is samenwerking met onze buurgemeenten, gemeenschappelijke regelingen (o.a. Holland Rijnland), de provincies Noord- en Zuid-Hollland en een verscheidenheid aan maatschappelijk partners noodzakelijk. Door middel van samenwerking kunnen we de voorliggende opgaven zo integraal mogelijk aanpakken, onze strategische positie en invloed in en op het speelveld vergroten en waar mogelijk de kosten verlagen. De afgelopen jaren zijn grote stappen gezet om de samenwerking met bovengenoemde partijen naar een hoger niveau te tillen. Voorbeelden van toenemende (regionale) samenwerking zijn de gehouden collegeconferenties van de Duin- en Bollengemeenten met als doel een gezamenlijke uitvoeringsagenda, de samenwerking in verschillende thematische bestuurlijke overleggen Duin- en Bollenstreek (o.a. duurzaamheid en mobiliteit) en

regulier overleg met de provincie Zuid-Holland in het kader van gebiedsgericht werken en het plan noordelijke ontsluiting Duin- en Bollenstreek. In de volgende college periode gaan we deze samenwerkingsverbanden verder benutten en verder uitbreiden. Vele gemeentelijke taken en ambities kunnen we op eigen kracht en lokaal realiseren, maar voor verschillende (bijvoorbeeld bij duurzaamheid, energietransitie en mobiliteit) is samenwerking noodzakelijk en draagt dit bij aan een stevige (regionale) positie van en voor onze gemeente. In 2021 is onder de vlag ambtelijke en bestuurlijk gewerkt aan een intensivering van de samenwerking tussen de Duin en Bollenstreek gemeenten. Enerzijds met de bedoeling om de bestuurlijke drukte in onze regio te verminderen en anderzijds om ons aan elkaar te verbinden in een gemeenschappelijke Bollenstreek het meest effectief is. In het vierde kwartaal van 2021 gaan wij met u in gesprek over deze voorgenomen samenwerking in Duin en Bollenstreek verband inclusief de daaraan gekoppelde concept uitvoeringsagenda. De verdere intensivering van de samenwerking op Duin en Bollenstreek niveau heeft geen directe financiële consequenties. Bij het gezamenlijk optrekken in de uitvoeringsagenda is het uitgangspunt dat bestaande beschikbare middelen worden ingebracht in het gezamenlijke uitvoeringskader.

WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: Versterken van onze strategische positie WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving A1

De Werkorganisatie HLTsamen focust zich in 2022 op het verbeteren van de strategische positie, o.a. door het aangaan van bestuurlijke en maatschappelijke samenwerkingsverbanden binnen én buiten de Duin- en Bollenstreek.

Aangaan brede samenwerking met bestuurlijk en maatschappelijk partners binnen de Duin- en Bollenstreek om de belangen van onze gemeente binnen Holland Rijnland, o.a. ten aanzien van energie en mobiliteit, te borgen.

Innemen van strategische (bestuurlijke) posities en aangaan van samenwerkingsverbanden binnen en buiten de Duin- en Bollenstreek.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen Samenwerkingsorgaan Holland Rijnland Werkorganisatie HLTsamen

Overige samenwerkingspartners De gemeenten Haarlemmermeer, Bloemendaal en Haarlem De Metropoolregio's Amsterdam en Den Haag De gemeenten Noordwijk en Katwijk

Verbonden partijen Verbonden partijen In de komende jaren versterken we onze grip op verbonden partijen. We hanteren dan de beleidslijn zoals verwoord in de door uw raad in 2018 vastgestelde Nota Verbonden Partijen. In de paragraaf Verbonden Partijen is per verbonden partij inzichtelijk gemaakt welke taken de desbetreffende verbonden partij uitvoert voor onze gemeente en welke budgetten voor die activiteit beschikbaar zijn. Verder is

(zoveel als mogelijk) zichtbaar gemaakt welke budgetten programmakosten zijn en welke budgetten moeten worden aangemerkt als overhead. Door versterking en verbetering van dit inzicht kan steeds beter de afweging worden gemaakt of de inhoudelijke uitgevoerde activiteiten nog steeds voldoen aan de gemeentelijke inhoudelijke behoefte tegen een aanvaardbare prijs. De Nota Verbonden Partijen schetst daarnaast een instrumentarium dat kan worden gehanteerd als bijstelling van activiteiten of budgetten in verbonden partijen wenselijk wordt geacht. WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: Een goede regie voeren op de verbonden partijen waarbij de standpunten van Hillegom (tijdig) helder naar voren komen. WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving A1

Deelnemen aan bestuurlijke samenwerkingsverbanden.

Deelname in belangenorganisaties zoals de VNG.

Onderhouden van en investeren in ons bestuurlijk netwerk waarbij van Holland Rijnland als 'basis' gebruik wordt gemaakt. Daarbij zijn we zowel gericht op de Duin en Bollenstreek als op de gemeenten Haarlemmermeer, Haarlem/Bloemendaal en de Metropool regio.

Lobby gericht inzetten om (regionale) doelen te realiseren.

WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: Meer grip hebben op de verbonden partijen om uiteindelijk een betere kwaliteit met elkaar te bereiken. WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving B1

Gezamenlijk met de raad en griffie uitwerken van de nota Verbonden partijen en het beleidskader Governanceregime Verbonden partijen 2018, waardoor de bestuurlijke inbreng verder verstevigt.

Zorgvuldig en kritisch voorbereiden van de zienswijzeprocedure op de ontwerpbegrotingen en voorleggen aan de raad.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen

Overige samenwerkingspartners

Cocensus Bank Nederlandse gemeenten (BNG) Duin- en waterbedrijf Zuid-Holland (Dunea) Alliander N.V. Stichting Regionaal Inkoopbureau IJmond en Kennemerland (RIJK * De overige verbonden partijen zijn opgenomen bij het van toepassing zijnde programma.

Verbonden partijen Voor meer informatie over de verbonden partijen wordt verwezen naar de paragraaf Verbonden partijen

Beleidsindicatoren Indicator Formatie Bezetting Externe inhuur Apparaatskosten Overhead * Eigen gegevens

Eenheid

Realisatie Realisatie Begroting Begroting 2019 2020 2021 2022

Bron

Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen Kosten per inwoner % van de totale lasten

* Zie Zie Zie Zie begroting begroting begroting begroting GR GR GR GR HLTsamen HLTsamen HLTsamen HLTsamen 60 13,7 %

13,46 %

473 12,01 %

12,81 %

* * * *

Toelichting indicator Formatie Het gaat hier om de toegestane formatie in fte van het ambtelijk apparaat van de organisatie op peildatum 1 januari. Uitgangspunt is het vastgestelde formatieplan, dus niet de werkelijke bezetting. Het gaat om formatieplaatsen ongeacht of die worden ingevuld door iemand met een vaste aanstelling, een tijdelijke aanstelling of nog openstaan in de vorm van een vacature. Fte is het equivalent van een 36-urige werkweek. Toelichting indicator Bezetting Het gaat hier om het werkelijk aantal fte dat werkzaam is, dus niet om de toegestane formatieve omvang uit het formatieplan. Terugkijkend naar een begrotingsjaar wordt de werkelijke bezetting berekend. Conform de definitie van Vensters voor Bedrijfsvoering is berekend de gemiddelde bezetting in dat begrotingsjaar door het gemiddelde te nemen van de werkelijke bezetting op 1 januari en op 31 december. Toelichting indicator Externe inhuur Onder externe inhuur wordt verstaan: het uitvoeren van werkzaamheden in opdracht van een bij de organisatie in dienst zijnde opdrachtgever, door een private organisatie met winstoogmerk, door middel van het tegen betaling inzetten van personele capaciteit en deskundigheid, zonder dat daar een arbeidsovereenkomst of aanstelling tussen organisatie en de daarbij ingezette personen aan ten grondslag ligt.

Toelichting indicator Apparaatskosten Apparaatskosten (ofwel organisatiekosten) zijn de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur. Toelichting indicator Overhead De overheadkosten betreffen alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces.

Kaderstellende stukken · · · · · · · ·

Overheidsbrede dienstverlening 2015-2020 (Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties) www.klantinfocus.nl/diensten/govmetric www.operatiebrp.nl Reglement van orde voor de raad Verordening op de raadscommissie www.omgevingswetportaal.nl (2012) Nota Verbonden Partijen 2018 (raad 22 februari 2018) HLT Samen Sterker! (Bedrijfsplan voor de vorming en doorontwikkeling van de ambtelijke werkorganisatie HLT Samen. Een werkorganisatie van, voor en door de zelfstandige gemeentebesturen van Hillegom, Lisse en Teylingen, december 2015). De raadsbesluiten van Hillegom, Lisse en Teylingen over de ambtelijke samenwerking. Governanceregime_Verbonden_Partijen_Hillegom_2018_2

Wat mag het kosten? 64

Lasten

Rekening

Begroting

2020

2021 na wijziging

2022

2023

2024

2025

Burgerzaken

-522

-607

-550

-580

Beheer overige gebouwen en gronden

-290

-396

-241

-264

Totaal Dienstverlening

-812

-1.003

-791

-821

-844

Bestuur

-1.954

-1.574

-1.601

-1.595

Totaal Regionale samenwerking

-1.954

-1.574

-1.601

-1.595

Totaal lasten

-2.766

-2.577

-2.392

-2.416

-2.439

Baten

Rekening

Begroting

2020

2021 na wijziging

2022

2023

2024

2025

Burgerzaken

219

293

Beheer overige gebouwen en gronden

1.178

357

Totaal Dienstverlening

1.397

650

390

Bestuur

Totaal Regionale samenwerking

Totaal baten

1.428

678

418

Saldo van baten en lasten

-1.337

-1.899

-1.974

-1.998

-2.020

Reserves

Rekening

Begroting

2020

2021 na wijziging

2022

2023

2024

2025

Toevoegingen reserves

-2

Onttrekkingen reserves

659

743

547

484

430

Totaal reserves

657

740

544

484

430

Saldo na resultaatbestemming

-679

-1.160

-1.429

-1.514

-1.590

Thema Dienstverlening

Thema Regionale samenwerking

Thema Dienstverlening

Thema Regionale samenwerking

Algemene dekkingsmiddelen We voeren, met de beschikbare middelen, een degelijk en transparant financieel beleid. Structurele uitgaven worden betaald uit structurele inkomsten. Vanaf 2018 zijn we gestart we met het geleidelijk overhevelen van de precariobelasting (indirect via de nutsbedrijven aan onze inwoners geheven) naar de onroerendezaakbelasting (OZB). Vanaf 2022 is het niet meer mogelijk precariobelasting te heffen over kabels en leidingen. Door het gevoerde beleid zijn de totale (gemiddelde) woonlasten per huishouden de afgelopen jaren hierdoor niet gestegen (van indirecte heffing door nutsbedrijven naar directe heffing door gemeente). Op basis van de beschikbare middelen is het uitgangspunt dat de tarieven voor de OZB de komende periode slechts met het jaarlijkse inflatiepercentage stijgen. Voor wat betreft de tarieven voor de riool- en afvalstoffenheffing en voor leges; deze moeten in principe 100 % kostendekkend zijn. Wij heffen geen hondenbelasting, parkeerbelasting, forensenbelasting, BIZ-bijdrage en toeristenbelasting (of verblijfbelastingen). Het huidige kwijtscheldingsbeleid zetten wij voort. Mocht er in de toekomst bezuinigd moeten worden, dan rust er op geen enkel programma een absoluut taboe. De (financieel) meest kwetsbare inwoners in onze gemeente worden in die opgave ontzien.

Bij de decentralisaties in het sociaal domein hanteren wij onverkort het principe rijksbudget = werkbudget. Dit principe is in de praktijk momenteel niet houdbaar. Om die reden zijn de meeruitgaven in relatie tot de inkomsten die wij hiervoor van het Rijk ontvangen, structureel in onze gemeentebegroting opgenomen. Dit laat onverlet dat wij ons blijven inzetten om bij de zogeheten sturingsagenda Jeugd en de transformatieagenda Wmo deze uitgaven terug te dringen. Actiepunten Gelijkblijvende (woon)lasten voor onze inwoners Huidig financieel beleid voortzetten In de Programmabegroting meeruitgaven decentralisaties structureel opnemen Raakvlakken WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? DOEL A Structurele uitgaven betalen uit structurele inkomsten. Een transparant financieel beleid.

WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? ACTIVITEITEN DOEL A Het opnemen van de meeruitgaven van de decentralisaties in de Programmabegroting. Een solide financiële huishouding voeren.

VERPLICHTE ONDERDELEN BESLUIT BEGROTING EN VERANTWOORDING op het desbetreffende programma geboekt. De baten in algemene middelen bestaan uit doeluitkeringen, specifieke rijksvergoedingen, huuropbrengsten en dergelijke. Dit onderdeel van de begroting volgt uit artikel 8 van het Besluit begroting en verantwoording (BBV).

In algemene dekkingsmiddelen staan de volgende onderwerpen:  Lokale heffingen  Algemene uitkering uit het Gemeentefonds  Dividenden  Saldo financieringsfunctie  Overige algemene dekkingsmiddelen Verder heeft de gemeente diverse inkomsten waarvan de besteding niet gebonden is. Dit zijn de zogenaamde algemene dekkingsmiddelen. Deze baten zijn niet aan een concreet programma toe te rekenen. Artikel 8 van het BBV schrijft voor dat, naast de begroting van lasten en baten per programma, ook een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en de post onvoorzien moet worden opgenomen. LOKALE HEFFINGEN Dit zijn gemeentelijke belastingen die geen directe relatie hebben met een bepaalde gemeentelijke taak, de besteding is niet geoormerkt. De onroerendezaakbelasting en de precariobelasting vallen hieronder. De rioolrechten, afvalstoffenheffing, leges, en marktgelden vallen hier niet onder. Deze worden op de desbetreffende voor een uitgebreidere toelichting. In de paragraaf Weerstandsvermogen is een berekening opgenomen over de dekkingspercentages in relatie tot het weerstandsvermogen. ALGEMENE UITKERING UIT HET GEMEENTEFONDS In de begroting is rekening gehouden met de effecten van de Meicirculaire 2021. Voor de berekening van de algemene uitkering 2022 is rekening gehouden met de verwachte stijging van het aantal inwoners en het aantal woningen in 2021.

Meerjarig zijn deze stijgingen eveneens meegerekend. Van de meerjarige extra inkomsten is 50% in de uitgaven opgenomen als toename van kosten areaaluitbreiding. De maatstaven zijn in de meerjarenbegroting constant gehouden. De gelden uit het BTW-compensatiefonds (BCF) zijn niet meegerekend. De decentralisaties zijn voor een deel opgenomen in de algemene uitkering, op termijn worden alle decentralisaties opgenomen in de berekeningen van de algemene uitkering. Het deel dat is achtergebleven als deelfonds zijn de decentralisatie Participatiewet en Voogdij 18+. DIVIDENDEN We ontvangen dividend van Alliander, Bank voor Nederlandse Gemeenten (BNG) en De Meerlanden NV naar rato van het bedrijfsresultaat.

Dividend

Realisatie 2019

Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Alliander

563

420

553

Bank Nederlandse Gemeenten

142

Meerlanden

755

521

751

SALDO FINANCIERINGSFUNCTIE In de vernieuwde BBV zijn de regels over rentetoerekening gewijzigd. De notitie Rente van de Commissie BBV geeft in een stellige uitspraak aan, dat er niet meer rente mag worden toegerekend dan de werkelijke rentelasten. Er is geadviseerd geen rente meer toe te rekenen aan eigen vermogen (voorheen bespaarde rente). We berekenen in Hillegom geen rente over investeringen. De werkelijke rentelasten zijn verantwoord in de begroting. Tijdelijke overschotten op de financiering worden overeenkomstig het schatkistbankieren 'gestald' bij het Rijk. Door de lage rente zijn er geen rentebaten over overtollige gelden, er worden wel rentebaten ontvangen voor het lenen van tijdelijke gelden (kasgeld). De overhead wordt verantwoord in prestatieveld bedrijfsvoering en de directe bedrijfskosten worden rechtstreeks toegerekend aan de producten en activiteiten. De overhead wordt wel meegenomen in de berekening van de kostendekkende tarieven.

MUTATIES RESERVES Per programma is vermeld wat de mutaties op de reserves zijn. Een aantal mutaties is niet toe te wijzen aan een programma en wordt daarom hier verantwoord. SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen Bank Nederlandse gemeenten (BNG) Duin- en waterbedrijf Zuid-Holland (Dunea) Alliander N.V. Cocensus

Overige samenwerkingspartners

Toelichting Doel A WAT WILLEN WIJ BEREIKEN? Doel: Een transparant financieel beleid. WAT GAAN WIJ DAARVOOR DOEN? Activiteit Activiteit omschrijving A1

Een solide financiële huishouding voeren.

SAMENWERKINGSPARTNERS Verbonden partijen

Overige samenwerkingspartners

Bank Nederlandse gemeenten (BNG) Duin- en waterbedrijf Zuid-Holland (Dunea) Alliander N.V. Cocensus

Wat mag het kosten? Lasten

Rekening

Begroting

2020

2021 na wijziging

2022

2023

2024

2025

Overhead

-6.991

-7.415

-7.408

-7.276

-7.254

-7.250

Treasury

-56

-128

-132

-23

-398

-26

-120

-290

-436

Belastingen overig

-821

-894

-384

Totaal Algemene middelen

-7.891

-8.835

-7.950

-7.912

-8.060

-8.202

Totaal lasten

-7.891

-8.835

-7.950

-7.912

-8.060

-8.202

Baten

Rekening

Begroting

Thema Algemene middelen

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten OZB niet-woningen OZB woningen

2020

2021 na wijziging

2022

2023

2024

2025

Overhead

Treasury

560

771

781

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

31.338

32.694

33.812

33.020

33.063

33.308

OZB niet-woningen

1.242

1.270

1.284

OZB woningen

2.882

3.058

3.597

3.648

3.740

3.819

Belastingen overig

2.024

1.916

Totaal Algemene middelen

38.060

39.722

39.535

38.789

38.924

39.248

Totaal baten

38.060

39.722

39.535

38.789

38.924

39.248

Saldo van baten en lasten

30.170

30.887

31.585

30.877

30.864

31.046

Reserves

Rekening

Begroting

2020

2021 na wijziging

2022

2023

2024

2025

Toevoegingen reserves

-3.364

-884

-9

Onttrekkingen reserves

119

152

-884

119

152

-9

31.585

30.877

30.864

31.046

Thema Algemene middelen

Overige baten en lasten

Totaal reserves

-3.364

Saldo na resultaatbestemming

30.168

30.887

Overhead In het gewijzigde BBV is onderlinge vergelijkbaarheid van gemeenten het uitgangspunt. Daarom is er door de wetgever voor gekozen om de kosten van overhead op één taakveld te laten registreren en op één centrale plaats in de begroting te vermelden. Door deze nieuwe systematiek gaan gemeenten op dezelfde wijze om met kostentoerekening, waardoor de vergelijking van kosten van producten/diensten volgens de wetgever ook zuiverder is. Om dit effect te versterken, is voor het eerst ook een uniforme definitie van overhead gegeven. Deze Het opnemen van het totaalbedrag aan ondersteunende activiteiten zegt daarnaast weinig zonder de relatie met het primaire proces te leggen/kennen. Daarom houden wij conform de financiële beheersverordening extra comptabel ook nog zicht op de integrale kostprijs zodat daarop sturing kan plaatsvinden. - Dit

57.726.422,-.

De overhead bestaat uit:

Onderdeel Bijdrage HLTtsamen-overhead deel Huisvesting Overige overhead Totaal

Bedrag 6.844 267 282 7.394

Vennootschapsbelasting Vanaf 1 januari 2016 zijn overheidsondernemingen verplicht om vennootschapsbelasting af te dragen over winstgevende activiteiten. Gemeenten zijn onder de nieuwe wet in principe vennootschapsbelastingbelastingplichtig voor alle werkzaamheden, die als een ondernemingsactiviteit kunnen worden aangemerkt. Een inventarisatie wijst er op dat Hillegom geen onder de vennootschapsbelasting vallende activiteiten heeft.

Onvoorzien 25.000,- geraamd voor onvoorziene incidentele uitgaven.

Paragrafen Paragraaf Lokale heffingen ALGEMEEN De paragraaf lokale heffingen bevat, overeenkomstig het BBV een overzicht van het beleid inzake de lokale heffingen, de relevante ontwikkelingen die van invloed zijn op de tarieven en een verantwoording over de mate van kostendekkendhheid van tarieven inclusief de uitgangspunten die daarbij zijn gehanteerd. Daarnaast wordt een overzicht op hoofdlijnen gepresenteerd van de diverse heffingen, de lokale lastendruk en een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. In de Gemeentewet en een aantal bijzondere wetten is geregeld welke heffingen (belastingen en retributies) een gemeente mag opleggen. De gemeenteraad bepaalt de hoogte van het tarief en welke van die heffingen ook daadwerkelijk worden geheven. BELASTINGEN De Gemeentewet geeft een limitatieve opsomming van de belastingen die een gemeente mag heffen. Tegenover een belasting staat geen rechtstreekse individuele tegenprestatie van de overheid. De opbrengsten dienen als algemeen dekkingsmiddel. Onze gemeente heft de volgende belastingen: onroerendezaakbelastingen (OZB) en precariobelasting. De gemeente Hillegom maakt geen gebruik van de wettelijke mogelijkheden om hondenbelasting, parkeerbelasting, forensenbelasting, BIZ-bijdrage en toeristenbelasting (of verblijfbelastingen) te heffen. RECHTEN Rechten zijn betalingen voor een geleverde of een bewezen dienst.

Hiervan zijn de tarieven in principe volledig kostendekkend. Het is niet toegestaan een meer dan kostendekkend tarief te hanteren. In Hillegom worden afvalstoffenheffing, rioolheffing, leges en marktgeld als rechten geheven. In de raadsvergadering van december 2021 worden de belastingverordeningen 2022 voor de bijstelling van de tarieven voorgelegd. ONTWIKKELINGEN/ACTUALITEIT Belastinghervormingen Er zijn geen verdere ontwikkelingen vernomen van de minister van BZK en de staatssecretaris van Financiën over de belastinghervormingen. Financiële uitgangspunten  Overeenkomstig de Kadernota 2022 wordt voor belastingen en retributies rekening gehouden met een inflatiepercentage van 1,1 %. Voor de heffingen geldt dat een compensatie alleen aan de orde is, als deze binnen de grenzen van kostendekkendheid blijft. Voor de retributies geldt dat het uitgangspunt de 100 % kostendekkendheid is.  Bij de berekening van de overhead wordt de maximale toegestane opslag berekend. De overhead bestaat uit de kosten voor piofach (personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering, communicatie en huisvesting). De direct toe te rekenen kosten worden verantwoord op de taakvelden.

Kostendekkendheid Voor het bepalen van de kostendekkendheid mogen extra comptabel de volgende zaken worden meegerekend: a. De directe lasten van personeel HLTsamen zijn verantwoord op het taakveld en zijn gebaseerd op de geraamde lasten uit de begroting van HLTsamen. De overhead, de kosten voor leidinggevend personeel, informatievoorziening, organisatie, financiën, automatisering, communicatie en huisvesting (piofach), zijn gerelateerd aan de totale lasten van de bedrijfsvoering (zie het onderdeel Overhead bij de Algemene dekkingsmiddelen. b. De lasten in het prestatieveld zijn exclusief BTW. Omdat het BTW compensatiefonds (bcf) wordt gevoed uit het Gemeentefonds, is toerekening van de BTW geoorloofd. c. Bij de berekening van de baten wordt een derde van de kosten van het prestatieveld Straatreiniging toegerekend aan de heffing afvalstoffenheffing en het rioolrecht. De kosten van straatreiniging worden mede gemaakt om het zwerfvuil te verminderen en om verstoppingen in het rioolstelsel te voorkomen. d. Het is geoorloofd om het bedrag aan kwijtscheldingen te compenseren in het tarief. e. De kosten, gemaakt voor inning en invordering door de gemeenschappelijke regeling Cocensus mogen worden toegerekend aan de rechten. Deze zijn gerelateerd aan de kostentoerekening van Cocensus.

Overzicht lokale heffingen In het volgende overzicht worden de opbrengsten van de lokale heffingen weergegeven. Lokale heffingen

Realisatie 2019 3.917

Realisatie 2020 4.133

Begroting 2021 4.327

Begroting 2022 4.881

2.135

1.995

1.909

Totaal niet bestedingsgebonden

6.094

6.156

6.268

4.929

Afvalstoffenheffing

2.571

2.664

3.114

3.188

Rioolheffing

2.291

2.323

2.384

2.524

Secretarieleges

315

235

349

313

Bouwleges

265

502

350

510

Begrafenisrechten

Rechten en Marktgelden

BIZ-rechten

5.609

5.801

6.293

6.633

11.703

11.957

12.561

11.562

Onroerende zaakbelasting Precariobelasting Overige baten (dwangbevelen)

Totaal gebonden aan bestedingen Totaal

ONROEREND ZAAKBELASTINGEN De vastgestelde WOZ-waarde vormt de grondslag voor de onroerendezaakbelastingen (OZB), de Waterschapsomslagen gebouwd en het huurwaardeforfait voor de inkomstenbelasting. De WOZ-administratie is een basisregistratie. De waarden worden op grond van de Wet WOZ jaarlijks herzien en zijn op basis van de Meicirculaire 2020 aangepast met de genoemde percentages bij het onderdeel OZB. De marktontwikkeling bij woningen wordt, op basis van de Waarderingskamer, geschat op een stijging van 9 %. Voor niet-woningen wordt de waardeontwikkeling geschat op een waardestijging van 0 %. De opbrengsten van de OZB voor zowel woningen als niet-woningen (eigenaren en gebruikers) zijn verhoogd met het inflatiepercentage van 1,1 %. De opbrengsten zijn daarnaast verhoogd ter compensatie van de wegvallende precariobelasting voor kabels en leidingen. De geraamde leegstand bij niet-woningen is over beide heffingen verdeeld, zodat de prikkel tot verhuren mede bij de eigenaren is ondergebracht. De tarieven van de OZB zijn gebaseerd op de WOZ-waarde en worden per jaar vastgesteld. Het tarief van 2022 wordt gebaseerd op de waarde per 1 januari 2021. De marktontwikkeling wordt gevolgd door Cocensus. De ontwikkeling van de onroerendezaakbelasting tarieven van de afgelopen jaren waren:

% van de WOZ-waarde Woningen Eigenaar Niet-woningen Eigenaar Niet-woningen Gebruiker

2019 0,1022% 0,2172% 0,1311%

% van de WOZ-waarde 2020 2021 0,0989% 0,0962% 0,2221% 0,2366% 0,1344% 0,1434%

Bij de vaststelling van de OZB-verordening, medio december, wordt de laatste prognose van de WOZ-waarde per 1 januari 2020 bepaald om zodoende een juist percentage van de heffingsmaatstaf te kunnen vaststellen en de geraamde opbrengsten, inclusief de uitgangspunten te garanderen.

PRECARIOBELASTING Precariobelasting wordt geheven voor het innemen of gebruiken van openbare grond. De precariobelasting voor kabels en leidingen is per 1 januari 2022 afgeschaft. De wegvallende precariobelasting is deels ondergebracht bij de OZB. De tarieven zijn verhoogd met het vastgestelde inflatiecijfer 1,1%. OVERIGE BATEN Bij de inning van de achterstallige belastingen en rechten worden wettelijke aanmanings- en dwangbevelkosten in rekening gebracht. REINIGINGSHEFFINGEN Reinigingsheffingen bestaan uit de afvalstoffenheffing voor huisgezinnen en overige reinigingsrechten. De overige reinigingsrechten heffingen worden betaald voor het inzamelen en verwerken van afvalstoffen op de gemeentewerkplaats. De afvalstoffenheffing geldt voor huishoudens. 2020 Normaal Klein

2021 MeerÉénpersoons persoon

2022 MeerÉénpersoons persoon

Vast tarief Het vernieuwde BBV schrijft voor dat er een duidelijk overzicht is van de kostendekking. Hieronder geven we inzicht in de kostendekking van de afvalkosten.

Berekening kostendekking afval Taakveld Afval

Omschrijving Kosten van taakveld Baten van taakveld Netto kosten

2.667 444 2.223

Toe te rekenen kosten a. b. c. d. e.

Overhead BTW Afvoeren veegafval Kwijtschelding Perceptiekosten Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

124 575 100 93 73 3.188 3.188 100%

RIOOLHEFFING De rioolheffing wordt geheven ter bestrijding van de kosten van de gemeentelijke watertaken (afvalwater, hemelwater en grondwater). De opbrengst van de rioolheffing is gebaseerd op 100 % dekking van de kosten. De kosten zijn aangepast aan het nieuwe GRP. De grondslag bij woningen is gesplitst in één- en meerpersoonshuishoudens en bij niet-woningen het waterverbruik te hanteren als grondslag, verdeeld in acht schalen. Met alle (minimale) wijzigingen en de genoemde uitgangspunten is de rioolheffing 100 % dekkend en zijn de tarieven berekend op:

Woningen 2 of meer persoonshuishoudens 1 persoonshuishoudens Niet-woningen <100 100-250 250-500 500-1000 1000-2000 2000-4000 4000-6000 >6000 Garages/trafo's

2020

2021

2022

2020

2021

2022

Het vernieuwde BBV schrijft voor dat er een duidelijk overzicht is van de kostendekking. Hieronder geven we inzicht in de kostendekking van de rioolkosten.

Berekening kostendekking Riolering Taakveld Riolering

Omschrijving Kosten van het taakveld Baten van het taakveld Netto kosten

1.716 0 1.716

Toe te rekenen kosten a. b. c. d. e.

Overhead BTW Afvoeren veegafval Kwijtschelding Perceptiekosten Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

208 366 100 78 56 2.524 2.524 100%

LEGES BURGERZAKEN In overeenstemming met de beleidsuitgangspunten zijn de leges waar nodig verhoogd met 1,1 %. Hieronder geven we inzicht in de kostendekking van de leges.

Berekening kostendekkendheid leges burgerzaken Taakveld Omschrijving Burgerzaken Kosten van taakveld Baten van taakvelden Netto kosten Toe te rekenen kosten a. Overhead b. BTW Totale kosten Opbrengsten leges Kostendekkendheidspercentage

550 0 550 67 97 714 313 44%

Toelichting Onder de leges vallen de kosten van burgerlijke stand, reisdocumenten, rijbewijzen en vergunningverlening APV. LEGES BOUW In overeenstemming met de beleidsuitgangspunten zijn de leges waar nodig verhoogd met 1,1 %. De legesverordening wordt in 2022 aangepast aan de nieuwe Omgevingswet. Hieronder geven we inzicht in de kostendekking van de bouwleges.

Berekening kostendekking Wonen en bouwen Taakveld Bouw en wonen

Omschrijving Kosten van taakvelden Baten van taakvelden Netto kosten Toe te rekenen kosten a. Overhead b. BTW Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

266 0 266 56 32 354 350 99%

Toelichting De omgevingsvergunningen zijn ondergebracht bij de taakvelden Dienstverlening. Handhaving is geen onderdeel van de kostendekkendheid, dit is wettelijk vastgelegd. De opbrengsten heffingen zijn de leges voor omgevingsvergunningen en welzijnstoetsing en zijn de reguliere opbrengsten. De eenmalige opbrengsten voor grote projecten zijn niet in de berekening opgenomen. GRAFRECHTEN In overeenstemming met de beleidsuitgangspunten zijn de rechten verhoogd met 1,1 %. Hieronder geven we inzicht in de kostendekking van de grafrechten. (Bedr Berekening kostendekking grafrechten Taakveld Omschrijving Begraafpl. Kosten van taakveld Baten van taakveld Netto kosten

83 3 80

Toe te rekenen kosten a. b. e.

Overhead BTW Perceptiekosten Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

10 18 1 109 84 77%

Toelichting De kosten en baten zijn verantwoord in het taakveld begraafplaatsen en crematoria.

MARKTGELDEN In overeenstemming met de beleidsuitgangspunten zijn de leges verhoogd met 1,1 %. Hieronder geven we inzicht in de kostendekking van de marktgelden.

Berekening kostendekking Taakveld Omschrijving Markt Kosten van taakveld Baten van taakveld Netto kosten

22 0 22

Toe te rekenen kosten a. b. e.

Overhead BTW Perceptiekosten Totale kosten Opbrengsten heffingen Kostendekkingspercentage

3 5 1 30 13 42%

Toelichting Taakveld Economie en bedrijvigheid, onderdeel straatmarkten. Verordening BIIngaande 2021 worden er geen heffingen op grond van de Experimentenwet Bedrijven Investeringszone (BIzones) opgelegd. KWIJTSCHELDINGEN Aan degenen die niet in staat zijn om de een belastingaanslag te betalen, kan (op grond van de Invorderingswet 1990) gehele of gedeeltelijke kwijtschelding worden verleend. De ministeriële Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990 geeft regels over de uitvoering. Deze regeling geldt ook voor de gemeentelijke heffingen (art. 255 Gemeentewet). De gemeenteraad heeft een beperkt aantal keuzen waaronder de criteria voor de kosten van bestaan. De kwijtscheldingsnorm is bepaald op 100 % van de geldende bijstandsnorm en wordt jaarlijks met de belastingverordeningen bevestigd. Kwijtschelding kan worden verleend voor de OZB, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. Waar mogelijk wordt een automatische toets voor kwijtschelding uitgevoerd. Van mensen die in een jaar kwijtschelding hebben gekregen wordt het volgend jaar getoetst of de inkomens- en vermogenssituatie is gewijzigd. Bij gelijkblijvende omstandigheden wordt dan automatisch kwijtschelding verleend. Toegekende en ingeschatte kwijtscheldingen lokale heffingen Kwijtscheldingen rioolheffing Kwijtscheldingen afvalstoffenheffing Kwijtscheldingen OZB Totaal kwijtscheldingen

Werkelijk 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

70.431 94.127 90 164.648

78.000 100.000 0 178.000

77.500 92.500 0 170.000

WOONLASTEN Onder de gemeentelijke woonlasten verstaan we het gemiddelde bedrag dat een huishouden in een bepaalde gemeente betaalt aan OZB, rioolheffing en afvalstoffenheffing. Door het afschaffen van de precariobelasting voor kabels en leidingen in gemeentegrond per 1 januari 2022 zijn de totale kosten voor een huishouden van belang. De kosten van de aanslag precariobelastingen van de nutsbedrijven worden immers doorberekend aan de huishoudens in de gemeenten. Aangezien de kosten voor de nutsbedrijven verminderen zullen ook de lasten voor de huishoudens verminderen. WOONLASTEN REGIO 2021

In het volgende overzicht staan de woonlasten (zonder doorberekening precariobelasting) van Hillegom en een aantal regio- en omliggende gemeenten van het afgelopen begrotingsjaar. De OZB is gebaseerd op de gemiddelde waarde van een woning per gemeente en een meerpersoonshuishouden. Woonlasten Woonlasten OZB OZB niet Reinigingshuurder Gemeente Rioolheffing eigenaar OZB woningen woningen heffing (afval en riool en afval riool) Teylingen 0,0880% 0,33437% Katwijk 0,0845% 0,4614% Haarlemmermeer 0,0795% 0,6370% Lisse 0,1088% 0,4539% Hillegom 0,0962% 0,3800% Noordwijk 0,0923% 0,2865% Leiden 0,1240% 1,0299% Heemstede 0,0736% 0,4127% Oegstgeest 0,1073% 0,5153% Bloemendaal 0,1081% 0,6299% Verwachte woonlasten 2022 Hillegom Bron: Coelo.nl

135

583

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing grondslag van deze paragraaf is vastgelegd in artikel 11 van het BBV. Inleiding en Achtergrond Hillegom omschrijft een risico als een onzekere gebeurtenis die effect heeft op het kunnen behalen van een kunnen zowel intern als extern zijn. en is Hillegom beter in staat om haar doelen te verwezenlijken    

Wat willen wij bereiken? Wat is daarbij onzeker (voor wie)? Wat ga wij doen (voor wie)? Hoeveel risico is aanvaardbaar*?

*Ten aanzien van de hoeveelheid aanvaardbaar risico is het voorlopige uitgangspunt gekozen dat de (netto) kans programmabudget (gecorrigeerd voor uitgaven aan verbonden partijen) tenzij hier een door het college goedgekeurde onderbouwing aan ten grondslag ligt. De uitgangspunt zal formeel worden vastgesteld wanneer er voldoende ervaring is opgedaan met de herziene methodiek van risicoberekening. In het huidige begrotingsjaar is nog geen goedkeuring vereist. haar maatschappelijke missie. Volledige controle vereist immers oneindig budget. De kern van bovengenoemde vragen is om een gedegen afweging te maken tussen effectiviteit en efficiency.

verder zal uitbreiden. In het huidige begrotingsjaar ligt de nadruk op het inventariseren en beheren van de inrichten van de beheersmaatregelen. De operationele gelegd op risicobewustzijn op zowel strategisch als operationeel niveau. De huidige opzet ten aanzien van risicomanagement is weergegeven in onderstaand figuur.

Omvang Risico en Weerstandscapaciteit De omvang van het risico is berekend door per programma inzichtelijk te maken wat de belangrijkste strategische achtergrond) zijn, hoe groot de kan wordt ingeschat dat het risico zich door de jaren heen zal voordoen en hoe groot de impact (in euro) naar inschatting zal zijn wanneer dit plaatsvindt. De kans maal de impact is het risicobedrag dat wordt toegevoegd aan het benodigde weerstandsvermogen. Bij het inschatten van kans en impact wordt rekening gehouden met de beheersmaatregelen die zijn getroffen (of worden getroffen) om het risico en/of de impact te verkleinen, bijvoorbeeld een verzekering om de schade na een brand te beperken. Op deze manier wordt het netto risicobedrag berekend.

verbonden doelstellingen. Bij het inschatten van kans en impact hebben zij kunnen kiezen tussen het gebruik een standaard tabel voor kans en impact of het maken van eigen beoordeling. Toelichting Omvang Risico Programma

Catergorie

Risico

Vitaliteit

Bedrijfsrisico

Leerlingenvervoer wordt niet conform contract geleverd.

Vitaliteit

Open einde regelingen

Toelichting Impact

Aandeel

Dit resulteert in juridische stappen met als doel de dienstverlening weer op peil te brengen. Stijging van de vraag naar Dit resulteert in een toename van niet zorg en ondersteuning binnen begrote kosten open-einde-reglingen.

€ 225.000

Leefomgeving Bedrijfsrisico

Bouwleges kunnen onvoldoende onderbouwd.

Dit kan resulteren in claims door burgers en bedrijven. Als de onderbouwing niet blijkt te kloppen mogen in 2020 geen leges worden gevorderd. Totale schade is dan de geraamde opbrengst voor omgevingsleges

€

34.000

Leefomgeving Grondexploitatie

Het begrote volume aan bouwleges kan niet geint worden doordat projecten doorschuiven naar volgende boekjaren.

Dit kan resulteren in een dekkingstekort in de begroting.

€

34.000

€ 225.000

Leefomgeving Bedrijfsrisico

De oorzaak hiervan is uitbesteding en € onvoldoende vastlegging van kennis. Het gevolg hiervan is dat kapitaalgoederen onvoorzien onderhoud nodig hebben. Kapitaalgoederen zijn kostbaar, herstel is vaak kostbaar. Leefomgeving Juridisch risico Een bestuurlijke maatregel is Als uit de juridische procedure blijkt dat een € gebaseerd op een foute bestuurlijke maatregel ten onrechte is beoordeling. opgelegd kan dit leiden tot een schadeclaim.

7.000

Leefomgeving Bedrijfsrisico

7.000

Leefomgeving Bedrijfsrisico

De inventarisatie van kapitaalgoederen is onvolledig.

Schade door vandalisme is De gemeente is verzekerd tegen brand,€ groter dan voorzien en is niet storm-, vliegtuig- en inbraakschade voor verzekerd. gebouwen. Schades door vandalisme zijn voor rekening van de gemeente. Het risico bestaat dat bij onderverzekering een lager bedrag wordt uitgekeerd dan de werkelijke schade. De verzekerde waarden van de gebouwen zijn volgens de polissen geindexeerd. Periodiek wordt de juistheid daarvan bezien door taxaties. De gemeente heeft budgetten voor vandalisme opgenomen. Tot op heden zijn deze budgetten toereikend. Ziekten en plagen in de We zien steeds meer ziekten en plagen in de € buitenruimte nemen toe door buitenruimte ontstaan waartegen we o.a. klimaatverandering. maatregelen moeten nemen. Essentaksterfte, Kastanjebloedingsziekte, Eikenprocessierups. Hierdoor moeten vaker onvoorziene kosten worden gemaakt om de negatieve gevolgen hiervan te bestrijden.

7.000

28.000

Versneld vervangen of groot Het klimaat is aan het veranderen daarbij onderhoud uitvoeren door ontstaat de kans dat de huidige inrichting wijzigingen in o.a. het klimaat niet meer voldoet of sneller slijt dan voorzien. Zie voor een toelichting de paragraaf grondbeleid

€

De publieke opinie ten aanzien van HLTsamen of de gemeenten wordt negatief beinvloed. Politieke agenda kan niet geheel worden uitgevoerd vanwege vroegtijdig vertrek bestuurder

De oorzaken hiervoor zijn divers en onvoorspelbaar. Dit resulteert in imagoschade en additionele kosten voor communicatiemiddelen en woordvoering. Dit kan resulteren in vertraging van de politieke agenda en additionele kosten voor wachtgeld. Bij het financieel maken van dit risico is enkel rekening gehouden met het aspect wachtgeld. Het jaarsalaris van een wethouder exclusief werkgeverlasten is afhankelijk van het aantal resterende maanden in het jaar. Dit resulteert in imagoschade en additionele communicatie inspanningen. Kosten verbonden aan communicatie gericht op het managen van verwachtingen en het herstellen/beperken van imagoschade.

€

34.000

€

9.000

€

28.000

Dit resulteert in additionele kosten van onderzoeksbureau en communicatie.

€

34.000

€

17.000

De oorzaak hiervan is tijd (afhankelijkheid € van andere projecten) kennis en cultuur. Dit resulteert in kwaliteitsproblemen en herstelwerkzaamheden. Overkoepelend Algemene Ontwikkeling gemeentefonds Risico dat de bestaande verdeelmaatstaven € Risico uitkeringen zich anders ontwikkelen dan geraamd Overkoepelend Juridisch risico Procedurefouten bij Bij een gerechtelijke procedure kan de € Risico aanbestedingen gemeente veroordeeld worden tot het betalen van de financiële schade. Tevens kan achteraf blijken dat de aanbesteding niet op rechtmatige wijze heeft plaats

17.000

Leefomgeving grondexploitatie Bestuur & Bedrijfsrisico Ondersteuning

Bestuur & Bedrijfsrisico Ondersteuning

Participatietrajecten wekken vertrouwen dat onvoldoende kan worden waargemaakt.

Bestuur & Bedrijfsrisico Ondersteuning

Tussenevaluatie van HLTsamen geeft aanleiding tot nader onderzoek. Risico als gevolg van operationele tegenvallers. De borging van projecten (projectmatig werken) vindt onvoldoende plaats.

Overkoepelend Bedrijfsrisico Risico Overkoepelend Bedrijfsrisico Risico

79.000

€ 197.000

79.000 28.000

gevonden

Overkoepelend Bedrijfsrisico Risico

Hogere uitgaven en lagere inkomsten vanwege diverse corona-maatregelen

Onzekerheid welke compensatie wij € 225.000 ontvangen in relatie tot de noodmaatregelen en of deze compensatie voldoende is om alle extra kosten te dekken.

Financiering & Bedrijfsrisico Garantie

Risico dat directe tegenpartijen stoppen met betalen waardoor leningen niet of deels terugbetaald worden. Risico's in de bedrijfsvoering van een verbonden partij.

Dit heeft een negatief effect op de exploitatieruimte van de gemeente.

Verbonden partijen

Bedrijfsrisico

€ 276.000

Hierdoor is de verbonden partij onvoldoende € 1.137.000 in staat om haar opdracht uit te voeren en/of schade (euro) wordt doorbrekend aan de gemeente. € 2.734.000

Op basis van bovengenoemde risico-inventarisatie is gebleken dat de omvang van het netto risico van Hillegom 2.734.000 bedraagt. Dit bedrag zal als ondergrens worden gehanteerd voor de omvang van de incidentele weerstandscapaciteit. De incidentele weerstandscapaciteit kan worden ingezet om niet geraamde (onvoorziene) lasten van substantiële aard mee te dekken. De structurele weerstandscapaciteit geeft de omvang van de maximale ruimte om de belastingen te verhogen om structurele lasten mee te dragen.

Omvang weerstandscapaciteit Hillegom Totaal van de risico's Weerstandscapaciteit Algemene reserve Stille reserve Vastgestelde buffer van de algemene reserve Onbenutte belastingcapaciteit Totaal van de weerstandscapaciteit Ratio weerstandsvermogen

Rek. 2020

Begr. 2021

Begr. 2022

Begr. 2023

Begr. 2024

Begr. 2025

2.275

2.280

2.734

34.126 -6.000 2.952 31.078

34.619 -6.000 2.602 31.221

26.616 -6.000 2.602 23.218

27.351

27.171

27.014

-6.000 2.602 23.953

-6.000 2.602 23.773

-6.000 2.602 23.616

13,66

13,69

8,49

8,76

8,70

8,64

Wij maken gebruiken van de waarderingstabel opgesteld door het Nederlands Adviesbureau voor risicomanagement. De minimale ratio is 1,4 < x < 2. Hoe hoger de ratio, hoe beter de gemeente in staat is om

Financiële kengetallen Financiele kengetallen

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hillegom.nl/api/v1/meetings/1407/documents/17343