Document · PDF

1. Ontwerpbegroting 2025 HLTsamen.pdf

Gemeenteraad 4 juli 2024, gemeente HillegomBij agendapunt: 14: Zienswijze ontwerpbegroting 2025 HLTsamen17.584 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

1 alinea's met “grondexploitatie”: 298

Rekening

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

0 7.553 527 0 720 139 4.752 2.469 56.239 4,39%

0 10.577 500 0 1.040 250 7.000 2.787 49.947 5,58%

0 8.606 500 0 1.040 250 5.000 2.816 57.119 4,93%

0 8.643 500 0 1.040 250 5.000 2.853 56.965 5,01%

0 8.282 500 0 1.040 250 5.000 2.492 56.662 4,40%

0 9.378 500 0 1.040 260 5.000 3.578 56.662 6,31%

* Betreft art. 36 BBV b. leningen aan: 1. openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden; 2. woningbouwcorporaties; 3. deelnemingen; 4. overige verbonden partijen; c. overige langlopende leningen; d. uitzettingen in ’s Rijksschatkist met een rentetypische looptijd van één jaar of langer; e. uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd van één jaar of langer; f. overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Solvabiliteitratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin het bezit op de balans gefinancierd is door het eigen vermogen en in hoeverre de GR aan de financiële verplichtingen kan voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Onder het eigen vermogen verstaan we de algemene reserve en de overige bestemmingsreserves en het eventuele resultaat uit het overzicht baten en lasten. Solvabiliteitsratio Eigen vermogen Balanstotaal Solvabiliteit (ev/balanstotaal)

Rekening

Begroting

2023 919 9.409 9,76%

2024 500 11.777 4,25%

2025 500 10.056 4,97%

2026 500 10.093 4,95%

2027 500 9.732 5,14%

2028 500 10.828 4,62%

Structurele exploitatieruimte Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en structurele lasten. Deze worden vergeleken met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken. De relevantie van dit kengetal voor de beoordeling van de financiële positie schuilt erin dat het van belang is om te weten welke structurele ruimte een gemeente of provincie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Structurele exploitatieruimte

Rekening 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

A B C D

Totale structurele lasten Totale structurele baten Totale structurele toevoegingen aan reserves Totale structurele onttrekkingen aan reserves

52.548 52.461 0 0

49.768 49.768 0 0

57.119 57.119 0 0

56.965 56.965 0 0

56.662 56.662 0 0

Totale baten (art.17c BBV (excl. mutaties res.) Structurele exploitatieruimte ((B-A)+(DC))/(E) x 100%

56.239

49.947

57.119

56.965

56.662

-0,15%

0,00%

1.6.3 Paragraaf Financiering Inleiding De financieringsfunctie dient uitsluitend de publieke taak. Het beleid valt binnen de kaders die zijn gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido). Centraal in deze wet staan transparantie en risicobeheersing. Om inzicht te geven in de manier waarop de gemeenschappelijke regeling dit doet en een beeld te geven van de stand van zaken gaan we in deze paragraaf in op de ontwikkelingen rond de financiering, het te voeren beleid op dit gebied en de risico’s die we daarbij lopen. Algemeen Het door het bestuur nog vast te stellen concept-financieringsstatuut vormt het kader voor beleid en uitvoering van de treasuryfunctie. De huidige gemeentelijke statuten verschillen niet veel qua inhoud. Daarom zullen tot dan deze statuten het uitgangspunt zijn voor de treasuryfunctie. Het uitgangspunt bij het aantrekken van vermogen is dat de kasgeldlimiet optimaal benut wordt en zoveel mogelijk kort vermogen wordt aangetrokken. Hierbij wordt benadrukt dat de treasuryfunctie uitsluitend de publieke taak dient en dat een prudent beleid wordt gevoerd binnen de kaders die zijn gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido).

Welke ontwikkelingen spelen er? Renteontwikkelingen De Europese Centrale Bank (ECB) heeft in september 2023 het herfinancieringstarief verhoogd van 4,25% naar 4,5%(het huidige percentage).Momenteel (april 2024) bedraagt de geldmarktrente voor aan te trekken driemaands kasgeldleningen 3,99%. De vergoedingen bij het Schatkistbankieren staan op 3,90%. De kapitaalmarktrente voor aan te trekken leningen voor looptijden van 5 en 10 jaar zonder renteherziening bedraagt momenteel resp. 2,53% en 2,68%. De verwachting is dat deze rentetarieven zullen dalen. Liquiditeitsprognoses HLTsamen verkrijgt zijn financiële middelen door periodieke bijdragen van de deelnemende gemeenten die de reguliere exploitatiekosten afdekken. Regelmatig stellen we liquiditeitsprognoses voor de korte termijn op om tijdig in te spelen op schommelingen in de liquiditeit. Omdat de reguliere exploitatiekosten gefinancierd worden door de deelnemende gemeenten, heeft HLTsamen in principe geen geldleningen nodig anders dan voor de aanschaf en vervanging van

bedrijfsmiddelen met een meerjarig nut. Gezien de hoogte van de geraamde investeringen zal er naar verwachting extra financiering noodzakelijk zijn. Risicobeheer Het risicobeheer is gericht op het beperken van financiële risico’s. In het Financieringsstatuut zullen richtlijnen en limieten worden opgenomen, die de basis vormen voor alle transacties op dit gebied. Ons beleid is om zoveel mogelijk gebruik te maken van veilige en inzichtelijke financiële instrumenten. De Wet Fido geeft normen voor het beperken van risico’s. De belangrijkste risicocategorie is het renterisico, waarvan de kasgeldlimiet en de renterisiconorm belangrijke richtlijnen zijn ter beperking van renterisico’s. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd tot één jaar. Het totaal van deze leningen mag voor een gemeenschappelijke regeling niet meer bedragen dan 8,2% van de totale lasten op de begroting. De renterisiconorm heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd vanaf één jaar. De verplichte aflossingen en renteherzieningen op deze leningen mogen niet meer bedragen dan 20% van de totale lasten op de begroting. Het doel van deze normen is om het risico te beperken wanneer bij herfinanciering van de leningen een rentestijging leidt tot financiële problemen. HLTsamen heeft op dit moment geen leningen met een looptijd langer dan één jaar.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet staat toe om in 2025 de financieringsbehoefte tot een bedrag van € 4,7 miljoen te dekken met kortlopende leningen. Zodra wij deze limiet voor een langere periode (meer dan een half jaar) dreigen te overschrijden, trekken wij een langlopende lening aan of vragen wij (onderbouwd) toestemming aan de provincie als toezichthouder om gedurende een bepaalde periode de limiet te mogen overschrijden. Gelet op de lage rente voor kort krediet, maken we zoveel mogelijk gebruik van de toegestane norm, tenzij we sterke rentestijgingen verwachten op de kapitaalmarkt. Kasgeldlim iet x € 1.000

Begroting

Begrotingstotaal lasten Maximaal toegestane kasgeldlimiet (8,2% van begrotingstotaal lasten) Gemiddeld saldo vlottende korte schuld en vlottende middelen Ruimte onder kasgeldlimiet

2025 57.119 4.684 2.000 2.684

Renterisiconorm Renterisiconorm (bedragen x € 1.000) 1 2 3 4 5a 5b 4a 4

Renteherziening op langlopende schuld o/g Te betalen aflossingen Renterisico (1 en 2) Renterisiconorm Ruimte onder risiconorm Overschrijding risiconorm Begrotingstotaal lasten Renterisiconorm 20% van begrotingstotaal

Rekening 2023 0 0 0 9.203 9.203 0 46.013 9.203

Begroting 2024 0 0 0 9.989 9.989 0 49.947 9.989

Begroting 2025 0 0 0 11.424 11.424 0 57.119 11.424

Begroting 2026 0 0 0 11.393 11.393 0 56.965 11.393

Begroting 2027 0 0 0 11.332 11.332 0 56.662 11.332

Ook voor de komende jaren zullen we onder de renterisico-norm blijven. Financieringsbehoefte Per 1 januari 2025 houden we boekhoudkundig rekening met een financieringsbehoefte van € 2,8 mln. Dit is een globale berekening van het verschil tussen het totaal van de vaste activa enerzijds en de vaste financieringsmiddelen anderzijds (reserves, voorzieningen, langlopende leningen). Het werkelijke liquiditeitstekort per 1 januari 2025 zal vermoedelijk lager uitkomen ten gevolge van crediteurensaldi, vertraging van investeringen en vooruit ontvangen bedragen.

Begroting 2028 0 0 0 11.332 11.332 0 56.662 11.332

Financieringsbehoefte 1 Reserves en voorzieningen 2 Langlopende leningen 3 Totaal vaste financieringsmiddelen 4 Boekw. Investeringen Financieringstekort (3 – 4)

Begroting 1-1-2024 700 0 700 3.487 -2.787

Begroting 1-1-2025 950 0 950 3.766 -2.816

Begroting 1-1-2026 950 0 950 3.803 -2.853

Begroting 1-1-2027 950 0 950 3.442 -2.492

Begroting 1-1-2028 950 0 950 4.528 -3.578

Schuldpositie en solvabiliteit Het BBV schrijft een aantal kengetallen voor ter opname in de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicomanagement. Omdat een aantal van deze kengetallen verband houden met de financiering, zijn deze ook hier opgenomen. Kengetal Netto schuldquote Netto schuldquote gecorr. voor verstr. leningen Solvabiliteitsratio

Rekening 2023 4,39% 4,39% 9,76%

Begroting 2024 5,58% 5,58% 4,25%

Begroting 2025 4,93% 4,93% 4,97%

Begroting 2026 5,01% 5,01% 4,95%

Begroting 2027 4,40% 4,40% 5,14%

Begroting 2028 6,31% 6,31% 4,62%

Rentemethodiek In het BBV is opgenomen dat de paragraaf financiering van de begroting en jaarrekening naast de beleidsvoornemens en het gerealiseerde beleid ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille ook verplicht inzicht moet geven in: - de rentelasten uit externe financiering - het renteresultaat - de wijze van rentetoerekening. Door onderstaand overzicht en toelichting in de paragraaf financiering op te nemen wordt invulling gegeven aan deze verplichting. 1-1-2024 Restant korte financiering Restant lange financiering Totaal externe financiering Gew ogen gemiddeld rentepercentage externe financiering tbv rente eigen vermogen (nvt)

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

2.000.000 0 2.000.000

1-1-2028 3.000.000

2,00%

3.000.000

a1. De externe rentelasten over de korte financiering a2. De externe rentelasten over de lange financiering b. De externe rentebaten Totaal door te rekenen externe rente

+ + -/-

40.000 0 30.000 10.000

60.000 0 30.000 30.000

c1. De rente die aan de grondexploitatie moet w orden doorberekend c2. De rentelasten van projectfinanciering c3. De rentebaten van doorverstrekte leningen (projectfinanciering) Saldo door te rekenen externe rente

-/-/+

0 0 0 10.000

0 0 0 30.000

d1. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen (gew aardeerd op contante w aarde) De aan taakvelden toe te rekenen rente e. De w erkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) f. Renteresultaat op het taakveld treasury

+ +

0 0 10.000 0 10.000

30.000

3.487.000 0,29% 0,00%

3.766.000 0,27% 0,00%

3.803.000 0,26% 0,00%

3.442.000 0,29% 0,00%

4.528.000 0,66% 0,00%

0,29% 10.000 0

0,27% 10.000 0

0,26% 10.000 0

0,29% 10.000 0

0,66% 30.000 0

-/-

Boekw aarde activa voor renteomslag, excl. verstrekte leningen Omslagrenteberekening Voorstel: afronden naar Verschil in toegepast % Hierdoor te verw achten renteresultaat Verschil met w erkelijk renteresultaat

30.000

Alle rente loopt via het taakveld 0.5 Treasury. Alle rentelasten en -baten worden indien van toepassing direct op dit taakveld geboekt. Voor de inzet van immateriële, materiële en financiële

activa wordt de rente voor de financiering van deze activa omgeslagen over de betreffende taakvelden (lasten). De afschrijvingen worden direct ten laste gebracht van de diverse taakvelden, waarop de af te schrijven activa betrekking hebben. Overzicht EMU-saldo Sinds 2006 zijn gemeenten en gemeenschappelijke regelingen verplicht een raming van de eigen ‘bijdrage’ aan het EMU-saldo op te nemen (EMU staat voor Economische en Monetaire Unie). Om de cijfers tussen verschillende landen goed te vergelijken zijn in de Europese Unie afspraken gemaakt over de wijze van berekening van het EMU-saldo. Het EMU-saldo wordt berekend op kasbasis, dus de feitelijke geldstromen die in een jaar plaatsvinden. Een negatief EMU-saldo wil niet zeggen dat de gemeenschappelijke regeling onmiddellijk een probleem heeft, omdat zij werkt met het baten- en lastenstelsel. Het geraamde EMU-saldo van HLTsamen voor 2024 t/m 2028 ziet er als volgt uit: EMU saldo prognose (x € 1.000)

1 2 3 4 5 6a 6b 7 8a 8b 9 1 0

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan (+) cq onttr. uit reserves (-) Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de voorzieningen ten laste van de exploitatie Uitgaven aan investeringen in (im) materiële vaste activa De in mindering op 4 gebrachte bijdragen van Rijk, Provincie, EU Verkoopopbr. uit desinvesteringen in (im) materiële vaste activa Boekwinst op desinvesteringen in (im) materiële vaste activa Uitgaven aan grond en uitgaven van bouwrijp maken Verkoopopbrengsten van grond Boekwinst op grondverkopen Betalingen ten laste van voorzieningen Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen Geraamd EMU-saldo

/+ +

2024 2025 2026 2027

2028

0 0 0 0 908 1.005 1.041 1.101

0 1.187

965

+ -

997 1.078

740

2.273

0 0 0 0

-57

-37

361 -1.086

1.6.4 Paragraaf Bedrijfsvoering Onderdelen van de paragraaf bedrijfsvoering conform artikel 14 van het BBV is in deze jaarrekening ondergebracht in het programma Werkorganisatie HLTsamen. In deze paragraaf wordt verder ingegaan op de rechtmatigheidsverantwoording van HLTsamen.

Rechtmatigheidsverantwoording Als gevolg van een wijziging van de Gemeentewet legt de directie HLTsamen in de jaarrekening 2023 verantwoording af over de rechtmatige besteding van middelen met een rechtmatigheidsverantwoording (RMV). De wetswijziging beoogt hiermee een stimulans voor verbetering van de bedrijfsvoering. De verantwoording over rechtmatigheid wordt afgelegd door de directie HLTsamen, die daarvoor ook feitelijk verantwoordelijk is. In de rechtmatigheidsverantwoording kennen we de volgende niveaus van volwassenheid.

De ambitie voor het volwassenheidsniveau van de rechtmatigheidsverantwoording voor 2025 moet nog worden bepaald. In 2024 wordt verder uitvoering gegeven aan het opgestelde plan van aanpak “rechtmatigheidsverantwoording 2023”, om in het verleden geconstateerde bevindingen te voorkomen. De organisatie zal verder werken aan het implementeren van de verschillende beheersmaatregelen in de processen, zodat HLTsamen opschuift van ambitieniveau 1 naar 2.

1.6.5 Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid

Wet open overheid De Wet open overheid (Woo) heeft als doel de overheid transparanter en toegankelijker te maken. De wet kent twee focusgebieden: passieve openbaarmaking en actieve openbaarmaking. Naast het openbaar maken van stukken wordt er vanuit de wet geëist dat organisaties de informatiehuishouding op orde brengen.

Passieve openbaarmaking Passieve openbaarmaking regelt het recht om informatie bij bestuursorganen op te vragen. Sinds de invoering van de Woo, is er een sterke stijging in het aantal informatieverzoeken waar te nemen. Deze stijging kan deels worden verklaard door vereenvoudiging van het proces: een Wooverzoek kan relatief eenvoudig via de website worden ingediend. Daarnaast maken commerciële partijen in toenemende mate gebruik van de Woo voor het verkrijgen van informatie. Voor 2025 verwachten we binnen dit onderdeel geen grote ontwikkelingen. We blijven werken aan het verbeteren van het proces en het, waar mogelijk, verkorten van de doorlooptijden.

Actieve openbaarmaking Verwacht wordt dat de Rijksoverheid in 2024 meer bekend zal maken over de tijdslijn voor actieve openbaarmaking. Het in 2024 ingerichte portaal zal hierin een belangrijke rol spelen. Afhankelijk van de tijdslijn wordt de verdere implementatie van dit onderdeel vormgegeven.

Informatiehuishouding op orde Het op orde brengen van de informatiehuidhouding is een belangrijk thema binnen de Woo. Pas wanneer de informatiehuishouding goed op orde is, kan informatie op een veilige en volledige manier actief openbaar gemaakt worden. Het project ‘Samen Digitaal Transparant’ geeft hier sinds 2023 invulling aan. Dit zal in 2025 doorlopen.

2. Financiële begroting De financiële begroting geeft inzicht in de algemene uitgangspunten waarop de geraamde baten en lasten 2025 – 2028 tot stand zijn gekomen. Verder zijn, conform het Besluit begroting en verantwoording (BBV), deze geraamde baten en lasten voor het jaar 2025 en voor het meerjarenperspectief 2026 - 2028 inzichtelijk gemaakt. In de toelichting op de begroting zijn ook de incidentele baten en lasten in een overzicht aangegeven. Daarnaast is inzicht gegeven in de ontwikkeling van de bijdrage van de gemeenten. 2.1 Begroting 2025 - 2028 Vanwege de stevige druk op de gemeentelijke financiële positie is de Begroting 2025 – 2028 HLTsamen uiterst terughoudend en ontwikkel-arm opgesteld. Feitelijk wordt er bewust gekozen voor een status quo en voorziet de begroting nauwelijks een bijstelling van budgetten. Alleen de autonome ontwikkelingen (indexeringen) zijn verwerkt. In de volgende tabel wordt het meerjarenperspectief 2025 - 2028 van HLTsamen gepresenteerd op basis van de hierboven vermelde uitgangspunten. De lasten kennen een door het bestuur vastgestelde verdeling: Personeelskosten, Personeel gerelateerde kosten, Kosten informatisering en automatisering, Facilitair en Overige bedrijfsvoeringkosten. De baten hebben betrekking op de gemeentelijke bijdragen en de bijdrage die HLT ontvangt voor haar dienstverlening. Staat van baten en lasten

Rubriek LASTEN A Personeelskosten B Personeelsgerelateerde kosten C Informatisering en automatisering D Huisvesting en facilitaire kosten E Overige bedrijfsvoeringskosten F Reserve mutatie TOTAAL LASTEN BATEN G Bijdrage dienstverlening ISD H Bijdragen derden overig I Verhaalbare kosten gemeenten J Verhaalbare kosten crisisorganisatie K Bijdrage dienstverlening Hillegom L Bijdrage dienstverlening Lisse M Bijdrage dienstverlening Teylingen N Reserve mutatie TOTAAL BATEN SALDO VAN BATEN EN LASTEN

Rekening 2023

Bijgestelde begroting 2024

Primitieve Begroting 2025

2026

2027

2028

46.373.770 1.658.187 4.488.481 1.803.252 1.892.915 22.569 56.239.174

43.876.061 1.306.978 4.802.160 1.926.735 5.608.295 0 57.520.229

46.271.434 1.363.133 5.274.395 2.070.021 2.140.171 0 57.119.154

46.107.176 1.363.133 5.251.120 2.070.021 2.173.767 0 56.965.217

45.996.392 1.363.133 5.085.284 2.070.021 2.147.602 0 56.662.432

-355.492 -605.743 -3.705.235 -2.858.503 -11.683.726 -14.932.214 -22.098.261 0 -56.239.174 0

-351.245 -8.000 -24.111 -3.114.876 -12.903.501 -16.214.598 -24.903.898 0 -57.520.229 0

-365.334 -8.296 -25.417 0 -13.562.047 -17.100.494 -26.057.566 0 -57.119.154 0

-365.335 -8.296 -25.417 0 -13.527.288 -17.058.794 -25.980.087 0 -56.965.217 0

-365.334 -8.296 -25.417 0 -13.441.299 -16.967.465 -25.854.621 0 -56.662.432 0

Meerjarenraming

LASTEN Evenals bij het samenstellen van de Kaderbrief 2025 zijn de cijfers 2025 van de geactualiseerde begroting 2024 HLTsamen de start voor het samenstellen van de begroting 2025 en de meerjarenraming. Onderstaand worden wijzigingen in de ramingen toegelicht.

Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Startpunt Kadernota 2025-2028 Loon- en prijsontwikkelingen FKGR 2025: salarisdeel Prijsontwikkelingen FKGR 2025: materieel deel 3,7% Uitbreiding areaal* Totaal Lasten begroting 2025-2028

54.299.492 2.465.919 314.200 39.543 57.119.154

54.150.880 2.460.594 314.200 39.543 56.965.217

53.863.608 2.445.081 314.200 39.543 56.662.432

*Het budget voor uitbreiding van het areaal is toegevoegd aan het budget voor Personeelskosten.

Loon- en prijsstijgingen 2025 In deze begroting worden tot de autonome ontwikkelingen de loon- en prijsbijstellingen op basis van het Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) gerekend. Met de “Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen” beschikken de gemeenten in de regio Hollands-Midden sinds 2010 over een gedragen instrument om met alle gemeenschappelijke regelingen waarin zij deelnemen, uniforme afspraken te maken over indexering en algemene taakstelling voor de op te stellen begrotingen. De kaderstelling voor de begroting 2025 is op 26 oktober 2023 in de bestuurlijke werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) van de gemeenten in Hollands-Midden vastgesteld. De geadviseerde indexatie voor 2025 bedraagt 11,1 procent voor lonen en 3,7% voor prijsbijstellingen voor de materiele lasten. Voor lonen wordt echter rekening gehouden met een correctie over de jaren 2022 t/m 2024. Dat is voor HLTsamen niet nodig omdat de indexatie altijd wordt bijgesteld op de daadwerkelijke caoafspraken. Het voorstel vanuit de werkgroep wordt daarom wel als vertrekpunt genomen, maar gecorrigeerd naar 5,4%. Mocht gedurende 2024 een nieuw cao-akkoord voor 2025 worden afgesloten, waarbij de indexering afwijkt van het financieel kader, dan wordt wederom conform afspraak de werkelijke loonkosten verrekend.

De belangrijkste doelen hiervan zijn: Het hebben van een zuivere begroting op basis van werkelijke loonkosten. Dus niet meer dan nodig indexeren. Het hebben van direct inzicht in de begroting. Het hebben van een reële begroting waarbij de stijging in werkelijke loonkosten niet leidt tot een verarming van prestaties. Verder is conform de begrotingssystematiek de groei van de gemeenten vertaald naar een vergoeding voor areaaluitbreiding. In de toepassing van de indexatie worden ook de overheadbudgetten meegenomen. Meerjarenramingen 2026 – 2028 De meerjarenramingen voor de jaren 2026 tot en met 2028 berekenen we tegen constante prijzen.

BATEN 2.2 Gemeentelijke bijdragen 2025 - 2028 De gemeentelijke bijdragen stijgen in 2025 ten opzichte van de begroting 2024 met ca. € 2,8 mln. Dit wordt in belangrijke mate veroorzaakt door de loon- en prijsbijstellingen op basis van het financieel kader gemeenschappelijke regelingen (FKGR)7. Voor 2025 bedragen de indexaties voor lonen en prijzen 5,4% resp. 3,7%. Deze indexaties zijn ook toegepast op de bijdrage voor nieuwe taken en de overige inkomsten. De reguliere bijdrage is verhoogd door het restant saldo van baten en lasten te verdelen conform de hiervoor vastgestelde verdeelsleutel (Hillegom 24,20%, Lisse, 27,95% en Teylingen 47,85%).

Dit is de vastgestelde indexering voor alle Gemeenschappelijke Regelingen binnen Holland Rijnland.

Voor 2025 ziet de ontwikkeling van de inkomsten er als volgt uit. Ontwikkeling inkomsten

Bijdrage

Begroting 2025 Areaaluitbreiding Indexatie nieuwe taken Indexatie reguliere bijdrage Correctie/verschuiving bijdragen* Ontwikkeling overige inkomsten

Hillegom 9.569 29.942 626.718 11.227 0 677.456

Saldo baten 2025

Bijdrage

Totaal

Lisse 11.052 94.467 723.833 86.085 0

Teylingen 18.921 50.274 1.239.193 -97.312 0

Overige 0 0 0 0 15.691

Inkomsten 39.543 174.683 2.589.744 0 15.691

915.437

1.211.076

15.691

2.819.661

*Verschuiving bijdrage gemeenten De bijdrage van de gemeente Hillegom, Lisse en Teylingen is nader onderbouwd conform genomen besluiten. De onderbouwing is opgenomen in bijlage 3 van deze begroting. De onderbouwde bijdrage is getoetst met de geraamde bijdrage per gemeente in de begroting. Dit zorgt voor een bijstelling van bijdragen tussen de gemeenten. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de kosten voor stichting Rijk in de financiële begroting was verwerkt op basis van de reguliere verdeelsleutel. Het HLTbestuur heeft echter besloten dat de verdeelsleutel 1:1:1 is voor de kosten van Stichting Rijk. Dit zorgt dat de bijdrage van Hillegom en Lisse hoger wordt en van Teylingen lager. Daarnaast gaat de bijdrage van Lisse omhoog doordat de bijdrage voor de buitendienst te laag is opgenomen in de financiële begroting. Bij de oorspronkelijke besluitvorming is een te lage bijdrage gerekend voor de tractiekosten van de buitendienst. In deze begroting wordt dit gecorrigeerd. In afgelopen jaren is in de jaarrekening van HLTsamen ook gebleken dat de geraamde bijdrage tractie voor de buitendienst van Lisse te laag was. De gemeente Lisse heeft hiervoor jaarlijks een afrekening ontvangen. In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage voor de jaren 2025 2028 opgenomen.

Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage

2025

2026

2027

2028

Bijdrage dienstverlening Hillegom Bijdrage dienstverlening Lisse Bijdrage dienstverlening Teylingen Totaal gemeentelijke bijdrage

677.456 915.437 1.211.076 2.803.971

676.168 913.950 1.208.527 2.798.645

672.414 909.615 1.201.104 2.783.133

In onderstaand overzicht is de meerjarenraming van de gemeentelijke bijdrage gepresenteerd, daarbij is onderscheid gemaakt in de bijdrage voor reguliere taken en voor nieuwe taken.

Ontwikkeling reguliere bijdrage

2025

2026

2027

2028

Bijdrage Hillegom Nieuwe taken Bijdrage Hillegom reguliere taken Totale bijdrage Hillegom

850.158 12.711.889 13.562.047

835.600 12.691.689 13.527.289

736.401 12.704.898 13.441.299

Bijdrage Lisse Nieuwe taken Bijdrage Lisse regulier taken Totale bijdrage Lisse

2.418.788 14.681.706 17.100.494

2.400.419 14.658.376 17.058.795

2.293.832 14.673.633 16.967.465

Bijdrage Teylingen nieuwe taken Bijdrage Teylingen reguliere taken Totale bijdrage Teylingen

922.695 25.134.871 26.057.566

885.156 25.094.930 25.980.086

733.572 25.121.049 25.854.621

Totaal bijdrage Gemeenten

56.720.107

56.566.170

56.263.385

2.3 Incidentele baten en lasten In onderstaand overzicht worden de incidentele baten en lasten binnen de Begroting 2025 - 2028 gepresenteerd.

Incidentele baten en lasten LASTEN Programmamanagement crisisorganisatie Incidentele versterking Wet open overheid Versterking programma privacy en Informatieveiligheid Versterking proces regisseur casuïstiek TOTAAL LASTEN BATEN Bijdrage dienstverlening Hillegom Bijdrage dienstverlening Lisse Bijdrage dienstverlening Teylingen TOTAAL BATEN SALDO VAN BATEN EN LASTEN

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

105.245 173.074 79.050 103.936 461.305

105.245 173.074 79.050 0 357.370

0 0 0 0 0

-124.351 -135.636 -201.318 -461.305 0

-99.198 -106.587 -151.585 -357.370 0

0 0 0 0 0

HLTsamen heeft een structureel sluitende begroting. Concreet betekent dit na het elimineren van eventueel in de begroting opgenomen incidentele baten en lasten, deze nog steeds een sluitend beeld moet laten zien. Uit bovenstaande overzicht blijkt dat het saldo van incidentele baten en lasten nihil bedraagt, omdat het gaat om incidentele taken waar de verschillende gemeenten een bijdrage voor betalen. Daarmee zijn de incidentele baten en lasten niet van invloed op het meerjarenperspectief, zoals gepresenteerd in het onderdeel Begroting 2025 - 2028 en heeft HLTsamen een structureel sluitende begroting.

2.4 Investeringen 2025 - 2028 Als gevolg van investeringen ontstaan bezittingen, ofwel de vaste activa. Er is sprake van een vast actief als de investering betrekking heeft op een uitgave waarvan het nut zich over meerdere jaren uitstrekt. Investeringen binnen de begroting van HLTsamen hebben betrekking op de bedrijfsvoering activa. De overige investeringen in vaste activa, zoals gebouwen en voorzieningen, worden opgenomen in de meerjarig investeringsplanning bij de programmabegrotingen 2025 van elke afzonderlijke gemeente. Met de vaststelling van de begroting van HLTsamen stelt het bestuur, conform artikel 8.1 van de financiële verordening HLTsamen 2023, de investeringen vast en de investeringskredieten beschikbaar als opgenomen in de investeringsplanning 2025 - 2028, jaarschijf 2025. Bij het opstellen van deze investeringsplanning is rekening gehouden met de nota Activabeleid HLTsamen. De investeringsplanning van HLTsamen geeft het volgende beeld voor de investeringen de komende jaren. Voor een specificatie van de investeringen wordt verwezen naar bijlage 2.

Meerjareninvesteringsplan Informatisering en Automatisering (I&A) Facilitair Buitendienst Totaal aan investeringen

2025 332.000 275.000 402.500 1.009.500

2026 345.000 287.500 445.000 1.077.500

2027 390.000 190.000 160.000 740.000

2028 1.905.000 50.000 317.500 2.272.500

De afschrijvingslasten van deze investeringen zijn in onderstaande tabel gepresenteerd. Voor een specificatie van de afschrijvingslasten wordt verwezen naar bijlage 2.

Afschrijvingslasten nieuwe investering Informatisering en Automatisering (I&A) Facilitair Buitendienst Totaal aan investeringen

2025 64.000 20.014 84.643 168.657

2026 130.400 68.014 140.357 338.771

2027 199.400 107.943 205.714 513.057

2028 277.400 132.943 228.571 638.914

Bij de investeringen in informatisering en automatisering wordt uitgegaan van een investeringsniveau dat overeenkomt met het taakstellende budget aan kapitaallasten. Het landschap voor applicaties is de afgelopen jaren sterk is veranderd. Aanschaf van applicaties vindt steeds minder plaats. Daarvoor in de plaats kiezen we steeds vaker voor SaaS-oplossingen (Software as a Service). Hierbij wordt de software niet eenmalig gekocht, maar sluiten we een overeenkomst voor de duur van het gebruik. Hierdoor is op dit moment voldoende ruimte binnen het kapitaalplafond om de afschrijvingslasten van bestaande en nieuwe investeringen te dekken. In 2024 wordt nader bepaald en beoordeeld of er voldoende dekking is om alle kosten voor de verschillende projecten als gevolg van de vele Saas-oplossingen te financieren. Indien onvoldoende dekking is moet worden bezien of een gedeelte van het kapitaalplafond wordt ingezet. In onderstaande tabel wordt gepresenteerd dat we de komende jaren binnen het kapitaallastenplafond blijven.

Ontwikkeling kapitaallastenplafond I&A Kapitaallastenplafond I&A Afschrijvingslasten nieuwe investeringen (vanaf 2024) Afschrijvingslasten bestaande investeringen Reservering rentecomponent Ruimte binnen het kapitaallastenplafond

2025 1.283.894 -64.000 -594.945 -150.000 474.949

2026 1.283.894 -130.400 -510.455 -150.000 493.039

2027 1.283.894 -199.400 -463.869 -150.000 470.625

2028 1.283.894 -277.400 -435.522 -150.000 420.972

Voor facilitaire investeringen is geen taakstellend budget aan kapitaallasten vastgesteld. De kapitaallasten van facilitaire investeringen, komen ten laste van het facilitaire budget binnen de begroting van HLTsamen. Dit budget staat onder druk en laat op basis van het huidige investeringsplan een meerjarig tekort zien van kapitaallasten. De investeringen voor de plustaak 'Buitendienst' geldt dat de kapitaallasten worden verrekend met de afrekening van de taak aan de gemeente Lisse en Teylingen. De geraamde kapitaallasten van de Buitendienst staan ook onder druk. In 2024 kijkt en beoordeelt HLTsamen wat er aan materieel nodig is om het huidige werk en toekomstige werk te doen en te blijven doen. Het betekent dat we niet zonder meer 1-op-1 gaan vervangen, maar bekijken wat nodig is nu en in de toekomst. Het bestaande MIP is op basis van het huidige wagenpark en de daarbij horende vervangingsperiode. Eventuele wijzigingen kunnen zowel een positief als negatief effect hebben. Positief als blijkt dat we een en ander beter kunnen combineren. Negatief als blijkt dat er andere pakketten op de auto’s moeten vanwege ergonomischer kunnen werken. Los daarvan zal in de toekomst de investeringsbedragen onder druk staan, vanwege de overgang naar elektrisch rijden waar mogelijk, zodat invulling kan worden gegeven aan de ambities van de gemeenten op het gebied van duurzaamheid.

In de bijlage 2 van deze begroting wordt het Meerjareninvesteringsplan 2025 - 2028 gepresenteerd voor zowel I&A, facilitair en Buitenruimte.

2.5 Geprognosticeerde balans Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo (EMU staat voor Economische en Monetaire Unie) is in het nieuwe BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven. Met het opnemen van een geprognosticeerde balans krijgt het bestuur meer inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen, en in de financieringsbehoefte. Begroting 2025

Geprognosticeerde balans per 31 december Activa

(bedragen x € 1.000)

Prim itieve Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2027 2028

VASTE ACTIVA im m ateriële vaste activa

3.797

3.487

3.766

3.803

3.442

4.528

3.797

3.487

3.766

3.803

3.442

4.528

financiële vaste activa len. aan openb. lich., w oningb., deelnemingen, ov. verb. partijen

overige langlopende leningen

m ateriële vaste activa met economisch nut sub-totaal materiële vaste activa

sub-totaal financiële vaste activa Totaal vaste activa

3.797

3.487

3.766

3.803

3.442

4.528

693 27

1.000 40

139 4.752 5.611 9.409

250 7.000 8.290 11.777

250 5.000 6.290 10.056

250 5.000 6.290 10.093

250 5.000 6.290 9.732

260 5.000 6.300 10.828

VLOTTENDE ACTIVA voorraad overige grond en hulpstoffen vorderingen op openbare lichamen overige vorderingen kortlopende uitzettingen liquide middelen overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal generaal Passiva

Prim itieve Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2027 2028

EIGEN VERMOGEN algemene reserves bestemmingsreserves nog te bestemmen resultaat sub-totaal eigen vermogen

919 0 919

500 0 500

VOORZIENINGEN

409

200

450

0 0 1.328

0 0 700

0 0 950

7.553

10.577

8.606

8.643

8.282

9.378

527 8.081 9.409

500 11.077 11.777

500 9.106 10.056

500 9.143 10.093

500 8.782 9.732

500 9.878 10.828

VASTE SCHULDEN afgesloten sub-totaal vaste schulden Totaal vaste passiva VLOTTENDE PASSIVA netto vlottende schulden overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal generaal

3. Bijlagen 3.1 Bijlage 1: Uitgangspunten samenstellen Begroting 2025 – 2028 LASTEN CAO Samenwerkende gemeentelijk organisaties (CAO SGO) 2024 De basis voor deze begroting is de geactualiseerde begroting 2024-2027 van HLTsamen waarin de bijdragen van gemeenten zijn geactualiseerd en de CAO bijstelling over 2024 is verwerkt. Mocht gedurende 2024 een nieuw CAO akkoord voor 2025 worden afgesloten, waarbij de indexering afwijkt van het financieel kader, dan wordt wederom conform afspraak de werkelijke loonkosten verrekend. De belangrijkste doelen hiervan zijn: Het hebben van een zuivere begroting op basis van werkelijke loonkosten. Dus niet meer dan nodig indexeren. Het hebben van direct inzicht in de begroting. Het hebben van een reële begroting waarbij de stijging in werkelijke loonkosten niet leidt tot een verarming van prestaties. Formatie De formatie per 1 januari 2021: 414,80 fte De formatie per 1 januari 2022: 424,85 fte De formatie per 1 januari 2023: 438,89 fte De formatie per 1 januari 2024: 464,22 fte Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen De kaderstelling voor de begroting 2025 is op 26 oktober 2023 in de bestuurlijke werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) van de gemeenten in HollandsMidden vastgesteld.

De geadviseerde indexatie voor 2025 bedraagt 11,1 procent voor lonen en 3,7% voor prijsbijstellingen voor de materiele lasten. Voor lonen wordt echter rekening gehouden met een correctie over de jaren 2022 t/m 2024. Dat is voor HLTsamen niet nodig omdat de indexatie altijd wordt bijgesteld op de daadwerkelijke CAO afspraken. Het voorstel vanuit de werkgroep wordt daarom wel als vertrekpunt genomen, maar gecorrigeerd naar 5,4%. Inhuur De kosten van inhuur die bij de gemeenten in rekening worden gebracht, zijn op nihil geraamd. Voor een juiste budgetbewaking worden de ramingen tussentijds aangepast. Kapitaallastenplafond ICT Het kapitaallastenplafond is voor 2025 berekend op € 1.283.894. In dit bedrag zit een stelpost van € 150.000 voor de rentecomponent. Wanneer de rentekosten lager zijn dan € 150.000 is het verschil in de loop van 2025 vrij inzetbaar. Rentekosten De rentekosten worden ook voor 2025 op nihil geraamd. Areaalcompensatie Het Rijk houdt bij de algemene uitkering uit het Gemeentefonds rekening met een uitbreiding van het areaal. Een deel van deze bijdrage (19%) komt ten gunste van HLTsamen. Het budget van HLTsamen wordt met € 39.543 verhoogd om de extra inzet als gevolg van de areaaluitbreiding op te vangen.

De begrote bedragen zijn over de deelnemende gemeenten verdeeld conform de hiervoor overeengekomen verdeelsleutel (referentie is 2022: Hillegom 24,20%, Lisse, 27,95% en Teylingen 47,85%. Overhead Voor de nieuwe door de gemeente in te brengen taken kennen we drie percentages: o Een percentage van 32 voor een nieuwe taak. o Een percentage van 16 wordt toegepast wanneer de nieuwe taak wordt uitgevoerd door de buitendienst; o Een percentage van 10 wordt toegepast wanneer de nieuwe taak wordt uitgevoerd door een derde (bijvoorbeeld inhuur).

BATEN Intergemeentelijk Sociale Dienst De vergoeding van de Intergemeentelijke Sociale Dienst (ISD) op basis van de afgesloten Dienstverleningsovereenkomst bedraagt voor 2025 € 366.334. Structurele en incidentele nieuwe taken Structurele en incidentele nieuwe taken zijn conform bijlage 3 verwerkt in de financiële begroting. Nieuwe taken worden jaarlijks apart afgerekend met de gemeenten. In rekening te brengen inhuur De bij de gemeenten in rekening te brengen kosten van inhuur wordt op nihil geraamd. Voor een juiste budgetbewaking worden de ramingen tussentijds aangepast. Structurele bijdragen gemeenten Hillegom, Lisse en Teylingen De lasten minus de bijdrage van de ISD, overige opbrengsten en de apart in rekening te brengen taken worden volgens de inbrengpercentages over de gemeenten Hillegom, Lisse en Teylingen verdeeld. De percentages voor de periode 2025 - 2028 zijn: Hillegom: 24,20 Lisse: 27,95 Teylingen: 47,85 MEERJARENRAMINGEN 2025 – 2028 Op basis van constante prijzen worden de bedragen 2025 voor de jaren 2026 tot en met 2028 geraamd. Incidentele taken zijn incidenteel verwerkt in de ramingen.

3.2 Bijlage 2: Meerjareninvesteringsplan 2025 – 2028 Hieronder treft u aan het overzicht van alle investeringen die in 2025 aanvangen. Dit overzicht is voor de leesbaarheid opgesplitst in drie groepen, I&A, Facilitaire Zaken en Buitendienst. Investeringen I&A HLT AUT_Digitale publicatieborden AUT_Vergadersystemen AUT_Vervanging UPS AUT_Beeldschermen AUT_Front-end Devices AUT- ICT Infrastructuur Totaal Automatisering

Afschr. termijn 5 5 5 5 5 5

Afschr. Investeringen Facilitaire zaken HLT termijn FZV_Verv.dienstauto Peugeot 108 - SHM - G-757-FT 7 FZV_Verv.dienstauto facilitair VW Polo - Teylingen 7 FZV_Verv.dienstauto Kangoo ZE BWT-Teylingen 7 FZV_Verv.dienstauro Citroen C1 - SHM - TD-804-S 7 FZV_Verv.dienstauto VW Caddy - SHM - VB-726-Z 7 FZV_Verv.dienstauto Citroen Berlingo - HGM VG-800-J 7 FZV-Verv. dienstauto Nissan E - LSE V-801-XF 7 FZV_Verv.dienstauto Skoda Citygo - SHM - K-134-PS 7 FZV_Verv.dienstauto Toyota Aygo - HGM HT-361-S 7 FZV_Verv.dienstauto Skoda Citygo - LSE L-430-RB 7 FZV_Verv.dienstauto Opel KarL - LSE SZ-237-H 7 Investeringen Facilitair - Vervoersmiddelen FZO_Verv. Toegangscontrole systemen div. locaties 5 Investeringen Facilitair - Beveiliging FZO_Geluidsapparatuur div. locaties raadszalen 5 FZO_Verv. Audio/video apparatuur locatie Hillegom Raadszaal 5 FZO_Vervangen Airco ICT Ruimte locatie Hillegom 5 Investeringen Facilitair - Apparaten en installaties FZO_Verv. Meubilair 10 Investeringen Facilitair - Overige Totaal Facilitair Afschr. Investeringen Buitendienst Teylingen en Lisse termijn BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-310-JT 7 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-311-JT 7 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-312-JT 7 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-313-JT 7 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-314-JT 7 BRV_Verv. shovel Volvo TGX-68-J 7 BRV_Compressor 7 BRV_Verv.

bestelauto Kangoo, V-911-ZR 7 BRV_Verv. bestelauto Kangoo, V-912-ZR 7 BRV_Verv. bestelbus Fiat Talento, V-138-SX 7 BRV_Verv. bestelbus Fiat Talento, V-139-SX 7 BRV_Verv. bestelbus Fiat Ducato, V-126-SX 7 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-669-TR 7 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-929-TR 7 BRV_Verv. vrachtw. tbv riool 5t Iveco Daily, 36-BLV-6 7 BRV_Verv. dieselmoter tbv werkboot 7 BRV_Verv. maaiarm tbv tractor Boomer 7 BRV_Verv. tractor New Holland Boomer TFT-30-B 7 BRV_Verv. Elektr. vrachtwagen tbv Koudenhoorn VGB-62-K 7 BRV_Verv. rioolinspectievoorzieningen 7 BRV_Aankoop Toyota heftruck 7 BRV_Verv. tractor New Holland TFT-42-B 7 BRV_Aankoop kantensteker op tractor TXS-86-J 7 BRV_Verv. vrachtw. t.b.v. riool 3,5t Iveco Daily, VLL-80-T 7 BRV_vrachtw. Fiat E-Ducato elektr. VNK-54-L 7 Totaal Buitenruimte

2025

2026

2027

2028

20.000 10.000 10.000

50.000

312.000

325.000

10.000 40.000 340.000

332.000

345.000

390.000

355.000 1.500.000 1.905.000

2025

2026

2027

2028

35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 45.000

220.000

35.000 35.000 35.000 35.000 140.000

135.000 50.000 50.000

17.500 17.500 50.000 50.000

0 50.000 50.000

275.000

287.500

190.000

50.000

2025

2026

2027

35.000 55.000 55.000 35.000 100.000

2028

65.000 65.000 65.000 65.000 65.000 65.000 12.500 30.000 30.000 50.000 50.000 55.000 65.000 65.000 100.000 25.000 35.000 40.000 60.000

402.500

445.000

160.000

15.000 17.500 45.000 45.000 85.000 110.000 317.500

1.009.500

1.077.500

740.000

2.272.500

De investeringen 2024 – 2027 kennen de volgende afschrijvingslasten voor de periode 2024 – 2027: Investeringen I&A HLT Kapitaallasten voorgaande investeringen I&A (t/m 2023) AUT_Vergadersystemen AUT_Beamers, smartboards AUT_Front-end Devices AUT_Digitale publicatieborden AUT_Vergadersystemen AUT_Vervanging UPS 2026 AUT_Vervanging UPS 2027 AUT_Beeldschermen AUT_Front-end Devices 2025 AUT_Front-end Devices 2026 AUT_Front-end Devices 2027 Totaal Kapitaallasten Automatisering

Investeringen Facilitaire zaken HLT Kapitaallasten voorgaande investeringen Vervoer (t/m 2023) FZV_Vervangen electro scooters 2024 FZV_Verv.dienstauto Renault Zoe, RD-891-G FZV_Verv.dienstauto Peugeot 108 - SHM - G-757-FT FZV_Verv.dienstauto facilitair VW Polo - Teylingen FZV_Verv.dienstauto Kangoo ZE BWT-Teylingen FZV_Verv.dienstauro Citroen C1 - SHM - TD-804-S FZV_Verv.dienstauto VW Caddy - SHM - VB-726-Z FZV_Verv.dienstauto Citroen Berlingo - HGM VG-800-J FZV_Verv. dienstauto Nissan E - LSE V-801-XF FZV_Verv.dienstauto Skoda Citygo - SHM - K-134-PS FZV_Verv.dienstauto Toyota Aygo - HGM HT-361-S FZV_Verv.dienstauto Skoda Citygo - LSE L-430-RB FZV_Verv.dienstauto Opel KarL - LSE SZ-237-H Investeringen Facilitair - Vervoersmiddelen Kapitaallasten voorgaande investeringen FZ - Beveiliging (t/m 2023) FZO_Beveiliging locatie Lisse FZO_Verv. Toegangscontrole systemen div. locaties Investeringen Facilitair - Beveiliging Kapitaallasten voorgaande investeringen FZ - installaties t/m 2023 FZO_Vervangen Airco ICT Ruimte locatie Teylingen FZO_Vervangen Airco ICT Ruimte locatie Hillegom FZO_Geluidsapparatuur div. locaties FZO_Verv. Audio/video apparatuur locatie Hillegom Investeringen Facilitair - Apparaten en installaties Kapitaallasten voorgaande investeringen FZ - overige t/m 2023 FZO_Verv. Meubilair FZO_Verv. Meubilair FZO_Verv. Meubilair Investeringen Facilitair - Overige

Afschr. termijn 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 Afschr. termijn 5 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7

5 5

5 5 5 5

2026

2027

2028

594.945 4.000 10.000 50.000

510.455 4.000 10.000 50.000 4.000

463.869 4.000 10.000 50.000 4.000 2.000 2.000

62.400

62.400 65.000

658.945

640.855

663.269

435.522 4.000 10.000 50.000 4.000 2.000 2.000 2.000 8.000 62.400 65.000 68.000 712.922

2025

2026

2027

2028

51.187 4.800 3.714

49.587 4.800 3.714 5.000

38.786 4.800 3.714 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 6.429

47.397

52.397

57.396

37.215 4.800 3.714 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 6.429 5.000 5.000 5.000 5.000 102.157 4.000 10.000 11.000 25.000 6.000 1.500 3.500 7.000 20.000 38.000 38.159 5.000 5.000 5.000 53.159

59.701 5.858 10.000

63.101 5.832 10.000 11.000 26.832 55.645 1.500

83.729 4.000 10.000 11.000 25.000 6.000 1.500 3.500 7.000 20.000 38.000 47.396 5.000 5.000

182.877

226.475

204.125

218.317

2025

2026

2027

2028

185.829 5.143 6.000 6.429 6.429 6.429 6.500 7.143 10.143 10.143 10.143 10.143

133.095 5.143 6.000 6.429 6.429 6.429 6.500 7.143 10.143 10.143 10.143 10.143 9.286 9.286 9.286 9.286 9.286 9.286

112.319 5.143 6.000 6.429 6.429 6.429 6.500 7.143 10.143 10.143 10.143 10.143 9.286 9.286 9.286 9.286 9.286 9.286 1.786 4.286 4.286 7.143 7.143 7.857 9.286 9.286 14.286

270.472

273.453

318.033

98.115 5.143 6.000 6.429 6.429 6.429 6.500 7.143 10.143 10.143 10.143 10.143 9.286 9.286 9.286 9.286 9.286 9.286 1.786 4.286 4.286 7.143 7.143 7.857 9.286 9.286 14.286 3.571 5.000 5.714 8.571 326.687

1.112.294

1.140.782

1.185.428

1.257.926

15.858 58.421 1.500

59.921 47.397 10 10 10

Totaal Kapitaallasten Facilitair

Investeringen Buitendienst Teylingen en Lisse Kapitaallasten voorgaande investeringen buitenruimte (t/m 2023) BRV_Verv.Snoeihoutversn. A 326 Di 3L41C TDR BRV_Verv.Snoeihoutversn. A 326 ZKX BR_Verv. Mitsubishi Fuso V-563-GZ BR_Verv. Mitsubishi Fuso V-779-GZ BR_Verv. Mitsubishi Fuso V-658-GZ BV_Verv.Vrachtw.kraan 3t IvecoDaily 17-BJK-7 BRV_Verv.ROM rioolreiniger 900 200/72 (Teyl) BV_Verv. Vrachtw.kraan 5t IvecoDaily 18-BJK-7 BV_Verv.Vrachtw. kraan 5t IvecoDaily 19-BJK-7 BV_Verv.Vrachtw. kraan 5t IvecoDaily 20-BJK-7 BV_Verv.Vrachtw. kraan 5t IvecoDaily 21-BJK-7 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-310-JT BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-311-JT BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-312-JT BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-313-JT BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-314-JT BRV_Verv. shovel Volvo TGX-68-J BRV_Compressor BRV_Verv. bestelauto Kangoo, V-911-ZR BRV_Verv. bestelauto Kangoo, V-912-ZR BRV_Verv. bestelbus Fiat Talento, V-138-SX BRV_Verv. bestelbus Fiat Talento, V-139-SX BRV_Verv. bestelbus Fiat Ducato, V-126-SX BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-669-TR BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Iveco Daily, V-929-TR BRV_Verv. vrachtw. tbv riool 5t Iveco Daily, 36-BLV-6 BRV_Verv. dieselmoter tbv werkboot BRV_Verv. maaiarm tbv tractor Boomer BRV_Verv. tractor New Holland Boomer TFT-30-B BRV_Verv. Elektr. vrachtwagen tbv Koudenhoorn VGB-62-K Totaal Kapitaallasten Buitenruimte

2025

Afschr. termijn 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7

Totaal Kapitaallasten

7.000 20.000 84.145 47.397 5.000

3.3 Bijlage 3 Financiële bijdragen 2025 – 2028 deelnemende gemeenten HLTsamen LASTEN EN BATEN

Primitieve Begroting 2025

LASTEN Personeelskosten Personeel-gerelateerde kosten Kosten informatisering & automatisering Facilitair Overige Bedrijfsvoeringkosten Reserve mutatie Totale lasten HLTsamen

Bijdragen Hillegom

Lisse

Teylingen

Primitieve Primitieve Primitieve Begroting 2025 Begroting 2025 Begroting 2025

46.233.889 1.363.133 5.274.395 2.070.021 2.177.716 0 57.119.154

BATEN Bijdragen derden: Bijdrage ISD Bijdragen derden:

365.334 8.296

Verhaalbare kosten gemeenten Verhaalbare kosten

25.417

Bijdragen gemeenten Nieuwe taken (structureel met afwijkende percentagers en af te rekenen) Uitbreiding BOA capaciteit (Teylingen) Handhaving uitstallingsbeleid (Teylingen) Uitbreiding BOA capaciteit (Hillegom) Omgevingsmanager (Teylingen) Wet open overheid Bestuursondersteuning en kabinetszaken Participatie inzet personeel Inzet personeel communicatie Structurele versterking voor participatie taakuitvoering Versterking handhaving Uitvoering steenbreek Subsidioloog subsidieverwerving Uitbreiding contactfunctionaris Buitenruimte Lisse Bijplaatsingen afvalcontainers Versterking ICT gemeenteraden

222.884 13.194 74.370 147.457 253.652 202.871 106.090 101.654 71.308 205.115 10.499 63.769 45.145 1.158.719 210.203 71.882

222.884 13.194 74.370 79.959 67.623 41.991

86.093

80.667 67.624 53.809 48.428 71.308 81.889 10.499 23.474

147.457 93.026 67.624 10.291 53.226 37.133 40.296

45.145

22.866

1.158.719 84.081 26.410

126.122 22.607

105.245

25.469

29.416

50.360

173.074 79.050 103.936

54.599 19.130 25.152

55.076 22.095 29.050

63.399 37.826 49.733

Reguliere bijdrage met afwijkende percentage Bijdrage Stichting Rijk Correcties start bedragen subtotaal baten

493.900 277.622 4.590.688

164.633 143.128 850.158

164.633 411.610 2.418.788

164.633 -277.116 922.695

Restant lasten

52.528.466

39.542 52.488.924

9.569 12.702.320

11.052 14.670.654

18.921 25.115.950

56.720.107

13.562.047

17.100.494

26.057.566

Nieuwe taken (incidenteel en af te rekenen) Incidentele versterking progr.management crisisorganisatie/vluchtelingenopvang (2023 t/m 2026) Incidentele versterking Wet open overheid (2023 t/m 2026) Versterking programma privacy en Informatieveiligheid Versterking proces regiseur casuistiek

Reguliere bijdragen gemeenten conform verdeelsleutel Areaalcompensatie Restant lasten verdeeld naar inbrengpercentages: 24.2%, 27,95% en 47,85% Totale bijdragen per gemeente Kosten plustaken als onderdeel van de reguliere bijdragen Handhaving pleziervaartuigen/ligplaatsen en woonschepen Serviceteams Buitenruimte Economie, recreatie en toerisme SCC Trefpunt

22.665 3.004.220 124.075 162.849

3.4 Bijlage 4: Overzicht Baten en lasten (BBV) Onderstaand overzicht van baten en lasten 2023 – 2028 overeenkomstig het Besluit begroting en verantwoording (BBV). bedragen x € 1.000

Realisatie 2023 Baten

Saldo

Lasten

Baten

Programma 1

€ 25.380

€ 27.696

€ -2.316

€ 25.884

€

Subtotaal programma's Overhead Subtotaal overig Resultaat voor mutatie reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Subtotaal mutaties reserves Resultaat na mutaties reserves

€ 25.380 € 30.836 € 30.836 € 56.216 € 919 € -896 € 23 € 56.239

€ 27.696 € 28.543 € 28.543 € 56.239

€ -2.316 € 2.293 € 2.293 € -23 € 919 € -896 € 23 € -

€ 25.884 € 31.636 € 31.636 € 57.520

€ € 57.520

€ € € € € € € €

€ € 56.239

Primitieve Begroting 2025 Lasten Baten Saldo

Lasten

2026 Baten

€ 25.704

€

€ 25.634

€ 25.704 € 31.416 € 31.416 € 57.119

€ 25.634 € 31.331 € 31.331 € 56.965

€ € 57.119

€ 25.634 € 31.331 € 31.331 € 56.965

€ € 57.119

€ € € € € € € €

€ € 56.965

Begroting 2024

Lasten

Saldo

Meerjarenramingen 2027 Baten Saldo Lasten

2028 Baten

Saldo

Lasten

Saldo

€

€ 25.498

€

€ 25.498

€

€ € € € € € € €

€ 25.498 € 31.164 € 31.164 € 56.662

€ 25.498 € 31.164 € 27.365 € 52.863

€ € 56.662

€ 25.498 € 31.164 € 31.164 € 56.662

€ € 56.662

€ € € € € € € €

€ € 56.662

€ € 52.863

€ € € € € € € €

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hillegom.nl/api/v1/meetings/1646/documents/21742