1. (gewijzigd) Programmabegroting 2023-2026.pdf
Tekst van het document
Investeringsbedragen Bedragen t.l.v. exploitatie
2024 205 88
2025 205 88
2026 216 88
Exploitatie: 5.000,-. Bijdrage aan
-. -
Uitvoering in 2023 (omschrijving activiteit) Investering: Op basis van het beleidsplan wordt ieder jaar een deel van de openbare verlichting vervangen door led-verlichting met als doel om in 2030 t.o.v. 2013 50% energie te besparen. In 2030 is dan alles led-verlichting.
Civiele kunstwerken Naam beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau
Beheerbeleidsplan civiele kunstwerken 2020-2024 2020 2020-2024 2024 Basis
Naam beheer- en onderhoudsplannen Looptijd Actualisatie Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf) Naam voorziening/reserve
Opgenomen in Kunstwerkenbeleidsplan 2020-2024 2024 nee Voorziening groot onderhoud civiele kunstwerken
Onderwerp 2023 Investeringsbedragen Bedragen t.l.v. voorziening Bedragen t.l.v. exploitatie
0 11 110
2024 267 12 110
2025 650 53 110
2026
2024
2025 103 37 53 86
2026
88 110 110
Voorziening Kunstwerken 2023 Stand per 1 januari Storting Uitname Stand per 31 december
51 37 11 78
78 37 12 103
86 37 110 12
Exploitatie: Bijdrage adviezen door
- (onderhoudscontract Hillinenbrug)
96
Uitvoering in 2023 (omschrijving activiteit) In 2020 is het nieuwe Beleidsplan Civiele Kunstwerken 2020-2024 vast gesteld dat kaders omvat voor de borging van het juiste onderhoudsniveau en inzicht geeft in de benodigde financiële middelen om het beheer van de civiele kunstwerken de komende jaren te kunnen uitvoeren. Investering: In 2023 worden er geen Civiele Kunstwerken vervangen. In 2020 is voor het vervangen - beschikbaar gesteld. De uitvoering hiervan vindt waarschijnlijk in 2023 plaats. Dit is afhankelijk van RO-en verkeersontwikkelingen. Baggeren Naam beleidsplan Vastgesteld Looptijd Actualisatie Vastgesteld kwaliteitsniveau
Baggerplan en -programma 2015 2015-2024 2020 Voldoen aan de dwarsprofielen die zijn opgenomen in de legger (diepte en talud onder water) Hoogheemraadschap
Naam beheer- en onderhoudsplannen Looptijd Actualisatie Is er sprake van achterstallig onderhoud? (zo ja, toelichting opnemen in paragraaf)
Baggerplan en -programma 2015-2024 2022 -
Naam voorziening/reserve
-
Onderwerp Bedragen t.l.v. exploitatie
2023 109
2024 109
2025 109
2026 109
Uitvoering in 2023 (omschrijving activiteit) Bij het opstellen van het Programma Water en Klimaatadaptatie (PWKA) zal baggeren onderdeel zijn van de scope. Het goed onderhouden van de watergangen conform de legger Hoogheemraadschap van Rijnland, is essentieel voor snelle afvoer van te veel hemelwater en biedt meer waterberging voor de langere droge periode(n). Het PWKA wordt in 2022 opgeleverd. Voor Hillegom ligt een opgave ca. 3500m3 bagger te verwijderen in 2021- 2022 dit is inmiddels uitgevoerd.
97
Paragraaf Financiering Paragraaf Financiering Inleiding De financieringsfunctie dient uitsluitend de publieke taak. Het beleid valt binnen de kaders die zijn gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). Centraal in deze wet staan transparantie en risicobeheersing. Om inzicht te geven in de manier waarop de gemeente dit doet en een beeld te geven van de stand van zaken gaan we in deze paragraaf in op de ontwikkelingen rond de gemeentelijke financiering, het te voeren beleid op Het treasurystatuut is verankerd in artikel 15 van de Financiële beheersverordening 2014 en bevat de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. Welke ontwikkelingen spelen er? Rente ontwikkelingen De Europese Centrale Bank (ECB) heeft in maart 2016 de herfinancieringsrente verlaagd naar 0,00%. Naar verwachting zal dit percentage in kleine stappen vanaf augustus 2022 weer worden verhoogd. Momenteel (augustus 2022) bedraagt de geldmarktrente voor aan te trekken driemaands kasgeldleningen 0,07%. Het tarief voor negatieve saldi op de rekening-courant (rood staan) is 2,45%. De vergoedingen bij het schatkistbankieren staan op 0,00%. De kapitaalmarktrente voor aan te trekken leningen voor looptijden van 5 en 10 jaar zonder renteherziening bedraagt momenteel resp. 1,64% en 2,03%.
De verwachting is dat deze rentetarieven licht zullen stijgen. Gemeentelijke ontwikkelingen Gezien de investeringsvoornemens zal de benodigde hoeveelheid kort geld en lang geld in 2023 toenemen, waarbij de kasgeldlimiet zal worden overschreden. Hiervoor zal deels lang geld moeten worden aangetrokken als
LIQUIDITEITSPROGNOSES Wekelijks stellen we liquiditeitsprognoses voor de korte termijn op om tijdig in te spelen op schommelingen in de liquiditeit. Jaarlijks stellen we één à twee liquiditeitsprognoses op met een horizon van vier jaar. GARANTIESTELLING LENINGEN EN VERSTREKKEN VAN LENINGEN Ons beleid is leningen of garanties uit hoofde van de 'publieke taak' alleen te verstrekken aan partijen die de gemeenteraad heeft goedgekeurd. Daarbij winnen we vooraf informatie in over de financiële positie en de kredietwaardigheid van de betreffende partij. Indien een andere voorziening beschikbaar is, verstrekt de gemeente uitsluitend aanvullend een lening of garantie. RISICOBEHEER opgenomen, die de basis vormen voor alle transacties op dit gebied. Ons beleid is voornamelijk gebruik te maken van veilige en inzichtelijke financiële instrumenten. erisico, De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd tot één jaar. Het totaal van deze leningen mag niet meer bedragen dan 8,5 % van de totale lasten op de begroting. De renterisiconorm heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd vanaf één jaar. De verplichte aflossingen en renteherzieningen op deze leningen mogen niet meer bedragen dan 20 % van de totale lasten op de begroting.
Het doel van deze normen is het risico te beperken wanneer bij herfinanciering van de leningen een rentestijging leidt tot financiële problemen.
98
KASGELDLIMIET De kasgeldlimiet is het wettelijke maximum aan leningen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. De 4.9 miljoen te dekken met kortlopende leningen. Zodra wij deze limiet voor een langere periode (meer dan een half jaar) dreigen te overschrijden, trekken wij een langlopende lening aan of vragen wij (onderbouwd) toestemming aan de provincie om gedurende een bepaalde periode de limiet te mogen overschrijden. Kasgeldlimiet Begrotingstotaal lasten Maximaal toegestane kasgeldlimiet (8,5% van begrotingstotaal lasten) Gemiddeld saldo vlottende korte schuld en vlottende middelen Ruimte onder kasgeldlimiet
2023 57.666 4.902 -163 5.064
2024 56.979 4.843 8 4.835
2025
2026
2025 56.254 4.782 -351 5.132
2026 56.533 4.805 -1.093 5.898
RENTERISICONORM Renterisiconorm 1 Renteherziening op langlopende schuld o/g 2 Te betalen aflossingen 3 Renterisico (1 en 2) 4 Renterisiconorm 5a Ruimte onder risiconorm 5b Overschrijding risiconorm 4a Begrotingstotaal lasten 4 Renterisiconorm 20% van begrotingstotaal
2023
2024
0 4.600 4.600 11.533 6.933
0 900 900 11.396 10.496
0 1.000 1.000 11.251 10.251
0 1.100 1.100 11.307 10.207
57.666 11.533
56.979 11.396
56.254 11.251
56.533 11.307
De verwachting is dat we voor de komende jaren onder de renterisico-norm blijven. FINANCIERINGSBEHOEFTE Per 1 januari 2023 houden we rekening globale berekening van het verschil tussen het totaal van de vaste activa en voorraden grond enerzijds en de vaste financieringsmiddelen anderzijds (reserves, voorzieningen, langlopende leningen). Het werkelijke liquiditeitstekort per 1 januari 2023 zal lager uitkomen ten gevolge van crediteurensaldi, vertraging van investeringen en vooruit ontvangen bedragen. Daarom is een meer gedetailleerde liquiditeitsprognose voor de lange termijn gemaakt op basis van verwachte inkomsten en uitgaven gedurende 2023 t/m 2026. Deze geeft aan dat gedurende deze periode financieringstekorten ter grootte van de kasgeldlimiet kunnen ontstaan. Financieringsbehoefte 1 Reserves en voorzieningen 2 Langlopende leningen 3 Totaal vaste financieringsmiddelen 4 Boekwaarde investeringen, incl. voorraden grond Financieringstekort/overschot (3 4)
1-1-2023 1-1-2024 1-1-2025 1-1-2026 62.326 20.835 83.161 88.080 -4.919
64.801 22.135 86.936 90.203 -3.267
64.437 27.235 91.672 93.952 -2.280
66.232 26.235 92.467 92.782 -315
VERSTREKTE LENINGEN Ons beleid is leningen en garanties alleen te verstrekken aan partijen die de gemeenteraad heeft goedgekeurd uit hoofde van de publieke taak. Wij gaan hier terughoudend mee om, waarbij garantieverlening de voorkeur heeft. Verstrekte leningen Starters- en duurzaamheidsleningen Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVn) Leningen aan verenigingen en instellingen Overige leningen Totaal
Begr. 2023 1.088 1.499 5.960 12 8.559
Begr. 2024 1.088 1.499 5.960 10 8.557
Begr. 2025 1.088 1.499 5.960 7 8.554
Begr. 2026 1.088 1.499 5.960 5 8.552
99
RENTEMETHODIEK In het vernieuwde BBV is opgenomen dat de paragraaf financiering van de begroting en jaarrekening naast de beleidsvoornemens en het gerealiseerde beleid ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille ook verplicht inzicht moet geven in: - de rentelasten uit externe financiering - het renteresultaat - de wijze van rentetoerekening. Door onderstaand overzicht en toelichting in de paragraaf financiering op te nemen wordt invulling gegeven aan deze verplichting. Renteomslag
1-1-2022
1-1-2023
1-1-2024
1-1-2025
1-1-2026
Restant korte financiering
4.000.000
4.000.000
4.000.000
4.000.000
4.000.000
Restant lange financiering
15.400.000
20.835.000
22.135.000
27.235.000
26.235.000
Totaal externe financiering
19.400.000
24.835.000
26.135.000
31.235.000
30.235.000
0,5%
0,5%
0,5%
0,5%
0,5%
+
0
0
0
0
0
a2. De externe rentelasten over de lange financiering
+
111.000
111.000
111.000
111.000
111.000
b. De externe rentebaten
-/-
0
0
0
0
0
111.000
111.000
111.000
111.000
111.000
c1. De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend -/-
0
0
0
0
0
c2. De rentelasten van projectfinanciering
-/-
0
0
0
0
0
c3. De rentebaten van doorverstrekte leningen (projectfinanciering)
+
0
0
0
0
0
111.000
111.000
111.000
111.000
111.000
0
0
0
0
0
Gewogen gemiddeld rentepercentage externe financiering tbv rente eigen vermogen (nvt) a1. De externe rentelasten over de korte financiering
Totaal door te rekenen externe rente
Saldo door te rekenen externe rente d1. Rente over eigen vermogen
+
d2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)
+
De aan taakvelden toe te rekenen rente e. De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) f. Renteresultaat op het taakveld treasury Boekwaarde activa tbv renteomslag, excl. verstrekte leningen
-/-
0
0
0
0
0
111.000
111.000
111.000
111.000
111.000
0
0
0
0
0
111.000
111.000
111.000
111.000
111.000
82.204.000
85.524.000
84.995.000
85.401.000
84.233.000
Omslagrenteberekening
0,14%
0,13%
0,13%
0,13%
0,13%
Na afronding
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
100