Document · PDF

01. Ontwerpbegroting 2027 HLTsamen.pdf

Gemeenteraad 25 juni 2026, gemeente HillegomBij agendapunt: 17: Zienswijze begroting 2027 HLTsamen17.771 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

€

2.963.047

laag

12,50% €

370.381

Rechtmatigheid. De context voor gemeenten als het gaat om de systeemwereld van w et- en regelgeving w ordt steeds complexer en ingrijpender. De colleges en het HLTsamen bestuur leggen een rechtmatigheidsverantw oording af. Op basis van het huidige ambitieniveau als het gaat om rapporteringsgrenzen en controle toleranties wordt het een flinke opgave om als organisatie voldoende op niveau te komen. Het risico bestaat dat w e extra moeten inhuren om de wettelijke eisen w aar te maken, zoals aanvullende rapportage eisen, almede de aanvullende verdere inrichting van de processen op de grootste materiele uitgaven.

€ 90.000 (1fte)

hoog

87,50%

€ 78.750

€ 60.000

hoog

87,50%

€ 52.500

Gemiddeld

50,00%

€ 1.200.000

Inkoop. HLTsamen loopt risico op aanbestedingstrajecten voor materiële aankopen (anders dan inhuur). Dit geeft risico’s in de rechtmatigheid van aanbestedingstrajecten. Dit leidt tot extra kosten juridisch en accountantstechnisch. Incidenten ICT, Informatieveiligheid en Privacy. Dit kan resulteren in continuïteitsproblemen, boetes en reputatieschade. Bedrag is gebaseerd op gemiddelde van eerdere hacks bij gemeenten.

€ 2.400.000

€ 1.701.631

Schuldpositie en solvabiliteit Het BBV schrijft een aantal kengetallen voor ter opname in de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicomanagement. Kengetallen

Rekening

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Netto schuldquote

0,3%

2,21%

2,32%

3,80%

2,63%

2,34%

Netto schuldpositie gecorr. voor verstr. Leningen

0,33%

2,21%

2,32%

3,80%

2,63%

2,34%

Solvabiliteit

16,86%

15,81%

17,84%

16,50%

17,55%

17,99%

Structurele exploitatieruimte

3,86%

0,00%

Netto schuldquote De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de GR ten opzichte van de eigen middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Overigens hanteert de VNG een signaalwaarde van 100%, waarboven waakzaamheid is geboden. Een netto schuldquote van hoger dan 130% is een indicatie voor een te hoge schuld. Bedragen x € 1.000 Netto schuldquote

Vaste schulden

Rekening

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Netto vlottende schuld

7.258

8.653

6.708

7.619

6.895

6.617

Overlopende passiva

559

1.000

Uitzettingen < 1 jaar

6.293

3.020

2.020

Liquide middelen

274

250

Overlopende activa

1.032

5.000

4.000

219

1.383

1.438

2.349

1.625

1.447

Totale baten, excl. mutaties reserves

67.136

62.453

61.968

Netto Schuld quote (netto Schuld / baten)

0,33%

2,21%

2,32%

3,80%

2,63%

2,34%

Fin. activa (uitsluitend art. 36, d, e, f)*

Totaal

* Betreft art. 36 BBV d. uitzettingen in ’s Rijksschatkist met een rente typische looptijd van één jaar of langer; e. uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rente typische looptijd van één jaar of langer; f. overige uitzettingen met een rente typische looptijd van één jaar of langer. Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen Om inzicht te verkrijgen in hoeverre sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote zowel inals exclusief doorgeleende gelden weergegeven. Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. De wijze waarop de netto schuldquote gecorrigeerd voor de doorgeleende gelden wordt berekend is gelijk aan de netto schuldquote, met dien verstande dat bij de financiële activa ook alle verstrekte leningen worden opgenomen. HLTsamen heeft geen doorgeleende leningen.

Bedragen x € 1.000 Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen

Vaste schulden

Rekening

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Netto vlottende Schuld

7.258

8.653

6.708

7.619

6.895

6.617

Overlopende passive

559

1.000

Uitzettingen < 1 jaar

6.293

3.020

2.020

Liquide middelen

274

250

150

Overlopende activa

1.032

5.000

4.000

219

1.383

1.438

2.349

1.625

1.447

Totale baten, excl. mutaties reserves

67.136

62.453

61.968

Netto schuldquote (netto schuld/baten)

0,33%

2,21%

2,32%

3,80%

2,63%

2,34%

Fin. activa (uitsluitend art. 36, b,c,d,e,f)*

Totaal

* Betreft art. 36 BBV b. leningen aan: 1. openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden; 2. woningbouwcorporaties; 3. deelnemingen; 4. overige verbonden partijen; c. overige langlopende leningen; d. uitzettingen in ’s Rijksschatkist met een rente typische looptijd van één jaar of langer; e. uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rente typische looptijd van één jaar of langer; f. overige uitzettingen met een rente typische looptijd van één jaar of langer. Solvabiliteitratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin het bezit op de balans gefinancierd is door het eigen vermogen en in hoeverre de GR aan de financiële verplichtingen kan voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Onder het eigen vermogen verstaan we de algemene reserve en de overige bestemmingsreserves en het eventuele resultaat uit het overzicht baten en lasten. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is, doordat wordt gekeken naar de structurele baten en structurele lasten. Deze worden vergeleken met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken.

De relevantie van dit kengetal voor de beoordeling van de financiële positie schuilt erin dat het van belang is om te weten welke structurele ruimte een gemeente of provincie heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Kengetallen

Rekening

Begroting

2025

2026

2027

2028

2029

2030

Netto schuldquote Netto schuldpositie gecorr. voor verstr. leningen

0,33%

2,21%

2,32%

3,80%

2,63%

2,34%

0,33%

2,21%

2,32%

3,80%

2,63%

2,34%

Solvabiliteit

16,86%

15,81%

17,84%

16,50%

17,55%

17,99%

Structurele exploitatieruimte

3,86%

0,00%

Paragraaf Financiering Inleiding De financieringsfunctie dient uitsluitend de publieke taak. Het beleid valt binnen de kaders die zijn gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido). Centraal in deze wet staan transparantie en risicobeheersing. Om inzicht te geven in de manier waarop de gemeenschappelijke regeling dit doet en een beeld te geven van de stand van zaken gaan we in deze paragraaf in op de ontwikkelingen rond de financiering, het te voeren beleid op dit gebied en de risico’s die we daarbij lopen. Algemeen Het door het bestuur nog vast te stellen concept-financieringsstatuut vormt het kader voor beleid en uitvoering van de treasuryfunctie. De huidige gemeentelijke statuten verschillen niet veel qua inhoud. Daarom zullen tot dan deze statuten het uitgangspunt zijn voor de treasuryfunctie. Het uitgangspunt bij het aantrekken van vermogen is dat de kasgeldlimiet optimaal benut wordt en zoveel mogelijk kort vermogen wordt aangetrokken. Hierbij wordt benadrukt dat de treasuryfunctie uitsluitend de publieke taak dient en dat een prudent beleid wordt gevoerd binnen de kaders die zijn gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido).

Welke ontwikkelingen spelen er? Renteontwikkelingen Het laatste rentebesluit van de Europese Centrale Bank (ECB) was op 30 oktober 2025, waarbij de herfinancieringsrente ongewijzigd is gebleven op respectievelijk 2,15 procent. Momenteel (april 2026) bedraagt de geldmarktrente voor aan te trekken driemaands kasgeldleningen 2,12%. De vergoedingen bij het Schatkistbankieren staan op 1,93%. De kapitaalmarktrente voor aan te trekken leningen voor looptijden van 5 en 10 jaar zonder renteherziening bedraagt momenteel resp. 2,96% en 3,21%. Liquiditeitsprognoses HLTsamen verkrijgt zijn financiële middelen door periodieke bijdragen van de deelnemende gemeenten die de reguliere exploitatiekosten afdekken. Regelmatig stellen we liquiditeitsprognoses voor de korte termijn op om tijdig in te spelen op schommelingen in de liquiditeit. Omdat de reguliere exploitatiekosten gefinancierd worden door de deelnemende gemeenten, heeft HLTsamen in principe geen geldleningen nodig anders dan voor de aanschaf en vervanging van bedrijfsmiddelen met een meerjarig nut. Gezien de hoogte van de geraamde investeringen zal er naar verwachting extra financiering noodzakelijk zijn. Risicobeheer Het risicobeheer is gericht op het beperken van financiële risico’s. In het Financieringsstatuut zullen richtlijnen en limieten worden opgenomen, die de basis vormen voor alle transacties op dit gebied.

Ons beleid is om zoveel mogelijk gebruik te maken van veilige en inzichtelijke financiële instrumenten. De Wet Fido geeft normen voor het beperken van risico’s. De belangrijkste risicocategorie is het renterisico, waarvan de kasgeldlimiet en de renterisiconorm belangrijke richtlijnen zijn ter beperking van renterisico’s. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd tot één jaar. Het totaal van deze leningen mag voor een gemeenschappelijke regeling niet meer bedragen dan 8,5% van de totale lasten op de begroting. De renterisiconorm heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd vanaf één jaar. De verplichte aflossingen en renteherzieningen op deze leningen mogen niet meer bedragen dan 20% van de totale lasten op de begroting. Het doel van deze normen is om het risico te beperken wanneer bij herfinanciering van de leningen een rentestijging leidt tot financiële problemen. HLTsamen heeft op dit moment geen leningen met een looptijd langer dan één jaar.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet staat toe om in 2027 de financieringsbehoefte tot een bedrag van € 5,3 miljoen te dekken met kortlopende leningen. Zodra wij deze limiet voor een langere periode (meer dan een half jaar) dreigen te overschrijden, trekken wij een langlopende lening aan of vragen wij (onderbouwd) toestemming aan de provincie als toezichthouder om gedurende een bepaalde periode de limiet te mogen overschrijden. Gelet op de lage rente voor kort krediet, maken we zoveel mogelijk gebruik van de toegestane norm, tenzij we sterke rentestijgingen verwachten op de kapitaalmarkt. Kasgeldlimiet x € 1.000

Begroting 2027

Begrotingstotaal lasten Maximaal toegestane kasgeldlimiet (8,5% van begrotingstotaal lasten) Gemiddeld saldo vlottende korte schuld en vlottende middelen Ruimte onder kasgeldlimiet

61.968 5.267 2.000 3.267

Renterisiconorm Renterisiconorm (bedragen x € 1.000)

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025

2026

2027

2028

2029

2030

Renteherziening op langlopende schuld o/g Te betalen aflossingen

Renterisico (1 en 2)

Renterisiconorm

13.151

12.491

12.394

12.352

Ruimte onder risiconorm

13.151

12.491

12.394

12.352

Overschrijding risiconorm

Begrotingstotaal lasten Renterisiconorm 20% van begrotingstotaal

65.755

62.453

61.968

61.758

13.151

12.491

12.394

12.352

Ook voor de komende jaren zullen we onder de renterisico-norm blijven. Financieringsbehoefte Per 1 januari 2027 houden we boekhoudkundig rekening met een financieringsbehoefte van € 1,4 mln. Dit is een globale berekening van het verschil tussen het totaal van de vaste activa enerzijds en de vaste financieringsmiddelen anderzijds (reserves, voorzieningen, langlopende leningen). Het werkelijke liquiditeitstekort per 1 januari 2027 zal vermoedelijk lager uitkomen ten gevolge van crediteurensaldi, vertraging van investeringen en vooruit ontvangen bedragen. Financieringsbehoefte

Begroting

Begroting Begroting

Begroting

1-1-2026

1-1-2027

1-1-2028

1-1-2029

1-1-2030

2.842

3.000

3.500

3 Totaal vaste financieringsmiddelen 4 Boekw. Investeringen

2.842 3.060

3.000 4.383

3.500 4.938

3.500 5.849

3.500 5.125

Financieringstekort (3 – 4)

-218

-1.383

-1.438

-2.349

-1.625

1 Reserves en voorzieningen 2 Langlopende leningen

Schuldpositie en solvabiliteit Het BBV schrijft een aantal kengetallen voor ter opname in de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicomanagement. Omdat een aantal van deze kengetallen verband houden met de financiering, zijn deze ook hier opgenomen. Kengetallen

Rekening

Begroting

2025

2026

Begroting Begroting 2027

2028

Begroting

2029

2030

Netto schuldquote Netto schuldpositie gecorr. voor verstr. leningen

0,33%

2,21%

2,32%

3,80%

2,63%

2,34%

0,33%

2,21%

2,32%

3,80%

2,63%

2,34%

Solvabiliteit

16,86%

15,81%

17,84%

16,50%

17,55%

17,99%

Structurele exploitatieruimte

3,86%

0,00%

Rentemethodiek In het BBV is opgenomen dat de paragraaf financiering van de begroting en jaarrekening naast de beleidsvoornemens en het gerealiseerde beleid ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille ook verplicht inzicht moet geven in: - de rentelasten uit externe financiering - het renteresultaat - de wijze van rentetoerekening. Door onderstaand overzicht en toelichting in de paragraaf financiering op te nemen wordt invulling gegeven aan deze verplichting.

Alle rente loopt via het taakveld 0.5 Treasury. Alle rentelasten en -baten worden indien van toepassing direct op dit taakveld geboekt. Voor de inzet van immateriële, materiële en financiële activa wordt de rente voor de financiering van deze activa omgeslagen over de betreffende taakvelden (lasten). De afschrijvingen worden direct ten laste gebracht van de diverse taakvelden, waarop de af te schrijven activa betrekking hebben.

Overzicht EMU-saldo Sinds 2006 zijn gemeenten en gemeenschappelijke regelingen verplicht een raming van de eigen ‘bijdrage’ aan het EMU-saldo op te nemen (EMU staat voor Economische en Monetaire Unie). Om de cijfers tussen verschillende landen goed te vergelijken zijn in de Europese Unie afspraken gemaakt over de wijze van berekening van het EMU-saldo. Het EMU-saldo wordt berekend op kasbasis, dus de feitelijke geldstromen die in een jaar plaatsvinden. Een negatief EMU-saldo wil niet zeggen dat de gemeenschappelijke regeling onmiddellijk een probleem heeft, omdat zij werkt met het baten- en lastenstelsel. Het geraamde EMU-saldo van HLTsamen voor 2026 t/m 2030 ziet er als volgt uit:

EMU saldo prognose (x € 1.000) Exploitatiesaldo voor toevoeging aan (+) cq onttr. uit 1 reserves (-) 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de voorzieningen ten laste van de 3 exploitatie

2026

2027

2028

2029

2030

-/+

908

1.268

1.351

1.354

1.362

4 Uitgaven aan investeringen in (im) materiële vaste activa De in mindering op 4 gebrachte bijdragen van Rijk, Provincie, 5 EU + Verkoopopbr. uit desinvesteringen in (im) materiële vaste 6a activa +

3.290

765

2.263

630

1.184

6b Boekwinst op desinvesteringen in (im) materiële vaste activa

7 Uitgaven aan grond en uitgaven van bouwrijp maken

8a Verkoopopbrengsten van grond

8b Boekwinst op grondverkopen

9 Betalingen ten laste van voorzieningen

10 Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen

Geraamd EMU-saldo

-3.282

503

-911

724

178

Paragraaf Bedrijfsvoering Onderdelen van de paragraaf bedrijfsvoering conform artikel 14 van het BBV is in deze jaarrekening ondergebracht in het programma Werkorganisatie HLTsamen. In deze paragraaf wordt verder ingegaan op de rechtmatigheidsverantwoording van HLTsamen. Rechtmatigheidsverantwoording De directie van HLTsamen verantwoordt dat uitgaven financieel rechtmatig hebben plaatsgevonden met een rechtmatigheidsverklaring. Mede vanuit het programma Grip op Geld is de basis gelegd om de rechtmatigheidsverantwoording op te kunnen stellen. Het onderwerp rechtmatigheid is op de kaart gezet, er is gefaciliteerd bij de inrichting en de rechtmatigheidsverantwoording wordt opgenomen in de jaarrekening. In de rechtmatigheidsverantwoording kennen we de volgende niveaus van volwassenheid.

We hebben de ambitie om door te groeien naar het kunnen afleggen van een verantwoording gericht op financiële rechtmatigheid en aantal relevante processen/ thema’s benoemen waar aandacht aan gegeven wordt. Daarnaast is het voornemen de verbijzonderde interne controle door te ontwikkelen van een gegevensgerichte controle naar een procesgerichte controle en in de toekomst misschien zelfs naar een systeemgerichte controle. Het Programma Grip op Geld 2.0 zet in op deze opgave. Vooral door de stap naar procesgerichte controle kan de VIC-capaciteit zich richten op verbetering van de interne beheersing.

Paragraaf Openbaarheid Wet open overheid Wet open overheid De Wet open overheid (Woo) heeft als doel de overheid transparanter en toegankelijker te maken. De wet richt zich op passieve en actieve openbaarmaking en stelt daarnaast eisen aan het op orde brengen van de informatiehuishouding. Passieve openbaarmaking Sinds de invoering van de Woo is het aantal informatieverzoeken duidelijk toegenomen. Voor 2027 verwachten wij dat de druk op passieve openbaarmaking onverminderd hoog blijft. HLTsamen blijft daarom inzetten op verbetering van het proces en het verkorten van doorlooptijden. De hoge druk kan echter effect hebben op de inzet van capaciteit en op de middelen die het Rijk beschikbaar stelt. Als deze druk aanhoudt, kan dit ten koste gaan van budgetten voor de verdere implementatie van de Woo. Actieve openbaarmaking De realisatie van de landelijke generieke Woo-voorziening heeft vertraging opgelopen. Ondanks deze vertraging werkt HLTsamen in 2027 verder aan de voorbereiding op actieve openbaarmaking van verplichte informatiecategorieën voor de drie gemeenten. De doorontwikkeling van de publicatieportalen is hier onderdeel van. In samenhang met het nieuwe zaaksysteem welke eind 2026 in gebruik genomen wordt. Informatiehuishouding op orde Overheidsinstanties hebben tot 1 mei 2030 de tijd om de informatiehuishouding op orde te brengen.

HLTsamen heeft deze tijd nodig, mede vanwege de forse achterstanden in vernietiging. Een nieuw zaaksysteem en de overgang naar een nieuwe SharePoint online-omgeving bieden kansen om de informatiehuishouding te verbeteren en het informatiebewustzijn verder te versterken.

2 Financiële begroting De financiële begroting geeft inzicht in de algemene uitgangspunten waarop de geraamde baten en lasten 2027 – 2030 tot stand zijn gekomen. Verder zijn, conform het Besluit begroting en verantwoording (BBV), deze geraamde baten en lasten voor het jaar 2027 en voor het meerjarenperspectief 2028 - 2030 inzichtelijk gemaakt. In de toelichting op de begroting zijn ook de incidentele baten en lasten in een overzicht aangegeven. Daarnaast is inzicht gegeven in de ontwikkeling van de bijdrage van de gemeenten.

2.1 Begroting 2027-2030 Bij het opstellen van de Begroting 2027– 2030 HLTsamen is uiterst terughoudend en ontwikkelarm opgesteld. Feitelijk wordt er bewust gekozen voor een status quo en voorziet de begroting nauwelijks een bijstelling van budgetten. Alleen de autonome ontwikkelingen (indexeringen) zijn verwerkt. In de volgende tabel wordt het meerjarenperspectief 2027- 2030 van HLTsamen gepresenteerd op basis van de hierboven vermelde uitgangspunten. De lasten kennen een door het bestuur vastgestelde verdeling: Personeelskosten, Personeel gerelateerde kosten, Kosten informatisering en automatisering, Facilitair en Overige bedrijfsvoeringksosten. De baten hebben betrekking op de gemeentelijke bijdragen en de bijdrage die HLTsamen ontvangt voor haar dienstverlening. Staat van baten en lasten

Rubriek A B C D E F G H

Rekening 2025

Geactualiseerde Primitieve begroting Begroting 2026 2027

Meerjarenraming 2028

2029

2030

F G

LASTEN Personeelskosten Personeelsgerelateerde kosten Informatisering en automatisering Huisvesting en facilitaire kosten Overige bedrijfsvoeringskosten Crisisopvang Duin en Bollenstreek Reserve mutatie TOTAAL LASTEN BATEN Verhaalbare kosten crisisorganisatie Duin en Bollenstreek

Bijdrage dienstverlening Hillegom

-14.395.982

-13.946.364 -14.431.471 -14.376.976 -14.376.976 -14.376.976

J K L M N H

Bijdrage dienstverlening Lisse Bijdrage dienstverlening Teylingen Bijdrage dienstverlening ISD Bijdragen derden overig Verhaalbare kosten gemeenten Reserve mutaties Nog te betalen bijdragen TOTAAL BATEN SALDO VAN BATEN EN LASTEN

-17.798.490 -27.332.578 -468.744 -387.878 -4.744.640 -2.842.690 2.957.897 -67.551.976 -164.000

-17.581.728 -18.194.800 -18.130.813 -18.130.813 -18.130.813 -26.778.594 -27.774.421 -27.682.903 -27.682.903 -27.682.903 -407.887 -417.692 -417.692 -417.692 -417.692 0 -8.512 -8.512 -8.512 -8.512 -1.275.196 -673.103 -673.103 -673.103 -673.103 0 0 0 0 0

54.557.536 1.422.270 4.059.790 2.105.071 959.632 2.271.606 378.682 1.633.389 67.387.975

50.555.334 1.322.966 5.209.232 2.073.239 822.707 2.337.164 250.000 0 62.570.642

52.031.836 1.461.877 4.965.632 2.138.731 901.638 207.411 261.325 0 61.968.450

51.861.836 1.461.877 4.965.632 2.138.731 861.638 207.411 261.325 0 61.758.450

-2.160.189 -378.682

-2.330.873 -250.000

-207.126 -261.325

-62.570.642 -61.968.450 -61.758.450 -61.758.450 -61.758.450 0 0 0 0 0

LASTEN Evenals bij het samenstellen van de Kaderbrief 2027 zijn de cijfers 2027 van de geactualiseerde begroting 2026 HLTsamen de start voor het samenstellen van de begroting 2027 en de meerjarenraming. Onderstaand worden wijzigingen in de ramingen toegelicht.

Omschrijving Startpunt Kadernota 2026-2029 Loon- en prijsontwikkelingen FKGR 2027: salarisdeel 4,53% Prijsontwikkelingen FKGR 2027: materieel deel 2,6% Areaaluitbreiding Totaal Lasten begroting 2027-2030

2027 59.408.609

2028 59.198.609

2029 59.198.609

2030 59.198.609

2.299.465

219.383

40.993 61.968.450

40.993 61.758.450

Loon- en prijsstijgingen 2027 In deze begroting wordt tot de autonome ontwikkelingen, de prijsbijstellingen op basis van het Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) gerekend. Met de “Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen” beschikken de gemeenten in de regio Hollands-Midden sinds 2010 over een gedragen instrument om met alle gemeenschappelijke regelingen waarin zij deelnemen, uniforme afspraken te maken over indexering en algemene taakstelling voor de op te stellen begrotingen. De kaderstelling voor de begroting 2027 is op 30 oktober 2025 in de bestuurlijke werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) van de gemeenten in Hollands-Midden vastgesteld. De indexatie voor 2027 bedraagt 4,53% procent voor lonen en 2,60% voor prijsbijstellingen voor de materiële lasten. HLTsamen volgt volgens afspraak deze uitgangspunten vastgesteld door de werkgroep FKGR. Mocht gedurende 2027 een nieuw Cao-akkoord voor 2027-2029 worden afgesloten, waarbij de indexering afwijkt van het financieel kader, dan worden volgens afspraak met de gemeenten de werkelijke loonkosten verrekend. Dit kan ertoe leiden dat de loonkosten hoger worden dan de toegepaste indexering in de kadernota. De belangrijkste doelen hiervan zijn: Het hebben van een zuivere begroting op basis van werkelijke loonkosten. Dus niet meer dan nodig indexeren.

Het hebben van direct inzicht in de begroting. Het hebben van een reële begroting waarbij de stijging in werkelijke loonkosten niet leidt tot een verarming van prestaties. Areaaluitbreiding Volgens de begrotingssystematiek (volgens de afspraken in de Lange Termijn Opdracht van de gemeenten aan HLTsamen) is de groei van de gemeenten vertaald naar een vergoeding voor areaaluitbreiding. Het Rijk houdt in de algemene uitkering uit het Gemeentefonds rekening met een uitbreiding van het areaal. Een deel van deze bijdrage (19%) komt ten gunste van HLTsamen. In de Lange termijn opdracht (LTO) zijn de inbrengpercentages van de drie deelnemende gemeenten geactualiseerd en is afgesproken dat deze jaarlijks worden gecorrigeerd met de areaaluitbreiding. Omdat realisatie vaak achterblijft bij de prognoses berekenen we areaaluitbreiding voortaan op basis van t-1 (op basis van realisatie i.p.v. prognose). Voor de begroting zijn de realisatiecijfers over het jaar 2025 gehanteerd, waarbij het effect voor de latere jaren ook wordt berekend. De doorwerking voor het jaar 2026 is gebruikt als leidend voor deze begroting. Aan het budget areaaluitbreiding wordt, na actualisatie van de berekeningen van de Algemene Uitkering Gemeentefonds van de drie gemeenten, voor 2027 en verdere jaren, € 40.993 toegevoegd.

Meerjarenramingen 2028 – 2030 De meerjarenramingen voor de jaren 2028 tot en met 2030 berekenen we tegen constante prijzen.

2.2 Gemeentelijke bijdragen 2027-2030 BATEN De gemeentelijke bijdragen stijgen in 2027 ten opzichte van de begroting 2026 met ca. € 2,5 mln. Voor 2027 wordt de stijging van de bijdrage met mate veroorzaakt door de loon- en prijsbijstellingen op basis van het financieel kader gemeenschappelijke regelingen (FKGR)2. Voor 2027 bedragen de indexaties voor lonen en prijzen 4,53% resp. 2,60%. Deze indexaties zijn ook toegepast op de bijdrage voor nieuwe taken en de overige inkomsten. Nieuwe verdeelsleutel De toename van het areaal heeft effect op de verdeelsleutel voor 2027 voor de drie gemeenten, zodat we deze per 2027 moeten aanpassen naar de volgende verdeelsleutel: Hillegom 25,94%, Lisse, 30.50 % en Teylingen 43,56%. Verdeelsleutel

2027

2026

Hillegom Lisse Teylingen

25,94% 30,50% 43,56%

25,95% 30,47% 43,58%

De reguliere bijdrage is bepaald door het restant saldo van baten en lasten te verdelen volgens de hierdoor nieuwe vastgestelde verdeelsleutel 2027. In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van de inkomsten voor de jaren 2027 -2030 opgenomen. Ontwikkeling inkomsten

Bijdrage

Totaal

Begroting 2027

Hillegom

Lisse

Teylingen

Overige

Inkomsten

Areaaluitbreiding

4.854

25.820

10.319

40.993

Indexatie plus taken

22.693

76.262

177.033

275.988

Indexatie reguliere bijdrage

580.721

666.614

927.741

2.175.076

67.789

608.268

768.696

1.115.093

67.789

2.559.846

Ontwikkeling overige inkomsten Saldo baten 2027

De gemeentelijke bijdragen stijgen in 2027 ten opzichte van de bestaande begroting met ca. € 2,5 miljoen, tot een bedrag van € 60.400.692. Deze stijging van de baten is gelijk aan de stijging van de lasten. In onderstaand overzicht is de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage voor de jaren 2027 2030 opgenomen. Ontwikkeling reguliere bijdrage

2027

2028

2029

2030

Bijdrage dienstverlening Hillegom

608.268

Bijdrage dienstverlening Lisse

768.696

Bijdrage dienstverlening Teylingen

1.115.093

Totaal bijdrage gemeenten

2.492.057

Dit is de vastgestelde indexering voor alle Gemeenschappelijke Regelingen binnen Holland Rijnland. 34

In onderstaand overzicht is de meerjarenraming van de gemeentelijke bijdrage gepresenteerd, daarbij is onderscheid gemaakt in de bijdrage voor reguliere taken en voor nieuwe taken. De gemeentelijke bijdrage voor 2027-2030 ziet er als volgt uit. Gemeentelijke bijdrage

2027

2028

2029

2030

Bijdrage Hillegom plustaken

663.962

13.767.508

13.713.014

14.431.470

14.376.976

Bijdrage Lisse plustaken

2.038.282

Bijdrage Lisse regulier taken

16.156.517

16.092.531

Bijdrage Hillegom reguliere taken

Totale bijdrage Hillegom

18.194.799

18.130.813

Bijdrage Teylingen plustaken

Totale bijdrage Lisse

4.775.695

Bijdrage Teylingen reguliere taken

22.998.726

22.907.208

Totale bijdrage Teylingen

27.774.421

27.682.903

Totaal gemeenten

60.400.690

60.190.692

2.3 Incidentele baten en lasten In onderstaand overzicht worden de incidentele baten en lasten binnen de Begroting 2027 - 2030 gepresenteerd. Incidentele baten en lasten

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2026

2027

2028

2029

2030

Programmamanagement crisisorganisatie

105.245

207.126

Incidentele versterking Wet open overheid

173.074

Versterking programma privacy en Informatieveiligheid

79.050

357.370

207.126

Bijdrage dienstverlening Hillegom

-99.198

-53.728

Bijdrage dienstverlening Lisse

-106.587

-63.173

Bijdrage dienstverlening Teylingen

-151.585

-90.224

TOTAAL BATEN

-357.370

-207.126

LASTEN

TOTAAL LASTEN BATEN

SALDO VAN BATEN EN LASTEN

HLTsamen heeft een structureel sluitende begroting. Concreet betekent dit na het elimineren van eventueel in de begroting opgenomen incidentele baten en lasten, deze nog steeds een sluitend beeld moet laten zien. Uit bovenstaande overzicht blijkt dat het saldo van incidentele baten en lasten nihil bedraagt, omdat het gaat om incidentele taken waar de verschillende gemeenten een bijdrage voor betalen. Daarmee zijn de incidentele baten en lasten niet van invloed op het meerjarenperspectief, zoals gepresenteerd in het onderdeel Begroting 2027 - 2030 en heeft HLTsamen een structureel sluitende begroting.

2.4 Investeringen 2027-2030 Als gevolg van investeringen ontstaan bezittingen, ofwel de vaste activa. Er is sprake van een vast actief als de investering betrekking heeft op een uitgave waarvan het nut zich over meerdere jaren uitstrekt. Investeringen binnen de begroting van HLTsamen hebben betrekking op de bedrijfsvoering activa. De overige investeringen in vaste activa, zoals gebouwen en voorzieningen, worden opgenomen in de meerjarig investeringsplanning bij de programmabegrotingen 2027 van elke afzonderlijke gemeente. Met de vaststelling van de begroting van HLTsamen stelt het bestuur, conform artikel 8.1 van de financiële verordening HLTsamen 2025, de investeringen vast en de investeringskredieten beschikbaar als opgenomen in de investeringsplanning 2027 - 2030, jaarschijf 2027. Bij het opstellen van deze investeringsplanning is rekening gehouden met de nota Activabeleid HLTsamen. De investeringsplanning van HLTsamen geeft het volgende beeld voor de investeringen de komende jaren. Voor een specificatie van de investeringen wordt verwezen naar bijlage 2.

Meerjaren investeringsplan

2027

2028

2029

2030

Informatisering en Automatisering (I&A)

390.000

1.915.000

380.000

475.000

Facilitair Buitendienst Totaal aan investeringen

215.000 160.000 765.000

75.000 272.500 2.262.500

155.000 95.000 630.000

174.000 535.000 1.184.000

De afschrijvingslasten van deze investeringen zijn in onderstaande tabel gepresenteerd. Voor een specificatie van de afschrijvingslasten wordt verwezen naar bijlage 2.

Afschrijvingslasten nieuwe investeringen Informatisering en Automatisering (I&A) Facilitair Buitendienst Totaal aan kapitaallasten

2027 129.000 102.250 258.214 489.464

2028 207.000 137.750 281.071 625.821

2029 590.000 145.250 320.000 1.055.250

2030 666.000 168.750 333.571 1.168.321

Het landschap voor applicaties is de afgelopen jaren sterk veranderd. Aanschaf van applicaties vindt steeds minder plaats. Daarvoor in de plaats kiezen we steeds vaker voor SaaS-oplossingen (Software as a Service). Hierbij wordt de software niet eenmalig gekocht, maar sluiten we een overeenkomst voor de duur van het gebruik. Hiermee stijgen de kosten voor kantoorautomatisering en de rente- en afschrijvingslasten nemen af. De ruimte die hierdoor binnen het kapitaalplafond is ontstaan, zal worden ingezet ter dekking van een deel van de stijging van de kosten voor kantoorautomatisering.

Ontwikkeling kapitaallastenplafond I&A Kapitaallastenplafond I&A Afschrijvingslasten nieuwe investeringen (vanaf 2026)

2027 1.047.766

2028 1.071.864

2029 1.096.517

2030 1.121.737

-129.000

-207.000

-590.000

-666.000

Afschrijvingslasten bestaande investeringen

-523.894

-495.547

-123.288

-68.083

Reservering rente component Ruimte binnen het kapitaallastenplafond

-150.000 244.872

-150.000 219.318

-150.000 233.230

-150.000 237.655

Voor facilitaire investeringen is geen taakstellend budget aan kapitaallasten vastgesteld. De kapitaallasten van facilitaire investeringen, komen ten laste van het facilitaire budget binnen de begroting van HLTsamen. Dit budget staat onder druk en laat op basis van het huidige investeringsplan een meerjarig tekort zien van kapitaallasten. In 2026 wordt een geheel nieuw investeringsplan opgesteld, zodat bepaald kan worden of de budgetten toereikend zijn. De investeringen voor de plustaak 'Buitendienst' geldt dat de kapitaallasten worden verrekend met de afrekening van de taak aan de gemeente Lisse en Teylingen. De geraamde kapitaallasten van de Buitendienst staan ook onder druk. In 2026 en verder kijkt en beoordeelt HLTsamen wat er aan

materieel nodig is om het huidige werk en toekomstige werk te doen en te blijven doen. Afhankelijk van de snelheid van investeringen en vervangen zal gedurende het jaar gemonitord worden of aanvullend budget noodzakelijk is. Het betekent dat we niet zonder meer 1-op-1 gaan vervangen, maar bekijken wat nodig is nu en in de toekomst. Het bestaande MIP is op basis van het huidige wagenpark en de daarbij horende vervangingsperiode. In de bijlage 2 van deze begroting wordt het Meerjareninvesteringsplan 2027 - 2030 gepresenteerd voor zowel I&A, facilitair en Buitenruimte.

2.5 Geprognosticeerde balans Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo (EMU staat voor Economische en Monetaire Unie) is in het nieuwe BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven. Met het opnemen van een geprognosticeerde balans krijgt het bestuur meer inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen, en in de financieringsbehoefte.

Geprognosticeerde balans per 31 december Activa

(bedragen x € 1.000)

Primitieve Rekening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

VASTE ACTIVA immateriële vaste activa materiële vaste activa met economisch nut

3.060

4.383

4.938

5.849

5.125

4.947

3.060

4.383

4.938

5.849

5.125

4.947

financiële vaste activa len. aan openb. lich., woningb., deelnemingen, ov. verb. partijen

overige langlopende leningen

3.060

4.383

4.938

5.849

5.125

4.947

116 6.177 0 274 1.032 7.599 10.659

3.000 20 0 250 5.000 8.270 12.653

2.000 20 0 250 4.000 6.270 11.208

2.000 20 0 250 4.000 6.270 12.119

2.000 20 0 250 4.000 6.270 11.395

2.000 20 0 150 4.000 6.170 11.117

sub-totaal materiële vaste activa

sub-totaal financiële vaste activa Totaal vaste activa VLOTTENDE ACTIVA voorraad overige grond en hulpstoffen vorderingen op openbare lichamen overige vorderingen kortlopende uitzettingen liquide middelen overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal generaal Passiva

Primitieve Rekening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

1.633 164 1.797

2.000 0 2.000

1.045

1.000

1.500

0 0

Totaal vaste passiva VLOTTENDE PASSIVA netto vlottende schulden

2.842

3.000

3.500

7.258

8.653

6.708

7.619

6.895

6.617

overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal generaal

559 7.817 10.659

1.000 9.653 12.653

1.000 7.708 11.208

1.000 8.619 12.119

1.000 7.895 11.395

1.000 7.617 11.117

EIGEN VERMOGEN algemene reserves bestemmingsreserves nog te bestemmen resultaat sub-totaal eigen vermogen VOORZIENINGEN VASTE SCHULDEN afgesloten sub-totaal vaste schulden

3 Bijlagen 3.1 Bijlage 1: Uitgangspunten samenstellen Begroting 20272030 LASTEN CAO Samenwerkende gemeentelijk organisaties (CAO SGO) 2025 De basis voor deze begroting is de geactualiseerde begroting 2026-2029 van HLTsamen waarin de bijdragen van gemeenten zijn geactualiseerd en de CAO bijstelling over 2025, 2026 en 2027 is verwerkt. VNG, WSGO, FNV Overheid, CNV Overheid en CMHF Overheid hebben op 17 april 2025 een eindresultaat voor de Cao bereikt Gemeenten en de Cao SGO (Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties) bereikt. De nieuwe cao’s lopen van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. Mocht gedurende 2026 een nieuw CAO akkoord voor 2027 worden afgesloten, waarbij de indexering afwijkt van het financieel kader, dan wordt wederom conform afspraak de werkelijke loonkosten verrekend. De belangrijkste doelen hiervan zijn:  Het hebben van een zuivere begroting op basis van werkelijke loonkosten. Dus niet meer dan nodig indexeren.  Het hebben van direct inzicht in de begroting.  Het hebben van een reële begroting waarbij de stijging in werkelijke loonkosten niet leidt tot een verarming van prestaties.

Formatie De formatie per 1 januari 2024: 464,22 fte De formatie per 1 januari 2025: 495,60 fte De formatie per 1 januari 2026: 496,99 fte Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen De kaderstelling voor de begroting 2027 is op 30 oktober 2025 in de bestuurlijke werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) van de gemeenten in HollandsMidden vastgesteld. De geadviseerde indexatie voor 2027 bedraagt 2,6 % voor lonen en 4,53 % voor prijsbijstellingen voor de materiële lasten. Het voorstel is verwerkt. Kapitaallastenplafond ICT Het kapitaallastenplafond is voor 2027 berekend op € 1.047.766 In dit bedrag zit een stelpost van € 150.000 voor de rentecomponent. Wanneer de rentekosten lager zijn dan € 150.000 is het verschil in de loop van 2027 vrij inzetbaar. Rentekosten De rentekosten worden ook voor 2027 op nihil geraamd. Areaalcompensatie Het Rijk houdt bij de algemene uitkering uit het Gemeentefonds rekening met een uitbreiding van het areaal. Een deel van deze bijdrage (19%) komt ten gunste van HLTsamen. Het budget van HLTsamen wordt, conform contracteren, met € 40.993 (t-1) verhoogd om de extra inzet als gevolg van de areaaluitbreiding op te vangen. De begrote bedragen zijn over de deelnemende gemeenten verdeeld conform de nieuwe verdeelsleutel.

Overhead Voor de nieuwe door de gemeente in te brengen taken kennen we drie percentages: o Een percentage van 32 %voor een nieuwe taak. o Een percentage van 16 %wordt toegepast wanneer de nieuwe taak wordt uitgevoerd door de buitendienst; o Een percentage van 10 % wordt toegepast wanneer de nieuwe taak wordt uitgevoerd door een derde (bijvoorbeeld inhuur).

BATEN Structurele en incidentele nieuwe taken Structurele en incidentele nieuwe taken zijn conform bijlage 3 verwerkt in de financiële begroting. Nieuwe taken worden jaarlijks apart afgerekend met de gemeenten. Structurele bijdragen gemeenten Hillegom, Lisse en Teylingen De lasten minus de bijdrage van de ISD, overige opbrengsten en de apart in rekening te brengen taken worden volgens de inbrengpercentages over de gemeenten Hillegom, Lisse en Teylingen verdeeld. De percentages voor de periode 2027-2030 zijn: Hillegom: 25,94% Lisse: 30,50% Teylingen: 43,56% Meerjarenramingen 2027-2030 Op basis van constante prijzen worden de bedragen 2027 voor de jaren 2028 tot en met 2030 geraamd. Incidentele taken zijn incidenteel verwerkt in de ramingen.

3.2 Bijlage 2: Meerjareninvesteringsplan 2027-2030 Hieronder treft u aan het overzicht van alle investeringen die in 2027 aanvangen. Dit overzicht is voor de leesbaarheid opgesplitst in drie groepen, I&A, Facilitaire Zaken en Buitendienst. Investeringen I&A

Afschr. Termijn

AUT_Beamers, smartboards AUT_Digitale publicatieborden AUT_Front-end Devices AUT_Vervanging UPS ICT ruimten AUT_Beeldsc hermen AUT_Vergadersystemen AUT- Centrale Infrastruc tuur FZO_Verv. Audio/video apparatuur loc atie Hillegom FZO_Verv. Audio/video apparatuur loc atie Lisse FZO_Verv. Audio/video apparatuur loc atie Teylingen

2029

2030 55.000 25.000

5 5

340.000 10.000

40.000

355.000 10.000

50.000

1.500.000

370.000 10.000

385.000 10.000

5 5 5

Afschr. Termijn

FZV_Vervangen tractie, elec tro sc ooters FZV_Vervangen tractie, elec tro sc ooters (2024) FZV_Verv.dienstauto Renault Zoe, RD-891-G FZV_Verv.dienstauto Peugeot 108 - SHM - G-757-FT FZV_Verv.dienstauto facilitair VW Polo - Teylingen FZV_Verv.dienstauto Kangoo ZE BWT-Teylingen FZV_Verv.dienstauto Citroen C1 - SHM - TD-804-S FZV_Verv.dienstauto VW Caddy - SHM - VB-726-Z FZV_Verv.dienstauto Citroen Berlingo - HGM VG-800- J FZV-Verv. dienstauto Nissan E - LSE V-801-XF FZV_Verv.dienstauto Skoda Citygo - SHM - K-134-PS FZV_Verv.dienstauto Toyota Aygo - HGM HT-361-S FZV_Verv.dienstauto Skoda Citygo - LSE L-430-RB FZV_Verv.dienstauto Opel KarL - LSE SZ-237- H FZV_Verv.dienstauto facilitair VW Transporter Boa's Hillegom extra FZV_Verv.dienstauto facilitair VW Transporter (1- VFX-95) Boa's Lisse

380.000

475.000

2027

2028

2029

2030

5 5 5

35.000 35.000

5 5 5 5 5 5

35.000

5 5 5

35.000 35.000 35.000

5 5

Investeringen Facilitair - Gebouwen gebruikersdeel 10

Investeringen Facilitair - Overige Investeringen Facilitaire Zaken

Afschr. Termijn

BRV_Verv. dieselmoter tbv werkboot 2027 BRV_Verv. maaiarm tbv trac tor Boomer2027 BRV_Verv. tractor New Holland Boomer TFT-30-B 2027 BRV_Verv. Elektr. vrachtwagen tbv Koudenhoorn VGB-62-K 2027 BRV_Verv. Rioolinspectievoorzieningen 2028 BRV_Aankoop Toyota heftruck 2028 BRV_Aankoop kantensteker op trac tor TXS-86-J 2028 BRV_Verv. vrachtw. t.b.v. riool 3,5t Ivec o Daily, VLL-80-T 2028 BRV_vrac htw. Fiat E-Duc ato elektr. VNK-54-L 2028 BRV_Verv. Borstelmachine Raboud Vision clean 2029 BRV_Verv. afvalbakw. Nissan E-200 VLV-25-G 2029 BRV_Verv. Snoeihoutversnipperaar A 326 ZKX LHN-08-S 2030 BRV_Aank. minishovel Giant T-09-FDG 2030 BRV_Verv. Snoeihoutversnipperaar A 326 Di 3L41C TDR 39-WF-HJ 2030 BRV_Verv. VW Transp. Piketbus VK-752-L 2030 BRV_Verv. ROM rioolreiniger 900 200/72 21-WG-GT 2030 BRV_Verv. afvalbakw. Nissan E-200 VFS-26-S 2030 BRV_Verv. kiepwagen 25t Daf, 88-BGX-1 2030

1.915.000

5.000 24.000

FZO_Verv. Meubilair (2025)

390.000

5 5

Investeringen Facilitair - Vervoersmiddelen

FZO_Verv. Vloerbedekking div. loc aties

Investeringen Buitendienst

2028

5 5

Investeringen I&A

Investeringen Facilitaire zaken

2027

40.000 40.000 140.000

80.000

25.000

99.000 25.000

25.000

50.000

215.000

75.000

155.000

174.000

2029

2030

2027

7 7

25.000 35.000

7 7 7

40.000 60.000

2028

15.000

7 7

17.500 45.000

7 7

85.000 110.000

7 7

30.000 65.000

7 7 7

30.000 45.000 45.000

7 7

55.000 65.000

7 7

75.000 220.000

Investeringen Buitendienst

160.000

272.500

95.000

535.000

Totaal

765.000

2.262.500

630.000

1.184.000

De investeringen 2027 – 2030 kennen de volgende afschrijvingslasten voor de periode 2027 – 2030: Afschrijvingen I&A

Afschr. Termijn

AUT_Beamers, smartboards AUT_Digitale publicatieborden AUT_Front-end Devices 2026 AUT_Front-end Devices 2027 AUT_Front-end Devices 2028 AUT_Front-end Devices 2029 AUT_Front-end Devices 2030 AUT_Front-end Devices 2031 AUT_Vergadersystemen 2026 AUT_Vergadersystemen 2028 AUT_Vervanging UPS ICT ruimten 2026 AUT_Vervanging UPS ICT ruimten 2027 AUT_Vervanging UPS ICT ruimten 2028 AUT_Vervanging UPS ICT ruimten 2029 AUT_Vervanging UPS ICT ruimten 2030 AUT_Beeldschermen 2027 AUT_Beeldschermen 2031

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

AUT- Centrale Infrastructuur FZO_Verv. Audio/video apparatuur locatie Hillegom FZO_Verv. Audio/video apparatuur locatie Lisse FZO_Verv. Audio/video apparatuur locatie Teylingen Afschrijvingen I&A

Afschrijvingen Facilitaire zaken

Afschr. Termijn

FZV_Vervangen trac tie, electro sc ooters FZV_Vervangen trac tie, electro sc ooters (2024) FZV_Verv.dienstauto Renault Zoe, RD-891- G FZV_Verv.dienstauto Peugeot 108 - SHM - G-757-FT FZV_Verv.dienstauto fac ilitair VW Polo - Teylingen FZV_Verv.dienstauto Kangoo ZE BWT-Teylingen FZV_Verv.dienstauto Citroen C1 - SHM - TD-804-S FZV_Verv.dienstauto VW Caddy - SHM - VB-726-Z FZV_Verv.dienstauto Citroen Berlingo - HGM VG- 800-J FZV-Verv. dienstauto Nissan E - LSE V-801-XF FZV_Verv.dienstauto Skoda Citygo - SHM - K-134-PS FZV_Verv.dienstauto Toyota Aygo - HGM HT-361-S FZV_Verv.dienstauto Skoda Citygo - LSE L-430-RB FZV_Verv.dienstauto Opel KarL - LSE SZ-237-H FZV_Verv.dienstauto fac ilitair VW Transporter Boa's Hillegom extra FZV_Verv.dienstauto fac ilitair VW Transporter (1-VFX-95) Boa's Lisse

2027

2028

2029

2030

65.000

65.000 68.000

65.000 68.000 71.000

65.000 68.000 71.000 74.000

2.000

2.000 2.000

2.000 10.000 2.000 2.000 2.000

2.000 10.000 2.000 2.000 2.000 2.000

8.000

20.000 20.000 20.000

300.000 20.000 20.000 20.000

129.000

207.000

590.000

666.000

2027

2028

2029

2030

5 5 5 5 5 5

7.000 7.000

5 5

7.000 7.000

5 5

7.000 9.000

5 5

7.000 7.000

7.000

5 5

7.000

7.000 8.000

8.000

Afschrijvingen Facilitair - Vervoersmiddelen

44.000

72.000

88.000

FZO_Beveiliging locatie Lisse FZO_Verv. Toegangscontrole systemen div. locaties FZO_Verv. Toegangscontrole systemen BC Voorhout FZO_Verv. Toegangspoorten BC Voorhout Afschrijvingen Facilitair - Beveiliging 15

5.000 5.500 2.000 2.500 15.000 1.000

1.000

20 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10

2.500 5.000 1.500 1.500 3.500 1.750 1.500 1.500 1.500 2.500

2.500 5.000 1.500 1.500 3.500 1.750 1.500 1.500 1.500 2.500 2.500

2.500

2.500 2.500

FZO_Verv. Keuken, keukeninrichting inc l app. Lisse (2024) FZO_Verv. Keuken, keukeninrichting inc l app. Werf (2022) FZO_Accukluizen FZO_Vervangen Airco ICT Ruimte locatie Lisse FZO_Vervangen Airco ICT Ruimte locatie Teylingen (2023) FZO_Geluidsapparatuur div. locaties (2023) FZO_Geluidsapparatuur div. locaties raadszalen FZO_Vervangen Airco ICT Ruimte locatie Hillegom FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2022 FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2023 FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2024 FZO_Verv. Vloerbedekking div. locaties 2026

FZO_Verv. Vloerbedekking div. loc aties 2027 FZO_Verv. Vloerbedekking div. loc aties 2028 FZO_Verv. Vloerbedekking div. loc aties 2029 FZO_Verv. Vloerbedekking div. loc aties 2030 FZO_Verv. Vloerbedekking div. loc aties 2031

10 10 10 10

Afschrijvingen Facilitair - Gebouwen gebruikersdeel

FZO_Verv. Meubilair 2022-2026 FZO_Verv. Meubilair 2027 FZO_Verv. Meubilair 2028 FZO_Verv. Meubilair 2029 FZO_Verv. Meubilair 2030 FZO_Verv. Meubilair 2031 Afschrijvingen Facilitair - Overige Afschrijvingen Facilitaire Zaken

10 10

24.750

27.250

29.750

32.250

18.500

18.500 5.000

5.000

10 10 10

5.000

10 18.500

23.500

28.500

33.500

102.250

137.750

145.250

168.750

Afschrijvingen Buitendienst

Afschr. Termijn

BRV_Verv. vrachtauto Mitsubishi Fuso, V-563-GZ 2024 BRV_Verv. vrachtauto Mitsubishi Fuso, V-658-GZ 2024 BRV_Verv. vrachtauto Mitsubishi Fuso, V-779-GZ 2024 BRV_Verv. vrachtw. kraan 5t Ivec o Daily, 18-BJK-7 2024 BRV_Verv. vrachtw. kraan 5t Ivec o Daily, 19-BJK-7 2024 BRV_Verv. vrachtw. kraan 5t Ivec o Daily, 20-BJK-7 2024 BRV_Verv. vrachtw. kraan 5t Ivec o Daily, 21-BJK-7 2024 BRV_Verv.Snoeihoutversn. A 326 Di 3L41C TDR 2024 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Ivec o Daily, V-310-JT 2025 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Ivec o Daily, V-311-JT 2025 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Ivec o Daily, V-312-JT 2025 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Ivec o Daily, V-313-JT 2025 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Ivec o Daily, V-314-JT 2025 BRV_Verv. shovel Volvo 2018 TGX-68-J 2025 BRV_Verv. bestelbus Fiat Talento, V-138-SX 2026 BRV_Verv. bestelbus Fiat Talento, V-139-SX 2026 BRV_Verv. bestelbus Fiat Duc ato, V-126-SX 2026 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Ivec o Daily, V-669-TR 2026 BRV_Verv. vrachtw. 3,5t Ivec o Daily, V-929-TR 2026 BRV_Verv. vrachtw. tbv riool 5t Iveco Daily, 36-BLV- 6 2026 BRV_Verv. tractor New Holland TFT-42-B watergeef occ asion 2028 BRV_Verv. dieselmoter tbv werkboot 2027 BRV_Verv. maaiarm tbv tractor Boomer2027 BRV_Verv. tractor New Holland Boomer TFT-30-B 2027 BRV_Verv. Elektr. vrachtwagen tbv Koudenhoorn VGB-62- K 2027 BRV_Verv.

Rioolinspectievoorzieningen 2028 BRV_Aankoop Toyota heftruck 2028 BRV_Aankoop kantensteker op trac tor TXS-86-J 2028 BRV_Verv. vrachtw. t.b.v. riool 3,5t Iveco Daily, VLL-80- T 2028 BRV_vrachtw. Fiat E-Duc ato elektr. VNK-54-L 2028 BRV_Verv. Borstelmachine Raboud Vision clean 2029 BRV_Verv. afvalbakw. Nissan E-200 VLV-25-G 2029 BRV_Verv. Snoeihoutversnipperaar A 326 ZKX LHN-08-S 2030 BRV_Aank. minishovel Giant T-09-FDG 2030 BRV_Verv. Snoeihoutversnipperaar A 326 Di 3L41C TDR 39-WF-HJ 2030 BRV_Verv. VW Transp. Piketbus VK-752-L 2030 BRV_Verv. ROM rioolreiniger 900 200/72 21-WG-GT 2030 BRV_Verv. afvalbakw. Nissan E-200 VFS-26-S 2030 BRV_Verv. kiepwagen 25t Daf, 88- BGX-1 2030

2027

2028

2029

2030

6.429

6.429 6.429

15.714 15.714

5.143 15.714

15.714

15.714 15.714

7.143 7.143

7 7 7 7 7 7

7.857

15.714 15.714

15.714 7.357

3.571 5.000

5.714 8.571

2.143

2.500 6.429

12.143 15.714

7 7 7 7 7 7 7

7 7 7

4.286 9.286

7 7 7 7 7 7 7 7 7

Afschrijvingen Buitendienst

258.214

281.071

320.000

333.571

Totaal afschrijv ingen

489.464

625.821

1.055.250

1.168.321

3.3 Bijlage 3: Financiële bijdragen 2027-2030 deelnemende gemeenten HLTsamen LASTEN EN BATEN Begroting 2027 LASTEN Personeelskosten Personeelsgerelateerde kosten Informatisering en automatisering Huisvesting en facilitaire kosten Overige bedrijfsvoeringskosten Crisisopvang Duin en Bollenstreek Reserve mutatie Totale lasten HLTsamen

Hillegom

Bijdragen Lisse

Teylingen

Begroting 2027

52.026.103 1.461.877 4.965.632 2.138.731 901.638 207.411 261.325 0 61.962.717

BATEN Verhaalbare kosten gemeenten Verhaalbare kosten crisisorganisatie Verhaalbare kosten Duin en Bollenstreek Bijdrage dienstverlening ISD Bijdrage derden overig

-667.370 -207.126 -261.325 -417.692 -8.512 -1.562.025

subtotaal Bijdragen gemeenten Plustaken (structureel met afwijkende percentages en af te rekenen) Omgevingsmanager (Teylingen) -154.089 Uitbreiding contactfunctionaris (Hillegom) -47.175 Reisdocumentenpiek 2025-2029 -587.450 Uitvoering steenbreek (Lisse) -10.971 Afvalcoach (Teylingen) -33.820 Buitenruimte (Teylingen) -3.221.578 Buitenruimte (Lisse) -1.244.341 Bijplaatsingen afvalcontainers -220.001 Economie, recreatie en toerisme (Teylingen) -129.655 Prioriteiten aanpak ondermijning -106.646 Project dealbreakers ondermijning -89.724 Participatie inzet personeel -110.860 Communicatie inzet personeel -106.225 Versterking participatie (Lisse) -74.515 Handhaving pleziervaartuigen/ligplaatsen en woonschepen (Teylingen) -23.685 Uitbreiding BOA capaciteit (Teylingen) -232.905 Handhaving uitstallingsbeleid (Teylingen) -13.788 Uitbreiding BOA capaciteit (Hillegom) -77.719 Versterking handhaving -214.336 Bestuursondersteuning en kabinetszaken -213.203 SCC Trefpunt (Teylingen) -170.173 Wet open overheid -287.122 ICT gemeenteraden -107.958 subtotaal -7.477.939 Nieuw e taken (incidenteel en af te rekenen)

154.089 47.175 142.163

164.192 10.971

281.095 33.820 3.221.578

1.244.341 88.001 35.549 29.908 43.878

35.549 29.908 56.228 50.605 74.515

132.001 129.655 35.549 29.908 10.753 55.619 23.685 232.905 13.788

77.719 89.964 71.068

85.571 71.068

90.553 35.986 663.962

91.348 35.986 2.038.282

38.802 71.068 170.173 105.221 35.986 4.775.695

-7.477.939

663.962

2.038.282

4.775.695

532.193 52.390.560

177.398

52.390.560

13.590.111

15.979.121

22.821.328

Totale bijdragen per gemeente regulier incl.stichting RIJK Totale bijdragen per gemeente nieuwe taken Totale bijdragen per gemeente

52.922.753 7.477.939 60.400.692

13.767.509 663.962 14.431.471

16.156.518 2.038.282 18.194.801

22.998.726 4.775.695 27.774.421

Totaal baten HLT 2027

-61.962.717

subtotaal TOTAAL NIEUWE TAKEN subtotaal baten Reguliere bijdrage met afwijkende percentage Bijdrage Stichting Rijk Restant lasten Reguliere bijdragen gemeenten conform verdeelsleutel Restant lasten verdeeld naar inbrengpercentages: 25,94%, 30,50% en 43,56%

-9.039.964

3.4 Bijlage 4: Overzicht van baten en lasten (BBV) Onderstaand overzicht van baten en lasten 2025 – 2030 overeenkomstig het Besluit begroting en verantwoording (BBV). bedragen x € 1.000

Realisatie 2025 Lasten

Baten

Programma 1

€ 34.971

€ 35.420

€

Subtotaal programma's Overhead Subtotaal overig Resultaat voor mutatie reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Subtotaal mutaties reserves Resultaat na mutaties reserves

€ 34.971 € 30.645 € 30.645 € 65.617 € 1.771 € € 1.771 € 67.388

€ 35.420 € 29.290 € 29.290 € 64.709 € € 2.843 € 2.843 € 67.552

Primitieve Begroting 2027 Lasten Baten Saldo

Begroting 2026

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

-448

€ 28.117

€

27.886

€ 27.886

€

€ -448 € 1.356 € 1.356 € 907 € 1.771 € -2.843 € -1.071 € -164

€ 28.117 € 34.453 € 34.453 € 62.571

27.886 34.083 34.083 61.968

€ 27.886 € 34.083 € 34.083 € 61.968

€ € 62.571

€ € € €

€ € 62.571

€ € € € € € € €

€ €

61.968

€ € 61.968

€ € € € € € € €

Lasten

2028 Baten

€ 27.791

€ 27.791 € 33.967 € 33.967 € 61.758

€ € 61.758

Meerjarenramingen 2029 Baten Saldo Lasten

2030 Baten

Saldo

Lasten

€

€ 27.791

€

€ 27.791

€

Saldo -

€ € € € € € € €

€ 27.791 € 33.967 € 33.967 € 61.758

€ € 61.758

€ 27.791 € 33.967 € 33.967 € 61.758

€ € 61.758

€ € € € € € € €

€ € 61.758

€ € € € € € € €

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.hillegom.nl/api/v1/meetings/1830/documents/24656