RV Eerste voortgangsrapportage 2026 1044417

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering: Onderwerp: Wordt behandeld door:

9 juli 2026 Eerste Voortgangsrapportage 2026 Ton Herings

Voorstel 1. De eerste voortgangsrapportage 2026 vast te stellen. 2. De Programmabegroting 2026 bij te stellen met € 533.000 en dit ten laste van het begrotingsresultaat te brengen. Inleiding De eerste voortgangsrapportage 2026 geeft inzicht in de uitvoering van de programmabegroting 2026. Zowel beleidsmatig als financieel wordt gerapporteerd over de voortgang. De rapportage maakt deel uit van de Planning & Control-cyclus en stelt de gemeenteraad in staat haar kaderstellende en controlerende rol tijdig en goed in te vullen. De rapportage laat zien dat de uitvoering van de programmabegroting grotendeels op koers ligt, met enkele inhoudelijke en vooral financiële bijstellingen. Door het gebruik van het stoplichtenmodel is snel zichtbaar waar eventuele aandachtspunten zitten in de uitvoering van het beleid. De financiële afwijking van € 533.000 nadelig wordt met name veroorzaakt door hogere kosten in het sociaal domein; de hogere kosten voor het verzuim van personeel en de aanzienlijke lagere dividenduitkering die ontvangen is van de BNG. Het geprognotiseerde jaarrekeningresultaat komt uit op € 494.000 nadelig. Beoogd effect Met deze rapportage wordt de raad in staat gesteld om vroegtijdig bij te sturen als beleidsdoelen niet haalbaar blijken of financiële afwijkingen optreden. De voortgangsrapportage is een instrument voor dialoog tussen raad en college.

Het college verkrijgt door vaststelling in de gemeenteraad formeel mandaat voor de voorgestelde bijstellingen van de begroting. Argumenten 1.1 Het college voldoet hiermee aan haar informatieplicht richting de raad. Volgens de Financiële verordening Gemeente Heumen dient het college de raad te informeren over de voortgang van de uitvoering van de begroting en over (dreigende) overschrijdingen van budgetten en investeringskredieten. Deze voortgangsrapportage is een concreet instrument om deze wettelijke plicht te vervullen. 1.2 De rapportage maakt vroegtijdige bijsturing mogelijk. Door het gebruik van een stoplichtenmodel en het expliciet signaleren van afwijkingen in inhoud, planning, geld en risico’s, wordt het voor de raad mogelijk om tijdig te interveniëren of te prioriteren.

Zaak Document

: :

1044388 1044417

1.3 De raad kan via deze rapportage invloed uitoefenen op de verdere uitvoering. De rapportage geeft ruimte om vanuit de kaderstellende rol aandachtspunten mee te geven voor de verdere uitvoering van de begroting. 2.1 De voortgangsrapportage versterkt het budgetrecht van de gemeenteraad. De gemeenteraad heeft op grond van artikel 189 van de Gemeentewet het budgetrecht om de begroting vast te stellen en te wijzigen. Door tijdig inzicht te geven in afwijkingen en bijstellingen via deze rapportage, wordt dit budgetrecht gerespecteerd en versterkt. Kanttekeningen 1.1 De financiële ruimte is momenteel beperkt Het huidige negatieve begrotingsresultaat benadrukt de noodzaak tot blijvende financiële beheersing, zeker met het oog op de beperkte vrij besteedbare algemene reserve. 1.2 Compensatie vanuit gemeentefonds via meicirculaire 2026 nog onzeker De meicirculaire 2026 is op het moment van schrijven nog niet gepubliceerd. De verwachting is dat deze eind mei verschijnt. Daarom zijn eventuele bijstellingen vanuit het gemeentefonds nog niet verwerkt in de lopende begroting. Op basis van de Voorjaarsnota 2026 van het Rijk komen er (beperkt) extra middelen naar de gemeente toe om de hogere inflatie te bekostigen. Welke middelen hiervan al in de meicirculaire 2026 terug te zien zijn is nog onbekend.

Uw raad wordt via een raadsinformatiebrief geïnformeerd zodra de uitkomsten van de meicirculaire 2026 bekend zijn. 1.3 Gevolgen voor de bedrijfsvoering van de gemeente Afhankelijk wat de raad vanuit haar kaderstellende en controlerende rol aan het college meegeeft heeft een bijgestelde uitvoering van de begroting 2026 gevolgen voor de organisatie.

Financiën De nadelige bijstelling wordt binnen de lopende begroting van 2026 verwerkt. Er is geen financiële dekking voor de bijstelling van het begrotingsresultaat. Het begrotingsresultaat komt uit op € 533.000 nadelig. Als op jaareinde het jaarrekeningresultaat nadelig is, wordt het nadelige resultaat verrekend met de algemene reserve. De meerjarige financiële effecten (voor 2027 en verder) vanuit de eerste voortgangsrapportage zijn meegenomen in de Kadernota 2027-2030. Communicatie & participatie - De eerste voortgangsrapportage 2026 wordt besproken in de auditcommissie van 23 juni 2026, behandeld in de raadsvergadering van 9 juli 2026 en gepubliceerd op de website van de gemeente. - Het college B&W gaat verder met de uitvoering van de begroting 2026 met inachtneming van de aandachtspunten die de raad meegeeft naar aanleiding van de eerste voortgangsrapportage. 2

In het najaar van 2026 rapporteert uw college door middel van de tweede voortgangsrapportage 2026 over de uitvoering in de eerste 9 maanden van het jaar. De definitieve eindverantwoording vindt plaats via de jaarstukken 2026.

burgemeester en wethouders

mr. J. de Graaf Gemeentesecretaris

mr. J.W.M.S. Minses Burgemeester

Bijlagen: • Eerste voortgangsrapportage 2026 • Maandrapportage tot en met april 2026

3