Raadsvoorstel Zienswijze op de jaarrekening 2021, ontwerpbegroting 2023 en wijziging begroting 2022 MGR

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering: Onderwerp:

Wordt behandeld door:

9 juni 2022 Zienswijze op de jaarrekening 2021, ontwerpbegroting 2023 en wijziging begroting 2022 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) Rijk van Nijmegen Ans Stunnenberg (WerkBedrijf) en Frank Eetgerink (iRvN)

Voorstel 1. In te stemmen met de jaarrekening van 2021, met de kanttekening dat we bij een verwacht positief jaarresultaat in de loop van het jaar verwachten dat het gesprek gevoerd wordt over intensivering van de dienstverlening inzake WerkBedrijf; 2. In te stemmen met het overhevelen van een resultaatsbestemmingsvoordeel van € 1,0 miljoen naar 100 banenplan (CAO ‘Aan de slag’), € 133.000 exploitatiebudget iRvN en € 1,0 miljoen investeringsbudget voor de iRvN, onderdeel automatisering; 3. In te stemmen met de bijgestelde begroting van 2022. Bij zicht op een positief resultaat het gesprek aan te gaan over intensivering van de dienstverlening; 4. In te stemmen met de begroting voor 2023, daarbij het bestuur van de MGR te verzoeken: i. Bij een eventuele begrotingswijziging voor 2023 en voor de begroting voor 2024 expliciet een inhoudelijke en financiële relatie te leggen tussen het verwerken van de aanbevelingen uit het evaluatieonderzoek WerkBedrijf en de begroting; ii. De financiële risico’s voor WerkBedrijf en gemeenten als gevolg van het nieuwe herverdeelmodel voor het sociaal domein in de jaarstukken explicieter te benoemen en ook te benoemen hoe omgegaan wordt met opgetreden nadelen bij gemeenten; iii. Bij zicht op een positief resultaat het gesprek aan te gaan over intensivering van de dienstverlening van WerkBedrijf aan onze inwoners; iv.

Gemeenten tijdig mee te nemen in de (financiële) effecten van de verwerking van de resultaten van de onderzoeken die zijn gedaan naar de module iRvN. 5. In te stemmen met bijgaande zienswijzebrief (documentnummer 121743). Inleiding De regio Rijk van Nijmegen bestaat uit Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen en Wijchen. Samen met deze gemeenten hebben we de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) Rijk van Nijmegen opgericht: een samenwerking (gemeenschappelijke regeling op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen) tussen deze gemeenten die bestaat uit de volgende modules: • Werkbedrijf: een arbeidsbemiddelingsbedrijf dat mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt helpt om aan het werk te komen (uitvoering Participatiewet). • iRvN: een samenwerking op het gebied van ICT voor gemeenten. • Platformfunctie: dit is het onderdeel van de MGR waar gemeenten elkaar kunnen vinden op allerlei onderwerpen waarvan gemeenten het belangrijk vinden om te kijken of samenwerking toegevoegde waarde heeft. In zijn brief van 31 maart 2022 geeft het bestuur van de MGR de raden van de deelnemende gemeenten de gelegenheid om een zienswijze te geven om op de voorlopige jaarrekening 2021 en het -verslag, de bijgestelde begroting van 2022 en de ontwerpbegroting voor 2023-2026. U heeft hiervoor tot 15 juni 2022 de tijd. Zaak Document

: :

118095 118179

De Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen heeft op 28 april 2022 aan ons een advies uitgebracht over zowel de voorlopige jaarrekening als de ontwerpbegroting. Ons voorstel sluit aan op dit advies. Elk jaar stelt de Adviesfunctie, in samenspraak met verschillende gemeenschappelijke regelingen, de begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen (BRN) op. De BRN vormen de planning en financiële uitgangspunten die de gemeenschappelijke regelingen kunnen hanteren bij het opstellen van hun jaarrekening en begroting. Daarnaast beoordeelt de Adviesfunctie de financiële meerjarenposities en de risico’s van de verschillende gemeenschappelijke regelingen. Het advies van de Adviesfunctie is als bijlage (bijlage 7) bij dit raadsvoorstel opgenomen. De resultaten van de MGR over het jaar 2021 vindt u in terug in de jaarstukken 2021 (bijlage 4). De ambities en doelstellingen voor de jaren 2023-2026 vindt u terug in de begroting 2023-2026 en de bijstelling 2022 (bijlage 6). Beoogd effect Inzicht geven in de financiële en inhoudelijke resultaten van 2021, de geplande prestaties en begroting voor 2023-2026 en de bijstelling van de begroting 2022. De raad heeft door het inbrengen van een zienswijze de mogelijkheid richting te geven aan de kaders voor de uitvoering van de Participatiewet en de dienstverlening op het gebied van ICT.

Relatie met de Strategische Visie WerkBedrijf voert voor onze gemeente een wettelijke taak uit (Participatiewet) en draagt bij aan een inclusieve samenleving. De iRvN zorgt ervoor dat wij als organisatie ons werk kunnen doen in een digitale omgeving die voldoet aan de eisen van deze tijd. Argumenten en kanttekeningen De voorgestelde zienswijze luidt dat we uw raad voorstellen om in te stemmen met de geschetste uitgangspunten. De MGR heeft het jaar 2021 positief en met een goedkeurende accountantsverklaring afgesloten (bijlage 5). Op onderdelen stellen wij voor om opmerkingen te plaatsen die worden opgenomen in de zienswijzebrief. Hieronder geven wij per module waar nodig een aanvullende toelichting, dan wel verduidelijking, op de opgestelde jaarstukken. Vervolgens gaan wij in op de voorgestelde zienswijze per module. 1. Module WerkBedrijf 1.1 (Aanvullende) toelichting op jaarrekening 2021, begrotingswijziging 2022 en begroting 2023 Jaarrekening 2021 Uit de jaarrekening van WerkBedrijf blijkt dat de resultaten voor de uitvoering van de Participatiewet en Sociale Werkvoorziening (SW) in 2021, ondanks de coronamaatregelen, op onderdelen hoger zijn dan de doelstellingen, maar ook op onderdelen lager (zie bijlage 4). Voor de resultaten die WerkBedrijf heeft behaald bij inwoners van de gemeente Heumen geldt ook een wisselend beeld (zie bijlage 2).

Wij maken ons zorgen over het feit dat er voor Heumen in 2021 behoorlijk minder mensen zijn geplaatst op werk en ook minder mensen zijn uitgestroomd uit de uitkering dan in 2020. Dit terwijl de arbeidsmarkt in 2021 beter was dan in 2020. We vinden het van groot belang dat de komende jaren geïnvesteerd wordt op het terugdringen van de mismatch op de arbeidsmarkt. We maken ons zorgen over het ziekteverzuim bij de SW-ers, een knelpunt dat ook uit het evaluatieonderzoek naar voren komt. Bij het maatwerkonderdeel zien we dat er als gevolg van corona het screenen van kandidaten en het samenwerken met ondernemers in 2021 niet of niet tijdig uitgevoerd konden worden, en verschoven

2

zijn in de tijd. De andere maatwerkonderdelen zijn uitgevoerd en er zijn zelfs meer zorgjongeren begeleid dan was voorzien. WerkBedrijf heeft over het jaar 2021 een positief resultaat behaald en dat bezorgt ons gemengde gevoelens. Een positief exploitatieresultaat geeft aan dat er sprake is van een gezonde bedrijfsvoering. Maar het geeft ook het gevoel dat er ruimte was om meer te investeren in onze inwoners op het gebied van de match op de arbeidsmarkt en terugdringen ziekteverzuim SW. Begrotingswijziging 2022 De begrotingswijziging voor 2022 heeft betrekking op een reëlere begroting van de loonkostensubsidies en het overhevelen van resultaatsbestemmingsvoordeel van € 1,0 miljoen voor 100 banenplan (CAO ’Aan de slag’) en heeft onze instemming. Begroting 2023 In het evaluatierapport WerkBedrijf werd teruggegrepen op de oorspronkelijke doelen/opdracht van WerkBedrijf. Deze doelen en opdrachten zijn wat ons betreft niet expliciet genoeg in de begroting opgenomen. Het is niet mogelijk om in één oogopslag te zien of we inzetten op de oorspronkelijke doelen of dat de ambitie hoger/lager is en waarom dat is. De relatie tussen het evaluatierapport van WerkBedrijf en de begroting voor 2023 is onduidelijk. Het onderdeel verbetering ziekteverzuim SW-ers is opgenomen in de begroting, maar een aantal andere aanbevelingen uit het evaluatierapport is niet genoemd.

De relatie tussen het evaluatierapport, de wijze waarop met de aanbevelingen omgegaan wordt en eventuele financiële gevolgen hoort thuis in de begroting. WerkBedrijf presenteert voor 2024 een sluitende begroting. We zijn wel van mening dat de financiële risico’s als gevolg van het nieuwe herverdeelmodel sociaal domein voor de gemeenten die aangesloten zijn bij WerkBedrijf onvoldoende benoemd zijn. Nadelige gevolgen voor kleinere gemeenten zullen gevolgen kunnen hebben voor de bijdragen van gemeenten aan WerkBedrijf en daardoor voor de bedrijfsvoering. Voor de risico’s en het omgaan met de risico’s moet expliciet aandacht zijn. Tenslotte hebben we in 2021 gezien dat niet alle doelen werden bereikt, maar dat er uiteindelijk een positief resultaat was. We vinden het belangrijk dat, als er in de loop van het jaar zicht is op een positief resultaat, het gesprek plaats vindt over intensivering van de dienstverlening. 1.2 Zienswijzen Wij stellen u voor om ten aanzien van module WerkBedrijf de volgende zienswijzen op te nemen: 1. Wij stemmen in met de jaarrekening van 2021 met de kanttekening dat we bij een verwacht positief jaarresultaat in de loop van het jaar verwachten dat het gesprek gevoerd wordt over intensivering van de dienstverlening. 2. Wij stemmen in met de bijgestelde begroting van 2022.

Bij zicht op een positief resultaat het gesprek aan te gaan over de intensivering van de dienstverlening. 3. Wij stemmen in met de begroting voor 2023, maar verzoeken het bestuur van de MGR: i. bij een eventuele begrotingswijziging voor 2023 en voor de begroting voor 2024 expliciet een inhoudelijke en financiële relatie te leggen tussen het verwerken van de aanbevelingen uit het evaluatieonderzoek WerkBedrijf en de begroting.

3

ii. iii.

De financiële risico’s voor WerkBedrijf en gemeenten als gevolg van het nieuwe herverdeelmodel voor het sociaal domein in de jaarstukken explicieter te benoemen en ook te benoemen hoe omgegaan wordt met opgetreden nadelen bij gemeenten. Bij zicht op een positief resultaat het gesprek aan te gaan over intensivering van de dienstverlening van WerkBedrijf aan onze inwoners.

2. Module iRvN 2.1 (Aanvullende) toelichting op de jaarrekening 2021, begrotingswijziging 2022 en begroting 2023 Jaarrekening 2021 ICT Rijk van Nijmegen beheert, exploiteert en ontwikkelt de technische infrastructuur van en voor gemeenten uit het Rijk van Nijmegen. Ook 2021 stond door Coronamaatregelen wederom in het teken van meer digitaal- en thuiswerken. De systemen waren daar al grotendeels op ingericht. We zien dat informatieveiligheid en het voorkómen van hacks en data-lekken voor ons steeds belangrijker worden. Het afgelopen jaar openbaarde zich een wereldwijde kwetsbaarheid van systemen (zgn. Log4J-lek), waardoor iRvN maatregelen heeft genomen in het kader van detectie, bescherming en response tegen aanvallen. Het financiële jaarresultaat van € 133.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere kapitaallasten en lagere uitgaven op kopieerapparatuur. Gezien de risico’s m.b.t. cybercriminaliteit kunnen we instemmen met de overheveling van dit bedrag naar 2022 om beveiligingsmaatregelen te nemen. Begrotingswijziging 2022 De begrotingswijziging voor 2022 heeft betrekking op de plus-producten en diensten die zijn toegevoegd aan de begroting van 2022. Tevens is rekening gehouden met de CAO-stijging van 3,9%. Voor 2022 kan deze eenmalig opgevangen worden met het voordeel op de kapitaallasten.

De investeringen van € 1,0 miljoen zijn met een jaar vertraagd waardoor er een eenmalig voordeel ontstaat in 2022. De wijziging die deze ontwikkelingen met zich meebrengen in de begroting van 2022 heeft onze instemming. Begroting 2023 In de zienswijze op eerdere begrotingen van de MGR, module iRvN, benadrukten uw raad dat de iRvN zich aan de afgesproken generieke korting diende te houden. Deze korting was een afspraak van de regiogemeenten in het Rijk van Nijmegen die was afgesproken door de portefeuillehouders financiën op 7 oktober 2019. Zoals u wellicht heeft gelezen in de Begrotingsrichtlijnen regio Nijmegen 2023, is deze afspraak herzien. Dit betekent dat de eerder afgesproken generieke korting van 3% voor het jaar 2023 geen onderdeel meer is van de BRN-richtlijnen. Het bestuur van de MGR geeft aan dat de komende periode invulling wordt gegeven aan de uitwerking van de door colleges gegeven opdrachten naar aanleiding van twee evaluatieonderzoeken. Dit betreft het onderzoek van PwC naar de organisatie-aanpassing, waarover uw raad met een raadsmededeling van 18 februari 2022 bent geïnformeerd. Ook is er een onderzoek uitgevoerd door Hunt & Heckett naar het beveiligingsniveau van de iRvN, als gevolg van Log4j. Door deze ontwikkelingen moet rekening worden gehouden met extra kosten.

We vinden het belangrijk om tijdig te worden meegenomen in de (financiële) gevolgen van deze ontwikkelingen. 2.2 Zienswijzen Wij stellen u voor om ten aanzien van module iRvN de volgende zienswijzen op te nemen: 1. Wij stemmen in met de jaarrekening van 2021;

4

2. Wij stemmen in met het resultaatsbestemmingsvoorstel van € 133.000 exploitatiebudget iRvN voor de aanpak van Log4j problematiek en € 1,0 miljoen investeringsbudget voor de iRvN, onderdeel automatisering; 3. Wij stemmen in met de bijgestelde begroting van 2022. 4. Wij stemmen in met de begroting voor 2023, maar verzoeken het bestuur van de MGR: i. Gemeenten tijdig mee te nemen in de (financiële) effecten van de verwerking van de resultaten van de onderzoeken die zijn gedaan naar de module iRvN. 3. Platformfunctie 3.1 (Aanvullende) toelichting op jaarrekening 2021, begrotingswijziging 2022 en begroting 2023 In het afgelopen jaar heeft de MGR regionale raadsbijeenkomsten georganiseerd over de komst van de CAO Aan de slag (module WerkBedrijf). Deze CAO heeft ertoe geleid dat in 2021 de juridische regeling opnieuw is aangepast. Daarnaast zijn er regionale informatiebijeenkomsten geweest voor een toelichting op de jaarstukken en de Kaderbrief. Deze bijeenkomsten worden op initiatief van de griffierskring Gelderland Zuid (regio Rijk van Nijmegen en Rivierenland) georganiseerd. Het doel daarvan is de informatie van verschillende gemeenschappelijke regelingen te stroomlijnen richting gemeenten. In uw zienswijze op de Kaderbrief 2023 heeft uw raad het bestuur van de MGR verzocht om naast WerkBedrijf en de iRvN, ook de Platformfunctie te evalueren.

Het bestuur van de MGR heeft hierop aangegeven dat samenwerking in de regio een onderwerp van bespreking is in de regionale collegeontmoetingen in het Rijk van Nijmegen. Het bestuur van de MGR is hierin volgend. Wij kunnen ons in dit standpunt vinden en zullen uw raad van deze ontwikkelingen op de hoogte houden. De invoering van de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen met ingang van 1 juli 2022 zal ertoe leiden dat actief de raden worden betrokken bij de mogelijkheden die deze wetswijziging biedt voor de versterking van de democratische legitimiteit. De meeste wijzigingen van deze wet hebben 2 jaar de tijd, dus naar verwachting tot 1 juli 2024, om ingevoerd te worden. 3.2 Zienswijzen Wij zien geen aanleiding om met betrekking tot de Platformfunctie een zienswijze in te dienen. Financiën Belangrijke ontwikkelingen met betrekking tot de baten en lasten: • Dalende lijn aan overhead in 2023 ten opzichte van 2022. In 2023 nemen de personele lasten in de overhead af. Dit is gerelateerd aan de afbouw van het aantal SW-medewerkers (Zie ook blz. 7/8 van het Adviesrapport). Risico’s • Ter dekking voor de nieuwe CAO ‘Aan de slag’ wordt een voorstel gedaan bij de jaarrekening een eenmalig bedrag van € 1,0 miljoen over te hevelen. Het voorstel is om de middelen te verdelen over de jaarschijven 2022, 2023 en 2024. Vanaf 2025 is hiervoor (nog) geen dekking.

De financiële effecten vanaf 2025 zijn nog onvoldoende inzichtelijk. Wij volgen het advies van de Adviesfunctie om straks te adviseren om voldoende financiële buffer in onze eigen begroting op te nemen om deze effecten op te kunnen vangen. • Door de nieuwe CAO WsW over de periode 2021-2025 daalt de rijksmiddelen WsW budget. Hierdoor ontstaat een verschil op de gemeentelijke bijdrage. Ook hier zal bij onze eigen begroting rekening mee worden gehouden.

5

•

•

Het Rijk onderzoekt momenteel hoe het gemeentefonds opnieuw kan worden verdeeld. Een herverdeling kan effect gaan hebben op de bekostiging van WerkBedrijf door de deelnemende gemeenten, omdat mogelijk de huidige herkenbaarheid van de specifieke reintegratiemiddelen - als onderdeel van het gemeentefonds verdwijnt; De MGR heeft geen weerstandsvermogen. Het resultaat wordt verrekend in de gemeentelijke bijdrage. Een risico van de MGR is daarmee ook een risico voor de gemeenten.

Heumen De genoemde effecten van de jaren 2022-2026 zijn opgenomen in bijlage 1 ‘raadsvoorstel MGR, Bijdragen 2021--2026’. In die bijlage zijn de financiële resultaten voor Heumen van de voorlopige jaarrekening 2021, begrotingswijzing 2022 en de ontwerpbegroting 2023-2026 op een rij gezet. Deze effecten zullen in onze Kaderbrief 2022-2026 tot uitdrukking worden gebracht. De voordelen 2021 en 2022 van de module WerkBedrijf van respectievelijk € 6.593 en € 41.708 worden opgenomen in één van de komende maandrapportages 2022. De voordelige effecten voor 2023 tot en met 2026 van deze module bedragen respectievelijk € 55.794, € 72.595, € 34.595 en € 19.595. De structurele nadelen 2023-2026 van € 16.000 voor de module iRvN en € 1.000 voor de Bestuursondersteuning worden eveneens meegenomen in de Kaderbrief 2023. burgemeester en wethouders

Dirk van Eeten Gemeentesecretaris

Joerie Minses Burgemeester

Bijlagen: 1. MGR Bijdragen 2021-2026 2. Bijlage resultaten WerkBedrijf bij inwoners gemeente Heumen 3. Aanbiedingsbrief dd. 31 maart 2022 MGR voorlopige jaarrekening 2021 en ontwerpbegroting 2023 4. Jaarstukken 2021 MGR 5. Accountantsverslag MGR 2021 6. Begroting MGR 2023-2026 7. Advies Adviesfunctie dd. 28 april 2022 8. Zienswijzebrief

6