Raadsvoorstel Zienswijze op de begroting 2025-2028, de bijgestelde begroting 2024 en de jaarrekening 2023 MGR

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering: Onderwerp:

Wordt behandeld door:

6 juni 2024 Zienswijze op de begroting 2025-2028, de bijgestelde begroting 2024 en de jaarrekening 2023 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) Rijk van Nijmegen Pepijn Baneke (WerkBedrijf) en Joerie Minses (iRvN)

Voorstel 1. In te stemmen met de jaarrekening van 2023 met daarbij de volgende kanttekening: i. Heumen zette in 2021-2023 middelen in voor ‘events en lokale marktbewerking’. Deze ingekochte diensten zijn niet uitgevoerd. In overleg met WerkBedrijf is daarom besloten om de waarde van de eerder ingekochte lokale diensten uit te ruilen voor de keuze ‘Zorgjongeren’ in de Dienstverleningsovereenkomst 2024-2025. 2. In te stemmen met het resultaatsbestemmingsvoorstel van € 3.584.600,-. Waarvan € 1.800.000 wordt overgeheveld naar 2024 ten behoeve van het project Sociale ondernemers (€ 750.000), Ontwikkeltrajecten met diagnose-elementen 2023-2024 (€ 400.000), de Werkgeversbonus 20232024 (€ 400.000) en de verlening van de uitbreiding van de vervoerskostenregeling voor SWmedewerkers vanwege de inflatie (€ 250.000). 3. In te stemmen met de bijgestelde begroting van 2024, daarbij het bestuur van de MGR de volgende aandachts- en uitgangspunten mee te geven: i. Wij verwachten dat het nieuwe informatieprotocol ons inzicht in de door het WRBN geleverde diensten vergroot en de bijbehorende cijfers specificeert. ii. Wij roepen de MGR op om waar mogelijk kosten te besparen en om kritisch te zijn op nieuw beleid. iii.

Wij verwachten periodieke, tijdige en concrete rapportages over het project Sociale ondernemers, de Ontwikkeltrajecten met diagnose-elementen 2023-2024 en over de Werkgeversbonus 2023-2024. iv. Wij verzoeken de MGR om de uitwerking van de Risicoreserve Werk namens het Dagelijks Bestuur voor te leggen aan het Algemeen Bestuur. v. Wij zien graag hoe de impact van de veranderde ICT wordt opgevangen binnen de bestaande budgetten. vi. Wij verzoeken de MGR om gemeenten tijdig te informeren over kostenstijgingen binnen iRvN die tot een verhoging van de bijdrage kunnen leiden. vii. Wij vinden het belangrijk dat er ambitie wordt uitgesproken om een volledige TMPverklaring af te kunnen leggen in 2025 en CO2-neutrale organisatie te worden in 2045. 4. In te stemmen met de begroting voor 2025, 5. In te stemmen met bijgaande zienswijzebrief (documentnummer 215960) Inleiding De regio Rijk van Nijmegen bestaat uit de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen en Wijchen. Samen met deze gemeenten hebben wij de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) Rijk van Nijmegen opgericht, een samenwerking Zaak Document

: :

213473 215778

(gemeenschappelijke regeling op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen) tussen deze gemeenten die bestaat uit de volgende modules: • WerkBedrijf: een arbeidsbemiddelingsbedrijf dat mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt helpt om aan het werk te komen (uitvoering Participatiewet). • iRvN: een samenwerking op het gebied van ICT voor gemeenten. • Platformfunctie: dit is het onderdeel van de MGR waar gemeenten elkaar kunnen vinden op allerlei onderwerpen waarvan gemeenten het belangrijk vinden om te kijken of samenwerking toegevoegde waarde heeft. In zijn brief van 31 maart 2024 geeft het bestuur van de MGR de raden van de deelnemende gemeenten de gelegenheid om een zienswijze te geven op de voorlopige jaarrekening 2023 en het verslag, de bijgestelde begroting van 2024 en de ontwerpbegroting voor 2025-2028. U heeft hiervoor tot 15 juni 2024 de tijd. De Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen bracht op 26 april 2024 een advies aan ons uit over zowel de voorlopige jaarrekening als de ontwerpbegroting. Ons voorstel sluit aan op dit advies. Elk jaar stelt de Adviesfunctie, in samenspraak met verschillende gemeenschappelijke regelingen, de Begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen (BRN) op. De BRN vormen de planning en financiële uitgangspunten die de gemeenschappelijke regelingen kunnen hanteren bij het opstellen van hun jaarrekening en begroting.

Daarnaast beoordeelt de Adviesfunctie de financiële meerjarenposities en de risico’s van de verschillende gemeenschappelijke regelingen. Het advies van de Adviesfunctie is als bijlage (bijlage 5) bij het raadsvoorstel opgenomen. De resultaten van de MGR over het jaar 2023 vindt u in terug in de jaarstukken 2023 (bijlage 2). De ambities en doelstellingen voor de jaren 2025-2028 vindt u terug in de begroting 2024-2027 en de bijstelling 2024 (bijlage 4). Beoogd effect Inzicht geven in de financiële en inhoudelijke resultaten van 2023, de geplande prestaties en begroting voor 2025-2028 en de bijstelling van de begroting 2024. De raad heeft door het inbrengen van een zienswijze de mogelijkheid richting te geven aan de kaders voor de uitvoering van de Participatiewet en de dienstverlening op het gebied van ICT. Argumenten De voorgestelde zienswijze luidt dat wij uw raad voorstellen om in te stemmen met de geschetste uitgangspunten. De MGR voerde in 2023 de activiteiten binnen de begrote budgetten uit. Tevens zegde de accountant toe een goedkeurende accountantsverklaring af te geven. Op onderdelen stellen wij voor om opmerkingen te plaatsen die worden opgenomen in de zienswijzebrief. Hieronder geven wij per module waar nodig een aanvullende toelichting, dan wel verduidelijking, op de opgestelde jaarstukken. Vervolgens gaan wij uitvoerig in op de voorgestelde zienswijze per module.

2

In zijn algemeenheid willen wij als zienswijze voorstellen dat wij verwachten dat het nieuwe informatieprotocol ons inzicht in de door het WRBN geleverde diensten vergroot en de bijbehorende cijfers specificeert. Tevens MGR aangeeft welke inspanningen de MGR pleegt om de besteding van de budgetten zo efficiënt mogelijk te houden, waarbij borging van de kwaliteit van de dienstverlening door het Werkbedrijf van belang blijft. 1. Module WerkBedrijf 1.1 (Aanvullende) toelichting op jaarrekening 2023, begrotingswijziging 2024 en begroting 20252028 Jaarrekening 2023 Uit de jaarrekening van WerkBedrijf blijkt dat de (uitstroom)cijfers in 2023 grotendeels flink achterbleven bij zowel de ambities voor 2023 als de realisatie in 2022. Dit wordt net als in de jaarrekening van 2022 verklaart door onder andere de noodzaak binnen het kandidatenbestand voor intensieve en langdurige ondersteuning bij het vinden en behouden van werk. Voor een specifiek overzicht van de situatie in Heumen verwijzen wij naar pagina 115 (Gemeente in beeld: Heumen) in bijlage 3 bij dit raadsvoorstel. In 2021-2023 besteedde gemeente Heumen budget aan het organiseren van een event i.s.m. de Ondernemersvereniging Gemeente Heumen. Omdat wij ervan overtuigd waren dat we lokale werkgevers nodig hebben om meer inwoners aan (betaald) werk te helpen, zetten wij hier in 2023 opnieuw budget op in.

Helaas kwam de organisatie van het evenement gedurende 2023 niet van de grond. Daarom besloten wij om de waarde van de eerder ingekochte lokale diensten uit te ruilen voor de keuze ‘Zorgjongeren’ in de Dienstverleningsovereenkomst 2024-2025. Begrotingswijziging 2024 De uitvoering van de werkgeversbonus en de ontwikkeltrajecten met diagnose-elementen, die voortkwamen uit de vaststelling van de nieuwe re-integratieverordering, liep vertraging op. Om de betrokkenen die in aanmerking komen in 2024 te kunnen faciliteren, stelt de MGR voor twee keer 400.000 euro over te hevelen naar 2024. Wij stemmen in met deze overheveling maar geven in onze zienswijze enkele aandachtspunten mee. De MGR wil in 2024 een project uitvoeren ter ondersteuning van sociale ondernemingen. Sociale ondernemingen zijn een belangrijke partner voor het plaatsen van kandidaten en nemen een belangrijke plek in onze regio in. De MGR wil de financiële redzaamheid onder deze ondernemers versterken, waardoor continuïteit in de dienstverlening intensiveert. Wij stemmen in met dit voorstel maar uiten hierbij enkele wensen en bedenkingen. In 2023 onderschreven wij het besluit van de MGR om in het kader van goed werkgeverschap de vervoerskostenregeling voor SW-medewerkers uit te breiden en stemmen in met de budgetoverheveling van een deel van het positieve resultaat over 2022 naar 2023 om dit te bekostigen.

De cao SW werd opengebroken maar de verruimde reiskostenregeling is niet gelijk aan de regeling die onze regio gedurende 2023 hanteerde. De MGR stelt voor om de verruimde 3

reiskostenregeling van 2023 te continueren in 2024 en hier een budgetoverheveling van 250.00 euro voor in te zetten. Wij vinden dit een sympathiek voorstel om aan de, vaak kwetsbare, inkomenspositie van de kandidaten tegemoet te komen. Begroting 2025-2028 In het najaar van 2024 zal het nieuwe informatieprotocol aan de raad worden voorgelegd voor een zienswijze. Aangezien het kandidatenbestand van WerkBedrijf gedurende de afgelopen jaren veranderde, is een wijziging van het informatieprotocol van groot belang. Nu de inzet langduriger en intensiever wordt, ontvangen wij graag informatie die de inzet door WerkBedrijf in perspectief plaatst binnen de geschetste kaders in het nieuwe beleidskader arbeidsmarkt en re-integratie 20242027 regio Rijk van Nijmegen. De meerjarenbegroting 2025-2028 van de MGR toont op het onderdeel WBRN een daling in de begrote lasten van in totaal 86,9 miljoen euro in 2024 naar 78,2 miljoen euro in 2028. De afname is vooral toe te schrijven aan de daling van het aantal medewerkers in de sociale werkvoorziening en een afname van de tijdelijke budgetten (o.a. IPS, RMT, Werken aan de Match, Perspectief op Werk, SUWI en Doe je Mee). De regio legt WBRN vanaf 2025 jaarlijks een taakstellende bezuiniging van 1,2 miljoen euro op het regionale Participatiebudget op. WerkBedrijf rapporteert over de voortgang van deze bezuiniging. 1.2 Zienswijzen 1.

In te stemmen met de jaarrekening van 2023 met daarbij de volgende kanttekening: i. Heumen zette in 2021-2023 middelen in voor ‘events en lokale marktbewerking’. Deze ingekochte diensten zijn niet uitgevoerd. In overleg met WerkBedrijf is daarom besloten om de waarde van de eerder ingekochte lokale diensten uit te ruilen voor de keuze ‘Zorgjongeren’ in de Dienstverleningsovereenkomst 2024-2025. 2. In te stemmen met het resultaatsbestemmingsvoorstel van € 3.584.600,-. Waarvan € 1.800.000 wordt overgeheveld naar 2024 ten behoeve van het project Sociale ondernemers (€ 750.000), Ontwikkeltrajecten met diagnose-elementen 2023-2024 (€400.000), de Werkgeversbonus 2023-2024 (€ 400.000) en de verlening van de uitbreiding van de vervoerskostenregeling voor SW-medewerkers vanwege de inflatie (€ 250.000). 3. In te stemmen met de bijgestelde begroting van 2024, daarbij het bestuur van de MGR de volgende aandachts- en uitgangspunten mee te geven: i. Graag herhalen wij onze zienswijze op de Kaderbrief 2025-2028, waarin we in het licht van het veranderde kandidatenbestand het belang van een verbeterd informatieprotocol benadrukken. Zo kunnen wij deze ontwikkelingen nog beter volgen en kunnen we resultaten duiden. ii. Er is financieel zwaar weer op komst voor gemeenten en dus ook voor gemeente Heumen.

Vanwege kortingen op inkomsten zoals het gemeentefonds, prijsstijgingen en een toenemend aantal opgaven, zal het sluitend krijgen van de gemeentebegroting een steeds grotere uitdaging worden. Dit speelt met name vanaf het jaar 2026. Onze verbonden 4

iii.

iv.

partijen zijn verlengd lokaal bestuur en we werken vanuit verbinding met u samen. Daarom kondigen we binnen onze regio deze ontwikkeling aan. We realiseren ons dat de MGR, module WerkBedrijf, vanaf 2025 een taakstellende bezuiniging vanuit de regio opgelegd heeft gekregen en dat deze bezuiniging inmiddels in de meerjarenbegroting van de MGR is verwerkt, maar desondanks doen we een beroep op u om mee te blijven denken en met ons mee te doen om, waar mogelijk, kosten te besparen. Ook vragen we u om kritisch te zijn op nieuw beleid door nut en noodzaak hiervan goed tegen het licht te houden. We vragen u daarnaast om, in het geval van nieuw beleid, dekking te zoeken binnen de eigen begroting, waarbij de afspraken over loon-/ prijsindexatie worden gerespecteerd. Hoewel we begrijpen dat er een inhaalslag gepleegd dient te worden op de Ontwikkeltrajecten en op de Werkgeversbonus, uiten we graag expliciet de wens dat WerkBedrijf gedurende 2024 meermaals tijdig en concreet rapporteert over deze inhaalslag. Zo kunnen gemeenten tijdig bijsturen als ze dat nodig achten. Het doel van de overheveling is om zo veel mogelijk werkgevers (bonus) en kandidaten (ontwikkeltrajecten) te bereiken, we vernemen graag van WerkBedrijf in hoeverre aan dit streven wordt voldaan. De overheveling naar het project Sociale ondernemers vinden wij waardevol.

WerkBedrijf heeft nauw contact met sociale ondernemers en wij vertrouwen erop dat WerkBedrijf daarom een goed beeld heeft van de problematiek waar sociale ondernemers mee te kampen hebben. In uw stukken zegt u toe dat overgebleven middelen terug zullen vloeien naar gemeenten wanneer de resultaten bereikt zijn. Het is ons niet geheel duidelijk wanneer het resultaat behaald is volgens WerkBedrijf. Hoe zien wij de investering in sociaal ondernemers terug en wat zijn de meetbare doelen? We verzoeken WerkBedrijf om ook over dit project gedurende 2024 tijdig en periodiek aan onze gemeente te rapporteren, zodat wij bij kunnen sturen wanneer nodig. Wij periodieke, tijdige en concrete rapportage verwachten over het project Sociale ondernemers, de Ontwikkeltrajecten met diagnose-elementen 2023-2024 en over de Werkgeversbonus 2023-2024. De omvang van het Participatiebudget wordt vanaf 2025 berekend aan de hand van de objectieve rekentool van adviesbureau Berenschot. Hierdoor is het budget volatieler dan voorheen. Om deze schommelingen op te vangen stelt de MGR voor om met ingang van 2024 een risicoreserve (met een specifieke bestemming) te vormen. De hoogte van deze bestemmingsreserve is maximaal 10% van het participatiebudget van het lopende jaar.

Indien er in een daaropvolgend jaar meer budget nodig blijkt, kan WerkBedrijf dit in overleg met de betrokken gemeenten onttrekken aan de opgebouwde Risicoreserve Werk. Dit verkleint het risico dat gemeenten aan het einde van het jaar met spoed extra budget vrij moeten maken. De Risicoreserve Werk is uitdrukkelijk níet bedoeld voor het (deels) teniet doen van de taakstellende bezuiniging die we de MGR opleggen vanaf 2025. De taakstellende bezuiniging staat los van de Risicoreserve Werk. De MGR stelt voor de systematiek en de risicoreserve in 2028 te evalueren. De MGR werkte recentelijk een Notitie financiële spelregels bij de risicoreserve uit. Deze spelregels worden ambtelijk beoordeeld door de (financieel) adviseurs van de gemeenten. Wij omarmen het principe van een risicoreserve en stemmen in met het voorstel voor de risicoreserve Werk, met de 5

kanttekening dat de spelregels voldoende afgestemd worden met de deelnemende gemeente. Wij verzoeken het Dagelijks Bestuur van de MGR om de uitwerking van de Risicoreserve Werk voor te leggen aan het Algemeen Bestuur. Zo wordt het proces omrent het opzetten van de Risicoreserve Werk zowel ambtelijk als bestuurlijk zorgvuldig doorlopen. 4. In te stemmen met de begroting voor 2025, 5. In te stemmen met bijgaande zienswijzebrief (documentnummer 215960) 2. Module iRvN 2.1 (Aanvullende) toelichting op jaarrekening 2023, begrotingswijziging 2024 en begroting 20252028 Jaarrekening 2023 ICT Rijk van Nijmegen beheert, exploiteert en ontwikkelt de technische ICT-infrastructuur van en voor gemeenten in de regio Rijk van Nijmegen. In 2023 heeft iRvN wijzigingen doorgevoerd in de organisatiestructuur en is het SelfService portal uitgerold om de dienstverlening te verbeteren. Op het onderdeel ICT-beheer en beveiliging is het afgelopen jaar gewerkt aan het Programma Beveiliging en heeft de segmentatie van de kantoorautomatiseringsomgeving plaatsgevonden. Daarbij zijn in 2023 de eerste stappen gezet met betrekking tot de ‘governance’ van de i-samenwerking en is er gewerkt aan het opstellen van een regionale strategische agenda. Er is een voordeel behaald van € 28.300 op het onderdeel automatisering. Voor Heumen betekent dit € 1.163.

Begrotingswijziging 2024 Voor het jaar 2024 verwacht de MGR een uitzetting van € 585.000. Omdat de uitzetting met name veroorzaakt wordt door plusproducten (specifieke diensten of producten voor bepaalde diensten die één op één worden doorbelast), verandert de bijdrage voor 2024 niet ten opzichte van de primaire begroting. Begroting 2025-2028 Het accent van de ontwerpbegroting 2025-2028 ligt op doorontwikkeling van iRvN als ICTdienstverlener voor een veilige, flexibele en moderne werkomgeving. De primaire doelstelling is daarbij het waarborgen van de bedrijfscontinuïteit en beschikbaarheid van de hele regionale ICTinfrastructuur. Er worden steeds hogere eisen gesteld aan de kwaliteit van die infrastructuur en met name aan de cybersecurity en informatieveiligheid. Een andere belangrijke doelstelling van iRvN is actief projectmatig samenwerken met de bij haar aangesloten gemeenten en organisaties in hun digitale transformatieproces en hun veranderende vraag. Er wordt verwacht dat deze activiteiten binnen de beschikbare budgetten uitgevoerd kunnen worden. Onderwerpen die in 2024 en volgende jaren financiële druk op de meerjarenbegroting leggen zijn: • Personeel binden en boeien; • Stijgende prijzen van ICT-voorziening; 6

• •

Groeiende organisaties en daardoor grotere vraag naar laptops en devices; Cybersecurity en het op peil houden van het beveiligingsniveau.

De baten en lasten nemen in 2025 toe t.o.v. 2024 met € 1.200.000. De toename wordt voornamelijk veroorzaakt door de indexering van 6,54% conform BRN-Norm. Voor Heumen betekent dit een uitzetting van € 48.000 op de begroting 2025. 2.2 Zienswijzen Wij stellen u voor om ten aanzien van module iRvN de volgende zienswijzen op te nemen: 1. In te stemmen met de jaarrekening van 2023. 2. In te stemmen met de meerjarenbegroting voor 2025-2028, met de volgende zienswijzen: i. Wij hechten waarde aan het gezamenlijke opdrachtgeverschap en het delen van kennis, capaciteit en kosten. De afgelopen jaren zijn de gemeentelijke bijdragen aan de iRvN in de basis gelijk gebleven (conform BRN-index) terwijl het belang van een goede samenwerking en een berouwbare ICT-voorziening blijft toenemen. De uitwerking van de strategische regionale agenda, de vraag om structurele extra ondersteuning en inzet en mate van innoveren worden incidenteel opgevangen, maar de impact van de veranderde ICT wordt momenteel niet structureel overzien. Graag zien wij hoe deze transitie wordt opgevangen binnen de bestaande budgetten. ii. U geeft aan dat er in de toekomst kostenstijgingen en hiermee een verhoging van de bijdrage verwacht mag worden. Wij zien graag dat u als MGR inspanningen levert om de uitzetting van budgetten zo beperkt mogelijk te houden in plaats van deze kostenstijgingen één op één door te belasten.

Graag worden wij in een vroeg stadium hierover geïnformeerd, zodat wij deze kosten in onze gemeentelijke begroting op kunnen nemen. Daarbij zien we dat de MGR deze kosten in de toekomst transparanter gemaakt worden om beter te kunnen sturen op de kostenontwikkelingen. De kostenverdeling van de plusproducten is een goed voorbeeld hiervan. iii. Wij vinden het belangrijk dat er ambitie wordt uitgesproken om een volledige TMP-verklaring af te kunnen leggen in 2025 en CO2-neutrale organisatie te worden in 2045. Met belangstelling volgen wij deze ontwikkelingen en worden we meegenomen in de voortgang hiervan. 3. Platformfunctie 3.1 (Aanvullende) toelichting op jaarrekening 2023, begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 Het bestuur van de MGR constateert terecht dat in de regio op dit moment een paar keer per jaar regionale college-ontmoetingen worden georganiseerd. Tijdens deze ontmoetingen wordt gesproken over regionale opgaven en regionale samenwerking. 3.2 Zienswijzen Wij zien geen aanleiding om met betrekking tot de Platformfunctie een zienswijze in te dienen.

7

Financiën De genoemde effecten van de jaren 2024-2028 zijn opgenomen in bijlage 4 ‘MGR. Bijdragen Heumen 2023-2028’. In die bijlage zijn de financiële resultaten voor Heumen van de voorlopige jaarrekening 2023, begrotingswijzing 2024 en de ontwerpbegroting 2025-2028 op een rij gezet. Deze effecten zullen in onze Kaderbrief 2025-2028 tot uitdrukking worden gebracht.

burgemeester en wethouders

mr. J. de Graaf Gemeentesecretaris

mr. J.W.M.S. Minses Burgemeester

Bijlagen: 1. Aanbiedingsbrief ontwerpjaarstukken 2023 en begroting 2025 MGR RvN. MGR Bijdragen Heumen 2023-2028 2. MGR RvN - ontwerpjaarrekening 2023 3. MGR RvN - ontwerpbegroting 2025 evj en bijstelling 2024 4. MGR Bijdragen Heumen 2023-20286 5. Advies Adviesfunctie 26 april 2024 6. Zienswijzebrief

8