Raadsvoorstel Vaststelling uitkomsten maandrapportages juli tm oktober 2021

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering: Onderwerp: Wordt behandeld door:

16 december 2021 Vaststelling uitkomsten maandrapportages juli t/m oktober 2021 Maarten Schoenaker

Voorstel 1. De financiële maandrapportages van juli t/m oktober 2021 vast te stellen. 2. In te stemmen met de bijbehorende begrotingswijzigingen nrs. 7 en 8. 3. Het actuele begrotingsresultaat 2021 op basis van deze begrotingswijzigingen vast te stellen op € 178.114 voordelig. 4. In te stemmen met het instellen van drie nieuwe bestemmingsreserves om de niet gebruikte budgetten 2021 van a. invoering omgevingswet b. project “Kamers met Aandacht” en c. de extra jeugdzorgmiddelen zogeheten “Blokhuismiddelen” te kunnen overhevelen naar het begrotingsjaar 2022. 5. De bijlage "Staat van reserves en voorzieningen t.b.v. de maandrapportage oktober 2021" vast te stellen met de navolgende mutaties reserves en voorzieningen: a. totaal bijstelling toevoeging reserves 2021 ter grootte van € 549.136 b. totaal bijstelling onttrekking reserves 2021 ter grootte van € 456.461 c. totaal bijstelling toevoeging voorzieningen 2021 ter grootte van -€ 3.907 d. totaal bijstelling onttrekking voorzieningen 2021 ter grootte van -€ 810.820. 6. In te stemmen met de verwerking van de structurele mutaties 2021 ter grootte van € 82.757 nadelig in de maandrapportage van januari 2022 en voor de jaren 2023 en verder in de kadernota 2023-2026.

Samenvatting In dit raadsvoorstel worden de uitkomsten van de maandrapportages juli t/m oktober 2021 formeel ter vaststelling aan uw raad aangeboden en door middel van de 7e en 8e begrotingswijziging geautoriseerd. Historie: In de raadsvergadering van 5 november 2020 werd de programmabegroting 2021 vastgesteld met een tekort van € 120.628 (inclusief de eerste begrotingswijziging 2021). In de raadsvergadering van 16 september 2021 zijn de uitkomsten van de maandrapportages januari t/m juni 2021 inclusief de bijbehorende 2e, 3e en 5e begrotingswijziging door uw raad vastgesteld. Op basis van de maandrapportage van juni 2021 (5e begrotingswijziging) werd het begrotingsresultaat 2021 vastgesteld op € 144.504 nadelig. Huidige situatie: In artikel 6 van de financiële verordening is bepaald dat de raad door middel van tussentijdse (maand)rapportages over de afwijkingen van de door de raad geautoriseerde baten en –lasten en de mutaties in de bestemmingsreserves wordt geïnformeerd. In lijn met deze spelregels bieden wij u dan ook de uitkomsten van de maandrapportages over de maanden juli t/m oktober 2021 met de bijbehorende mutaties op reserves en voorzieningen ter vaststelling aan.

Zaak Document

: :

96921 96924

De maandrapportages geven per maand de ontwikkelingen van de begrotingspositie weer. De actuele begrotingspositie kan hierdoor goed worden gevolgd, zodat eventueel ook snel kan worden bijgestuurd indien daar aanleiding voor is. Via de raadsgriffier wordt u de rapportage maandelijks toegestuurd en wordt u op de hoogte gesteld van de noodzakelijke financiële bijstellingen. In de nu samengestelde rapportage over oktober 2021 zijn o.a. de navolgende mutaties verwerkt: 1. alle in de begroting 2021 opgenomen stelposten zijn met het exploitatieresultaat 2021 verrekend. De belangrijkste stelpost in dit kader is de structurele post “onderuitputtingsvoordelen” van € 400.377. 2. de benodigde bijstellingen op het gebied van het sociaal domein en de jeugdzorg. 3. alle financiële consequenties als gevolg van het Covid-19 virus. 4. het op 4 november 2021 door de raad genomen besluit om de kapitaallasten tot en met 2026 van de aanbouw bibliotheek Maldensteijn in totaal € 307.220 via een ten laste van de exploitatie 2021 te vormen bestemmingsreserve te neutraliseren. Een overzicht van de financiële consequenties als gevolg van het Covid-19 virus is opgenomen in de bijlage A3.

In dit onderdeel A3 zijn naast de posten met veelal nadelige financiële effecten ook vermeld de vergoeding van het rijk via de algemene uitkering (september-circulaire) ter dekking van alle nadelige financiële effecten van het Corona virus. In het overzicht A3 zijn ook de financiële gegevens opgenomen van de Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers (TOZO). De door de gemeente verstrekte vergoedingen worden voor 100% door het Rijk vergoed. Voor de ambtelijke uitvoering van de regeling wordt op basis van werkelijke aantallen aanvragen door het rijk een uitvoeringsvergoeding betaald. Onze gemeente verwacht voor 2021 in totaal een bedrag van ca. € 0,75 miljoen te gaan uitbetalen. De ontvangen uitvoeringsvergoeding bedraagt € 56.900. Voor de inhoudelijke toelichtingen op de begrotingsmutaties verwijzen wij u naar de bijgevoegde maandrapportages. De voornoemde mutaties leiden tot een resultaatverwachting per 1 november van € 178.114 voordelig. Mutaties met een structurele doorwerking naar 2022 en verder In de maandrapportages van juli t/m oktober 2021 is voor een totaalbedrag van € 82.757 aan structurele mutaties gemeld. Deze structurele mutaties zijn nog niet verwerkt in de begroting 2022. Voor een nadere toelichting en specificatie van alle posten wordt verwezen naar de financiële maandrapportages van juli/augustus en september/oktober 2021.

De financiële maandrapportages van juli t/m oktober 2021 treft u bijgaand aan. Wij vragen hierbij uw goedkeuring om deze mutaties in de maandrapportage van januari 2022 te verwerken en vervolgens te verwerken in de kadernota 2023-2026. Reserves en voorzieningen De beschikbare reserves en voorzieningen zijn beoordeeld op voortgang en actualiteit. De uitkomsten van deze beoordeling zijn verwerkt in de bijlage “Staat van reserves en voorzieningen t.b.v. de maandrapportage van oktober 2021”. In deze bijgevoegde staat is per reserve/voorziening een nadere toelichting opgenomen. 2

Instellen 3 nieuwe bestemmingsreserves In de nu voorgelegde geactualiseerde bijlage “Staat reserves en voorzieningen” zijn een drietal nieuwe bestemmingsreserves opgenomen. Het gaat hierbij om: 1. Bestemmingsreserve implementatie omgevingswet. Het opnieuw uitstellen van de omgevingswet heeft tot gevolg dat de in de begroting 2021 hiervoor opgenomen budgetten grotendeels niet zijn benut. Nu de invoering per 1 juli 2022 staat gepland zal er in 2022 een inhaalslag nodig zijn. Vandaar het voorstel om het in 2021 niet gebruikte budget van € 128.000 t.l.v. de exploitatie 2021 in een bestemmingsreserve te storten en in 2022 als extra budget uit deze bestemmingsreserve aan te wenden. 2. Bestemmingsreserve “Kamers met aandacht”. Vanuit de septembercirculaire 2020 heeft het Rijk een bedrag van € 32.050 beschikbaar gesteld voor dak en thuislozen. Deze middelen worden gebruikt (de helft in 2021 en de helft in 2022) voor dekking van een pilot om uitstroom te bevorderen van 18+ jongeren uit jeugdhulp of wmo verblijf. Om de helft van het budget € 16.025 in 2022 te kunnen gebruiken is overheveling van deze gelden via een te vormen bestemmingsreserve nodig. 3. Bestemmingsreserve “Regio wachtlijsten”. In 2021 zijn extra middelen (zogeheten “Blokhuismiddelen”) voor de jeugdzorg ontvangen.

In regionaal worden deze middelen ingezet voor verdringing en jeugdzorgproblematiek, praktijkondersteuning huisartsen jeugd GGZ en inkorten wachttijden specialistische jeugdzorg. De verwachting is dat deze middelen pas in het begrotingsjaar 2022 gaan leiden tot daadwerkelijke uitgaven. Vandaar dat overheveling van deze middelen ad. € 91.925 via het instellen van deze bestemmingsreserve wordt voorgesteld. Het instellen van bestemmingsreserves is een bevoegdheid van de raad. Om de in 2021 niet gebruikte budgetten en/of beschikbaar gestelde middelen te kunnen overhevelen naar 2022 wordt voorgesteld hiervoor de drie genoemde bestemmingsreserves te gaan instellen.

Financiën Exploitatie 2021 Voor de volledigheid hebben we de uitkomsten van de maandrapportages van juli t/m oktober 2021 voor u onder elkaar gezet: Resultaatverwachting 2021 Het resultaat 2021 vlgs. de vastgestelde begroting (incl. 1e wijziging) Resultaat maandrapportage januari 2021 (2e wijziging) Resultaat maandrapportage februari/maart 2021 (3e wijziging) Digitaliseren raadzaal raadsbesluit 1 juli 2021 (4e wijziging)

€ 120.628 nadelig € 2.838 voordelig € 157.333 nadelig € 4.500 nadelig 3

Resultaat maandrapportage april/mei/juni 2021 (5e wijziging) Planvoorbereiding Kanaalzone en VCM (6e wijziging 2021) Resultaat maandrapportage juli/augustus 2021 (7e wijziging) Resultaat maandrapportage september/oktober 2021 (8e wijziging) Actuele resultaatverwachting exploitatie 2021 per 1 november 2021

€ 135.119 voordelig € 50.000 nadelig € 99.650 nadelig € 472.268 voordelig € 178.114 voordelig

burgemeester en wethouders

Dirk van Eeten Gemeentesecretaris

Marriët Mittendorff Burgemeester

Bijlagen: I. Financiële maandrapportages juli t/m oktober 2021 (A1, A2, A3). II. Staat van “reserves en voorzieningen” t.b.v. maandrapportage over oktober 2021.

4