Raadsvoorstel Vaststellen uitkomsten maandrapportages juli tm oktober 2023

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering: Onderwerp: Wordt behandeld door:

14 december 2023 Vaststellen uitkomsten maandrapportages juli t/m oktober 2023 Rob Engels

Voorstel 1. De financiële tweemaandelijkse rapportages van juli/augustus en september/oktober 2023 vast te stellen. 2. In te stemmen met de bijbehorende begrotingswijzigingen nrs. 4 en 5. 3. Het actuele begrotingsresultaat 2023 op basis van deze begrotingswijzigingen vast te stellen op € 1.928.682 voordelig. 4. De bijlage "Staat van reserves en voorzieningen per ultimo oktober 2023" vast te stellen met de navolgende mutaties reserves en voorzieningen: a. totaal bijstelling toevoeging reserves 2023 ter grootte van € 93.701. b. totaal bijstelling onttrekking reserves 2023 ter grootte van € 938.117. c. totaal bijstelling toevoeging voorzieningen 2023 ter grootte van € 92.064. d. totaal bijstelling onttrekking voorzieningen 2023 ter grootte van € 111.412. 5. In te stemmen met de verwerking van de structurele mutaties 2023 ter grootte van € 623.389 nadelig in de rapportage van januari/februari 2024 en voor de jaren 2025 en verder in de kadernota 2025-2028. Samenvatting In dit raadsvoorstel worden de uitkomsten van de tweemaandelijkse rapportages juli/augustus en september/oktober 2023 formeel ter vaststelling aan uw raad aangeboden en door middel van de 4e en 5e begrotingswijziging geautoriseerd. Historie: In de raadsvergadering van 3 november 2022 werd de programmabegroting 2023 vastgesteld met een overschot van € 605.724.

In de raadsvergadering van 21 september 2023 zijn de uitkomsten van de maandrapportages januari t/m juni 2023 inclusief de bijbehorende 1e, 2e en 3e begrotingswijziging door uw raad vastgesteld. Op basis van de maandrapportage van juni 2023 (3e begrotingswijziging) werd het begrotingsresultaat 2023 vastgesteld op € 920.447 voordelig. Huidige situatie: In artikel 6 van de financiële verordening is bepaald dat de raad door middel van tussentijdse (maand)rapportages over de afwijkingen van de door de raad geautoriseerde baten en –lasten en de mutaties in de bestemmingsreserves wordt geïnformeerd. In lijn met deze spelregels bieden wij u dan ook de uitkomsten van de maandrapportages over de maanden juli t/m oktober 2023 met de bijbehorende mutaties op reserves en voorzieningen ter vaststelling aan. De rapportages geven per maand de ontwikkelingen van de begrotingspositie weer. De actuele begrotingspositie kan hierdoor goed worden gevolgd, zodat eventueel ook snel kan worden bijgestuurd indien daar aanleiding voor is. Via de raadsgriffier wordt u de rapportage toegestuurd en wordt u op de hoogte gesteld van de noodzakelijke financiële bijstellingen.

Zaak Document

: :

190838 190842

In de nu samengestelde rapportage over september/oktober 2022 zijn o.a. de navolgende mutaties verwerkt: 1. alle in de begroting 2023 opgenomen stelposten zijn met het exploitatieresultaat 2023 verrekend. De belangrijkste stelpost in dit kader is de structurele post “onderuitputtingsvoordelen” van € 400.000; 2. de benodigde bijstellingen op het gebied van het sociaal domein en de jeugdzorg. 3. alle financiële consequenties als gevolg van de opvang van vluchtelingen uit de Oekraïne. 4. de uitkomsten van de voor de algemene uitkering uitgebrachte septembercirculaire; 5. het vrijvallen van de reserve sociaal domein/schommelfonds; 6. de onderzoekskosten alternatieve locaties verplaatsing sportvelden. In de maandrapportage juli/augustus is o.a. de extra bijdrage aan Munitax van € 235.000 (1e begrotingswijziging 2023 Munitax) verwerkt. Hierover bent u in de raadsmededeling van 18 juli 2023 geïnformeerd. Voor de inhoudelijke toelichtingen op de begrotingsmutaties verwijzen wij u naar de bijgevoegde tweemaandelijkse rapportages. De voornoemde mutaties leiden tot een resultaatverwachting per 1 november van € 1.928.682 voordelig. Mutaties met een structurele doorwerking naar 2023 en verder In de financiële rapportages van juli/augustus en september/oktober 2023 is voor een totaalbedrag van € 623.389 nadelig aan structurele mutaties gemeld.

Deze structurele mutaties zijn nog niet verwerkt in de begroting 2024. Voor een nadere toelichting en specificatie van alle posten wordt verwezen naar de financiële rapportages van juli/augustus en september/oktober 2023. Beide financiële tweemaandelijkse rapportages (juli/augustus en september/oktober 2023) treft u bijgaand aan. Wij vragen hierbij uw goedkeuring om deze mutaties in de financiële rapportage van januari/februari 2024 te verwerken en vervolgens te verwerken in de kadernota 2025-2028. Reserves en voorzieningen De beschikbare reserves en voorzieningen zijn beoordeeld op voortgang en actualiteit. De uitkomsten van deze beoordeling zijn verwerkt in de bijlage “Staat van reserves en voorzieningen per ultimo oktober 2023”. In deze bijgevoegde staat is per reserve/voorziening een nadere toelichting opgenomen.

2

Financiën Exploitatie 2023 Voor de volledigheid hebben we de uitkomsten van de financiële rapportages 2023 voor u onder elkaar gezet: Resultaatverwachting 2023 per 1 november 2023 2023 Resultaat meerjarenbegroting 2023-2026 Maandrapportage jan-febr 2023 (BW 1) Maandrapportage mrt-apr 2023 (BW 2) Maandrapportage mei-juni 2023 (BW 3) Maandrapportage juli-aug 2023(BW 4) Maandrapportage sept-okt (BW 5)

Actuele stand per 1 november 2023

605.724 -18.103 -255.918 588.744 -243.262 1.251.497 1.928.682 overschot

Resultaatverwachting 2024 - 2027 per 1 november 2023

Resultaat meerjarenbegroting 2023-2026 Maandrapportage jan-febr 2023 (BW 1) Maandrapportage mrt-apr 2023 (BW 2) Maandrapportage mei-juni 2023 (BW 3) Uitkomsten kadernota 2024-2027: Autonome ontwikkelingen Nieuwe beleidswensen Uitkomsten meicirculaire: Algemene uitkering Stelpost loonontwikkeling Stelpost prijsontwikkeling Stelpost besparing jeugdzorg Overige uitkomsten begroting 2024 Autonome ontwikkelingen Stand meerjarenbegroting 2024-2027 (voordelige saldi) Maandrapportage juli-aug 2023 Maandrapportage sept-okt 2023 Nagekomen posten addendum: Meerjarenonderhoudsplan parkeergarage Maldensteijn Meerjarenonderhoudsplan gemeentehuis Motie verruimen inkomensgrens tegemoetkoming WMO naar 130% Stand meerjarenbegroting 2024-2027

2024

2025

2026

2027

1.206.352 4.872 -175.943

2.122.492 -65.601 -186.883

149.906 654.053 -159.263

149.906 654.053 -159.263

-770.468 -1.247.100

-315.364 -1.002.100

-284.419 -852.100

-257.474 -875.100

1.086.318 -11.277 -57.502 -69.756

1.571.470 -122.224 -186.318 -109.198

1.324.325 -165.455 -369.262 16.538

2.087.099 -614.013 -845.724 -178.425

54.525 20.021 voordeel -15.376 -608.013

124.707 1.830.981 voordeel -11.535 -572.290

161.993 476.316 voordeel -11.535 -590.881

403.050 364.109 voordeel -11.535 -320.941

-7.394

-7.394

-7.394

-7.394

-27.410

-27.410

-27.410

-27.410

-20.401 -658.573

-20.401 1.191.951

-20.401 -181.305

-20.401 -23.572

3

burgemeester en wethouders

mr. J. de Graaf Gemeentesecretaris

mr. J.W.M.S. Minses Burgemeester

Bijlagen: I. Financiële rapportages juli/augustus en september/oktober 2023 (A1, A2). II. Staat van “reserves en voorzieningen” per ultimo oktober 2023 (A3).

4