Raadsvoorstel Vaststellen uitkomsten maandrapportages juli tm oktober 2022

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering: Onderwerp: Wordt behandeld door:

15 december 2022 Vaststellen uitkomsten maandrapportages juli t/m oktober 2022 Rob Engels

Voorstel 1. De financiële tweemaandelijkse rapportages van juli/augustus en september/oktober 2022 vast te stellen. 2. In te stemmen met de bijbehorende begrotingswijzigingen nrs. 6 en 7. 3. Het actuele begrotingsresultaat 2022 op basis van deze begrotingswijzigingen vast te stellen op € 2.679.670 voordelig. 4. De bijlage "Staat van reserves en voorzieningen per ultimo oktober 2022" vast te stellen met de navolgende mutaties reserves en voorzieningen: a. totaal bijstelling toevoeging reserves 2022 ter grootte van € 141.501. b. totaal bijstelling onttrekking reserves 2022 ter grootte van € 165.129. c. totaal bijstelling toevoeging voorzieningen 2022 ter grootte van € 147.870. d. totaal bijstelling onttrekking voorzieningen 2022 ter grootte van € 33.567. 5. In te stemmen met de verwerking van de structurele mutaties 2022 ter grootte van € 149.564 voordelig in de rapportage van januari/februari 2023 en voor de jaren 2024 en verder in de kadernota 2024-2027. Samenvatting In dit raadsvoorstel worden de uitkomsten van de tweemaandelijkse rapportages juli/augustus en september/oktober 2022 formeel ter vaststelling aan uw raad aangeboden en door middel van de 6e en 7e begrotingswijziging geautoriseerd. Historie: In de raadsvergadering van 4 november 2021 werd de programmabegroting 2022 vastgesteld met een overschot van € 1.157.308 (inclusief de eerste begrotingswijziging 2022).

In de raadsvergadering van 6 oktober 2022 zijn de uitkomsten van de maandrapportages januari t/m juni 2022 inclusief de bijbehorende 2e, 3e, 4e en 5e begrotingswijziging door uw raad vastgesteld. Op basis van de maandrapportage van juni 2022 (5e begrotingswijziging) werd het begrotingsresultaat 2022 vastgesteld op € 642.478 voordelig. Huidige situatie: In artikel 6 van de financiële verordening is bepaald dat de raad door middel van tussentijdse (maand)rapportages over de afwijkingen van de door de raad geautoriseerde baten en –lasten en de mutaties in de bestemmingsreserves wordt geïnformeerd. In lijn met deze spelregels bieden wij u dan ook de uitkomsten van de maandrapportages over de maanden juli t/m oktober 2022 met de bijbehorende mutaties op reserves en voorzieningen ter vaststelling aan. De rapportages geven per maand de ontwikkelingen van de begrotingspositie weer. De actuele begrotingspositie kan hierdoor goed worden gevolgd, zodat eventueel ook snel kan worden bijgestuurd indien daar aanleiding voor is.

Zaak Document

: :

144292 144634

Via de raadsgriffier wordt u de rapportage toegestuurd en wordt u op de hoogte gesteld van de noodzakelijke financiële bijstellingen. In de nu samengestelde rapportage over september/oktober 2022 zijn o.a. de navolgende mutaties verwerkt: 1. alle in de begroting 2022 opgenomen stelposten zijn met het exploitatieresultaat 2022 verrekend. De belangrijkste stelpost in dit kader is de structurele post “onderuitputtingsvoordelen” van € 400.377; 2. de benodigde bijstellingen op het gebied van het sociaal domein en de jeugdzorg. 3. alle financiële consequenties als gevolg van de opvang van vluchtelingen uit de Oekraïne. 4. de uitkomsten van de voor de algemene uitkering uitgebrachte september-circulaire; Voor de inhoudelijke toelichtingen op de begrotingsmutaties verwijzen wij u naar de bijgevoegde tweemaandelijkse rapportages. De voornoemde mutaties leiden tot een resultaatverwachting per 1 november van € 2.679.670 voordelig. Mutaties met een structurele doorwerking naar 2023 en verder In de financiële rapportages van juli/augustus en september/oktober 2022 is voor een totaalbedrag van € 149.564 voordelig aan structurele mutaties gemeld. Deze structurele mutaties zijn nog niet verwerkt in de begroting 2023. Voor een nadere toelichting en specificatie van alle posten wordt verwezen naar de financiële rapportages van juli/augustus en september/oktober 2022.

Beide financiële tweemaandelijkse rapportages (juli/augustus en september/oktober 2022) treft u bijgaand aan. Wij vragen hierbij uw goedkeuring om deze mutaties in de financiële rapportage van januari/februari 2023 te verwerken en vervolgens te verwerken in de kadernota 2024-2027. Reserves en voorzieningen De beschikbare reserves en voorzieningen zijn beoordeeld op voortgang en actualiteit. De uitkomsten van deze beoordeling zijn verwerkt in de bijlage “Staat van reserves en voorzieningen per ultimo oktober 2022”. In deze bijgevoegde staat is per reserve/voorziening een nadere toelichting opgenomen. Financiën Exploitatie 2022 Voor de volledigheid hebben we de uitkomsten van de financiële rapportages 2022 voor u onder elkaar gezet: Resultaatverwachting 2022 per 1 november 2022 2022 Resultaat meerjarenbegroting 2022-2025 Maandrapportage jan. 2022 (BW 2) Maandrapportage feb-mrt 2022 (BW 3) Maandrapportage apr-mei 2022 (BW 4) Maandrapportage juni 2022(BW 5) Maandrapportage juli-aug (BW 6) Maandrapportage sept-okt (BW 7)

Actuele stand per 1 november 2022

1.157.308 142.267 -726.816 561 69.158 -77.916 2.115.108 2.679.670 overschot

Zaak Document

: :

144292 144634

Resultaatverwachting 2023 - 2026 per 1 november 2022 Resultaat meerjarenbegroting 2022-2025 Maandrapportage jan. 2022 (BW 2) Maandrapportage feb-mrt 2022 (BW 3)

2023 205.650 481.033 -588.440

2024 27.941 481.033 -588.440

2025 450.015 481.033 -588.440

2026 450.015 481.033 -588.440

Primaire stand 2023 – 2026

98.243

-79.466

342.608

342.608

Maandrapportage april-mei 2022 Maandrapportage juni 2022

-15.000 885.839

-15.000 994.933

-15.000 1.310.668

-15.000 2.201.268

Subtotaal

969.082

900.467

1.638.276

2.528.876

Maartcirculaire Kaderbrief Coalitieakkoord Stelpost extra Jeugdzorgmiddelen Autonome ontwikkelingen Stand begroting 2023-2026

833.774 -314.846 -280.687 -601.599 605.724

1.515.299 -322.488 -340.614 768.630 -1.314.942 1.206.352

1.746.147 -275.679 -426.614 460.570 -1.020.208 2.122.492

476.894 -267.228 -432.614 222.994 -2.379.016 149.906

Maandrapportage juli-aug. 2022 Maandrapportage sept.-okt. 2022 Stand meerjarenbegroting 2023-2026

-1.953 151.517 755.288

-461 129.891 1.335.782

-983 56.472 2.177.981

-983 788.341 937.264

burgemeester en wethouders

Garmt Kolhorn Gemeentesecretaris

Joerie Minses Burgemeester

Bijlagen: I. Financiële rapportages juli/augustus en september/oktober 2022 (A1, A2). II. Staat van “reserves en voorzieningen” per ultimo oktober 2022 (A3).

3