Raadsvoorstel Kaderbrief 2023

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering: Onderwerp: Wordt behandeld door:

7 juli 2022 Kaderbrief 2023 Maarten Schoenaker

Voorstel 1. De Kaderbrief 2023 vast te stellen; 2. Het college de opdracht te geven deze kaders en uitgangspunten te verwerken in de programmabegroting 2023. Inleiding In de kaderbrief worden de kaders gesteld die de raad het college meegeeft voor het opstellen van de programmabegroting 2023 inclusief het meerjarenperspectief 2024-2026. De kaderbrief is het startdocument van de planning en control cyclus voor het boekjaar 2023. Het stelt de gemeenteraad in staat het college kaders mee te geven die zij hanteert bij het opstellen van de programmabegroting. Zie onderstaande figuur.

Figuur 1: Schematische weergave P&C cyclus 2023 gemeente Heumen Normaal gesproken betreft dit de kadernota, waarin de ontwikkelingen die op ons af komen uiteen worden gezet. Dit betreffen zowel autonome ontwikkelingen als ook beleidsontwikkelingen die leiden tot beleidswensen. Autonome ontwikkelingen zijn ontwikkelingen die zich buiten de beïnvloedingssfeer van de gemeente voordoen. Ze zijn onontkoombaar en onuitstelbaar. Beleidsontwikkelingen leiden tot beleidswensen. En deze beleidswensen vragen een politieke afweging. Op 16 maart zijn de gemeenteraadsverkiezingen gehouden, waarna de periode van formeren plaatsvindt. Deze periode wordt afgesloten met een coalitieakkoord. In een coalitieakkoord worden de doelstellingen van de coalitiepartijen vastgelegd. In dezelfde periode wordt normaal gesproken ook de kadernota opgesteld. In de financiële verordening van de gemeente Heumen is in artikel 4 bepaald dat het college voor 22 juni de raad de kadernota aanbiedt met voorstellen voor het beleid en financiële kaders voor het volgende begrotingsjaar en de drie daarop volgende jaren. De raad stelt deze Kadernota in principe voor 15 juli vast.

Zaak Document

: :

120528 123954

De raad heeft op 10 maart 2022 besloten om, net als bij de vorige gemeenteraadsverkiezingen in 2018, geen kadernota, maar een kaderbief op te (laten) stellen. De voorliggende kaderbrief is een beleidsarm document waarin op basis van bestaand beleid de autonome ontwikkelingen zijn opgenomen. De beleidswensen zijn niet opgenomen. Deze zijn overigens wel als politiek neutraal onderwerp opgenomen in het overdrachtsdocument dat aan de vooravond van de gemeenteraadsverkiezingen aan u ter beschikking is gesteld en ambtelijk als input is meegegeven bij de coalitieonderhandelaars. Het te sluiten coalitieakkoord dient als inhoudelijke kaderstelling. Beoogd effect De kaders bepalen waarbinnen het college de programmabegroting op dient te stellen. Inhoud Sinds de vaststelling van de programmabegroting 2022 (inclusief amendementen) op 4 november 2021 hebben er verschillende financiële ontwikkelingen plaatsgevonden. Onderwerp Vastgestelde begroting Maandrapportage januari Maandrapportage februari/maart Doorrekening maartbrief Saldo 1 april 2022

2023 2024 2025 205.650 27.941 450.015 469.394 532.586 609.348 -700.093 -684.063 -785.668 957.065 1.559.369 1.815.060 932.016 1.435.833 2.088.755

2026 450.015 609.348 -779.418 539.555 819.500

In deze kaderbrief zijn de volgende financiële ontwikkelingen opgenomen; • Een actueel financieel beeld van het financieel meerjarenperspectief 2023-2026 op basis van de uitkomsten van de programmarekening 2021 en de maandrapportages t/m maart 2022. • Inventarisatie autonome ontwikkelingen inclusief de concept begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen. • Financiële doorrekening van de maartbrief, waarin het regeerakkoord van het kabinet Rutte IV financieel is vertaald. In deze kaderbrief worden de inhoudelijke en financiële ontwikkelingen voor de komende jaren vertaald naar de drie programma’s van de programmabegroting. 1. Sociale leefomgeving 2. Fysieke leefomgeving 3. Bestuur en Organisatie

Onderwerp Saldo 1 april 2022 Saldo kaderbrief Saldo na kaderbrief

2023 2024 2025 2026 932.016 1.435.833 2.088.755 819.500 -246.152 -301.350 -255.954 -233.092 685.864 1.134.483 1.832.801 586.408 Voordelig Voordelig Voordelig Voordelig LET OP: De meicirculaire en het te sluiten coalitieakkoord hebben nog impact op de hierboven gepresenteerde cijfers. Financieel staan we er de jaren 2023, 2024 en 2025 goed voor. Maar vanaf 2026 is de financiële toekomst onzeker. Gemeenten, en dus ook wij in Heumen, kunnen daardoor van de extra middelen tot 2026 geen structureel beleid ontwikkelen. De extra middelen hebben feitelijk een meerjarig incidenteel karakter. 2

Kanttekeningen Tussen het opstellen van de kaderbrief en de besluitvorming daarover wordt door het Rijk de meicirculaire gepubliceerd. Doordat het regeerakkoord Rutte IV voor slechts de regeerperiode (20222025) plannen heeft gekwantificeerd en de daarmee gepaard gaande keuze om het accres voor het gemeente en provinciefonds voor 2026 en verder te fixeren op 1 miljard zien we een enorme terugval in financiële middelen in 2026. Het voordelig gepresenteerde saldo zal hoogstwaarschijnlijk grotendeels opgaan aan loon- en prijsindexatie. Al is ook de verwachting dat de cijfers uit het regeerakkoord ook worden geïndexeerd, waardoor ook gemeenten extra financiële ruimte krijgen. De meicirculaire zal dit jaar daardoor weer een grote impact hebben. Helaas biedt het proces van de kaderbrief geen ruimte om de uitkomsten van de meicirculaire te verwerken in de kaderbrief. Wel zal de raad via een addendum worden geïnformeerd over de uitkomsten van de meicirculaire. Financiën Indien uw raad besluit de kaderbrief vast te stellen worden de bedragen in de kaderbrief verwerkt en dienen als kader en basis voor de opbouw van de programmabegroting 2023-2026. burgemeester en wethouders

Dirk van Eeten Gemeentesecretaris

Joerie Minses Burgemeester

Bijlage: 1. Kaderbrief 2023

3