Bijlage X jaarverslagThe Economic Board

JAARREKENING 2020

STICHTING ECONOMIC BOARD REGIO ARNHEM-NIJMEGEN NIJMEGEN

De Administratiekamer BV * Industrieweg-Oost 13a * 6662 NE * ELST GLD * Telefoon: 0481-848840 * E-mail: info@de-administratiekamer.nl www.de-administratiekamer.nl * Bankrekening: NL82INGB0006009634 * BTW-nummer: NL856988728B01 * KvK: 67434932 te ARNHEM

INHOUDSOPGAVE

A. B. C. D.

RAPPORT Opdracht Samenstellingsverklaring Algemeen Resultaten

pagina 3 pagina 3 pagina 4 pagina 4

1. 2. 3. 4. 5. 6.

JAARREKENING Balans per 31 december 2020 Staat van baten en lasten over 2020 Kasstroomoverzicht 2020 Grondslagen voor waardering en bepaling exploitatieresultaat Toelichting op de balans per 31 december 2020 Toelichting op de staat van baten en lasten

pagina 5 pagina 7 pagina 8 pagina 9 pagina 11 pagina 13

Overige gegevens 1. 2.

Ontbreken van de verklaring Statutaire regeling bestemming exploitatieresultaat

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

pagina 17 pagina 17

Pagina 2

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen Toernooiveld 300 6525 EC Nijmegen

Nijmegen, 22 april 2021

Geacht bestuur, A. Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2020 van Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen te Nijmegen samengesteld. Het bestuur van de stichting is op grond van wettelijke bepalingen verantwoordelijk voor de jaarrekening. B. Samenstellingsverklaring

De jaarrekening van Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen te Nijmegen is door ons opgesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2020 en de staat van baten en lasten over 2020 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Bij deze jaarrekening wordt door de externe accountant Reith & Ten Böhmer, in de persoon van de heer N.H.M. Reith AA, een controleverklaring verstrekt. Voor deze controleverklaring verwijzen wij naar de overige gegevens.

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 3

C. Algemeen Bedrijfsgegevens De stichting heeft ten doel het versterken van de samenwerking tussen ondernemers, kennisinstellingen en overheden op de groeisectoren Health, Energy en Food en de cross-overs daartussen om daarmee de economische slagkracht van de regio Arnhem-Nijmegen verder te ontwikkelen en de regionale groeikansen te benutten met alle voor dat doel dienstige middelen. Directie Per balansdatum wordt de directie gevoerd door mevrouw S.M. Helbig.

D. Resultaten

De vergelijking van de staat van baten en lasten ten opzichte van de begroting ziet er als volgt uit: Gerealiseerd

Begroot %

Verschil %

Baten

889.737

100,0

828.000

100,0

61.737

Personeels- en salariskosten Huisvestingskosten Reiskosten Projectondersteuning Communicatie / Media Advieskosten Administratiekosten Afschrijvingskosten Kantoorkosten Onvoorzien Totaal Lasten

516.547 38.560 2.771 132.351 116.642 5.285 20.271 8.043 11.023 0 851.493

58,1 4,3 0,3 14,9 13,1 0,6 2,3 0,9 1,2 0,0 95,7

580.000 40.000 17.000 60.000 100.000 22.000 15.000 8.000 16.000 20.000 878.000

70,0 4,8 2,1 7,2 12,1 2,7 1,8 1,0 1,9 2,4 106,0

-63.453 -1.440 -14.229 72.351 16.642 -16.715 5.271 43 -4.977 -20.000 -26.507

Exploitatieresultaat

38.244

4,3

-50.000

-6,0

88.244

Tot het verstrekken van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, De Administratiekamer B.V.

De heer A.W.N. Wijers

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 4

1. BALANS PER 31 DECEMBER 2020 (na verwerking exploitatieresultaat) 31-12-2020

31-12-2019

6.899

14.942

Overige vorderingen

20.495 20.495

40.210 40.210

Liquide middelen

249.437

109.951

Totaal

276.831

165.103

Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 5

Stichtingskapitaal Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve

Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen Overige schulden

Totaal

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

31-12-2020

31-12-2019

50.000 92.850 142.850

50.000 54.606 104.606

32.322 13.682 87.977 133.981

16.763 14.008 29.726 60.497

276.831

165.103

Pagina 6

2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2020

2020

2019

Baten

889.737

869.831

Personeels- en salariskosten Huisvestingskosten Reiskosten Projectondersteuning Communicatie/Media Advieskosten Administratiekosten Afschrijvingskosten Kantoorkosten Onvoorzien

516.547 38.560 2.771 132.351 116.642 5.285 20.271 8.043 11.023 0

537.812 32.217 16.224 100.046 150.679 31.323 19.947 7.969 15.688 0

Totaal Lasten

851.493

911.905

Exploitatieresultaat

38.244

-42.074

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 7

3. KASSTROOMOVERZICHT OVER 2020 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2020

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden Kasstroom uit bedrijfsoperaties

38.244 8.043 19.715 73.484 139.486

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa

0

139.486

Samenstelling geldmiddelen 2020

Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen boekjaar Geldmiddelen per 31 december

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

109.951 139.486 249.437

Pagina 8

4. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN BEPALING EXPLOITATIERESULTAAT Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen is feitelijk en statutair gevestigd op Korte Nieuwstraat 6, 6511 PP te Nijmegen en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 65371992. De stichting heeft ten doel het versterken van de samenwerking tussen ondernemers, kennisinstelleingen en overheden op de groeisectoren Health, Energy en Food en de cross-overs daartussen om daarmee de economische slagkracht van de regio Arnhem-Nijmegen verder te ontwikkelen en de regionale groeikansen te benutten met alle voor dat doel dienstige middelen. De jaarrekening is opgesteld conform de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Terugbetaling Subsidie Gemeenten De stichting heeft de afgelopen vijf jaar telkens een overschot op de ontvangen basisfinanciering gerealiseerd. Omdat de overboeking van middelen in maart van het lopende jaar plaatsvindt, werd er telkens een minimale buffer van twee maanden (circa 130.000 euro) aangehouden. In het kader van de subsidierelatie van TEB en de Regio Arnhem Nijmegen is elk jaar goedkeuring gevraagd om overgebleven bedragen over te mogen hevelen naar het volgende jaar; dit is telkens gehonoreerd. Dat was ook de intentie voor het boekjaar 2020. Het algemeen bestuur van de Regio Arnhem Nijmegen heeft in oktober 2020 goedkeuring gegeven aan de begroting 2021 van TEB. In deze begroting is uitgegaan van een gelijkblijvende basisfinanciering van circa 780.000 euro en werd er een overschot van 140.000 euro over het boekjaar 2020 geprognotiseerd. Omdat pas in december definitief duidelijk werd welke gemeenten een bijdrage zouden blijven geven en hoe groot de basisfinanciering uiteindelijk zou worden, is in de tweede helft van 2020 voorzichtiger geld uitgegeven. Hierdoor is er 70.000 euro minder uitgegeven dan was begroot. TEB heeft in februari bij de liquidatie van de Regio Arnhem Nijmegen gevraagd het totaal gerealiseerde overschot van nu 210.000 euro over te mogen hevelen naar 2021.

Het algemeen bestuur van de Regio Arnhem Nijmegen heeft besloten niet in te stemmen met dit verzoek en heeft aan de gemeenten voorgesteld 70.000 euro terug te vorderen, onder andere omdat in haar ogen de toelichting van de bestemming van de gelden onvoldoende was. De schuld van 70.000 euro heeft hierop betrekking. Deze post is gereserveerd voor het geval de regiogemeenten definitief besluiten de gelden terug te vorderen. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling, Na balansdatum is bekend geworden dat veertien van de achttien regiogemeenten via de inwonersbijdrage zullen blijven bijdragen aan de basisfinanciering van The Economic Board. De bijdrage van de gemeenten zal in

Subsidie Provincie Gelderland voor het project Triple Helix 3.0

toegekend voor het opstellen van een uitvoeringsplan om te komen tot een eerste nieuwe

kopje projectondersteuning. (zie blz. 14). Per 31 december 2020 is het project nog niet afgerond.

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 9

Waarderingsgrondslagen voor de balans Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de aanschaffings- of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De materiële vaste activa waarvan de stichting krachtens een financiële lease-overeenkomst de economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële lease-overeenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd van de financiële lease-overeenkomst ten laste van het resultaat gebracht. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Voor zover niet anders is vermeld hebben de vorderingen een looptijd van korter dan 1 jaar.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Waarderingsgrondslagen voor de staat van baten en lasten Baten

Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen op materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van economische levensduur. Boekwinsten en - verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen, boekwinsten alleen voor zover deze niet in mindering zijn gebracht op vervangende investeringen. Bestemming exploitatieresultaat 2020 De voorgestelde bestemming is opgenomen onder de toelichting op de balans.

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 10

5. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2020

Materiële vaste activa Stand 1 januari Investeringen Afschrijving Stand 31 december De materiële vaste activa betreft inventaris. Er wordt voor de inventaris geen restwaarde gehanteerd. Overige vorderingen Vooruitbetaalde kosten Doorbelastingen Provincie Gelderland/HAN/Gemeente Arnhem Waarborg Subsidie Ministerie van SZW project "Duurzaam Inzetbaar" Overige vorderingen

Liquide middelen Rabobank Rabobank spaarrekening

31-12-2020

31-12-2019

14.942 0 8.043 6.899

22.062 849 7.969 14.942

7.924 497 225 6.250 5.599 20.495

8.507 26.973 225 0 4.505 40.210

119.425 130.012 249.437

59.945 50.006 109.951

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 11

Continuïteitsreserve Stand 1 januari Dotatie boekjaar Stand 31 december

31-12-2020

31-12-2019

50.000 0 50.000

50.000 0 50.000

Bestemmingsreserve Stand 1 januari 54.606 96.680 Resultaat boekjaar 38.244 -42.074 Stand 31 december 92.850 54.606 De bestemmingsreserve ultimo 2020 zal in 2021 worden aangewend voor diverse activiteiten, die aansluiten bij de strategische doelstellingen van de Stichting zoals vastgelegd in het strategisch plan. De activiteiten hebben betrekking op de onderwerpen Food, Health en Energy. Crediteuren Crediteuren

Belastingen Loonheffingen

Overige schulden Voorziening vakantiegeld Nettolonen Terugbetaling subsidie gemeenten Overige te betalen kosten

32.322 32.322

16.763 16.763

13.682 13.682

14.008 14.008

17.977 0 70.000 0 87.977

17.580 146 0 12.000 29.726

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN De stichting heeft per 15 april 2019 een huurovereenkomst afgesloten voor de huur van een Er is sprake van onbelaste huur. De looptijd van de verplichting is van 1 mei 2019 tot en met 30 april 2020. Opzegging kan gebeuren met inachtneming van een termijn van drie maanden voorfgaande aan het verstrijken van de lopende periode. Anders wordt de huurovereenkomst verlengd tot en met 28 februari 2021. De stichting is in 2020 een subsidie project gestart genaamd Triple Helix 3.0. De looptijd van het project was in eerste instantie van 19 februari 2020 tot en met 2 november 2020. Vanwege de uitbraak van het Corona virus is verzocht tot verlenging van het project. Dit verzoek is in januari 2021 goedgekeurd, hiermee is de projectduur verlengd tot 1 juli 2021. De totale subisidie voor het project

Voorstel exploitatiebestemming

bestemmingssreserve. Vooruitlopend op de vaststelling door de bestuursvergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt.

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 12

6. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2020

Baten Subsidie gemeenten Terugbetaling subsidie gemeenten BTW teruggave gemeenten Subsidie Provincie Gelderland project "Triple Helix 3.0" Subsidie Ministerie van SZW project "Duurzaam Inzetbaar" Overige baten

2020

2019

782.259 -70.000 51.104 120.000 6.250 124 889.737

778.488 0 71.343 0 0 20.000 869.831

Er zijn diverse in kind bijdragen. Deze zijn opgenomen in het bestuurlijk verslag.

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 13

Personeels- en salariskosten Loonkosten Voorziening vakantiegeld Sociale verzekeringen Ziekengeldverzekering Reiskostenvergoedingen Werkkostenregeling vrije ruimte Scholingskosten Overige personeelskosten

Huisvestingskosten Huur Parkeerkosten Overige huisvestingskosten

Reiskosten Declaratie zakelijke kilometers Reis- en verblijfkosten

Projectondersteuning Projectstimulering Events Kosten project "Triple Helix 3.0"

Communicatie/Media Internet en automatiseringskosten Telefoon Content website Marketing en regiobranding Advertentie- en reclamekosten

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

2020

2019

421.565 25.825 50.934 12.578 2.528 1.581 1.566 -30 516.547

443.668 24.064 47.615 9.725 2.632 1.337 7.147 1.624 537.812

36.190 1.595 775 38.560

23.861 2.435 5.921 32.217

2.287 484 2.771

7.186 9.038 16.224

6.439 2.804 123.108 132.351

35.713 64.333 0 100.046

11.490 2.679 22.857 35.525 44.091 116.642

12.291 3.617 15.877 55.805 63.089 150.679

Pagina 14

Advieskosten Advieskosten Administratiekosten Administratiekosten Salarisadministratie

Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten Kantoorkosten Kantoorartikelen Verzekeringen Kleine aanschaffingen Contributies en abonnementen Representatiekosten Rente en bankkosten Overige kantoorkosten

Onvoorzien Uitgaven onvoorzien

2020

2019

5.285

31.323

18.731 1.540 20.271

18.477 1.470 19.947

8.043

7.969

1.404 2.297 554 4.080 2.286 227 175 11.023

2.097 2.268 1.850 2.700 6.270 388 115 15.688

0

0

Binnen de Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen waren over het boekjaar 2020 5,45 fte werkzaam (2019: 5,39 fte). Deze fte is verdeeld over 7 medewerkers. De salarissen binnen de Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen voldoen voor 2020 aan de vereisten van de Wet normering topinkomens (WNT)

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 15

ONDERTEKENING BESTUUR VOOR AKKOORD

Nijmegen, ……………. 2021

Directeur:

Mevrouw S.M. Helbig

Voorzitter:

De heer A. Marcouch

Voorzitter financiële auditcommissie: De heer C.F. van Eert

Bestuurder:

Mevrouw M. Esselbrugge

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 16

OVERIGE GEGEVENS 1. Ontbreken van de verklaring Conform artikel 15.3 van de oprichtingsakte wordt de accountantsverklaring door de directie van de stichting aan deze jaarrekening toegevoegd.

2. Statutaire regeling bestemming exploitatieresultaat In de statuten is geen vermelding over de bestemming van het exploitatieresultaat opgenomen. Echter in de vergadering is overeengekomen, dit resultaat mee te nemen naar een opvolgend jaar.

Stichting Economic Board regio Arnhem-Nijmegen, Nijmegen

Pagina 17