Bijlage VI Begroting 2024 ODRN
Tekst van het document
31
4.6. Overhead en inhuur We sturen actief op uitgaven voor overhead en inhuur. Deze proberen we te beperken omdat we onze middelen zoveel mogelijk willen inzetten voor onze primaire processen. De ambitie 20% inhuur, moeten we vanwege de turbulente ontwikkelingen, loslaten. In 2024 begroten we 27% inhuur. Dat percentage daalt in de jaren daarna naar 21%:
In € * 1.000 Jaarstukken 2022 Inhuur 4.797 Inhuur overhead 219 Subotaal inhuur 5.016 Salariskosten 13.720 Salariskosten overhead 2.027 Totaal salarissen en inhuur 20.763 Inhuur als % van totaal salarissen en inhuur 24%
2023 5.100 666 5.766 14.007 2.951 22.725
2024 5.762 718 6.481 14.381 3.056 23.918
2025 4.423 336 4.759 14.318 3.043 22.120
2026 4.416 336 4.752 14.318 3.043 22.113
25%
27%
22%
21%
Het aandeel overhead als percentage van de totale lasten, schommelt rond de 27/29% en is daarmee marktconform10. In de volgende tabel ziet u de ontwikkeling van de overhead. in € * 1.000 Opleidingskosten PIOFAH-taken - gemeente Nijmegen
Jaarrekening 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
176
327
335
2.651
1.576
1.298
ICT - IRVN
1.101
1.160
Kapitaallasten software, pc’s e.d.
300
272
208
Materiële kosten
747
659
1.227
Bijdrage regionaal stelsel
270
395
408
666
718
Inhuur overhead Loonkosten overhead (2022 incl. inhuur)
2.246
2.951
3.056
Totaal overhead
6.390
7.947
8.411
Totaal lasten
23.675
28.378
28.892
Overhead%
27%
28%
29%
Belangrijke mutatie is dat we de piofah-taken vanaf 2023 rechtstreeks via de IRVN afnemen. Het piofah-budget gemeente Nijmegen is daarom vanaf 2023 gesplitst in een deel piofah gemeente Nijmegen en een deel ICT IRVN. We zien ook een verschuiving van deze budgetten naar onze budgetten voor materiële kosten en voor inhuur en loonsom. Taken die we voorheen bij de gemeente Nijmegen belegd hadden, voeren we steeds meer zelf uit.
10
Overheadpercentages schommelen volgens benchmark en onderzoek rond de 30%: Volgens een door Arno Seinstra uitgevoerde benchmark 2023 bij 16 omgevingsdiensten is het percentage overhead bij Omgevingsdiensten tussen 22% - 40%. (AB 17 november 2022) In het artikel ‘Overheadkosten gemeenten gemiddeld 32%’ (Binnenlands bestuur d.d. 12 mei 2017) staat dat het gemiddelde overheadpercentage bij gemeenten 32% is. Dat blijkt uit een onderzoek van adviesbureau Berenschot onder 65 gemeenten over 2016.
32
4.7. Lasten en baten per taakveld In het volgende overzicht ziet u de begrote baten en lasten naar taakveld:
Omschrijving in € * 1.000
Lasten 2024
Baten 2024
11.099
5.511 4.083 6.064 15.657
8.3 Bouwen & Wonen BRIKS vergunningen BRIKS Toezicht en handhaven BRIKS Advies en projecten Totaal
9.382
7.018 3.996 2.220 13.234
Overhead
8.411
7.4 Milieubeheer Milieu vergunningen Milieu Toezicht en handhaven Milieu Advies en projecten Totaal
Toevoegingen/onttrekkingen aan de reserves Totaal Resultaat
28.892
28.892
-
Onze totale baten 2024 begroten we op € 28,9 miljoen. Hiervan ramen we € 15,6 miljoen (54%) voor het taakveld milieubeheer en we trekken € 13,2 miljoen (46%) uit voor het taakveld bouwen en wonen. Deze percentages zijn gelijk aan de realisatie 2022. In onze advieslijsten geven we per opdrachtgever een nadere specificatie naar product.
33
4.8. Meerjarenbalans 2022 - 2024 In het volgende overzicht ziet u de balans 2022 en geprognosticeerde balans van 2023 en 2024: ultimo 2022
ultimo 2023
ultimo 2024
854
900
900
-
-
-
973 2.981 -
500 1.481
500 1.438
Liquide middelen Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen
135
400
400
43
100
100
Totaal activa Passiva VASTE PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Het gerealiseerde resultaat
4.986
3.381
3.338
718 339 -614
104
104
in € * 1.000 Activa VASTE ACTIVA Materiele vaste activa Investeringen met een economisch nut VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Onderhanden werk Uitzettingen met een rente-typische looptijd <1 jaar -Vorderingen op openbare lichamen -Uitzettingen in 's Rijksschatkist -Overige vorderingen
Voorzieningen Voorziening harmonisatietoelage Voorziening verlof stuwmeren VLOTTENDE PASSIVA -Schulden aan openbare lichamen -Schulden aan kredietinstellingen -Overige schulden Overlopende passiva -Verplichtingen
179 457
147 441
120 425
1.670 1.271 966
2.000
2.000
339
339
349
349
Totaal passiva
4.986
3.381
3.338
We gaan ervan uit dat het resultaat over 2022 van - € 6,1 ton op onze algemene reserve in mindering wordt gebracht zodat deze op € 1 ton uitkomt. Over 2023 en 2024 ramen we een sluitende begroting, wat maakt dat onze algemene reserve onveranderd blijft. In onze risicoparagraaf actualiseren we risico’s en bepalen we ons benodigde weerstandscapaciteit. We geven onze deelnemers aan bij de bepaling van hun benodigde weerstandscapaciteit rekening te houden met het bedrag aan risico’s dat onze weerstandscapaciteit te boven gaat.
34
5. Paragrafen
35
De regelgeving kent acht verplichte paragrafen voor provincies, gemeenten en de gemeenschappelijke regelingen. Dit is vastgelegd in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Drie van de verplichte paragrafen gaan over heffingen, grondbeleid en deelname in verbonden partijen. Deze zijn voor ons niet van toepassing. Op de andere paragrafen gaan we in dit hoofdstuk in.
5.1. Weerstandscapaciteit en risicobeheersing De jaarstukken en de begroting verschijnen vrijwel gelijktijdig. In de jaarstukken 2022 hebben we de inventarisatie geactualiseerd. We hebben daarbij een fors risico opgenomen voor inflatie van € 1,57 miljoen. In de aanpassing van de begroting 2023 hebben we een aanvullende indexering over 2023 opgenomen. Als u instemt met deze wijziging, kunnen we dit risico verlagen naar € 250.000. De overige risico’s zijn nog onverminderd van kracht11. We komen daarmee op een risicobedrag van € 1.487.000. Daarvan ziet u in de volgende tabel een samenvatting: Risico’s in € * 1.000 Inflatie Achterblijvende omzet Begrotingsrisico Wet elektronische publicaties (Wep) Uitval automatisering Ziekteverzuim Wet Deregulering beoordeling arbeidsrelatie Krapte op de arbeidsmarkt Privatisering van bouwregelgeving (Wkb) Omgevingswet Totaal
2024
250 527 10 38 38 75 25 175 250 100 1.487
Omdat niet alle risico’s zich tegelijkertijd zullen voordoen, passen we een dempingsfactor toe van 0,6.12 Dit geeft een benodigd weerstandsvermogen van € 8,9 ton. De weerstandsratio (algemene reserve / benodigd weerstandsvermogen) bedraagt daarmee: € 104.000/ € 8,9 ton = 0,12. Dit is onvoldoende. We zullen onze deelnemers dan ook vragen bij de bepaling van hun weerstandsvermogen rekening te houden met het verschil tussen ons benodigd en feitelijk weerstandsvermogen.
11 12
Voor een toelichting van de risico’s verwijzen we u naar de jaarstukken 2022. Deze factor is conform 2019 en wordt landelijk gehanteerd.
36
5.2. Financiering Volgens de Wet Fido (Financiering decentrale overheden) is elke gemeenschappelijke regeling verplicht om een financieringsparagraaf in haar begroting en jaarrekening op te nemen. Daarin worden de ontwikkelingen aangegeven met betrekking tot de kasgeldlimiet, de rente-risiconorm, de verwachte toe- of afname van geldleningen of uitzettingen en het verdere beleid ten aanzien van treasury. De paragraaf moet in ieder geval de beleidsvoornemens bevatten ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille.
Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden voorzien in de vorm van kortlopende middelen. Het doel van de kasgeldlimiet is om het risico van rentefluctuaties voor kort lenen te beperken. Volgens de Wet Fido bedraagt de kasgeldlimiet 8,5% van het totaal van de begroting. Voor de begroting 2024 komt dat uit op een bedrag van € 2,46 miljoen. We hebben een treasurystatuut voor de omgang met liquide middelen en financiering. Ook hebben we een overeenkomst met de huisbankier, BNG Bank. Het gebruik van derivaten wordt niet toegestaan. We lenen alleen voor kapitaaluitgaven die de reguliere bedrijfsvoering betreffen. We hebben voor de inrichting van de ICT-omgeving en de huisvesting sinds 2013 kredieten beschikbaar voor in totaal € 2,1 miljoen. Tot op heden is het niet nodig geweest om voor investeringen middelen met een looptijd langer dan één jaar aan te trekken. Als dit in de toekomst wel nodig is, dan nemen we hiervoor een voorstel in de bestuursrapportage op. In 2014 is het zogenaamde Schatkistbankieren verplicht geworden. We hebben hiervoor een speciale rekening geopend bij BNG Bank en bij het Rijk. We moeten alle bedragen boven € 1.000.000 (gemiddeld over een maand) overmaken naar deze speciale rekening. Het Rijk heeft toegang tot deze rekening en gebruikt deze gelden voor zijn eigen financiering.
Financiële kengetallen Het BBV schrijft een verplichte set van kengetallen voor die in de begroting opgenomen moeten worden. Deze kengetallen zijn de volgende:
37
Netto schuldquote Dit geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft dus een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De schuldquote van de ODRN in het begrotingsjaar 2024 is 1,0 % en is voldoende. 13 De VNG adviseert om bij een schuldquote > 130% de schulden af te bouwen. Solvabiliteitsratio Hierbij gaat het om het eigen vermogen als bedoeld in artikel 42 van het BBV, gedeeld door het totaal van de passiva.14 De solvabiliteitsratio in het begrotingsjaar 2024 is 3% (€ 104.000/€ 3.381.000). Structurele exploitatieruimte Deze indicator geeft aan of de begroting structureel en reëel in evenwicht is. 15 Hierbij gaat het om het onderscheid tussen structurele (meerjarige) en incidentele (eenmalige) inkomsten en uitgaven. Structurele uitgaven zijn bijvoorbeeld de personeelskosten en kapitaallasten en bijdragen. De incidentele inkomsten en uitgaven verschillen per jaar. Een voorbeeld van incidentele uitgaven zijn bijvoorbeeld de implementatiekosten voor de Omgevingswet. Wij gaan ervan uit dat de structurele baten en lasten vooralsnog met elkaar in evenwicht zijn en daarmee ramen we dit percentage op 0%. We kunnen, door inhuur niet te verlengen en door geen nieuwe inhuurcontracten aan te gaan, onze lasten aanpassen aan de afname van de baten vanaf 2025.
Wel merken we hier op dat het effect van het terugnemen van de BRIKS-taken door de gemeente Nijmegen nog niet in deze begroting verwerkt is. Mocht dit besluit in deze meerjarenraming doorgevoerd worden, dan kan dat leiden tot een onevenwichtigheid in structurele baten en lasten.
13
De netto schuldquote = (A+B+C-D-E-F-G)/H x 100% A Vaste schulden (cf. art. 46 BBV) B Netto vlottende schuld (cf. art. 48 BBV) C Overlopende passiva (cf. art. 49 BBV) D Financiële activa (cf. art. 36 lid d, e en f) E Uitzettingen < 1 jaar (cf. art. 39 BBV) F Liquide middelen (cf art. 40 BBV) G Overlopende activa (cf. art. 40a BBV) H Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves))
14
Artikel 42 van de BBV: Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het gerealiseerde resultaat
volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening. 15
De structurele exploitatieruimte = ((B-A)+(D-C))/(E) x 100% A Totale structurele lasten B Totale structurele baten C Totale structurele toevoegingen aan de reserves D Totale structurele onttrekkingen aan de reserves E Totale baten
38
5.3. Bedrijfsvoering Het bestuur De ODRN kent drie bestuursorganen: Algemeen Bestuur, Dagelijks Bestuur en voorzitter. We lichten deze organen kort toe. Het Algemeen Bestuur bestaat uit acht leden. Dit zijn leden van de colleges van burgemeester en wethouders van de deelnemende gemeenten en een vertegenwoordiger namens het college van Gedeputeerde Staten van Gelderland. Daarnaast is hetzelfde aantal plaatsvervangende leden aangewezen. De bevoegdheden van het Algemeen Bestuur zijn vergelijkbaar met de bevoegdheden van de gemeenteraad en van de provinciale staten. Het Dagelijks Bestuur telt vier leden, inclusief de voorzitter. Het heeft de bevoegdheid die vergelijkbaar is met het college van burgemeester en wethouders heeft en het college van Gedeputeerde Staten. In 2022 is (deels) een nieuw Dagelijks Bestuur benoemd als gevolg van de verkiezingen voor de gemeenteraden. De voorzitter wordt door en uit het Algemeen Bestuur benoemd. De voorzitter leidt de vergaderingen van zowel het Dagelijks als Algemeen Bestuur. Hij vertegenwoordigt de ODRN in en buiten rechte. De heer Jan van der Meer vertegenwoordigt de provincie Gelderland en is de voorzitter van de ODRN.
De ambtelijke organisatie De ambtelijke organisatie kenmerkt zich door een platte organisatie. We hebben zes afdelingen, met aan het hoofd de directeur en de directeur Bedrijfsvoering, tevens adjunct-directeur. De afdelingshoofden geven ieder leiding aan een afdeling met gemiddeld 30 medewerkers. Bij de grotere afdelingen vergunningverlening milieu en Interne Ondersteuning zijn teammanagers benoemd.
Personeel In 2023 hebben we intensief ingezet om het deskundigheidsniveau en de ontwikkelingsmogelijkheden van medewerkers te versterken door de uitvoering van een ambitieus opleidingsplan. Ook in 2024 blijven we inzetten op opleiding en ontwikkeling om medewerkers te kunnen laten voldoen aan de kwaliteitscriteria 2.2 en hiermee de organisatie als geheel robuuster te maken. Dit past dan ook in de ambitie, verwoord in de visie van de ODRN om een professionele kennisorganisatie te zijn. Ook zal het in 2023 opgestelde Strategisch Personeel Plan operationeel worden, waardoor er voor de komende jaren een duidelijker beeld is welke deskundigheden, vaardigheden en competenties vereist zijn om toekomstige ontwikkelingen goed aan te kunnen. Uiteraard heeft dat gevolgen voor een aantal HR-instrumenten zoals werving en selectie, opleiding en ontwikkeling en duurzame inzetbaarheid. Des te meer is een toekomstbestendige (nieuwe) gesprekcyclus van belang. In 2023 is hiervoor een organisatie brede pilot uitgevoerd die ertoe leidt dat de nieuwe HR-gesprekcyclus formeel in 2024 wordt ingevoerd. In 2024 zijn de consequenties bekend voor de organisatie en de individuele medewerkers, van het overbrengen van de zogenaamde BRIKS-taken naar de gemeente Nijmegen. Wat de personele en financiële gevolgen daarvan zijn is op dit moment niet duidelijk.
De intensievere samenwerking met de ODRA wordt in 2024 verder vormgegeven en dat geeft o.a. meer ontwikkelingsmogelijkheden voor de medewerkers.
39
Ziekteverzuim Ziekteverzuim blijft onze aandacht houden. De norm voor het ziekteverzuim is 5%. Het verzuimpercentage van 2022 was 7,1%. De focus op verzuimpreventie blijft dus een aandachtspunt. De aanbesteding van de Arbodienstverlening via de gemeente Nijmegen loopt per 1 januari 2024 af. Dit betekent dat we moeten kiezen of we mee gaan in een nieuwe aanbesteding via de gemeente Nijmegen of dat we op zoek gaan naar een eigen Arbodienstverlener. De keuze hiervoor hangt samen met de keuze voor een integraal Financieel en HR-softwarepakket. Hiervoor worden in 2023 al de nodige uitzoekwerkzaamheden gedaan. Naast verzuimpreventie waar wij met het vitaliteitsbeleid actief op inzetten, overwegen we ook een ander proces voor de verzuimbegeleiding. Dit om meer focus te hebben op het verzuim en dit te beleggen daar waar de kennis en expertise aanwezig is. In 2024 zal deze verder worden geprofessionaliseerd. Dit kan betekenen dat er specifieke opleiding nodig is vanuit HR en dat er wellicht meer interventies worden ingezet bij zieke medewerkers om hiermee de re-integratie te bevorderen.
ICT Voor onze informatievoorziening zijn wij afhankelijk van goede ICT-systemen. Daarom gaan we het zaaksysteem en het financiële systeem in 2023 vervangen. We kiezen ervoor ons nieuwe zaaksysteem te “kopiëren” van de ODRA, de partner waarmee wij de samenwerking stevig aanhalen. In 2024 zullen wij gaan leren om met het zaaksysteem en de inrichting te werken (nazorg) en zullen wij wijzigingen doorvoeren om de puntjes op de i te zetten. Mede gezien het “nieuwe” werken in het kader van de Omgevingswet. Hetzelfde geldt voor ons financiële systeem, al is de impact hiervan kleiner omdat het een klein deel van de organisatie raakt. Verder gaan wij in 2024 ons HRM-pakket vervangen. In 2023 doen we kennis op door uitvoering van projecten in het kader van het Interbestuurlijk Programma (IBP). In 2024 gaan we het geleerde praktisch toepassen. Denk hierbij aan onderwerpen als datakwaliteit, datagestuurd werken, risico-analyses, sturen op outcome, uniform informatiemodel en ICT-referentiearchitectuur. De IRVN, de regionale samenwerkingspartner op ICT-gebied voor de gemeenten in de regio Nijmegen, levert onze ICT-apparatuur.
Dienstverlening Voor de kwaliteit van onze dienstverlening hebben we normen vastgesteld. Die norm is dat van alle ingevulde klanttevredenheidsonderzoeken de categorieën ‘tevreden’ en ‘zeer tevreden’ gezamenlijk minstens 80% van het totaal vormen. De afgelopen jaren hebben we deze norm ruim gehaald. In 2022 was 85% van onze klanten tevreden. Wij streven er vanzelfsprekend naar om deze norm ook de komende jaren te blijven behalen.
Financiën We hanteren een eenvoudige en transparante financieringsmethodiek. Vanaf 2023 rekenen we af op basis van nacalculatie van uren. Het uurtarief 2024 bepalen we door de totale lasten te delen door het totaal aantal productieve uren.
40
Begrote lasten 202416 Totaal aantal productieve uren Gemiddeld tarief per uur (€ 28,6 miljoen /271.000 uur)
€
28,6 miljoen 271.000 € 105
Om recht te doen aan de verschillen van onze opdrachtgevers, passen we een differentiatie op de uurtarieven toe: onze deelnemende gemeenten betalen € 102 per uur en onze overige opdrachtgevers (inclusief de provincie Gelderland) € 110 per uur. Deze tarieven kunnen we ook onderbouwen met indexeringspercentages:
in € Tarieven huidig obv index 2023: 1,98% Aanvullende index 2023: 6,62% Index 2024: 3,55%
Laag 92 98 102
Gemiddeld 95 101 105
Hoog 99 105 110
Met een aanvulling van 6,62%, is de totale indexering over 2023 8,6% (initieel 1,98% + 6,62% aanvullend). Dit percentage is een gewogen gemiddelde van indexering lonen/inhuur en materiële lasten in de verhouding en 84/16 en gebaseerd op: het principeakkoord CAO 2023 voor lonen en inhuur 9,1% en, de prijsontwikkeling BBP volgens het CEP van maart 2023. voor de materiële lasten 6,4%. De index 2024 van 3,55% is volgens de begrotingsrichtlijnen 2024. De financiële spelregels staan in een aantal kaderstellende nota’s: een Treasurystatuut, de Financiële verordening, de Controleverordening en een Notitie weerstandsvermogen en risico-inventarisatie. In het Treasurystatuut staan de afspraken over de omgang met liquide middelen en benodigde financiering voor investeringen. In de Financiële verordening zijn onder meer de afspraken vastgelegd over de aanbieding van rapportages. In de Controleverordening staan de afspraken over de accountantscontrole. De Notitie weerstandsvermogen en risico-inventarisatie gaat in op de theorie en uitgangspunten van ons risicobeleid.
Huisvesting De ODRN huurt van de gemeente Nijmegen kantoorruimte aan de Mariënburg 75. De huisvesting voldoet aan het uitgangspunt van het Nieuwe Werken en heeft nu meer de functie gekregen van verzamelgebouw en biedt daarbij diverse soorten werkplekken. De gemeente Nijmegen voorziet vanuit de gastheerovereenkomst ook in zaken als het gebruik van vergaderzalen, sanitaire voorzieningen, catering, telefooncentrale en beveiliging.
Communicatie Team communicatie werkt in 2024 door aan vertrouwen in ons werk en waar we voor staan. De Omgevingswet en de ontvlechting van de Nijmeegse Briks-taken zal een flink beroep doen op het team. Dan hebben we het over zowel de interne als de externe communicatie. Daarnaast werkt het team door aan zichtbaarheid, van ons werk en de dillema’s die we daarbij tegenkomen. Het team is proactief, zet eigen kanalen in en brengt focus aan in thema’s.
16 Totale lasten 2024: € 28,9 miljoen. Hiervan realiseren we € 3 ton met doorbelasting van externe
advieskosten en € 28,6 miljoen met ureninzet van onze medewerkers.
41
5.4. Onderhoud kapitaalgoederen Deze paragraaf heeft tot doel om te laten zien hoe we als ODRN de instandhouding van de kapitaalgoederenvoorraad, onze investeringen, waarborgen. We hebben geen panden in eigendom. We leasen vier dienstauto’s. We investeren alleen in de werkplekken en ICT-voorzieningen. Deze schrijven we tegen een reële termijn jaarlijks af. Zo is er na het einde van de levensduur een vrijval van kapitaallasten die gelijk is aan de jaarlast. Op die manier hoeven we alleen voor prijsontwikkelingen te indexeren om de instandhouding van de investeringen te waarborgen. In de bijlage is een investeringsbegroting opgenomen.
5.5. Openbaarheidsparagraaf in het kader van de Wet open overheid (Woo) Onze verslaggevingsrichtlijnen schrijven voor dat we jaarlijks in de begroting aandacht moeten besteden aan beleidsvoornemens inzake de uitvoering van de Woo en in de jaarlijkse verantwoording verslag moet doen van de uitvoering van de Woo in relatie tot die beleidsvoornemens. We kunnen hier nog niet aan voldoen. Er is namelijk nog geen inschatting te geven over kwaliteit en aantal documenten. Dat komt omdat onze opdrachtgevers nog geen keuzes gemaakt hebben over wat we openbaar gaan maken. We weten ook nog niet wanneer we beginnen met openbaar maken. PLOOI, het platform waarop wij de documenten moeten plaatsen die onder de actieve openbaarmaking vallen, is nog niet beschikbaar. We maken in 2023 een keuze: wachten op de ontwikkelingen rondom PLOOI of openbaar maken op een eigen platform. Hieraan zijn extra kosten verbonden. En we lopen het risico dat we later alsnog moeten overgaan naar PLOOI.
42
6. Bijlagen
43
6.1. Van primitieve naar dynamische begroting 2024 In onderstaande tabel geven we u inzicht in de lasten en baten volgens de primitieve begroting 2024 zoals vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 14 juli 2022, de daarop doorgevoerde mutaties en de dynamische begroting die het vertrekpunt is voor de wijzigingen die we in dit voorstel voorleggen.
in € * 1.000
2023
2024
2025
2026
Lasten primitief
24.186
23.982
23.982
23.982
35 -35 -160 160 456 -117 -279 -60 339
39 -39
46 -46
46 -46
456 -117 -279 -60
456 -117 -279 -60
456 -117 -279 -60
Bijstellingen: DB 20 sept 2022 DB 13 okt 2022 DB 15 dec 2022
AB 15 dec 2022
IRVN Overige materiele kosten Kapitaallasten Ontwikkelbudget Salariskosten Inhuur Piofah Overige materiele kosten Ontwikkelbudget
Lasten dynamisch
24.525
23.982
23.982
23.982
Baten primitief
24.186
23.982
23.982
23.982
23.982
23.982
23.982
Bijstellingen: AB 15 dec 2022 Baten dynamisch
Onttrekking bestemmingsreserve
339 24.525
Op 20 september 2022 heeft het Dagelijks Bestuur besloten extra middelen uit te trekken voor veiligheidsbeleid van de ICT. Op 13 oktober 2022 is besloten € 160.000 kapitaallasten in te zetten voor het project vervanging financieel pakket, HRM en tijdschrijfmodule. Op 15 december 2022 heeft het Dagelijks bestuur ingestemd met een voorstel waarmee we de budgetten voor overhead geactualiseerd hebben.
44
6.2. Investeringsbegroting
Hier ziet u onze investeringsbegroting.
2023 Boekwaa rde in € * 1.000
Investeri ngen
2024
Afschrijvi ngen
Boekwaa rde
31-122022
Inrichting ICT applicaties ICT Pc's e.d. Totaal
Investeri ngen
Afschrijvi ngen
31-122023
2025 Boekwaa rde
Investeri ngen
Boekwaa rde
31-122024
31-122025
700
70
123
647
70
110
607
70
113
564
141
40
104
77
40
53
64
40
32
72
12
40
25
28
40
28
40
40
40
40
854
150
252
752
150
191
711
150
185
676
Overige onvoorzien Begroot
20
17
21
272
208
206
2026 Boekwaarde in € * 1.000
Afschrijvi ngen
Investeringen
2027
Afschrijvingen
31-12-2022
Boekwaarde
Investeringen
Afschrijvingen
31-12-2026
Boekwaarde 31-12-2027
Inrichting
700
70
116
518
70
118
470
ICT applicaties
141
40
32
80
40
40
80
ICT Pc's e.d.
12
40
40
40
40
40
40
Totaal
854
150
188
638
150
198
590
Overige onvoorzien
18
8
Begroot
206
206
Het thuiswerken waardoor we minder in werkplekken op locatie investeren17, maar ook het feit dat we steeds meer ICT-licenties aanschaffen, maken dat onze investeringsbegroting afneemt. Eind 2022 bedroeg de boekwaarde van onze activa € 8,5 ton. We ramen komende jaren investeringen van jaarlijks € 1,5 ton. Samen met de afschrijvingen over onze huidige activa, komen we daarmee op een jaarlijkse afschrijvingslast van ruim € 2 ton.
Aanschaffingen t.b.v. het thuiswerken activeren we niet. Deze boeken we in het jaar van aanschaf als kosten. 17
45
6.3. De advieslijsten 2024 In deze paragraaf ziet u de advieslijsten die de basis vormen voor de begrote baten 2024: € 28,9 miljoen. Op deze pagina een overzicht van de producten BRIKS, € 12,8 miljoen en op de volgende pagina’s de producten milieu € 10,7 miljoen en vervolgens een overzicht van de grootste projecten van in totaal 5,3 miljoen.
BRIKS Totaal Vergunningverlening Informatieplicht BRIKS Omgevingsoverleg BRIKS Melding BRIKS Omgevingsvergunning BRIKS APV Besluit Vergunning Leegstandswet Vergunning Huisvestingswet Advies Monumenten Advies Beleidsontwikkeling BRIKS Toezicht en Handhaving Behandeling Klachten BRIKS Piket Bouwen Toezicht Verleende Omgevingsvergunning BRIKS Toezicht Bestaande Bouw BRIKS Toezicht sloop/asbest Toezicht Overige Illegaliteit Toezicht APV besluit + evenementen Toezicht Huisvestingswet Controle inrichtingseisen aanvraag Alcoholwetvergunning Bestraffende handhaving BRIKS Advies Evenementen Juridisch Verzoek tot handhaving BRIKS Herstellende handhaving BRIKS Rechtsbescherming BRIKS Juridisch Advies BRIKS Overige Informatieverzoeken BRIKS
46
Uren
Producten
Totale budget
124.950
22.213
12.842.707
68.305
9.504
7.017.793
93
38
€
9.535
8.325
1.398
€
853.099
9.193
2.943
€
942.330
48.436
4.514
€
4.979.523
677
175
€
69.003
167
45
€
17.073
172
20
€
17.564
873
71
€
89.077
369 38.824
300 4.065
€
40.590 3.996.424
3.729
758
€
380.395
351
285
€
35.756
20.513
1.344
€
2.118.275
4.834
416
€
500.408
5.759
968
€
589.594
895
91
€
91.728
192
26
€
19.572
49
10
€
5.018
30
4
€
3.011
2.202
108
€
225.065
271 8.092
55 735
€
27.601 829.349
431
35
€
43.986
3.419
239
€
349.864
3.840
301
€
394.274
402
160
€
41.225
9.728
7.909
9.728
7.909
999.141 €
999.141
Milieu
Uren
Totaal Vergunningverlening Informatieplicht Milieu Omgevingsoverleg Milieu Melding Milieu Omgevingsvergunning Milieu Instemming Flora & Fauna Actualisatietoets Vergunningen Milieueffectrapportage Besluit Laden en Lossen Gevaarlijke Stoffen Ontheffing Besluit Stortplaatsen Goedkeuringsbesluit Advies Afval en Circulaire economie Advies Bodem Advies Fysieke Leefomgeving Advies Geluid en Trillingen Advies Lucht & Geur Advies Omgevingsveiligheid Advies Water Advies HUP Advies Beleidsontwikkeling Milieu Toezicht en Handhaving Behandeling klachten Milieu Behandeling Ongewoon Voorval Piket Milieu Milieucontrole Hercontrole Milieu Seveso Inspectie Toezicht integraal HAT Energietoezicht Toezicht Bodem Toezicht natuur - Seveso Toezicht festiviteiten Bestraffende handhaving Milieu Beoordeling (verplichte) rapportages Juridisch Verzoek tot handhaving Milieu Herstellende handhaving Milieu Rechtsbescherming Milieu Juridisch Advies Milieu Overige
47
*
Producten
Totale budget
101.137
14.616
10.710.232
51.457
8.292
5.510.642
235
96
€
25.420
7.267
5.908
€
792.493
8.985
761
€
923.347
22.861
273
€
2.478.816
0
0
€
-
783
33
€
84.192
2.257
48
€
242.566
0
0
€
-
474
26
€
52.091
395
32
€
43.165
516
32
€
55.794
1.685
171
€
175.344
1.302
62
€
134.399
1.239
101
€
128.860
1.419
140
€
154.391
1.246
78
€
133.446
0
0
€
-
152
8
€
15.630
643 39.049
522 2.976
€
70.688 4.082.569
3.339
452
€
341.944
1.039
84
€
110.171
140
114
€
14.793
15.103
983
€
1.558.874
5.596
628
€
574.956
6.285
117
€
691.372
517
70
€
52.693
0
0
€
-
3.166
286
€
323.918
178
14
€
19.619
0
0
€
-
1.863
106
€
195.484
1.823 7.177
124 540
€
198.746 755.801
223
14
€
22.984
3.301
350
€
341.023
2.890
81
€
310.133
764
95
€
81.661
3.453
2.807
361.220
Projecten Opdrachtgever
Projectnaam
In €
Gelderland
Programma complexe vergunningverlening
€
390.056
Gelderland
AADV (BRZO)
€
223.651
Gelderland
Programmaproject Luchtadvies
€
217.140
Gelderland
BRZO Oost
€
209.850
Gelderland
Programmaproject Geluidadvies
€
198.000
Ministerie EZK
SPUK extra toezicht en handhaving energiebesparingsplicht
€
190.427
ODRA
Complexe handhaving provinciale bedrijven
€
185.158
Gelderland
BREF-Afval
€
150.183
Overijssel
BRZO Oost
€
139.900
Gelderland
Regievoering bedrijven
€
138.006
Gelderland
Advies Wnb provinciale bedrijven
€
121.242
Gelderland
Coordinatie en functioneel beheer Risicokaart
€
115.898
Nijmegen
Energiecontroles
€
100.368
Gelderland
Regievoering Brzo-bedrijven
€
94.710
Nijmegen
Energielabels kantoren - toezicht
€
89.516
ODRA
Programma Aandachtbedrijven Algemeen
€
88.757
Gelderland
Omgevingswetproject
€
81.180
ODRA
Vink
€
81.180
ODNL
Samenwerking RIVM - ODNL ZZS
€
78.397
Gelderland
Advisering initiatieven waterstof- en energietransitie
€
73.062
Gelderland
Energietoezicht Gelderland
€
73.062
Nijmegen
Juniorenprogramma
€
68.827
Gelderland
Aanpak ZZS
€
66.135
Gelderland
Programmaproject Uitvoering werken
€
66.000
DCMR
Communicatiestrategie BRZO OD's
€
64.163
Nijmegen
Detachering Rardy Nicolasen
€
62.730
Nijmegen
Aanpak ondermijning
€
60.221
Gelderland
Nieuwe aanpak toezichtsplannen
€
59.518
Gelderland
Juniorenprogramma
€
57.787
Gelderland
Projectleiding Circulaire Economie
€
57.137
Nijmegen
Kamerverhuur
€
54.989
€
3.657.250
€
1.681.511
€
5.338.762
Projecten > € 50.000 Projecten < 50.000 Totaal
48