Document · PDF

Bijlage IV concept begroting 2022-2025 MGR, inclusief begrotingswijziging 2021

Raad 3 juni 2021, gemeente HeumenBij agendapunt: Voorlopige jaarrekening 2020, wijziging begroting 2021, ontwerpbegroting 2022-2025 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) Rijk van Nijmegen:30.551 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Toelichting op de begrotingswijziging 2021 De baten en lasten in de voorliggende begroting stijgen met € 128.000 t.o.v. de Ontwerpbegroting.

Arbeidsparticipatie

R 2020

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

402

429

361

3.713

3.570

3.503

3.427

322

271

Totaal Baten

4.384

4.142

4.270

3.863

3.787

Lasten Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

Operationele lasten

Arbeidsparticipatie

Overhead

Overige bijdragen

B 2021

3.660

Overhead

De financiële consequenties van de afbouw voor FB-Belastingen. Van de oorspronkelijke vier fte zullen er per 1 januari 2021 vrijvallen en de andere twee per 1-7-2022. Voor 2021 betekent dit een afname van 2 fte schaal 9 (Max-1) voor een bedrag van € -143.000. Daarnaast worden plusproducten en diensten die een meerjarig karakter hebben zijn wederom meegenomen in de begroting (+271.000). Dat is alleen voor de bijgestelde begroting 2021 (voor 2022 e.v. vooralsnog niet). De baten staan onder de post ‘Overige Bedrijfsopbrengsten’, de lasten onder ‘Operationele Lasten’ en ‘Personele Lasten’.

ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Informatie- en Applicatiebeheer

Baten Bedragen in € 1.000

Gemeentelijke bijdragen Overige bedrijfsopbrengsten

ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Informatie- en Applicatiebeheer

Personele lasten

386

391

325

Operationele lasten

271

222

265

226

Personele lasten

3.009

2.755

2.840

2.541

2.465

Kapitaallasten

3.689

3.414

3.542

3.135

3.059

Overhead MGR

Totaal programma

695

728

729

Totaal lasten

4.384

4.142

4.270

3.863

3.787

Saldo baten en lasten

Toelichting ontwikkelingen begroting 2022-2025 De gemeentelijke bijdrage (baten en lasten) dalen in 2022 met € 68.000 en in 2023 e.v. met € 144.000 ten opzichte van de begroting 2021. Dit betreft alleen de reguliere dienstverlening. Daarnaast daalt de bijdragen van WBRN met 68.000 waarvan 65.000 al onderdeel was van de begroting 2021-2024.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Toelichting op de begrotingswijziging 2022-2025 De financiële consequenties van de afbouw voor FB-Belastingen van 1-7-2022 (1 fte schaal 9 en 1 fte schaal 10 Max-1) resulteert in 2022 in een extra afname van -€ 76.000 (-€ 152.000* een half jaar) in 2022 en een afname van -€ 152.000 in 2023 e.v. Dit bovenop de afname van € -143.000 in 2021. Daarnaast zijn de bedragen, conform BRN normering, geïndexeerd met 0,24% voor 2022 e.v. Zoals eerder genoemd is dit zonder de korting van 1%. Dat betekent voor 2022 een hogere deelnemersbijdrage van € 8.000 voor de gemeente Nijmegen. De bijdrage voor het Werkbedrijf is geïndexeerd met € -3.000. Overige ontwikkelingen begroting 2022-2025 In 2022 loopt het aantal fte van de WBRN-formatie terug van 4,8 fte naar 4 fte (bijstelling - € 65.000). Deze bijstelling was al onderdeel van de begroting 2021-2024.

Overhead MGR In het BBV is voorgeschreven dat met ingang van 2018 apart inzicht wordt gegeven in de overhead. Onder overhead wordt verstaan alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning

van de medewerkers in het primaire proces. In bovenstaande tabel is de (meerjarige) omvang van de overhead weergegeven.

Effecten bezuinigingstaakstelling De generieke korting van 1% in 2021, 2% in 2022 en 3% vanaf 2023 die is vastgesteld in de BRN 2021 staat voor onderdeel applicatiebeheer, in geld uitgedrukt, gelijk aan een bezuinigingstaak-stelling die oploopt tot circa € 130.000 in 2023. Gemeente Nijmegen is tot op heden bijna volledig opdrachtgever voor onderdeel applicatiebeheer. De bezuinigen hebben dus enkel betrekking op gemeente Nijmegen. Nogmaals willen we hier vermelden dat we het niet verstandig vinden in deze tijd van digitale transformatie te bezuinigen op ICT. Nadat per 1 januari 2020 alle budgetten met betrekking tot het contractueel onderhoud van de applicatiesoftware weer volledig teruggegaan zijn naar Gemeente Nijmegen, zijn enkel de personele budgetten conform de overgedragen formatie onderdeel van de iRvN-begroting. We hebben aangegeven dat een structurele bezuiniging enkel te realiseren is indien de formatie wordt teruggebracht. Dit is alleen mogelijk als Gemeente Nijmegen aangeeft welke applicaties niet meer door iRvN beheerd hoeven te worden. Gemeente

Nijmegen heeft aangegeven dat het functioneel beheer belastingen niet meer uitgevoerd hoeft te worden door iRvN omdat het een SAAS-applicatie is en veel taken door de leverancier uitgevoerd worden. Dit betekent concreet dat de formatie en tevens de budgetten van I&A geleidelijk met 4 fte afnemen (waarvan 2 fte per 1/1/2021 en 2 fte per 1/7/2022). In nieuwe gevallen zal in nauwe samenspraak met Gemeente Nijmegen op een vergelijkbare wijzen gehandeld worden. Wellicht ziet Gemeente Nijmegen in de toekomst mogelijkheden tot harmonisatie of combineren van applicaties. In dat rationalisatieproces kan en zal iRvN van harte meewerken en adviseren, de keuzen worden daarin door Gemeente Nijmegen gemaakt. Eventueel zijn er mogelijkheden om beheertaken te automatiseren, dat zal verder onderzocht moeten worden maar dit zal echter eerder investeringen vragen dan dat het op korte termijn bezuinigingen op zal leveren. Met minder mensen hetzelfde werk doen is geen optie. Belangrijk uitgangspunt is dat iRvN niet aan de medewerkers kan/mag vragen om kwalitatief minder werk te leveren dan men gewend is. Dat leidt tot een onacceptabele toename van de werkdruk, die toch al als hoog ingeschat mag worden.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Deel 3 PARAGRAFEN Een begroting moet een aantal paragrafen bevatten die in de BBV voorgeschreven zijn. Dit noemen we de paragrafen. In dit deel van de begroting gaan we achtereenvolgens in op: • • • • •

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Financiering Bedrijfsvoering Onderhoud kapitaalgoederen Verbonden partijen

Tot slot formuleren we op het eind van dit deel het besluit van het algemeen bestuur.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

7 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de MGR Rijk van Nijmegen in staat is tegenvallers op te vangen. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: a. de weerstandscapaciteit: dit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover de MGR Rijk van Nijmegen beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De paragraaf over het weerstandsvermogen bevat minimaal: a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; b. een inventarisatie van de risico’s; c. het beleid over de weerstandscapaciteit en de risico’s. Voor nadere informatie verwijzen we naar de notitie risico-inventarisatie van de MGR.

Weerstandscapaciteit De MGR kiest er voor geen weerstandsvermogen aan te houden maar mogelijk een kostenegalisatiereserve per gemeente te vormen. Dit betekent dat de risico’s worden opgenomen in de begroting en jaarrekening van de deelnemende gemeenten.

Risico’s De inventarisatie van risico’s heeft tot doel om verantwoording af te leggen over en inzicht te geven in de risico’s die voor de MGR Rijk van Nijmegen (zowel procesmatig als voor het bedrijf zelf) van belang zijn. Het is essentieel dat de risicoparagraaf voldoende vooruitkijkt naar toekomstige risico’s in beleid, uitvoering en de gevolgen ervan voor de middelen. De risicoparagraaf geeft informatie over de houdbaarheid van de strategie voor de komende periode. In deze paragraaf benoemen we de grootste risico’s inzake: 1 wet- en regelgeving en politiek bestuurlijke risico’s; 2 maatschappelijke risico’s; 3 middelen, organisatie, medewerkers en efficiency.

Ad 1 W et- en regelgeving en politiek bestuur lijke risico’s Afbouw en ontschotting Participatiebudget Per 2023 komt er waarschijnlijk een nieuw budgetverdeelmodel voor het sociaal domein. Participatie is één van de vier clusters. Wat het effect van het nieuwe budgetverdeelmodel worden op Werkbedrijf is op dit moment nog niet duidelijk. Dit kan mogelijk leiden tot frictie, omdat de personele lasten niet meer gedekt kunnen worden uit de budgetten (en de lasten niet heel snel afgebouwd kunnen worden). Om die reden werken we met een flexibele personele schil. Aanbieden beschut werk (nieuw) vanuit de Participatiewet Kandidaten die uitsluitend in een beschutte werkomgeving betaald werk kunnen verrichten, ondersteunen we zoveel mogelijk om actief te kunnen zijn op de arbeidsmarkt. Voor kandidaten die een positief advies beschut werk nieuw van het UWV krijgen, organiseren we (indien mogelijk) een tijdelijk dienstverband in een beschutte omgeving van maximaal 23 maanden, met 100% Wettelijk minimumloon (WML). We sturen op duurzame plaatsingen en bemiddelen de kandidaat naar een volgende of vaste werkplek. De kosten dekken we

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

uit de loonkostensubsidie. Die wordt overgeheveld vanuit het bijstandsbudget (BUIG) van de gemeenten. Uit het Participatiebudget financieren we de begeleidingsvergoeding en eventuele werkplekaanpassingen. Het eerste risico is dat deze dekking afneemt of wegvalt, terwijl de loonkosten voor kandidaten met een nieuw dienstverband beschut blijven bestaan. Een tweede risico is de stijging van de loonkosten. Bijvoorbeeld door de invoering van de basis CAO voor deze doelgroep in 2021. Wanneer de structurele kosten niet meer gedekt kunnen worden vanuit deze middelen, ontstaat er een financieel risico voor de gemeenten. De omvang van dit risico is pas te bepalen als het aantal kandidaten met een vast dienstverband bekend is. Uittreden van een gemeente Uittreding van een gemeente uit de MGR of uit één of meerdere modules heeft tot gevolg dat frictiekosten ontstaan bij de MGR. Vooral als er lang lopende verplichtingen zijn aangegaan kunnen de frictiekosten aanzienlijk zijn. Afbouw WSW budget en stijging gemiddelde loonkosten SW medewerkers WerkBedrijf rekent voor de dienstverlening van de Sociale Werkvoorziening (onderdeel SW) een kostendekkende bijdrage (kostprijs per SE)

bij gemeenten. Deze bijdrage is hoger dan het WSW budget dat de deelnemende gemeenten ontvangen vanuit het Rijk. Een afname van het WSW budget betekent geen direct risico voor de MGR. Aangezien gemeenten de bijdrage voor de uitvoering van de SW financieren vanuit het WSW budget benoemen we het risico wel in deze paragraaf. Wettelijke wijzigingen (cao, minimumloon en premies) zijn niet beïnvloedbaar, maar hebben een grote impact op de kosten. Sinds 2015 is er geen nieuwe instroom meer op basis van de Participatiewet. Dit heeft een vertragend effect op de daling van het loongebouw. Dit betekent ook geen direct risico voor de MGR, omdat de gemeenten verantwoordelijk zijn voor de bijdragen.

ICT Dit betreft met name het risico van uitval of het hacken van ICT voorzieningen. De MGR anticipeert op dit risico door het uitvoeren van test. Ondanks dat blijft de mogelijkheid van uitval betaan.

Ad 3 Middelen, organisatie, medewerkers en efficiency

Ad 2 Maatschappelijke risico’s

Vennootschapsbelasting (VPB) In 2017 heeft de Belastingdienst geconcludeerd dat de MGR onder voorwaarden niet VPB plichtig is. De afspraken die daarover met de Belastingdienst gemaakt zijn hebben wij voor 20202 strikt toegepast. Wijziging in activiteiten vanuit de MGR of inzichten vanuit de Belastingdienst kunnen dit standpunt wijzigen.

Klant- en marktrisico’s Onderdeel SW Hierbij gaat het voornamelijk om de volgende risicofactoren: - Lagere uurtarieven gedetacheerde SW-medewerkers; - Minder productieve uren gedetacheerde SW-medewerkers en/of lagere stijging toe gevoegde waarde in beschut werk; - Onvoldoende detacheringsmogelijkheden in de markt.

Belasting Toegevoegde Waarde (BTW) Op 10 juli 2020 heeft de Hoge Raad uitspraak gedaan inzake re-integratiediensten. Dit heeft ertoe geleid dat met terugwerkende kracht tot 1 januari 2018 alle BTW op re-integratiediensten compensabel is. Dit houdt in dat de deelnemende gemeenten zo’n € 360.000 aanvullend kunnen declareren binnen het BTW compensatiefonds. Op 15 september 2020 hebben wij onze Belastinginspecteur hierover een brief gesteurd.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Op dit moment lopen de gesprekken om tot een integrale afspraak te komen. Juridisch Op juridisch gebied loopt de MGR op het moment geen risico’s. Informatiebeveiliging en Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) Informatiebeveiliging vormt een belangrijk onderwerp binnen de MGR Rijk van Nijmegen. Met name aan de borging van de privacy van betrokkenen wordt veel aandacht besteed. De noodzakelijke maatregelen zijn getroffen om tijdig te kunnen voldoen aan wet- en regelgeving op het gebied van informatiebeveiliging. Het grootste risico is dat bijzondere persoonsgegevens uitlekken. Ook het uitlekken van bedrijfsinformatie valt onder deze risico’s. Ondanks de getroffen maatregelen kunnen zich dergelijke incidenten voordoen. De impact van een dergelijk incident is niet vooraf in te schatten. De maximale geldboete kan oplopen tot ruim € 800.000 en er kan sprake zijn van veel negatieve publiciteit.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Conclusie risico-inventarisatie In tabel 15 staat de risico-inventarisatie. Onder verwachtingswaarde (zie kolom in tabel 15) wordt verstaan het ingeschatte, te betalen schadebedrag als het risico zich daadwerkelijk voordoet. De Capaciteit MGR betreft de weerstandscapaciteit waarmee de MGR rekening moet houden. Aangezien de MGR geen weerstandsvermogen opbouwt, betekent dit dat de deelnemende gemeenten rekening dienen te houden met dit risico bij het bepalen van hun weerstandscapaciteit. In de bijlage hebben we het risico per gemeente opgenomen. Tabel 15 Risico-inventarisatie MGR ▶

Risico-inventarisatie MGR Bedragen in € 1.000

Verwachtingswaarde

Capaciteit MGR

Wet en regelgeving en politiek bestuurlijke risico’s Landelijke of regionale ontwikkelingen in wet- en regelgeving en/of beleid

350

140

Niet naleven van wet- en regelgeving of subsidievoorwaarden

1.525

620

Subtotaal

1.875

760

105

Maatschappelijke risico’s Claims Imagoschade

Veranderende eisen vanuit de deelnemende gemeenten

500

300

1.020

468

ICT

500

100

BIO - privacy

300

Subtotaal

2.425

964

Ziekteverzuim & Arbo

350

140

Leeftijd personeel

200

Personele frictie

850

510

Integriteit, fraude, diefstal

175

Verzekeringen

350

Bevoegdheden en verantwoordelijkheden

Financiële terugloop van SW middelen

Klant- en marktrisico's (voormalig) SW bedrijf

Middelen, organisatie, medewerkers en efficiency

Automatisering

250

150

Subtotaal

2.175

960

Risico-inventarisatie MGR

6.475

2.684

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

8 Financiering Het doel van deze paragraaf is om te informeren over het treasurybeleid en de beheersing van financiële risico’s. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden. Op de MGR is de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido). Het doel van deze wet is onder andere om op een verantwoorde, verstandige en professionele wijze de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie (financieringsactiviteiten) van de MGR met een statuut te regelen. In 2015 is voor de MGR het treasurystatuut vastgesteld, waarin de regels over de algemene doelstellingen en de te hanteren richtlijnen en limieten en de administratieve organisatie van de financieringsfunctie zijn opgenomen. In 2020 is dit statuut herzien. Dit is tevens de meest recente versie.

Treasurybeheer Volgens artikel 13 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dient de begrotingsparagraaf betreffende de financiering in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer te bevatten. Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten: • De MGR mag leningen of garanties uit hoofde van de publieke taak uitsluitend verstrekken aan door het algemeen bestuur goedgekeurde derde partijen. Hierbij wordt vooraf advies ingewonnen over de financiële positie en de kredietwaardigheid van de betreffende partij. • De MGR kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie als deze uitzettingen vertrouwd zijn en niet gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Het vertrouwde karakter van deze leningenuitzettingen wordt gewaarborgd met richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut; • Het gebruik van derivaten is niet toegestaan.

Risicobeheer; de kasgeldlimiet en rente risiconorm De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvoering van het treasurybeleid zijn koersrisico’s, renterisico’s en kredietrisico’s.

Koersrisico’s De MGR heeft geen leningen in buitenlandse valuta. Transacties in buitenlandse valuta komen niet of nauwelijks voor. Het koersrisico is dus nihil. De MGR heeft geen beleggingen en staatsobligaties. De MGR is verplicht eventuele overtollige middelen bij de schatkist te stallen (schatkistbankieren) en gaan dus geen nieuwe beleggingen aan. Renterisicobeheer De kasgeldlimiet geeft het renterisico op korte termijn weer. Hieronder vallen alle kortlopende financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. Het doel van dit limiet is om te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken gaan optreden in de hoogte van de rente die de MGR moet betalen. Het niveau van het kasgeldlimiet is beperkt tot 8,5% van het totaal van de primitieve begroting. De wettelijk toegestane kasgeldlimiet van 8,2% is in 2019 niet overschreden. Ook het meerjarenperspectief is dat het niet structureel wordt overschreden.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Renterisiconorm De renterisico’s op de vaste schuld worden ingekaderd door de rente risiconorm. Jaarlijks mogen de renterisico’s door renteherziening en herfinanciering niet hoger zijn dan 20% van het begrotingstotaal (leningen met een looptijd vanaf 1 jaar). In tabel 16 is te zien dat de renterisiconorm de komende vier jaren ruimschoots wordt gehaald.

Tabel 16 Renterisiconorm en ruimte in de periode 2021 tot en met 2025 ▼

Schatkistbankieren Sinds de oprichting in 2015 is de MGR verplicht om hun overtollige middelen aan te houden bij het Rijk. Dit wordt schatkistbankieren genoemd. Hierdoor kan de MGR geen gelden meer beleggen en is ze voor rentevergoedingen afhankelijk van de vergoedingen die het Rijk geeft. De ‘overtollige middelen’ zijn de gelden boven een drempelbedrag. Dat drempelbedrag wordt bepaald aan de hand van een percentage van het begrotingstotaal. In enig kwartaal mag dit drempelbedrag aan eigen (gemiddeld) banksaldo niet worden overschreden. Gewaarborgde geldleningen De MGR is geen gewaarborgde geldleningen aangegaan bij een externe partij.

Bedragen in € 1.000 Begrotingstotaal

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

95.147

91.039

87.080

84.878

82.432

Percentage renterisiconorm

20%

Toetsbedrag renterisiconorm

19.029

18.208

17.416

16.976

16.486

18.975

18.153

17.360

16.919

16.429

Aflossingen Ruimte

Overige geldleningen De MGR heeft in 2015 een lening afgesloten van € 1,2 miljoen, met een jaarlijkse vast aflossingsen rentebedrag van € 70.000. De looptijd is tot 2 januari 2035. In 2017 is een aflossingsvrije lening aangetrokken van € 4,5 miljoen. Deze lening is overeengekomen voor een looptijd tot 27 april 2037, met een aflossing in één termijn op het eind en een rentepercentage van 1,73%. In 2018 is een aflossingsvrije lening aangetrokken van 2,5 miljoen. Deze lening is overeengekomen voor een looptijd tot 25 juni 2038 met een aflossing in één termijn op het eind en een rentepercentage van 1,71%.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

9 Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering is de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen om het voorgenomen beleid en de daarmee samenhangende doelstellingen van de MGR te realiseren.

vastgelegd. Via kwartaalrapportages leggen we tussentijds aan gemeenten verantwoording af over het gevoerde beleid. Het jaar sluiten we af met een jaarrekening waarin we verantwoording afleggen over het gehele boekjaar.

Een goede bedrijfsvoering is een voorwaarde voor het uitoefenen van het beleid, de dienstverlening aan kandidaten en ondernemers en de uitvoering van projecten. De kwaliteit van de uitvoering van de taken van de MGR is in grote mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering. In deze paragraaf informeren wij u over de belangrijkste bedrijfsvoering processen binnen de MGR. U treft informatie aan over het beleid, de organisatie, het personeelsbeleid, informatisering, de administratieve organisatie en de kansen en bedreigingen voor de MGR.

Naast de verantwoordingsdocumenten zijn de volgende documenten opgesteld om de bedrijfsvoering verder vorm te geven:

Beleid van de bedrijfsvoering De organisatiestructuur van de MGR is een afgeleide van het zogenoemde afdelingenmodel. De organisatie staat onder algemene leiding van een algemeen directeur, tevens secretaris van de MGR. Binnen de MGR is de planning & control cyclus ingericht. Deze start met de begroting waarin de afspraken over het te voeren beleid worden

• • • • • • • • • •

Notitie weerstandsvermogen Notitie en richtlijn activeren en afschrijving Treasurystatuut Financiële verordening Controleverordening Controleplan Beschrijvingen van de primaire processen Gastheerrol Mandatering Informatiebeveiligingsbeleid

Bijgaande notities moeten waarborgen dat de MGR binnen de wettelijke en financiële kaders handelt. De resultaten hiervan leggen we aan het Dagelijks en het Algemeen Bestuur ter besluitvorming voor.

Organisatiestructuur De Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen kent de volgende drie bestuursorganen: Algemeen Bestuur, Dagelijks Bestuur en de Voorzitter. Daarnaast hebben we een bestuurscommissie Werk en een agendacommissie.

Het Algemeen Bestuur Het Algemeen Bestuur bestaat uit 15 leden, de voorzitter inbegrepen. Dit zijn leden van de colleges van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten. Aan het Algemeen Bestuur behoren de taken en bevoegdheden toe die in de wet aan het Algemeen Bestuur zijn opgedragen, evenals alle bevoegdheden die op basis van de modulaire gemeenschappelijke regeling Rijk van Nijmegen aan dit orgaan worden opgedragen, en niet aan het Dagelijks Bestuur, de voorzitter of een bestuurscommissie zijn opgedragen. Het Dagelijks Bestuur Het Dagelijks Bestuur telt vijf leden inclusief de voorzitter. De leden worden door en uit het Algemeen Bestuur benoemd. Conform de wet en de regeling komt het Dagelijks Bestuur de bevoegdheid toe die in de gemeente toekomt aan het college van Burgemeester en Wethouders.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Drie zetels van de vijf zijn gevuld.

De voorzitter De voorzitter wordt door en uit het Algemeen Bestuur benoemd. De voorzitter is belast met de leiding van de vergaderingen van het Dagelijks als ook het Algemeen bestuur. Hij vertegenwoordigt de regeling in en buiten rechte. Bestuurscommissie Werk De leden van de bestuurscommissie worden door het Algemeen Bestuur benoemd. In de regel bestaan de leden uit de portefeuillehouders werk van de deelnemende gemeenten aan de MGR. De bestuurscommissie is verantwoordelijk voor de inhoudelijke koers van WerkBedrijf. De bestuurscommissie adviseert hierin het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur. Agendacommissie De agendacommissie bestaat uit raadsleden van de zeven deelnemende gemeenten en kent zeven leden, inclusief de voorzitter. De agendacommissie heeft haar taken en rolopvatting beschreven in haar reglement van orde. Zij heeft als taak de logistieke voorbereiding en planning van de politieke besluitvorming ten behoeve van de gemeenteraden van de aan de MGR deelnemende gemeenten en schept randvoorwaarden zodat de

raden hun kaderstellende en controlerende taak goed kunnen vervullen. Verder adviseert zij het dagelijks bestuur over de kwaliteit van de informatievoorziening van en door de MGR, denkt zij mee over de inrichting van de juridische regeling voor de MGR en organiseert ze regionale bijeenkomsten voor raden.

Uitvoeringsorganisatie en platform De uitvoeringsorganisatie kenmerkt zich door een platte organisatie met twee modules die worden geleid door een directeur/algemeen manager. De MGR kent daarnaast een secretaris/directeur die zorgdraagt voor de coördinatie en afstemming tussen de modules, de verantwoording naar het bestuur en de ontwikkeling van de platformfunctie voor de regio. Binnen iedere module is sprake van een beperkt aantal afdelingen en teams.

Administratieve organisatie De administratieve organisatie is zodanig opgesteld dat de dagelijkse gang van zaken erop ingericht is dat de financiële verordening, de controleverordening en het mandaat van de treasury nageleefd worden. Daarbij moet opgemerkt worden dat MGR de basisadministratie uitbesteed heeft aan de gastheer. Middels een dienstverleningsovereenkomst zijn afspraken met

de gastheer gemaakt over het binnen haar kaders uitvoeren van de taken.

Informatisering en automatisering De informatisering en automatisering heeft tot doel de dienstverlening van de MGR aan haar klanten en kandidaten te optimaliseren. De informatisering en automatisering van de MGR maakt gebruik van het netwerk van iRvN. IRvN heeft contracten met diverse IT-aanbieders. De MGR maakt daar gebruik van. De belangrijkste systemen waarvan gebruik wordt gemaakt zijn: EVA, Compas, Unit4 en TopDesk. Voor de bedrijfsvoering wordt ook gebruik gemaakt van de informatiesystemen van de gastheer Gemeente Nijmegen. De belangrijkste systemen daarbij zijn: CODA en Beaufort. Back up, recovery en beveiliging/privacy zijn binnen iRvN vormgegeven en voldoen aan de minimaal daaraan te stellen vereisten om de continuïteit van de bedrijfsvoering voor de MGR te waarborgen. Conform de overeengekomen basisafspraken (DVO) wordt wekelijks een volledige back up gemaakt en dagelijks een incremental back-up van de applicatieserver, databases en netwerkschijven (dus niet van de lokale harde schijven van pc’s, laptops en dergelijke). In de

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

basisafspraken zijn eveneens afspraken gemaakt over afdoende logische en fysieke beveiligingsmaatregelen om activiteiten van personen met oneigenlijke of kwaadwillende bedoelingen op het iRvN netwerk en de daarop aangesloten systemen en applicaties uit te sluiten. Ten behoeve van de informatiebeveiliging worden binnen de MGR procedures en voorzieningen ingericht conform de eisen die gesteld worden in de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid).

Personeelsbeleid Het begrip ‘ontwikkeling’ staat centraal in het strategisch plan van HR. Wij geloven in de ontwikkeling van onze medewerkers wat daarbij ook de kwaliteit van onze dienstverlening verhoogd. De afdeling HR heeft hier een belangrijke faciliterende rol in. Na een pilotjaar is de afdeling HR verder gegaan met het faciliteren aan de organisatie in voeren van “het goede gesprek”. Hierbij is de gesprekscyclus met gebruik van i-talent als belangrijke basis gebruikt. Hierop voortbordurend is het mobiliteitsplan geschreven om verder te kunnen faciliteren in de ontwikkeling van onze medewerkers.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

10 Onderhoud kapitaalgoederen Voor groot onderhoud wordt geen voorziening getroffen. Er is een meerjarig onderhoudsplan welke periodiek geactualiseerd wordt. De onderhoudskosten van de relevante jaarschijven zijn in de begroting verwerkt.

11 Verbonden partijen De MGR Rijk van Nijmegen is de gemeenschappelijke regeling van zeven gemeenten: • • • • • • •

Berg en Dal Beuningen Druten Heumen Mook en Middelaar Nijmegen Wijchen

Daarmee is de MGR een verbonden partij van deze gemeenten. De MGR zelf heeft geen verbonden partijen, en daarnaast bestaat ook geen visie of voornemen dit komend jaar te wijzigen.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

12 Besluit algemeen bestuur Het algemeen bestuur van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen; • Gezien de tijdige toezending van de ontwerpbegroting aan de Raden van de deelnemende gemeenten en aan Provinciale Staten van Gelderland; • Gelet op artikel 29 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen; • Gelet op het advies van de Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Regio Nijmegen; • Gelet op de ingebrachte Zienswijzen van de Raden van de deelnemende gemeenten en de Provinciale Staten van Gelderland; • Gelezen het voorstel van het Dagelijks Bestuur van XX XXXX 2020.

Besluit 1. De begroting van lasten en baten op programma’s voor het jaar 2021 vast te stellen; 2. De bijgestelde begroting 2020 van lasten en baten op programma’s vast te stellen; 3. De meerjarenbegroting voor de jaren 20212024 voor kennisgeving aan te nemen; 4. De bevoorschotting 2020 conform bijlage 2 vast te stellen; 5. De bevoorschotting 2021 conform bijlage 2 vast te stellen; 6. Het dagelijks bestuur van de MGR Rijk van Nijmegen op te dragen na vaststelling van de begroting 2021 en de bijstelling 2020 dezen zo spoedig mogelijk toe te zenden aan Provinciale Staten.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlagen 1 Uitgangspunten begroting.. ................................ XX 2 Bijdrage per gemeente 2020-2021.................. XX 3 Bijdrage per gemeente details......................... XX 4 Bekostigingssystematiek SW. . .......................... XX 5 Staat van personele lasten................................ XX 6 Staat van voorzieningen. . .................................... XX 7 Overheadnorm. . ..................................................... XX 8 Staat van investeringen...................................... XX 9 Consolidatieoverzicht MGR. . .............................. XX 10 Risico per gemeente........................................... XX 11 Geprognotiseerde Balans 2021-2025............ XX

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 1 Uitgangspunten begroting Algemeen MGR Uitgangspunten: • De begroting is opgesteld conform de voorschriften van de BBV. • De begroting die op 9 juli 2020 door het AB is vastgesteld is als basis gehanteerd. • De begrotingswijzigingen zijn tot en met december 2020 meegenomen. • De begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen 2022 zijn toegepast. • De gemeente Nijmegen treedt op als gastheergemeente voor diverse ondersteunende functies. • De regionale overheadsnorm van 25% wordt gehanteerd. • De begroting is taakstellend. • De rente wordt toegerekend op basis van de werkelijke rente • Subsidies worden begroot conform het baten en lasten stelsel, wat inhoudt dat uitgaven en ontvangsten toegerekend worden aan het tijdvak waarin het verbruik van goederen en diensten plaatsvindt (lasten) en de baten ontstaan. Alleen bij specifiek geoormerkte subsidies, zoals de ESF, wordt het realisatiebeginsel gevolgd. Dit betekent dat deze subsidies slechts in het resultaat tot uiting worden

gebracht als zij ook effectief gerealiseerd zijn. • uitgangspunten voor de bijdrage per gemeente zijn terug te vinden in bijlage 2 en 3

Module WerkBedrijf Voor de opstelling van de begrotingsbijstelling 2021 en de begroting 2022 zijn de volgende uitgangspunten bepaald: • Effecten van de septembercirculaire van 2020 van het Ministerie van Binnenlandse zaken zijn in de begroting verwerkt. • Administratief blijven de financiële resultaten voor SW, Participatiebudget, wettelijke loonkostensubsidie en arbeidsmatige dagbesteding inzichtelijk.

Module iRvN

worden kostenneutraal in rekening gebracht. Als deze plusproducten en diensten een meerjarig karakter hebben, zijn ze nu al In de begroting van 2021 opgenomen. In de loop van 2021 zal de begroting voor het lopende jaar worden bijgesteld op basis van inschatting van de totale omvang van alle plusproducten. • Voor ICT-producten en diensten geldt: standaard tenzij…. Dit betekent dat altijd wordt gekozen voor uniforme producten en/of diensten, tenzij er zwaarwegende argumenten (m.n. productie- belemmerende) zijn om hier in bepaalde gevallen of situaties van af te wijken. • Voor het onderdeel automatisering geldt dat we namens de hele regio meedoen aan de landelijke ICT-ontwikkelingen binnen de (lokale) overheid, tenzij er zwaarwegende redenen zijn (m.n. productie belemmerende) om hiervan af te wijken.

Voor de opstelling van de ontwerpbegroting 2022 en de bijgestelde begroting 2021 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: • Administratief blijven de financiële resultaten voor de onderdelen Automatisering en Informatie- & applicatiebeheer apart inzichtelijk. • IRvN levert naast standaardproducten en diensten ook plusproducten en diensten. Deze

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 2 Bijdrage per gemeente 2020 en 2021 MGR

Gemeentelijke bijdrage 2021 Bedragen in € 1.000

WERK Bestuurs ondersteuning

LKS

Vastgoed

OWNW

IRVN

Participatie

Overige bijdrage WERK

Tijdelijke middelen uit de budgetover heveling 2020

Tijdelijke midde len aanvullende pakket en impul re-integratie

Automati sering

Applicatie beheer

Totaal gemeentelijke bijdrage

Meerwerk/ P.op werk

Totaal bijdrage

IPS

Beuningen

2.799

286

254

546

1.012

5.010

Druten

2.038

232

142

398

513

3.374

Heumen

1.384

191

350

588

2.617

Nijmegen

122

23.238

2.356

1.732

14.140

703

1.852

7.732

3.570

55.529

505

275

56.309

Wijchen

4.241

405

267

1.163

1.217

7.395

West Maas en Waal

1.252

Mook en Middelaar

120

299

556

Berg en Dal

4.195

364

260

1.400

947

7.275

Werkorg. Druten-Wijchen

Omgevingsdienst R. Nijmegen

737

221

39.148

136

3.875

2.800

18.118

900

1.930

13.107

3.570

83.805

505

275

84.585

Participatie

Tijdelijke middelen uit de budgetover heveling 2020

Tijdelijke midde len aanvullende pakket en impul re-integratie

Automati sering

Applicatie beheer

Totaal gemeentelijke bijdrage

Meerwerk/ P.op werk

Totaal

WERK

Gemeentelijke bijdrage 2022

Bestuurs ondersteuning

Vastgoed

LKS

OWNW

IRVN

Overige bijdrage WERK Totaal bijdrage

IPS

Beuningen

2.672

308

254

570

1.005

4.895

Druten

1.929

248

142

415

509

3.274

Heumen

1.334

201

364

583

2.570

Nijmegen

122

21.693

2.569

1.732

14.590

1.852

7.673

3.503

53.818

245

125

54.188

Wijchen

3.985

430

267

1.211

1.259

7.196

West Maas en Waal

1.146

Mook en Middelaar

126

297

560

Berg en Dal

3.886

384

260

1.447

939

6.955

Werkorg. Druten-Wijchen

Omgevingsdienst R. Nijmegen

731

221

36.646

136

4.188

2.800

18.723

1.930

13.058

3.503

81.206

245

125

81.576

Totaal

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Verdeelsleutels WerkBedrijf Dienstverlening (Basis dvl): op basis van het per gemeente toegekende participatiebudget. Meerwerk: op basis van afspraken met afzonderlijke gemeenten. Arbeidsmatige dagbesteding (AD): op basis van de verdeling in de realisatie van 2018. Afrekening vindt plaats op basis van realisatie per gemeente. Wettelijke loonkostensubsidie (WLKS): op basis van de verdeling in de realisatie van 2018. Afrekening vindt plaats op basis van realisatie per gemeente. SW: op basis een inschatting van het aantal SE per gemeente (zie bijlage 4) tegen een kostprijs per SW. Afrekening op basis van realisatie per gemeente.

Vastgoed: Op basis van dezelfde SE’s als bij de SW. Alleen wordt West Maas en Waal hierin niet meegenomen.

ICT Rijk van Nijmegen Automatisering: de deelnemersbijdrage is gebaseerd op een aantal verdeelsleutels. Dit kan zijn op basis van werkelijke inbreng, inwonersaantallen, fte’s, aandeel ideaal-complex en een aparte verdeelsleutel voor PIOFACH. Informatie-en Applicatiebeheer (Info & applicaties): op basis van werkelijke inbreng.

Bestuursondersteuning Op basis van de inwoneraantallen per gemeente (afkomstig uit Begrotingsrichtlijnen 2020/2021 gemeente Nijmegen). Afrekening is met dezelfde inwoneraantallen.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 3 Bijdrage per gemeente

Participatiebudget Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

B 2021 W

Beuningen

454

497

546

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

570

593

615

643

Druten

325

403

398

415

431

446

465

Heumen

278

325

350

364

378

391

407

Nijmegen

11.295

13.871

14.140

14.590

14.992

15.396

15.909

Wijchen

933

1.144

1.163

1.211

1.255

1.299

1.352

Mook en Middelaar Berg en Dal Totaal

Op weg naar werk Bedragen in € 1.000

114

120

126

132

137

144

1.111

1.298

1.400

1.447

1.488

1.530

1.582

14.491

17.652

18.118

18.723

19.268

19.814

20.502

R 2020

B 2021

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

Beuningen

223

320

254

Druten

125

143

142

Heumen

172

Nijmegen

1.472

1.534

1.732

Wijchen

232

233

267

Mook en Middelaar

Berg en Dal Totaal

212

314

260

2.387

2.797

2.800

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

WLKS Regulier Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

Beuningen

241

242

248

255

261

Druten

140

203

208

214

219

Heumen

176

181

186

191

Nijmegen

1.766

1.915

1.964

2.016

2.070

Wijchen

373

361

370

380

390

Mook en Middelaar

Berg en Dal Totaal

WLKS Beschut Bedragen in € 1.000

249

335

343

352

362

2.883

3.257

3.341

3.429

3.520

R 2020

B 2021

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

Beuningen

Druten

Heumen

Nijmegen

441

605

777

940

Wijchen

Mook en Middelaar

Berg en Dal Totaal

122

618

847

1.087

1.316

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Gemeentelijke bijdrage SW Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

Beuningen

2.885

2.839

2.799

2.672

2.523

2.417

2.280

Druten

2.130

2.075

2.038

1.929

1.828

1.749

1.579

Heumen

1.407

1.328

1.384

1.334

1.236

1.087

1.032

Nijmegen

24.119

23.223

23.238

21.693

20.432

19.175

17.596

Wijchen

4.521

4.273

4.241

3.985

3.722

3.441

3.181

West Maas en Waal

1.309

1.279

1.252

1.146

1.020

959

916

Berg en Dal

4.355

4.173

4.195

3.886

3.610

3.403

3.037

Totaal

40.726

39.191

39.148

36.646

34.371

32.230

29.622

1.382

1.267

1.276

1.189

1.109

1.032

947

Kostprijs per SE (x€1)

29.473

30.932

30.690

30.819

30.990

31.224

31.276

Rijksbijdrage Bedragen in € 1.000 Beuningen

R 2020

B 2021

B 2021 W 2.552

B 2022

2.885

2.502

2.492

Druten

2.150

2.025

1.877

1.824

Heumen

1.373

1.229

1.250

1.239

Nijmegen

23.538

20.441

21.003

20.316

Wijchen

4.437

3.883

3.868

West Maas en Waal

1.362

1.120

1.183

B 2023 2.421

B 2024

B 2025

2.340

2.286

1.761

1.712

1.652

1.204

1.049

1.052

19.609

18.859

18.008

3.760

3.622

3.428

3.269

1.127

1.003

998

977

Berg en Dal

4.331

3.672

3.856

3.667

3.462

3.361

3.113

Totaal

40.076

34.872

35.588

34.424

33.081

31.749

30.357

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Aanvullende bijdrage* Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

Beuningen Druten

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

337

247

180

101

-6

161

105

-73

-20

Heumen

134

-19

Nijmegen

580

2.782

2.235

1.378

823

316

-412

Wijchen

390

374

225

100

-88

West Maas en Waal

-53

159

-40

-61

Berg en Dal

501

340

220

149

-76

Totaal

650

4.319

3.560

2.223

1.290

481

-735

Vastgoed Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

Beuningen

Druten

Heumen

Nijmegen

115

Wijchen

Berg en Dal

Totaal

189

136

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bestuursondersteuning Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

B 2021 W

B2022

B 2023

B 2024

B2025

Beuningen

Druten

Heumen

Nijmegen

119

122

Wijchen

Mook en Middelaar

Berg en Dal

Totaal

216

221

Automatisering Bedragen in € 1.000 Beuningen

R 2020

B 2021

968

B 2021 W

1.007

1.012

B 2022

B 2023

1.005

B 2024

1.005

B 2025

1.005

Druten

492

513

509

Heumen

564

585

588

583

Nijmegen

8.223

7.720

7.732

7.673

Wijchen

1.177

1.217

1.259

1.307

Mook en Middelaar

286

297

299

297

Berg en Dal

908

943

947

939

Werkorg. Druten-Wijchen Omgevingsdienst Regio Nijmegen Totaal

Applicatiebeheer Bedragen in € 1.000

734

737

731

12.618

13.067

13.107

13.058

13.107

R 2020

B 2021

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

Nijmegen

3.660

3.713

3.570

3.503

3.427

Totaal

3.660

3.713

3.570

3.503

3.427

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Tijdelijke middelen aanvullende pakket en impul re-integratie Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

B 2021 W

B 2022

Beuningen

Druten

1.852

1.930

B 2023

B 2024

B 2025

B 2023

B 2024

B 2025

Heumen Nijmegen Wijchen Mook en Middelaar Berg en Dal Totaal

Tijdelijke middelen uit de budgetoverheveling 2020 Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

B 2021 W

B 2022

Beuningen

Druten

Heumen

Nijmegen

703

Wijchen

Mook en Middelaar

Berg en Dal

Totaal

900

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Deelnemersbijdrage ICT-Rijk van Nijmegen Automatisering en informatie/applicatiebeheer Basis 2021:

Automatisering

WBRN/SW

WBRN/WERK

Nijmegen

ODRN

Wijchen

Druten

Berg en Dal

Beuningen

Heumen

Mook en M

Applicatiebeheer

Werkbedrijf Werk

Nijmegen

14.145

503

576

7.720

734

1.268

513

943

1.007

585

297

4.142

429

3.713

Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-1-2021

-142

Product veilig mailen

Begroting 2021

14.185

503

576

7.732

737

1.279

513

947

1.012

588

299

4.142

429

3.570

Basis 2022:

14.196

503

576

7.720

734

1.319

513

943

1.007

585

297

4.076

363

3.713

Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-1-2021

-142

Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-7-2022

-76

Plusproduct veilig mailen

Begroting voor indexering

14.236

503

576

7.732

737

1.330

513

947

1.012

588

299

3.858

363

3.494 8

-108

-4

-59

-6

-10

-4

-7

-8

-4

-2

-3

Begroting 2022

14.128

499

571

7.673

731

1.320

509

939

1.005

583

297

3.863

361

3.503

Basis 2023:

Indexering 0,24% AB Indexering na korting -0,76% AU

14.245

503

576

7.720

734

1.368

513

943

1.007

585

297

4.076

363

3.713

Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-1-2021

-142

Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-7-2022 incl. teruggave indexering

-152

Product veilig mailen

14.285

503

576

7.732

737

1.379

513

947

1.012

588

299

3.782

363

3.419 8

Begroting voor indexering

-109

-4

-59

-6

-10

-4

-7

-8

-4

-2

-3

Begroting 2023

14.177

499

571

7.673

731

1.368

509

939

1.005

583

297

3.787

361

3.427

Basis 2024:

Indexering 0,24% AB Indexering na korting -0,76% AU

14.245

503

576

7.720

734

1.368

513

943

1.007

585

297

4.076

363

3.713

Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-1-2021

-142

Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-7-2022 incl. teruggave indexering

-152

Product veilig mailen

14.285

503

576

7.732

737

1.379

513

947

1.012

588

299

3.782

363

3.419 8

Begroting voor indexering

-109

-4

-59

-6

-10

-4

-7

-8

-4

-2

-3

Begroting 2024

14.177

499

571

7.673

731

1.368

509

939

1.005

583

297

3.787

361

3.427

Basis 2025:

Indexering 0,24% AB Indexering na korting -0,76% AU

14.245

503

576

7.720

734

1.368

513

943

1.007

585

297

4.076

363

3.713

Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-1-2021

-142

Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-7-2022 incl. teruggave indexering

-152

Product veilig mailen

14.285

503

576

7.732

737

1.379

513

947

1.012

588

299

3.781

363

3.418 8

Begroting voor indexering Indexering 0,24% AB Indexering na korting -0,76% AU Begroting 2025

-108

-4

-59

-6

-10

-4

-7

-8

-4

-2

-3

14.177

499

571

7.673

731

1.368

509

939

1.005

583

297

3.787

361

3.426

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Automatisering Bedragen in € 1.000

Nijmegen

ODRN

WDW

Berg en Dal

Beuningen

Mook en Middelaar

Heumen

Huur en software scanners

Adobe licenties

Bluebeam licenties

Aanschaf van de laptops t/m 2024

Uitlevering 55 Samsung S10

ICT-beheer VSA

113

Totaal Automatisering

289

199

Jeugdvolgsysteem

GWS personele lasten Mook, factuur via NMG

Scanners

Extra dienstverlening

189

103

Totaal Applicatiebeheer

271

108

Totaal

560

239

120

140

Licenties Xential

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 4 Bekostigingssystematiek SW De definitie van de SE’s als verdeling van het Rijksbudget is ook weer het afgelopen jaar aan verandering onderhevig geweest. Hierbij worden er correcties op de SE’s toegevoegd, uitstroomcijfers opnieuw berekend en worden peildata aangepast. Per saldo blijft het macrobudget hetzelfde, maar dit kan wel de onderlinge verhouding tussen gemeenten veranderen. Deze werkwijze is vooraf niet te voorspellen en daarmee ook als verdeelfactor niet hanteerbaar. Door de SE definitie gelijk te houden, de uitstroom zelf te bepalen en bepaling van de betalende gemeente op een uniforme peildatum te houden is de realisatie beter in te schatten en blijft de kostprijs per SE over de jaren vergelijkbaar.

Uitgangspunten voor de bepaling van het aantal SE per gemeente: • De definitie van het aantal SE blijf gelijk aan de definitie op het moment van ingang van de participatiewet. • De peildatum voor de betalende gemeente in jaar X is de gemeente waar de medewerker ultimo jaar X-1 inwoner was. • Voor de begroting wordt de betalende gemeente bepaald op basis van de dan beschikbare informatie van de woongemeente. • Per gemeente wordt de uitstroom bepaald op basis van pensioen. Dit uitstroompercentage zal dus per gemeente variëren. • Per gemeente wordt de overige uitstroom bepaald als een vast percentage per gemeente, op basis historische uitstroomgegevens. Hiermee hanteren we niet meer het uitstroom percentage van het Ministerie, maar een uitstroompercentage op basis van pensioenuitstroom en ervaringscijfers.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 5 Staat van personele lasten

WBRN Schaal

Bestuursondersteuning fte

Schaal

iRvN fte

Schaal

fte

schaal 5-6

4,0

schaal 9-10

1,0

schaal 5-6

schaal 7-8

49,3

schaal 11-12

0,6

schaal 7-8

16,4

schaal 9-10

132,6

> schaal 12

1,1

schaal 9-10

96,7

schaal 11-12

23,4

Totaal

2,7

schaal 11-12

1,7

> schaal 12 Totaal

3,8 213,1

> schaal 12 Totaal

5,0 119,8

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Functies

WBRN Functieomschrijving

fte

Functieomschrijving

Bestuursondersteuning

fte

Administratief Medewerker

11,9

Manager Werkbedrijf

2,1

Controller/CISO

1,0

Adviseur Medezeggenschap

0,8

Medewerker Bedrijfsbureau

1,0

Directeur Werkbedrijf

0,1

Algemeen Medewerker

0,9

Medewerker Facilitair

4,0

Juridisch adviseur

0,2

Allround Administratief Medewerker

1,0

Medewerker Informatievoorziening

2,0

Jurist

0,3

Arbeidsdeskundige

1,9

Medewerker Salarisadministratie

2,3

Projectleider

0,4

Arbeidspsycholoog

1,6

Personeelsadviseur SW

5,7

Projectmedewerker

0,8

Boventallig

0,8

Projectleider

4,3

Eindtotaal

2,7

Commercieel manager

5,6

Senior Consulent Bedrijfsdienstverlening

19,3

Communicatie Adviseur

1,6

Teammanager

8,7

Communicatiemedewerker

0,7

Teammanager Advies en Projecten

1,0

Consulent Bedrijfsdienstverlening

43,4

Teammanager Geld en Goed

1,0

IRVN

Consulent Intake en Diagnose

37,2

Teammanager Mens en Markt

1,0

Directeur II

Contractbeheerder

1,0

Trainer/Opleidingskundige

2,4

Medewerker Adm.& Secretarieel II

1,00

Coordinator Logistiek

1,0

Werkcoach

15,3

Manager II

3,00

Directeur Werkbedrijf

0,8

Bedrijfsadministratie

1,2

Adviseur II

1,00

Financieel Administratief Medewerker

1,8

Fiscale advisering

0,2

Adviseur III

1,67

Financieel Adviseur

4,2

Salarisadministratie

1,8

Adviseur IV

6,78

Generatiepact schaal 11

0,1

Juridische zaken

0,4

Medewerker Gegevens I

11,94

HR Adviseur

1,6

Management informatie

0,8

Medewerker Gegevens II

30,12

Medewerker Systemen I

20,46

Medewerker systemen II

25,90

Medewerker systemen III

11,00

Medewerker systemen IV

5,89

Inhuur derden

6,9

Jobcoach

3,8

Juridisch Adviseur SW

0,7

Kwaliteitsmedewerker

4,7

Managementassistent Werkbedrijf

3,0

Manager Administratie

1,0

Manager FA/SA

1,0

Eindtotaal Formatie 2020

213,1 236,2

Eindtotaal

fte 1,00

119,76

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 6 Staat van voorzieningen Hiernaast is het verwacht verloop van de voorzieningen weergegeven ▶

MGR Bedragen in € 1.000

B2021 W

B 2022

Voorziening reoganisatie 2012

Voorziening SPP

570

Totaal

658

B 2023

B 2024

B 2025

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 7 Overheadnorm Overheadpercentages (BBV) Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

B 2021 W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

Organisatiekosten

40.174

40.399

41.145

39.697

39.370

39.648

39.386

Primaire kosten

31.079

30.333

31.031

29.605

29.414

29.695

29.432

Overheadkosten

9.096

10.066

10.114

10.092

9.957

9.953

Overhead %

22,6%

24,9%

24,6%

25,4%

25,3%

25,1%

25,3%

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 8 Staat van investeringen Hiernaast treft u het investeringsoverzicht aan met de voorgenomen investeringen voor de jaren 2021 t/m 2025. Dit kan tevens bestaan uit overheveling van restant budgetten uit voorgaande jaren. Tenzij een project is afgerond ▶ Ten aanzien van Eva fase 2 merken wij op dat de projectvoorbereiding in een afrondende fase is. Vooralsnog wordt ervan uitgegaan dat de geraamde € 515.000 toereikend is om Eva 2 in te richten. In december 2020 is het plan van aanpak Nu Digitaal geaccordeerd. Daarmee gaat het digitale archief ingericht worden en gaat de analoge stroom tot een minimum beperkt worden. Dit houdt onder andere in dat de relevante delen van het analoge archief gedigitaliseerd gaar worden en Eva aangesloten wordt op het digitale archief. De investering die hiermee gemoeid wordt geraamd op €300.000 en bestaat uit de volgende onderdelen: • • • • • •

€ 70.000 projectleiding € 70.000 inrichting archieffunctie en conversie € 80.000 scannen analoge archieven € 40.000 bewaartermijntool € 10.000 opleidingskosten € 20.000 onvoorzien

Investeringen MGR totaal Bedragen in € 1.000

B 2021 W

B 2022

Werkbedrijf - Applicatielangschap EVA *

391

Werkbedrijf - Archieffunctie

300

Werkbedrijf - inventaris

240

ICT Rijk van Nijmegen

2.000

Investeringen 2021 EVA 2 Bedragen in € 1.000

B 2021 W

B 2023

2.000

B 2022

B 2024

2.000

B 2023

Inspanningen GAC

Boost!

Vormkracht

Marketing Module

Inspanningen GAC

Op Weg naar Werk

voorbereiding

Inspanningen GAC

335

Addionele inspanningen IRVN

2.000

B 2025

Inspanningen leveranvier app

SW module

415

386

Totaal

515

124

391

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Investeringen iRvN 2021 De globale verdeling van de investeringen ziet er als volgt uit: • • • •

Centrale computercapaciteit: € 650.000 Netwerk: € 550.000 Vervanging van Werkplekken: € 300.000 Mobiele telefonie: € 500.000

De investeringen van de centrale computercapaciteit bestaan uit de afronding van de Serverzaal op het stadshuis in Nijmegen en de NWD. Daarnaast wordt er voor € 500.000 in servers geïnvesteerd. De netwerkinvesteringen bestaan grotendeels uit Switches voor de regio. Maar ook uit Routers, Firewalls, Infoblox en Accespoints. De vervanging van de werkplek bestaat uit de vervanging van computers en laptops. In 2020 is de oorspronkelijke planning van de uitrol van laptops versneld gerealiseerd. Hierdoor verwachten we fors minder investeringen op vervanging van werkplekken dan de afgelopen jaren. Als laatste, net als de voorgaande jaren, is het telefoniebudget vastgesteld op € 500.000 op jaarbasis.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 9 Consolidatieoverzicht MGR B 2021 Baten Bestuursondersteuning

Overhead

Totaal Baten Lasten

Overhead

Totaal Lasten

B 2021 W

B2022

B 2023

B 2024

B2025

B 2021

B 2021 W

B2022

B 2023

B 2024

B2025

316

317

316

317

316

317

316

317

Totaal Bestuursondersteuning Baten

Begeleide participatie

49.106

48.903

45.901

42.995

40.285

37.151

496

484

453

440

49.106

48.903

45.901

42.995

40.285

37.151

496

484

453

440

Begeleide participatie

45.737

45.519

42.529

39.759

37.052

33.919

542

431

406

394

381

Overhead

3.369

3.385

3.372

3.236

3.233

728

577

49.106

48.903

45.901

42.995

40.285

37.151

1.269

1.009

984

971

959

Begeleide participatie

325

230

217

325

230

217

Overhead

852

815

828

417

187

1.177

1.045

743

417

217

Begeleide participatie

739

658

Overhead

438

387

1.177

1.045

Arbeidsparticipatie

18.169

21.978

21.024

19.638

19.814

20.502

Begeleide participatie

2.797

2.800

Totaal Baten Werkb edrijf SW

Lasten Totaal Lasten

Totaal Werkbedrijf SW

Baten Werkbedrijf Vastgoed

Totaal Baten Lasten Totaal Lasten

Totaal Werkbedrijf Vastgoed

Baten

Inkomensregelingen Totaal Baten Werkb edrijf Werk Lasten

3.875

4.188

4.516

4.836

24.841

28.652

28.011

26.954

27.450

28.138

0 635

Arbeidsparticipatie

13.553

17.329

16.375

14.990

15.165

15.853

719

654

635

Begeleide participatie

2.797

2.800

Inkomensregelingen

3.875

4.188

4.516

4.836

Overhead Totaal Lasten

4.616

4.649

839

773

575

24.841

28.652

28.011

26.954

27.450

28.138

1.557

1.492

1.229

1.210

Totaal Werkbedrijf Werk Baten AU

Overhead

Totaal Baten Lasten

Overhead

Totaal Lasten

14.145

14.474

14.128

14.177

1.078

1.070

14.145

14.474

14.128

14.177

1.078

1.070

14.145

14.474

14.128

14.177

14.145

14.474

14.128

14.177

361

Totaal Automatisering

Baten

Arbeidsparticipatie

429

361

429

361

Overhead

3.713

3.841

3.503

3.427

4.142

4.270

3.863

3.787

429

361

Totaal Baten Lasten Totaal Lasten

Arbeidsparticipatie

429

361

Overhead

3.713

3.841

3.503

3.427

4.142

4.270

3.863

3.787

Totaal AB

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

B 2021

Baten

Lasten

B 2023

B 2024

B2025

B 2021

B 2021 W

B2022

B 2023

B 2024

B2025

B 2021

B 2021 W

B2022

B 2023

B 2024

B2025

22.407

21.384

19.999

20.175

20.862

429

361

18.169

21.978

21.024

19.638

19.814

20.502

Begeleide participatie

52.229

51.933

48.917

46.011

43.302

40.168

821

726

701

669

657

51.407

51.207

48.216

45.342

42.644

39.511

Inkomensregelingen

3.875

4.188

4.516

4.836

3.875

4.188

4.516

4.836

Overhead

19.026

19.446

18.776

18.749

1.591

1.360

1.165

17.435

18.086

17.611

17.583

17.583 82.432

93.727

97.661

93.265

89.275

87.061

84.615

2.841

2.515

2.227

2.195

2.183

90.886

95.146

91.039

87.080

84.878

Arbeidsparticipatie

13.982

17.758

16.735

15.350

15.526

16.213

719

654

635

13.264

17.040

16.082

14.715

14.891

15.578

Begeleide participatie

49.273

48.976

45.986

43.217

40.510

37.377

542

431

406

394

381

48.731

48.545

45.580

42.823

40.129

36.995

Inkomensregelingen

3.875

4.188

4.516

4.836

3.875

4.188

4.516

4.836

Overhead

16.531

16.937

16.263

16.235

16.531

16.937

16.263

16.235

Overhead MGR Totaal Lasten

B2022

18.598

Totaal Baten MGR Totaal

B 2021 W

Arbeidsparticipatie

10.066

10.114

10.092

9.957

9.953

1.581

1.365

1.167

8.485

8.749

8.926

8.790

8.787

93.727

97.661

93.265

89.275

87.061

84.615

2.841

2.515

2.227

2.195

2.183

90.886

95.147

91.039

87.080

84.878

82.432

de financiële overzichten van de onderdelen van de MGR geven we ook de doorbelasting tussen de onderdelen weer. Dit is nodig om per onderdeel alle kosten en opbrengsten weer te geven, die de basis zijn voor de afrekening van het desbetreffende onderdeel. Dit heeft een baten en lasten verhogend effect. Op MGR niveau elimineren wij ditconform de BBV voorschriften.

Bestuursondersteuning (BO) Doorbelasting van bestuurskosten naar de Overhead MGR van WerkBedrijf (WBRN) en ICT Rijk van Nijmegen (iRvN). WerkBedrijf (WBRN) Bij de begeleide participatie vinden er een aantal doorbelastingen plaats. De huisvestingslasten van de Boekweitweg (opbrengsten Vastgoed, programmalasten SW), de detacheringsopbrengst van de SW-medewerkers die voor de MGR zelf worden ingezet (opbrengst SW, kosten overhead MGR WBRN) en de opbrengst voor de prakijktdiagnose (opbrengst SW, programmalasten WERK).

ICT Rijk van Nijmegen (iRvN) De dienstverlening welke het onderdeel Automatisering van iRvN voor het Werkbedrijf verricht wordt doorbelast. Deze inkomsten staan bij iRvN onder het Taakveld Overhead. De lasten vallen bij WBRN onder Overhead MGR. Verder beheert iRvN de applicaties voor de informatievoorziening van het onderdeel WERK. Deze kosten komen in de programmalasten van WERK.

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 10 Risico per gemeente Gemeente 01-01-2021

Aantal inwoners

Percentage

Risico per gemeente

Beuningen

25.950

216

Druten

19.031

158

Berg en Dal

34.930

11%

290

Heumen

16.455

137

Mook en Middelaar Nijmegen

7.896

177.500

55%

1.475

Wijchen

41.230

13%

343

Subtotaal

322.980

100%

2674

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

Bijlage 11 Geprognotiseerde Balans 2021-2025 Met ingang van 2017 is het wettelijk ver plicht om (meerjarig) een geprognotiseerde balans op te nemen in de begroting. Uitgangssituatie is de balans per 31 december 2020 conform de vastgestelde Jaarstukken 2020. De geraamde mutaties voor de diverse activa- en passivaposten worden hierop gecorrigeerd. Tevens laten we de ontwikkeling van de belangrijkste kengetallen zien.

Bedragen in € 1.000

R 2020

B 2021

B 2021W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

Activa 8.928

8.115

9.480

9.033

8.569

8.240

1.1.2 Immateriele vaste activa

1.1 Materiele vaste activa

570

7.921 0

1.1.3 Financiele vaste activa

Vaste Activa

8.928

8.685

9.480

9.033

8.569

8.240

7.921

1.2 Vorderingen

10.363

13.948

10.022

9.922

10.042

10.143

10.213

1.3 Liquide middelen

200

135

200

1.4 Overlopende activa

2.027

1.642

1.715

1.670

1.620

Vlottende activa

16.176

11.799

11.764

11.957

12.058

12.083

12.183

Totaal activa

25.053

20.484

21.244

20.990

20.627

20.323

20.104

Passiva

R 2020

B 2021

B 2021W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

2 Vaste passiva

2.1 Eigen vermogen

2.2 Voorzieningen

657

658

2.3 Vaste schulden 1jaar of langer

7.915

7.809

8.211

8.758

8.545

8.421

8.392

Vaste passiva

8.572

7.809

8.869

8.758

8.545

8.421

8.392

2.4 Vlottende passiva 2.5 Vaste schulden korter dan 1 jaar

10.233

8.326

8.026

7.983

7.923

7.813

7.773

2.6 overlopende passiva

6.298

4.349

4.249

4.159

4.089

3.939

Totaal vooruit ontvangen bedragen

16.531

12.675

12.375

12.232

12.082

11.902

11.712

25.104

20.484

21.244

20.990

20.627

20.323

20.104

Baten Incidentele baten

R 2020

B 2021 0

B 2021W

B 2022

B 2023

B 2024

B 2025

Netto schuldquote

9,3%

9,6%

9,3%

9,9%

9,8%

9,7%

9,6%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

9,3%

9,6%

9,3%

9,9%

9,8%

9,7%

9,6%

Solvabiliteitsratio

Liquiditeit

1,0

0,9

1,0

89.080

90.886

95.147

91.039

87.080

84.878

82.432

Totaal baten begroot

Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10124638/1