bijlage III maandrapportage april-mei-juni

Bijlage A1 - maandrapportage over april-mei-juni 2021 financiële stand van zaken exploitatie resultaatverwachting begroting 2021 inclusief 1e wijziging maandrapportage januari 2021 (2e begrotingswijziging 2021) maandrapportage februari-maart (3e begrotingswijziging 2021)

voordelig € €

maandrapportage april-mei-juni 2021 (5e begrotingswijziging 2021)

€

€

-157.333

€

-4.500

135.119

actuele resultaatverwachting (tekort)

€

toelichting

€

122.457 €

-119.619

€

-133.945 €

-23.388

€

-4.500

€

585.984 €

-450.865

€

574.496 €

-598.372

-144.504

specificatie van de mutaties: kostenpl.

waarvan structureel

-120.628

2.838

digitaliseren raadzaal raadsbesluit 1 juli 2021 (4e begrotingswijziging 2021)

waarvan (meerjarig) incidenteel

nadelig

kostensrt. hoofdtaakveld 0 (bestuur en ondersteuning) €

De raad heeft op 20 mei j.l een bedrag van € 50.000 beschikbaar gesteld voor de te maken kosten m.b.t. de opvolging van de huidige burgemeester. Van het bedrag van € 50.000 is € 15.000 bedoeld voor de in 2022 te maken kosten voor het afscheid van de huidige burgemeester en de installatie van de nieuwe burgemeester.

35.000 €

-35.000

€

8.728

Op 17 december 2020 is door de Raad een krediet beschikbaar gesteld voor de aankoop van gronden op het Kerkplein. Onderdeel daarvan was ook de verkoop van gronden voor een bedrag van € 8.728.

3.000 €

-3.000

De notariskosten voor bovengenoemde grondaankoop/ruiling worden geschat op € 3.000.

€

7.636

op basis van de jaarrekening 2020 van MARN is voor Heumen een uitkering dividend geraamd van € 27.636. Derhalve een voordeel vam € 7.636 ten opzichte van de raming van € 20.000

6001001

4380047

Kosten benoemingsprocedure nieuwe burgemeester

6003002

8310000

Grondverkopen, opbrengst grondverkopen

6003001

4310002

Grondaankopen, kosten grondaankopen

6005003

8520002

Dividend MARN

6004021

8750009

Doorbelaste uren fysieke leefomgeving

€

89.422

€

-89.422

6004051

8750010

Doorbelaste uren bedrijfsondersteuning

€

10.880

€

-10.880 idem

6008001

4110028

Algemene baten en lasten, stelpost uitvoering personele regelingen

€

22.500

€

22.500

6004001

4110015

Directie, groepsbeloning

€

5.000

€

5.000 Idem voor wat betreft het budget voor groepsbeloningen.

6004001

4380197

Directie, gebarenbudget

€

50

€

50 Idem voor wat betreft het budget voor gebaren.

6004011

4380197

Concernstaf, gebarenbudget

€

150

€

150 Idem voor wat betreft het budget voor gebaren.

6004021

4380197

Bouwen, milieu en leefomgeving, gebarenbudget

€

1.750

€

1.750 Idem voor wat betreft het budget voor gebaren.

6004031

4380197

Sociale leefbaarheid, gebarenbudget

€

1.350

€

1.350 Idem voor wat betreft het budget voor gebaren.

6004041

4380197

Publiekszaken, gebarenbudget

€

1.200

€

1.200 Idem voor wat betreft het budget voor gebaren.

6004051

4380197

Bedrijfsondersteuning, gebarenbudget

€

1.000

€

1.000 Idem voor wat betreft het budget voor gebaren.

6004061

4380197

Facilitaire ondersteuning, gebarenbudget

€

900

€

900 Idem voor wat betreft het budget voor gebaren.

6001031

4380197

Raadsgriffie, gebarenbudget

€

100

€

100 Idem voor wat betreft het budget voor gebaren.

6001001

4110027

Gemeenteraad, eindheffing WKR

€

9.200

€

9.200

Doordat de budgetten voor groepsbeloningen en gebaren met in totaal € 11.500 zijn verlaagd, kan ook het budget voor de eindheffing WKR met 80% van dit bedrag worden verlaagd, oftewel met € 9.200.

6004061

4110000

Facilitaire ondersteuning, salarissen

€

20.000

€

20.000

De formatie van de medewerker evenementen is teruggebracht van 28 uur tot 16 uur. Het salarisbudget kan hierdoor worden verlaagd met € 20.000

6004021

4110000

Bouwen, milieu en leefomgeving, salarissen

€

10.000

€

10.000 De formatie voor de duurzaamheid is eveneens teruggebracht waardoor het salarisbudget kan worden verlaagd met € 10.000.

6008001

4110030

Algemene baten en lasten, stelpost bezuiniging taakstelling formatie

€

73.200

€

-73.200

6004140

4433007

Informatie & automatisering, bijdrage ICT samenwerking Rijk van Nijmegen

€

3.000 €

€

8.728 €

€

7.636

Bij controle van de jaarrekening 2020 is een administratieve omissie naar voren gekomen die ook in de meerjarenraming 2021-2024 verwerkt is. De uren grondexploitatie zijn abusievelijk zowel in de doorbelaste salarissen (4.110.000) als onder kostensoort 8.750.009 doorbelaste uren Fysieke Leefomgeving meegenomen terwijl ze maar 1 x worden verantwoord op produkt Grondexploitaties. Gevolg hiervan is dat exploitatieresultaat nadelig wordt beïnvloed.

Op 23 februari 2021 heeft het College van B&W ingestemd met de aanpak en uitvoering van de bezuinigingsopdracht 2021 en verder. Eén van de bezuinging betreft de halvering van de stelpost uitvoering personele regelingen.

Door de effectuering van de bezuinigingopdracht 2021 kan deze in de begroting opgenomen negatieve stelpost van € 77.500 met €73.200 worden verlaagd. Het restant van de taakstelling ad € 4.300 moet nog worden gerealiseerd.

-3.000

In de raadsvergadering van 3 juni 2021 is de voorlopige jaarrekening 2020, wijziging begroting 2021 en de ontwerpbegroting 2022-2025 behandeld. Voor wat betreft onze bijdrage aan de IRVN 2021 is er door de behandelde begrotingswijziging 2021 een incidenteel nadeel ontstaan van € 3.000; in plaats van de begrote € 585.000 wordt dat nu € 588.000.

6007001

8431010

Algemene uitkering (uitkomst meicirculaire 2021)

442.650

€

442.650

Op basis van de uitkomsten van de meicirculaire 2021 in combinatie met de bijgestelde ramingen van maatstaven (o.a. inkomstenmaatstaf WOZ, inwoners, en bijstandsontvangers etc), neemt de algemene uitkering 2021 toe met een totaalbedrag van € 442.650. Veroorzaakt door: ontwikkelingen uitkeringsbasis (aanpassing prijzen (P) en eenheden (Q) maatstaven) met een voordeel van € 55.000 en nabetaling BTW- compensatiefonds 2020 met voordeel van € 71.000. Extra middelen (taakmutaties) voor o.a. Jeugdzorg met een voordeel van € 284.000. En tenslotte overige posten (o.a. WOZ waarde mutaties, corona steunpakket, rijksvaccinatie, handhaving etc.) met totaal een voordeel van € 32.650.

6007001

8431011

Decentralisatieuitkeringen (uitkomst meicirculaire 2021)

38.108

€

38.108

De omvang van de decentralisatieuitkeringen neemt t.o.v. de maartbrief 2021 per saldo toe met een bedrag van € 38.108 zijnde: maatschappelijke begeleiding statushouders (Decentralisatie uitkering) € 30.810, vergoeding raadsleden kleine gemeenten (Integratie uitkering) € 6.572 en tenslotte Inburgering € 726 (Integratieuitkering).

6007001

8431017

Integratieuitkering Participatie (uitkomst meicirculaire 2021)

6007001

8431015

Integratieuitkering Voogdij/18+ (uitkomst meicirculaire 2021)

6008001

4341040

Stelpost circulaires algemene uitkering

6008001

8431026

Stelpost taakstelling zorgkosten/rijksbijdrage

15.448 €

-15.448

€

1.979

1.979

€

140.000

Deze integratieuitkering, bestaande uit de SW-component, Wajong Nieuw en Begeleiding Nieuw, zijn via de meicirculaire 2021 geactualiseerd op basis van loon- en prijsbijstelling alsmede bijstellingen van historische gegevens. Het budget nieuw Wajong neemt in de mei-circulaire toe met € 710. Het budget nieuw Begeleiding neemt in de mei-circulaire toe met € 1.330. Beide budgetten betreft indexering. Het budget SW neemt in de mei-circulaire af met € 17.488. Dit betreft indexering en een herberekening van de populatie. De bijstellingen op de onderdelen Wajong nieuw en begeleiding nieuw worden - conform de bekostigingsafspraken- één op één doorvertaald (zie taakveld 6/ Bijstelling participatiebudget 2021) naar de MGR Rijk van Nijmegen (module werkbedrijf). Deze integratieuitkering kent een systematiek waarbij op basis van historisch zorggebruik (t-2) per gemeente gemiddelde dagprijzen (P) worden vermenigvuldigd met het aantal zorgdagen(Q). Voor 2021 zijn de bedragen per gemeente, zoals bekendgemaakt in de meicirculaire 2020, naar rato opgehoogd in verband met de toevoeging van de loon- en prijsbijstelling 2021. Deze integratieuitkering is voor 2021 vastgesteld op € 96.589, versus primair begroot € 94.610. Bij voorjaarsnota heeft het kabinet voor het jaar 2021 € 613 miljoen beschikbaar gesteld voor acute problematiek in de jeugdzorg.

€ 120 miljoen van de € 613 miljoen wordt verdeeld via specifieke uitkeringen (spuk’s). Op basis van de uitkomsten van de meicirculaire 2021 (493 miljoen) en in afwachting van een nader op te stellen voorstel aangaande de benodigde inzet van deze incidentele middelen zal een bedrag van € 295.145 als een stelpost in 2021 gereserveerd worden. Daarnaast zal ook een bedrag van € 16. 429 (Corona steunpakket/ Herorientatie zelfstandigen en Jeugd aan zet) en een bedrag van € 21.330 voor uitvoeringskosten van de nieuwe inburgeringswet worden gereserveerd. Het bedrag van € 21.330 nwe inburgeringswet is gebaseerd op 9 statushouders * € 2.370. Zie hiervoor b&w advies Inzet bestemmingsreserves statushouders. Vooruitlopend op de toekenning van extra gelden voor de jeugdzorg is in de begroting 2021 al een stelpost opgenomen van €140.000. Om deze stelpost aan de batenzijde te realiseren is dit bedrag van € 140.000 opgenomen als tegenhanger van de extra gelden voor de jeugdzorg. Overigens zijn in deze maandrapportage alle budgetten voor de jeugdzorg al voor de verwachte toenemende kosten bijgesteld. Conform het beleid zijn deze meerkosten gedekt door aanwending van het schommelfonds sociaal domein.

€

332.904

€

-192.904

€

140.000

€

-140.000

Bij de samenstelling van de begroting 2021 is op het product 6008001 "Algemene baten en lasten" aan de batenkant een stelpost van € 140.000 opgenomen als taakstelling zorgkosten/rijksbijdrage. Nu het Rijk bij de mei-circulaire voor met name de jeugdzorg extra gelden beschikbaar heeft gesteld zal in eerste instantie daarmee deze stelpost voor nog te realiseren baten bij de jeugdzorg moeten worden afgeboekt.

€

63.000 €

-63.000

In augustus 2019 is op het huisperceel Ewijkseweg 6 te Overasselt bij een schuur een brand ontstaan. Daarbij werd ontdekt dat daar in en bij deze schuur een druglaboratorium aanwezig was. Deze schuur is vrijwel geheel afgebrand. Vervolgens zijn in 2020 allerlei handhavingsprocedures gestart. Conform collegebesluit met nummer 58349 is aanvullend budget beschikbaar gesteld voor handhavingsactiviteiten en dit via een invorderingsprocedure terug te vorderen bij de eigenaar.

hoofdtaakveld 1 (veiligheid) 6120042

4380000

Uitvoering handhavingsactiviteiten

6120042

8380031

Schadeclaims

€

63.000

€

63.000

Idem.

6110011

4433002

Brandweer, brandkranen & geboorde putten, bijdrage Regionale Brandweer Gelderland Zuid

€

41.840

€

41.840

In de raadsvergadering van 3 juni 2021 is de conceptjaarrekening 2020 en de conceptbegroting 2022 van de Veiligheidsregio Gelderland Zuid behandeld. Voor wat betreft de jaarrekening 2020 van de VRGZ is onder meer besloten in te stemmen met de uitkering van het voordelig restantresultaat 2020 aan deelnemende gemeenten. Voor onze gemeente betekent dit een eenmalig voordeel van € 41.840 ten gunste van ons boekjaar 2021.

6110011

???????

Brandweer, brandkranen & geboorde putten, aanleg en onderhoud geboorde putten

Voor een particulier bouwproject van 2 woningen aan de Oosterkanaaldijk 7-9 is voor rekening van de gemeente een €

3.050

€

-3.050 brandblusvoorziening aangelegd. De kosten zijn niet doorberekend aan de particuliere bouwer, waardoor nu een budgetoverschrijding

aan de orde is. hoofdtaakveld 2 (verkeer en vevoer) 6210031

4380227

Onderhoud/exploitatie verkeersregelinstallaties

€

4.400

4.400

Voor de VRI Raadhuisstraat is van de Provincie bericht ontvangen dat er geen onderhoudskosten meer verschuldigd zijn, De daarvoor opgenomen raming kan nu vrijvallen ten gunste van 2021. Ook het onderhoud 2021 wordt niet in rekening gebracht omdat de VRI is vervangen en in de overeenkomst een eenmalig afkoop voor onderhoud is meegenomen.

2.641 €

-2.641

Met sm@rt together worden MKB bedrijven in de regio ondersteund bij ICT vraagstukken. De deelnemende 17 regio-gemeenten hebben voor de MKB Deal een financiële bijdrage geleverd. De bijdrage van de gemeente Heumen bedroeg € 4.182,72 voor de drie fasen van het driejarige project. Deze is gedaan vanuit het in 2020 ingestelde coronabudget voor ondersteuning van de lokale economie. Er was uitgegaan van een provinciale bijdrage. Deze zou toegezegd zijn, maar volgens de provincie is dit niet het geval. De gemeenten zijn daarom gevraagd garant te staan voor de nog niet geleverde bijdrage van de provincie. Voor Heumen betekent dit een bedrag van € 2.641.

38.500

Door de coronacrisis kan de 4-daagse 2021 geen doorgang vinden. Dit betekent concreet er door Heumen geen kosten worden gemaakt. Na overleg met de budgethouder wordt voorgesteld het hiervoor beschikbare budget incidenteel voor een groot gedeelte af te ramen. Er wordt nog een budget van € 5.000 behouden voor eventuele kosten van communicatie en representatie voor een alternatieve 4-daagse.

€

hoofdtaakveld 3 (economie)

6330001

4438000

Stimulering economische initiatieven

6340031

4380246

Uitvoeringskosten 4-daagse

€

€

38.500

€

€

15.000

€

15.000

Op 11 mei 2021 heeft het College van B&W besloten de in 2020 verleende subsidie op nihil te stellen en het betaalde voorschot terug te vorderen. Voor begrotingsjaar 2021 betekent dit een eenmalig voordeel.

40.000 €

-40.000

De voor 2021 voorgenomen bezuiniging is niet gerealiseerd. Zie voor de toelichting de raadsmedeling van 19 februari 2021 (zaak 31202/document 64690).

hoofdtaakveld 5 (sport, cultuur en recreatie) 6540001

4438086

Oudheidkunde & musea, subsidie schuttersgilde St. Georgius

6560001

4438001

Openbare bibliotheek, subsidie bibliotheek

€

hoofdtaakveld 6 (sociaal domein)

6650001

6610110

4433014

8710026

Bijstelling participatiebudget 2021 (uitkomst meicirculaire 2021)

Onttrekking Bestemmingsreserve begeleiding statushouders

€

€

40.000

2.040 €

€

-2.040

40.000

Via de meicirculaire 2021 zijn de aan de MGR Rijk van Nijmegen over te dragen participatiemiddelen bijgesteld (loon- en prijsbestelling alsmede de aanpassing van historische gegevens op de onderdelen Wajong Nieuw alsmede Begeleiding Nieuw t.o.v. de septembercirculaire 2020. Het budget nieuw Wajong neemt in de mei-circulaire toe met € 710. Het budget nieuw Begeleiding neemt in de mei-circulaire toe met € 1.330. Zie ook hiervoor uitkomst meicirculaire en hoofdtaakveld 0 Integratieuitkering Participatie. De gemeenteraad heeft op 9 november 2020 de begroting 2021 vastgesteld met daarbij een pakket aan ombuigingen. Hierin is een taakstelling van € 60.000 opgenomen voor de uitvoering van de transformatieagenda. In de afgelopen twee jaar is steeds een bedrag van € 40.000 onttrokken uit de bestemmingsreserve statushouders ten behoeve van de door Vluchtelingenwerk uit te voeren casusregie voor statushouders. Dit bedrag wordt nu weer onttrokken uit de bestemmingsreserve statushouders en overgeheveld naar de exploitatie. De bestemmingsreserve statushouders bedraagt na een eerder onttrekking van € 12.721 (zaak 59418) in 2021 € 92.926. Uit dit budget wordt de urenuitbreiding van de participatiecoach betaald à € 8.000 en vier maanden casusregie door Vluchtelingenwerk à € 14.000. Het resterende bedrag van € 18.000, wordt ingezet ten behoeve van de bezuinigingstaakstelling.

(zie besluit 13-04 jl. zaaknr. Djuma 64585).

6610113

4341023

Flankerende lasten inburgering

€

€

40.000 €

-40.000

idem.

21.849 €

-21.849

Vanaf 2021 ontvangen we financiële middelen aan uitvoeringskosten van het rijk voor de nieuwe inburgeringstaken. Naar aanleiding van de meicirculaire 2020 heeft de gemeente voor de uitvoeringskosten Inburgering € 21.849 ontvangen. Deze middelen staan geparkeerd op de stelpost Gemeentefonds en zal naar aanleiding van het besluit op 13-04 jl. (zaaknr. Djuma 64585) ten gunste van de exploitatie gebracht worden. Vanaf 2022 zullen we aan uitvoeringskosten € 48.560 ontvangen.

€

21.849

idem.

6610113

4341023

Flankerende lasten inburgering

6008001

4341040

Stelpost circulaires algemene uitkering

€

21.849

6610113

4341023

Inburgering

€

18.000

€

18.000

6610040

4341042

Stelpost uitvoering transformatieagenda SD

€

23.000

€

23.000

6520032

4380066

Combinatiefuncties

€

14.400

€

14.400 verminderen uren dorpsverbinder kleine kernen en onderbrengen functie buurtsportcoach bij de dorpsverbinder voor de koleine kernen.

Uit hierboven genoemde onttrekking uit de bestemmingsreserve van € 40.000 (begeleiding Statushouders) zal de urenuitbreiding van de participatiecoach worden betaald à € 8.000 en vier maanden casusregie door Vluchtelingenwerk à € 14.000. Het resterende bedrag van € 18.000 wordt ingezet ten behoeve van de bezuinigingstaakstelling. (zie besluit 13-04 jl. zaaknr. Djuma 64585). Ten behoeve van de taakstelling wordt ook een bedrag van € 23.000 ingezet en wordt structureel in mindering gebracht op de stelpost Uitvoering transformatieagenda SD. De volgende posten zijn hierin opgenomen; € 15.000 vrijwillige hulpdienst, € 3.500 onderbenutting kosten formulierenbrigade, € 1.500,- onderbenutting buurtondersteuners / digitaal platform en € 3.000 maatjs coordinator. (zie besluit 13-04 jl. zaaknr. Djuma 64585). Ten behoeve van de taakstelling zal €14.000 in mindering worden gebracht bij het budget combinatiefuncties in verband met (zie besluit 13-04 jl. zaaknr. Djuma 64585).

6610032

4380298

Preventiemedewerker Jeugd

€

€

6610110

8710026

Onttrekking Bestemmingsreserve begeleiding statushouders

6610113

4341023

Flankerende lasten inburgering

€

6640001

4433017

WsW-bijdrage MGR Rijk van Nijmegen (begrotingswijziging 2021 MGR Rijk van Nijmegen)

€

6650001

4341021

Op Weg naar werk Arbeidsmatige dagbesteding (begrotingswijziging 2021 MGR Rijk van Nijmegen)

6650001

4433014

Dvo werkbedrijf (begrotingswijziging 2021 MGR Rijk van Nijmegen)

6610032

4438085

Jongerenwerk Synthese

6008001

4341040

Corona steunpakket Jeugd aan Zet. Stelpost circulaires AU ministerie BZK.

€

4.615

€

12.721

12.721

€

-12.721

idem.

52.549

€

-52.549

Op basis van het raadsvoorstel van 3 juni 2021 inzake de voorlopige jaarrekening MGR 2020, ontwerpbegroting MGR 2022, kennis meerjarenraming 2023-2025 en gewijzigde begroting 2021 van de MGR Rijk van Nijmegen is de kostprijsbijdrage SW 2021 bepaald op € 1.384.000 (was €1.406.000 realisatie in 2020), versus een primair begroot budget 2021 van € 1.331.451. Dit leidt tot een negatieve incidentele budgetbijstelling van € 52.549.

€

73.000

Op basis van het raadsvoorstel van 3 juni 2021 inzake de voorlopige jaarrekening MGR 2020, ontwerpbegroting MGR 2022, kennis meerjarenraming 2023-2025 en gewijzigde begroting 2021 van de MGR Rijk van Nijmegen is het budget Arbeidsmatige dagbesteding 2021 bepaald op € 71.000 (was € 62.000 realisatie in 2020), versus een primair begroot budget 2021 van €144.000. Dit leidt tot een positieve incidentele budgetbijstelling van € 73.000.

€

-25.335

Op basis van het raadsvoorstel van 3 juni 2021 inzake de voorlopige jaarrekening MGR 2020, ontwerpbegroting MGR 2022, kennis meerjarenraming 2023-2025 en gewijzigde begroting 2021 van de MGR Rijk van Nijmegen is het budget Dvo Werkbedrijf 2021 bepaald op € 350.000 (was € 300.000 realisatie in 2020), versus een primair begroot budget 2021 van € 324.665. Dit leidt tot een negatieve incidentele budgetbijstelling van € 25.335.

10.000 €

-10.000

Op verzoek van het Veiligheidsberaad (werkgroep jongeren) is het gemeentelijk programma Jeugd aan Zet in Crisistijd, na de zomereditie, verlengd met een wintereditie. De meicirculaire 2021 bevat middelen voor de wintereditie. Het programma beoogt jongeren te ondersteunen die geraakt worden door de effecten van de coronacrisis. Heumen heeft zich aangemeld om deel te nemen aan het project Jeugd aan Zet Wintereditie. De aanvraag voor de totale financiering van het project loopt mee in de voorjaarsronde. Via de meirculaire is hiervoor € 10.000 beschikbaar gesteld. Het budget zal toegevoegd worden aan het budget activiteiten/acc jongerenwerk. Het activiteitenbudget van € 17.000 zit verdisconteerd in het budget Jongerenwerk Synthese.

€

10.000

idem.

73.000

€

€

€

In december 2020, na behandeling door het college in oktober 2020, heeft de raad het nieuwe regionaal Beleidsplan Inburgering vastgesteld. Vlak daarvoor werd bekend dat invoering van de nieuwe Wet inburgering niet plaatsvindt per 1 juli 2021, maar vanaf 1 januari 2022. Als gevolg van het uitstel van de wet, waarvoor we uitvoeringskosten krijgen van het rijk, is evenals voorgaande jaren een onttrekking uit de bestemmingsreserve statushouders nodig. Dit om de inzet op statushouders en voorbereidende werkzaamheden voor de invoering van de nieuwe wet te kunnen voortzetten. Er zal een deel van de benodigde middelen in 2021, te weten € 12.721, vrij worden gemaakt uit de beschikbare bestemmingsreserve statushouders. De bestemmingsreserve statushouders bedraagt eind 2020 € 105.647. (zie besluit zaaknr. Djuma 59418).

12.721

€

Eenmalig wordt ten behoeve van de taakstelling een bedrag van € 4.615 jongerencoaching in mindering gebracht op budget preventiemedewerker jeugd. (zie besluit 13-04 jl. zaaknr. Djuma 64585).

4.615

25.335

10.000

De (jeugd) zorg uitgaven zijn de afgelopen 2 jaar sterk gestegen. Vanaf 2018 is een stijgende trend waarneembaar. In het jaar 2019 is ten opzichte van 2018 een kosten stijging van 13,3% en in 2020 ten opzichte van 2019 een stijging van 18,8%. Voor de raming van 2021 en ter voorbereiding op de kadernota 2022 tot met 2025 zijn de daadwerkelijke uitgaven Jeugdzorg 2020 als uitgangspunt genomen. Er is een indexering toegepast van 2,5%. Daarnaast is rekening gehouden met een zorgstijging van 3% in 2021 tot en met 2023. De cijfers 2024 en 2025 zijn conform 2023. De raming 2021 laat bij de Jeugdzorg een kostenstijging van €455.00 en een -140.000 kostendaling Wmo van € 75.000 zien ten opzichte van de begroting. De Marap van het ROB bevestigd de kostendaling m.b.t .de Wmo en laat met name bij enkele producten binnen de Jeugdzorg een sterke stijging van de kosten zien. Aan de hand van de raming 2021 zullen de zorg producten met de grootste afwijkingen hierop worden aangepast. Voor de jeugdzorg geldt dit voor de producten GGZ jeugd, Zorg met verblijf, Jeugdbescherming-jeugdreclasering en Landelijk budget Specialistische zorg. Met betrekking tot de Wmo zullen alle budgetten leiden tot een positieve budgetbijstelling behalve het budget Specialistische (groep) begeleiding.

6672001

4341025

Landelijk budget specialistische zorg (Jz)

€

140.000

€

6672001

4341036

GGZ-jeugd, incl. dyslexie (Jz)

€

90.000

€

-90.000 idem.

6682001

4341037

Zorg met verblijf (Jz)

€

200.000

€

-200.000 idem.

6682001

4341039

Jeugdbescherming- jeugdreclasering (Jz)

€

25.000

€

-25.000 idem.

6671031

4341020

Dagbesteding Wmo

€

50.000

€

50.000 idem.

6671031

4341022

Reg. Begeleiding Wmo

€

42.000

€

42.000 idem.

6671031

4341031

Specialistische (groeps) begeleiding Wmo

€

-66.000 idem.

6671031

4341032

Kortdurend verblijf Wmo

€

14.000

€

14.000 idem.

6671021

4341019

PGB WMO begeleiding

€

35.000

€

35.000 idem.

6010001

8710014

Onttrekking Bestemmingsreserve sociaal domein

€

380.000

€

66.000

€

380.000

De bijgestelde raming 2021 leidt tot een voordelig resultaat op de Wmo zorg van € 75.000 en een nadelig resultaat op de Jeugdzorg van € 455.000. Per saldo dient een bedrag van € 380.000 te worden onttrokken uit de bestemmingsreserve sociaal domein.

6671012

6430011

6630004

4433000

4380123

4433005

bvo dran / vraagafhankelijk vervoer (begrotingswijziging Bvo Dran 2021)

bvo dran / routegebondenvervoer (begrotingswijziging Bvo Dran 2021)

€

€

€

10.559

€

32.808

Bijzonder onderzoek (gemeenschappelijke regeling)

Bvo Dra heeft op 26 maart 2021 de Ontwerp Meerjarenprogrammabegroting 2022-2025, inclusief de gewijzigde begroting 2021 ter zienswijze aan de deelnemende gemeenten voorgelegd. Deze stukken zijn op 3 juni 2021 behandeld door de gemeenteraad van de gemeente Heumen. De raad heeft ingestemd met de voorlopige (cijfers) jaarrekening 2020, ontwerp Meerjarenprogrammabegroting, 2022-2025, inclusief de gewijzigde begroting 2021. Het budget vraagafhankelijk vervoer Wmo is voor 2021 bepaald op € 143.242, versus een primair begroot budget 2021 van € 153.801. Dit leidt tot een positieve incidentele budgetbijstelling van € 10.559.

10.559

Bvo Dra heeft op 26 maart 2021 de Ontwerp Meerjarenprogrammabegroting 2022-2025, inclusief de gewijzigde begroting 2021 ter zienswijze aan de deelnemende gemeenten voorgelegd. Deze stukken zijn op 3 juni 2021 behandeld door de gemeenteraad van de gemeente Heumen. De raad heeft ingestemd met de voorlopige (cijfers) jaarrekening 2020, ontwerp Meerjarenprogrammabegroting, 2022-2025, inclusief de gewijzigde begroting 2021. Het budget vervoersgebondenvervoer (Jeugdwet, Dagbesteding en Leerlingenvervoer) is voor 2021 bepaald op € 194.095, versus een primair begroot budget 2021 van €226.903. Dit leidt tot een positieve incidentele budgetbijstelling van € 32.808.

32.808

€

9.650 €

-9.650

Naar aanleiding van de jaarcijfers 2020 IBO ( Instituut bijzonder onderzoek Regio Gelderland Zuid) vindt er met de gemeente Heumen nog een verrekening plaats over 2020. Er is een nadelig afrekenverschil van € 9.650. De afrekening zal t.l.v. de exploitatie 2021 worden gebracht. In de jaarrekening 2020 van Heumen is rekening gehouden met een terug te ontvangen bijdrage van €3.811 ( begroot € 37.989 -/- voorschot (90% van begroting) 2020 34.178). De ingediende jaarrekening 2020 van het IBO, laat echter een gemeentelijke bijdrage zien van € 43.828 (werkelijk 5 opdrachten voor Heumen uitgevoerd in 2020). De te betalen gemeentelijke bijdrage wordt voor 50% bepaald op basis van het aantal inwoners en 50% op basis van het aantal uitgevoerde opdrachten.

hoofdtaakveld 8 (Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening, stedelijke vernieuwing) 6830051

4380003

Exploitatie Steenhuys, gas

€

15.500 €

-15.500

Medio 2019 is een contract afgesloten met AD Hoc inzake leegstandsbeheer van Steenhuys tot er meer bekend is over de ontwikkeling van dit pand/gebied. Voor de kosten leegstandsbeheer is een budget nodig van naar schatting € 24.000. Hiertegenover staan de inkomsten uit verhuur van 8 ruimtes voor bij voorkeur starters uit de omgeving.

6830051

4380004

Exploitatie Steenhuys, elektriciteit

€

6.500 €

-6.500

Idem.

6830051

4210007

Exploitatie Steenhuys, waterschapslasten

€

1.635 €

-1.635

Idem.

6830051

8360000

Exploitatie Steenhuys, vaste verhuur

€

8.450

€

8.450

Idem.

uitkomst maandrapportage april-mei-juni 2021, per saldo voordelig

€

135.119

€

563.071 €

-427.952

Budgettair-neutrale mutaties diverse hoofdtaakvelden 6830021

4380069

Vitaal Centrum Malden, externe advieskosten

€

50.000 €

6830021

4380148

Vitaal Centrum Malden, onderzoek en advies

€

14.000

6830021

8434002

Vitaal Centrum Malden, subsidie provincie

€

50.000

6830021

8310000

Vitaal Centrum Malden, bijdragen externe partijen

€

14.000

6671011

4341002

Uitvoering huishoudelijke zorg 1 (maatwerk)

4341015

Uitvoering huishoudelijke zorg 2 (maatwerk)

€

15.309

6008001

4380000

Inzet stelpost prijsontwikkeling 2021

€

22.901

6610022

4438057

Sociaal cultureel werk ouderen, subsidie Malderburch

6610044

4438053

Subsidie Mantelzorg Heumen (incl. Activiteitenbudget)

div

div.

6008001

4380000

6810003

4351001

Particuliere plannen, inhuur personeel

6810003

8380002

Particuliere plannen, doorbelasting aan derden

€

12

€

De gemeente Heumen heeft samen met de gemeenten Druten, Berg en Dal en Wijchen een raamovereenkomst voor het leveren van hulp bij het huishouden met vijf aanbieder. Bij de aanbesteding in 2019 zijn uitgangspunten afgesproken voor de indexering van de tarieven. Op grond van de uitgangspunten is tot een voorstel voor de indexering van de tarieven per 1 januari 2021 gekomen. Het college heeft besloten (collegebesluit 16 maart jl. zaaknr. 64840) het voorlopige (mix) tarief voor zowel Hulp bij het huishouden 1 als 2 15.309 per 1 januari 2021 vast te stellen op € 29,26. Dit collegebesluit heeft een begrotingswijziging tot gevolg. Vaststelling van dit vast mixtarief per 1 januari 2021 zorgt voor een stijging van meerkosten ad € 56.000 ten opzichte van 2020. Het budget Huishoudelijke zorg 2 komt na vasstelling op € 185.559, versus een primair begroot budget 2021 van € 201.462. Dit leidt tot een positieve budgetbijstelling van € 15.309. Het nadelig effect van in totaal €22.901 (nadelig effect HH1 € 38.210 en voordelig effect HH2 € 15.309) kan worden gedekt vanuit de beschikbare stelpost prijsontwikkeling 2021.

22.901

Het budget voor het Professioneel Cultureel Werk (PSCW) is na de 2e BGW € 132.123. In de beschikking (zaak 31319 / besluit 62030) is aan Malderburch een subsidie toegekend van € 135.935. De meerkosten worden gedekt vanuit budget respijtzorg. Ten opzichte van de begroting na wijziging betekent dit voor PSCW een verhoging van € 3.812.

3.812

143.320

12

€ €

€

€

€

De indexatie van de subsidie is vanwege de bezuiniging van stelpost € 50.000 niet ten laste gekomen van de stelpost loon- en prijsontwikkelingen. Deze meerkosten worden gdekt vanuit vrije budget respijtzorg. Dit is een onderdeel van het totaalbedrag voor mantelzorgondersteuning. €

€

38.210

De gemeente Heumen heeft samen met de gemeenten Druten, Berg en Dal en Wijchen een raamovereenkomst voor het leveren van hulp bij het huishouden met vijf aanbieders. Bij de aanbesteding in 2019 zijn uitgangspunten afgesproken voor de indexering van de tarieven. Op grond van de uitgangspunten is tot een voorstel voor de indexering van de tarieven per 1 januari 2021 gekomen. Het college heeft besloten (collegebesluit 16 maart jl. zaaknr. 64840) het voorlopige (mix) tarief zowel voor Hulp bij het huishouden 1 als 2 -38.210 per 1 januari 2021 vast te stellen op € 29,26. Dit collegebesluit heeft een begrotingswijziging tot gevolg. Vaststelling van dit vast mixtarief per 1 januari 2021 zorgt voor een stijging van meerkosten ad € 56.000 ten opzichte van 2020. Het budget Huishoudelijke zorg 1 komt na vasstelling € 820.383, versus een primair begroot budget 2021 van € 782.173. Dit leidt tot een negatieve budgetbijstelling van € 38.210.

3.812

Prijsindexatie 2021 Algemene baten en lasten, stelpost prijsontwikkelingen

Idem.

50.000

Idem.

€

€

Idem. €

€

6671011

In 2020 is een haalbaarheidsonderzoek uitgevoerd voor de vitalisering van het winkelcentrum in Malden. De in dit kader gemaakte kosten liepen door in 2021. Voor dekking van deze in 2021 nog gemaakte kosten was een provinciale subsidie van € 50.000 subsidie en bijdragen van deelnemende externe partijen ontvangen. Voor de vanaf medio 2021 te maken kosten t.b.v. het vervolg van de plannen in het winkelcentrum gebied is inmiddels een kredietaanvraag bij de raad voorgelegd.

-50.000

12

-12 Zie afzonderlijk tabblad.

idem

143.320 €

-143.320

In 2021 is een forse toename van verzoeken voor particuliere plannen te constateren. Voor het in behandeling nemen van deze verzoeken voor particuliere plannen is extern personeel ingehuurd. Met de indieners van deze aanvragen wordt overeengekomen dat alle door de gemeente te maken kosten doorberekend worden. Vandaar dat de inhuurkosten voor 2021 ad. € 143.320 eveneens als doorbelaste opbrengsten zijn opgenomen.

€

143.320

idem

6740004

4433006

ODRN, bijdrage regionale uitvoeringsdienst

6830031

4433006

Bouwvergunningen, bijdrage regionale uitvoeringsdienst

6830051

4210002

Exploitatie Steenhuys, OZB

6830050

4210002

Steenhuys, administratief, OZB

6830051

4210003

Exploitatie Steenhuys, rioolrechten

6830050

4210003

Steenhuys, administratief, rioolrechten

€

160

€

6110011

???????

Brandweer, brandkranen en geboorde putten, aanleg en onderhoud geboorde putten

€

2.670

€

-2.670

6110011

4433002

Brandweer, brandkranen en geboorde putten, bijdrage VRGZ

€

2.670

€

2.670

6004021

4110000

afdeling BML, salarissen

€

47.700

6004021

4351001

afdeling BML, inhuur peroneel

6004051

4110000

afdeling BEON, salarissen

6004051

4351001

afdeling BEON, inhuur personeel

uitkomst maandrapportage april-mei-juni 2021, budgettair-neutraal

€

15.987 €

€

€

€

15.987

Het werkplan van de ODRN is aangepast. Dit heeft als gevolg een verschuiving de kosten milieu naar kosten BRIKS

15.987 €

-15.987

idem

2.499 €

€

€

2.499

160

€

2.499 Kosten van niet beinvloedbare kosten worden verantwoord onder de kostenplaats administratief van dit product

€

-2.499 Idem.

€

160 Kosten van niet beinvloedbare kosten worden verantwoord onder de kostenplaats administratief van dit product

-160 Idem Met ingang van 2021 is het onderhoud van geboorde putten de verantwoordelijkheid van onze gemeente geworden. De Veiligheidsregio Gelderland Zuid heeft onze deelnemersbijdrage met € 2.670 verlaagd.

€

47.700

Een deel van het salarisbudget 2021 wordt ingezet voor de inhuur van een medewerker duurzaamheid tot en met oktober 2021.

€

47.700 €

-47.700

Idem.

€

41.500

41.500

-

€

€

41.500 Een deel van het salarisbudget 2021 wordt ingezet voor de inhuur van een inkoopcoördinator voor het gehele jaar.

€

-41.500 Idem.

22.913 €

-22.913

Mutaties interne orders (investeringen, voorzieningen, bestemmingsreserves) €

-

7420035

4320005

Nieuwbouw Vuurvogel

€

2.141

In de bijlage A2 is een overzicht opgenomen van de kredietbenutting van de lopende investeringen per ultimo juni 2021. Bij een drietal afgeronde investeringskredieten is er sprake van een geringe overschrijding van de beschikbaar gestelde kredieten. Om te voldoen aan de rechtmatigheidseis van de accountant is bijstelling van deze investeringskredieten nodig.

7004204 7720034

4320005 4320005

Onderhoudsmachine werkplaats Masten 2020

€ €

739 6.179

Idem. Idem.

9600027

4710001

Onttrekking bestemmingsreserve sociaal domein

€

380.000

Bij de begroting worden de juiste verwachte inkomsten en uitaven als raming opgenomen. Met het schommelfonds sociaal domein worden de afwijkingen t.o.v. deze in de primitieve begroting opgenomen ramingen verrekend. In deze maandrapportage zijn een aantal ramingen bijgesteld (zie met dezelfde kleur gearceerde posten). Deze bijgestelde ramingen bij de WMO zorg en de Jeugdzorg 2021 leidt tot een voordelig resultaat op de Wmo zorg van € 75.000 en een nadelig resultaat op de Jeugdzorg van €455.000. Conform het afgesproken beleid dient per saldo een bedrag van € 380.000 te worden onttrokken uit de bestemmingsreserve sociaal domein.

Mutaties als gevolg van prijsindexering 2021 te verrekenen met stelpost prijsontwikkeling op product 00800

kostenpl.

kostensrt.

Omschrijving

6004150 6004160

4380016 4380051

Bumarechten verz. Wagenpark

6008001

4380000

Stelpost prijsontwikkeling

voordelig

nadelig € €

7 5

€

12

€

12 €

12

uitkomst april/mei februari-maart 2021, € budgettair-neutraal

-

I/S

Toelichting

I I

al verwerkt in begroting 2022 al verwerkt in begroting 2022