Document · PDF

Bijlage III Conceptjaarstukken 2023

Raad 6 juni 2024, gemeente HeumenBij agendapunt: Conceptjaarrekening 2023 en conceptbegroting 2025 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid24.363 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Dit leidt tot een overschrijding van het budget van € 85.000,-. ▪ Als gevolg van de overschrijding van de vrije ruimte in de werkkostenregeling bedraagt de boete over 2023 € 143.000,-. ▪ Een mix van over- en onderschrijdingen in de overige personeelskosten leidt per saldo tot € 9.000,- lagere kosten.

Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Realisatie 2022

Gebouwen en verbouwingen

1.833

2.214

1.911

Voertuigen en bepakkingen

2.902

3.260

2.906

Inventaris

126

125

113

Verbindingsmiddelen

198

412

358

Automatisering

295

517

397

Persoonlijke beschermingsmiddelen en werkkleding

537

664

521

5.891

7.192

6.284

Kapitaallasten Gronden en terreinen

Totaal

Tabel 5.26: kapitaallasten

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

Kapitaallasten

-1.301

De kapitaallasten zijn lager dan begroot. Een groot deel van de investeringen die waren gepland voor 2023 schuiven door naar 2024 (zie ook bijlage 6.5 Investeringen). Diverse externe factoren zoals de oorlog in Oekraïne, grondstoftekorten en problemen in personeelsbezetting bij producenten veroorzaken latere levering door leveranciers en langere doorlooptijden van aanbestedingstrajecten. Deze problematiek is ook zichtbaar bij gemeenten. Deze uitgestelde investeringen hebben ervoor gezorgd dat de kapitaallasten over 2023 lager uitvallen dan begroot. Dit wordt nog eens versterkt doordat een deel van deze investeringen oorspronkelijk al in 2022 zou worden geleverd. In totaal levert dit een onderschrijding op ten opzichte van de begroting van € 892.000,-. Omdat op dit moment het huidige materieel kwalitatief nog voldoet hebben deze doorschuivingen geen invloed op de dienstverlening van de veiligheidsregio. Bij vervangingen wordt altijd gekeken of de technische levensduur van het materieel het toelaat om de investering uit te stellen, waardoor er altijd een kans is dat er een onderbesteding plaatsvindt in een gegeven jaar. Dit is tijdelijk en varieert per kapitaalgoed van jaar tot jaar. Aan de materiële vaste activa wordt rente toegerekend tegen een percentage van 1,25%.

Dit wijkt af van het percentage van 2% dat is opgenomen in de begroting (zie paragraaf 5.3 Grondslagen van waardering). Hierdoor vallen de kapitaallasten € 409.000,- lager uit dan begroot.

Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Realisatie 2022

Huisvestingskosten

4.386

4.068

3.960

Kantoormiddelen

268

315

264

Medische zaken

Communicatieapparatuur

3.035

2.992

2.335

Wagenpark en werkmaterieel

2.196

2.361

2.285

Dienstverlening door derden

2.395

2.734

835

Interne doorbelastingen

-2.126

-1.915

-1.587

Algemene kosten

2.840

1.028

5.250

191

12.994

11.776

13.359

Overige bedrijfskosten

Onvoorzien Totaal

Tabel 5.27:overige bedrijfskosten

Huisvestingskosten

318

Inmiddels zijn de voorbereidende onderzoeken voor de aanpassingen in het kader van diesel motor emissie (DME) afgerond. In de begroting is ervan uitgegaan dat de werkzaamheden voor deze aanpassingen in 2023 plaats zouden vinden, deze schuiven echter voor een deel door naar 2024 (€ 124.000,-). Dit resterende budget zal in 2024 worden gebruikt voor de ontmanteling van

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

de puntafzuiging en het aanbrengen van energiezuinige ruimteafzuiging, deze zijn in de huidige situatie niet overal voorzien. Het aanpassen van een aantal locaties naar de NEN-normen voor onder andere dakveiligheid, legionellabestrijding en elektrische installaties heeft meer gekost dan was begroot (€ 100.000,-). Als gevolg van meer reparaties en storingen aan de deuren en poorten als gevolg van schades en de gestegen prijzen vallen de onderhoudskosten hiervoor hoger uit dan begroot (€ 100.000,-). Als gevolg van de gestegen energietarieven vallen de energielasten voor 2023 hoger uit dan begroot (€ 130.000,-). De servicelasten van de huurlocaties zijn gestegen als gevolg van gestegen onderhouds- en energiekosten (€ 30.000,-). Ten behoeve van gladheidsbestrijding en groenonderhoud is € 30.000,- meer uitgegeven dan begroot. Daarnaast heeft een mix van kleine onder- en overschrijdingen per saldo geleid tot een overschrijding van € 52.000,-.

Kantoormiddelen

-47

Door de digitalisering in combinatie met het thuiswerken zijn de kosten voor kantoormiddelen en multifunctionals lager uitgevallen dan begroot (€ 47.000,-).

Communicatieapparatuur

Ten behoeve van de doorontwikkeling van de ICT-infrastructuur, waaronder het project Moderne werkplek, is € 235.000,- extra uitgegeven. Als gevolg van de temporisering van de versterking van Crisisbeheersing is in 2023 minder uitgegeven aan licenties (€ 215.000,-). De overige licentiekosten zijn echter hoger uitgevallen als gevolg van de aanschaf van nieuwe software en het toegenomen aantal gebruikers (€ 23.000,-).

Wagenpark en werkmaterieel

-165

De onderhoudskosten voor het wagenpark en het werkmaterieel zijn in totaal € 30.000,- hoger dan begroot. Als gevolg van de vertraagde levering van materieel wordt langer gebruik gemaakt van reeds afgeschreven materieel. Dit leidt tot hogere onderhoudskosten. Ook is op het onderhoud en de aanschaf van kleine bepakkingsmaterialen de invloed van de prijsstijgingen duidelijk zichtbaar. In 2023 heeft voor beide blusboten een grote onderhoudsbeurt plaatsgevonden. Dit heeft geleid tot extra onderhoudslasten van € 70.000,-. Als gevolg van de lagere brandstofprijzen en minder reisbewegingen zijn de brandstofkosten in 2023 lager dan begroot (€ 70.000,-). Ten behoeve van de transitie van de fluorhoudend schuimvormend middelen naar fluorvrij schuimvormend middel was voor 2023 een budget begroot van € 235.000,-. De voorbereidende onderzoeken en analyses hebben echter meer tijd gekost dan vooraf was verwacht. Hierdoor is in 2023 een bedrag van € 52.000,- uitgegeven. Voor deze transitie is een bestemde reserve gevormd

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

dus het budget voor deze uitgaven schuift door naar 2024. De wetgeving aangaande het PFASgebruik gaat in op 1 januari 2025 dus in 2024 zal de transitie moeten worden afgerond. Daarnaast heeft een mix van kleine over- en onderschrijdingen per saldo geleid tot een onderschrijding van € 12.000,-. -339 Dienstverlening door derden Ten behoeve van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP), te realiseren duurzaamheidsaanpassingen in het kader van aangescherpte wetgeving en de toekomstbestendigheid van de Multipost in Nijmegen is extra externe expertise ingehuurd (€ 200.000,-). Voor de samenvoeging van de meldkamers hebben de 5 regio’s deels gebruik gemaakt van inhuur om dit proces te begeleiden. Dit heeft in 2023 geleid tot een extra bijdrage van € 60.000,-. Voor de ontwikkeling en implementatie van een vernieuwde crisis- en reguliere website is een extern bureau ingehuurd (€ 33.000,-). In 2023 is door gemeenten minder gedeclareerd voor invulling van piketdiensten omdat hiervoor meer eigen personeel is ingezet (€ 95.000,-). Ten behoeve van de versterking van crisisbeheersing is in 2023 extra uitgegeven voor onder andere projectmanagement en de ontwikkeling van het VIK (€ 110.000,-). De kosten van de Meldkamer Oost-Nederland worden op basis van een vaste verdeelsleutel door de VNOG in rekening gebracht bij de deelnemende veiligheidsregio’s.

De door de VRGZ gemaakte kosten over de periode tot aan de migratie per 21 maart zijn in de exploitatie verwerkt (zie ook toelichting Personeelskosten). Omdat bij het opstellen van de begroting nog werd uitgegaan van de samenvoeging per 1 januari is de volledige begroting van de meldkamerkosten opgenomen onder Overige bedrijfskosten. Dit leidt tot een onderschrijding op deze plek van € 617.000,-. Per saldo levert de migratie dit jaar een voordeel op (zie ook toelichting Samenvoeging Meldkamers paragraaf 5.6). Een mix van overige bijstellingen heeft daarnaast per saldo geleid tot een onderschrijding van € 30.000,-.

Interne doorbelastingen

-211

De doorbelasting aan de AZGZ is hoger dan begroot. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de extra inhuurkosten bij ICT voor de bemensing van de servicedesk en de doorontwikkeling van informatiegestuurd werken en extra inhuur bij de afdeling HRM ten behoeve van werving en selectie en arbeidsmarktcommunicatie. Ook is onderzoek uitgevoerd ten behoeve van het meerjarenonderhoudsplan en de verduurzaming van de huisvesting.

Algemene kosten

1.812

Deze overschrijding wordt grotendeels veroorzaakt door de kosten die zijn gemaakt voor de opvang van vluchtelingen en de doorstroming van statushouders (€ 1.800.000,-). Deze kosten worden vergoed door het Rijk en het COA (zie ook paragraaf 5.13). Daarnaast is in 2023 meer uitgegeven aan accountantskosten dan begroot als gevolg van een stijging van het aantal

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

controledossiers en de ondersteuning ten behoeve van de verantwoording inzake rechtmatigheid (€ 26.000,-). Als gevolg van de eerder genoemde temporisering van de versterking van crisisbeheersing is in 2023 minder aan werkplek-gerelateerde kosten uitgegeven dan begroot (€ 33.000,-). Een mix van overige bijstellingen heeft daarnaast per saldo geleid tot een overschrijding van € 19.000,-.

Onvoorzien

-191

De post onvoorzien is niet ingezet. Hierdoor ontstaat een verschil ten opzichte van de begroting van € 191.000,-.

Rentebaten en -lasten

-269

Het positieve renteresultaat is € 269.000,- lager uitgevallen dan begroot. De rentebaten zijn enerzijds hoger omdat er weer rente wordt ontvangen over spaartegoeden (€ 303.000,-), maar als gevolg van het doorschuiven van een deel van de investeringen en de aanpassing van het rentepercentage dat wordt gehanteerd voor de toerekening aan de vaste activa (zie paragraaf 5.3 Grondslagen van waardering), zijn de naar de sectoren doorbelaste rentelasten lager dan begroot (€ 590.000,-). De rentelasten zijn lager als gevolg van een lagere financieringsbehoefte (€ 18.000,-). Ook dit is mede het gevolg van het doorschuiven van een deel van de investeringen voor 2023.

-1.397 Mutatie bestemde reserves Voor 2023 was een vrijval uit de bestemde reserves begroot van € 2.105.000,-. Hiervan valt een bedrag van € 1.721.000,- daadwerkelijk vrij in 2023. Nu de samenvoeging van de meldkamers naar de Meldkamer Oost-Nederland (MKON) per 21 maart 2023 is geeffectueerd kan de bestemde reserve voor de frictiekosten van het samenvoegen van de meldkamer definitief vrijvallen (€ 450.000,-). Daarnaast zijn ook de bestemde reserves die zijn getroffen om de prijs- en loonsomstijgingen (deels) op te vangen vrijgevallen in 2023 (respectievelijk € 270.000,- en € 688.000,-). Voor de bestemde reserve in het kader van duurzaamheid was in 2023 een vrijval begroot van € 377.000,-, waarvan € 235.000,- ten behoeve van de schuimvormende middelen en € 142.000,voor de DME. Zoals in de toelichting op de Huisvestingskosten en de kosten voor Wagenpark en werkmaterieel is aangegeven hebben beide projecten als gevolg van uitgebreide vooronderzoeken vertraging opgelopen en valt een deel van de reserve vrij (€ 69.000,-). Het resterende deel van de reserve schuift door naar 2024 (€ 308.000,-). Vanuit de bestemde reserve Uitgestelde werkzaamheden is in 2023 een bedrag van € 244.000,vrijgevallen. Ten behoeve van het project Digitaal centraal is in 2023 € 76.000,- minder uitgegeven, hierdoor resteert voor 2024 een reserve van € 145.000,-.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

Met het Algemeen Bestuur is overeengekomen dat een bestemde reserve mag worden gevormd voor het deel van de extra BDuR-middelen dat niet gerealiseerd is (€ 1.013.000,-).

5.6.3 Overzicht van incidentele baten en lasten OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN Incidentele baten en lasten

Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Realisatie 2022

Incidentele baten

Incidentele lasten

Totaal

Tabel 5.28: incidentele baten en lasten

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.7

Overzicht baten en lasten programma Regionale Ambulance Voorziening

In deze paragraaf wordt uiteengezet wat de activiteiten van de RAV, zoals beschreven in hoofdstuk 3, hebben gekost en hoe dit is gefinancierd. Bedragen x € 1.000,-

Realisatie

Gew.begr.

Begroting

Realisatie

2023

2022

30.751

30.467

29.533

28.406

-6

Subsidies Rijk

474

380

822

Overige opbrengsten

656

110

795

31.875

30.957

30.023

30.075

Personeelskosten

24.356

24.579

23.852

22.891

Kapitaallasten

1.062

1.532

1.533

1.184

Overige bedrijfskosten

6.143

4.846

4.638

4.990

Som der bedrijfskosten

31.561

30.957

30.023

29.065

Totaal saldo baten en lasten

314

1.010

Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves

Gerealiseerd resultaat RAV

314

1.010

Budget aanvaardbare kosten Aanpassing budget voorgaande jaren

Som der bedrijfsopbrengsten

Tabel 5.29: baten en lasten programma RAV

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.7.1 Begrotingswijzigingen programma RAV Bedragen x € 1.000,-

Begroting 2023

Loonsomstijging

Verschuivingen

Gew.begr. 2023

29.533

825

109

30.467

Subsidies Rijk

380

Overige opbrengsten

110

30.023

825

109

30.957

Personeelskosten

23.852

825

-98

24.579

Kapitaallasten

1.533

-1

1.532

Overige bedrijfskosten

4.638

208

4.846

Som der bedrijfskosten

30.023

825

109

30.957

Totaal saldo baten en lasten

Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves

Gerealiseerd resultaat RAV

Budget aanvaardbare kosten

Som der bedrijfsopbrengsten

Tabel 5.30: begrotingswijzigingen RAV

Loonsomstijging De werkelijke loonstijging was groter dan in de begroting is aangenomen. De extra lasten worden via het budget bekostigd door zorgverzekeraars. Zie ook de toelichting bij Budget aanvaardbare kosten (5.8.1). Verschuivingen Dit betreft budgettair neutrale verschuivingen van budgetten ten behoeve van een betere allocatie en presentatie.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.8

Toelichting programma Regionale Ambulance Voorziening

Algemeen In onderstaande toelichting wordt een vergelijking gemaakt tussen de gewijzigde begroting en de realisatie in 2023 en worden de afwijkingen groter dan € 25.000,- toegelicht.

5.8.1 Bedrijfsopbrengsten Bedragen x € 1.000,BEDRIJFSOPBRENGSTEN Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Realisatie 2022

30.751

30.467

28.406

-6

30.745

30.467

28.458

Budget aanvaardbare kosten Budget aanvaardbare kosten Aanpassing budget voorgaande jaren Totaal

Tabel 5.31: budget aanvaardbare kosten

Budget aanvaardbare kosten

278

Het budget aanvaardbare kosten (BAK) voor 2023 is hoger dan begroot. Dit heeft de volgende oorzaken. Voor 2023 is – net als in 2022 - een uitbreiding van het aantal diensten afgesproken met zorgverzekeraars. Hiervan zijn 7 extra diensten per week gerealiseerd. Meer diensten leidt ook tot meer ondersteuning. De vergoeding hiervoor valt € 75.000,- hoger uit dan begroot. Het wagenparkbudget is uitgebreid. Dit heeft voornamelijk te maken met een hoger parameterbedrag, passend bij de fors gestegen kosten voor voertuigen en bepakking. Hierdoor stijgt dit budget met € 47.000,-. De overgang naar de LMS-locatie meldkamer in Apeldoorn heeft diverse kostenuitzettingen met zich meegebracht. De belangrijkste zijn kosten voor aanvullende arbeidsvoorwaarden en investeringen in andere communicatiemiddelen. Aanvullende arbeidsvoorwaarden bestaan uit extra reiskosten en ook uit kraptetoeslagen passend bij de hectische werkomstandigheden. De investering in communicatiemiddelen is nodig om vanuit de decentrale locatie in Arnhem te communiceren met voertuigen en de meldkamer in Apeldoorn, omdat deze locatie niet beschikt over C2000-verbindingen. Met zorgverzekeraars zijn afspraken gemaakt over de compensatie van deze kosten. Die verhogen het budget met € 296.000,-. Voor vitaliteitsbeleid wordt landelijk een percentage gereserveerd op de begroting. De kosten hiervoor zijn aanzienlijk lager.

Het definitieve budget vergoedt alleen de gemaakte kosten. Daardoor valt het budget € 170.000,- lager uit. Een correctie van het definitieve budget 2022 verklaart € 6.000,-. Overige aanpassingen in het budget verklaren de laatste € 24.000,-.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Realisatie 2022

Subsidies Rijk

474

380

822

Totaal bijdragen

474

380

822

Subsidies Rijk

Tabel 5.32: subsidies Rijk

Subsidies Rijk

De afwijking ten opzichte van de begroting komt door de uitkering van FLO-gelden. Voor de FLOgelden is meer uitgegeven dan begroot (zie toelichting Personeelskosten). Daardoor is ook de vergoeding vanuit de Rijksoverheid € 88.000,- hoger (95% van de kosten). De overige € 6.000,- is een voordeel uit de afrekening FLO van voorgaande jaren.

Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Realisatie 2022

656

110

795

656

110

795

Overige opbrengsten Overige opbrengsten Totaal

Tabel 5.33: overige opbrengsten

Overige opbrengsten

546

De overige opbrengsten zijn in 2023 hoger dan begroot. In het kader van binden en boeien van medewerkers heeft AZGZ samen met Radboudumc een combitraject opgezet. Hierbij worden verpleegkundigen van AZGZ en het Radboudumc over en weer ingezet. Hier worden kosten voor doorberekend aan het Radboudumc (€ 58.000,-). Om de scholing van medewerkers efficiënt en doelmatig te organiseren, werkt AZGZ veel samen met Ambulancezorg Gelderland Midden (AZGM). Docenten en staffunctionarissen onderwijs werken over en weer om de scholing te verzorgen. Voor deze activiteiten wordt een factuur gestuurd. De opbrengsten hiervan zijn € 257.000,- hoger dan begroot. Tegenover deze opbrengsten staan hogere lasten (zie toelichting Personeelskosten en Dienstverlening door derden). AZGZ ontvangt een subsidie voor Opleiden, Trainen en Oefenen (OTO) van onder andere opgeschaalde zorg. Voor 2023 is de subsidie € 85.000,-. De overige opbrengsten bedragen € 143.000,- en betreffen de dekking voor kosten die gemaakt worden voor de pilot Zorgcoördinatiecentrum (ZCC). Kleine opbrengsten verklaren de laatste € 3.000,-.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.8.2 Bedrijfskosten Bedragen x € 1.000,BEDRIJFSKOSTEN Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Realisatie 2022

Lonen en salarissen

15.972

17.222

15.436

Sociale lasten

2.166

2.050

2.025

Pensioenpremies

2.197

3.230

2.292

Uitkeringen

-127

-40

-25

Opleidingen

660

410

654

1.006

1.384

723

21.874

24.256

21.105

2.482

323

1.786

24.356

24.579

22.891

Personeelskosten

Overige personeelslasten

Uitzendkrachten en detachering Totaal

Tabel 5.34: personeelskosten

Personeelskosten

-223

De totale personeelskosten zijn lager uitgevallen dan begroot. De volgende oorzaken liggen hieraan ten grondslag: ▪ In 2023 is minder formatie ingezet dan begroot. Om diensten in te vullen is een beroep gedaan op uitzendkrachten en hebben medewerkers extra gewerkt. Dit laatste leidt tot meer onregelmatigheidstoeslag (ORT) en overwerk. De lagere inzet van personeel en de extra inhuur van uitzendkrachten leveren per saldo een voordeel op van € 425.000,-. Naast de hiervoor genoemde inhuur van uitzendkrachten is de afdeling lijn-staf tijdelijk ondersteund voor onder andere beleidsadvies. Dit was niet begroot (€ 30.000,-). ▪ De pensioenlasten vallen incidenteel lager uit dan begroot. Dit komt doordat in de grondslag voor de berekening van de pensioenlasten in de begroting de cao-stijging is meegenomen. Doordat de cao later dan 1 januari is ingegaan is het pensioengevend salaris gebaseerd op de loonsom exclusief de cao-stijging. Dit levert een incidenteel voordeel op van € 300.000,-. ▪ Er is meer betaald aan FLO (€ 93.000,-). Hier staan extra opbrengsten tegenover (zie Subsidies Rijk). ▪ Er is meer opgeleid dan begroot vanwege de uitbreiding van het aantal diensten en de kosten van trainingen nemen toe. Daardoor zijn ook de kosten voor opleiden hoger uitgevallen (€ 250.000,-).

▪ De reiskosten vallen € 71.000,- hoger uit dan begroot vanwege het groter aantal reisbewegingen naar meldkamer in Apeldoorn en de verbeterde arbeidsvoorwaarden.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

▪

▪ ▪

In 2023 heeft ten behoeve van nieuwe instroom in de voorziening niet-actief personeel geen dotatie plaatsgevonden. Een bijstelling in een aantal lopende dossiers heeft geleid tot een vrijval van € 78.000,-. Afgelopen jaar zijn veel verlof- en PLB-uren opgespaard. De reservering voor deze uren is daarom hoger dan begroot. Het nadeel ten opzichte van de begroting is € 130.000,-. De werkkleding is € 67.000,- hoger dan begroot mede door het aantrekken van nieuw personeel. Voor de werving van dat extra personeel zijn hogere lasten gerealiseerd dan begroot (€ 50.000,-). De niet gemaakte kosten voor vitaliteit, vanwege het niet gebruik maken van de regeling, scheelt € 178.000,-. Overige kleine verschillen verklaren € 67.000,- hogere lasten dan begroot.

Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Realisatie 2022

Gebouwen en verbouwingen

Gronden en terreinen

Voertuigen en bepakkingen

603

949

794

Inventaris

286

342

190

Repressieve kleding

Verbindingsmiddelen

Automatisering

112

121

117

1.062

1.532

1.184

Kapitaallasten

Totaal

Tabel 5.35: kapitaallasten

Kapitaallasten

-470

De kapitaallasten voor de RAV vallen per saldo lager uit dan begroot. Een aantal ambulances en rapid responders die verwacht werden in 2023 zijn niet geleverd en komen naar verwachting in 2024 (€ 302.000,-). De nieuwe monitoren zijn wel geleverd en in gebruik genomen (zie inventaris), maar bleken goedkoper dan begroot (€ 46.000,-). Daarnaast is een deel van de nieuwe communicatie apparatuur voor de decentrale meldkamer nog niet in gebruik genomen waardoor deze niet terugkomen in de afschrijvingslasten (€ 52.000,-). Omdat er minder is geïnvesteerd is ook de aan de activa toegerekende rente lager uitgevallen. Daarnaast is ook het rentepercentage van de toerekening aangepast van 2% naar 1,25% (zie paragraaf 5.3 Grondslagen van waardering). In totaal levert dit een voordeel op van ten opzichte van de begroting van € 70.000,-.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Realisatie 2022

Huisvestingskosten

Kantoormiddelen

Medische zaken

656

719

682

Communicatieapparatuur

691

456

593

Wagenpark en werkmaterieel

1.468

1.149

1.321

Dienstverlening door derden

1.006

310

541

Interne doorbelastingen

2.126

1.915

1.587

180

273

255

6.143

4.846

4.990

Overige bedrijfskosten

Algemene kosten Totaal

Tabel 5.36: overige bedrijfskosten

De realisatie van huisvestingskosten en kantoormiddelen verliepen conform begroting en worden niet nader toegelicht. De afwijkingen in de overige categorieën worden hierna beschreven. Medische zaken

-63

Medische zaken betreffen kosten voor medicijnen, zuurstof, verpleegkundige (verbruiks)artikelen en medische apparatuur en het onderhoud daarvan. Kosten voor medische apparatuur en zuurstof zijn € 8.000,- lager dan begroot. Maar met name uitgaven voor verpleegkundige artikelen zijn lager dan begroot (€ 49.000,-). De stijging van enkele jaren geleden heeft niet doorgezet, waardoor er te veel begroot was. De uitgaven zijn de afgelopen jaren met zo’n 3% per jaar gestegen en de begroting is daar inmiddels op aangepast. Aan onderhoud van medische apparatuur is € 6.000,minder uitgegeven dan begroot. Communicatieapparatuur

235

De kosten van portofoon en mobilofoon zijn in 2023 € 135.000,- hoger dan begroot. Dit betreft de inrichting en opstart van het werken met Push-to-talk op de decentrale meldkamer in Arnhem. Met zorgverzekeraars zijn afspraken gemaakt over de vergoeding van deze (niet begrote) kosten die noodzakelijk zijn voor een goede werking van de meldkamerlocatie in Arnhem. Aan softwarelicenties is meer uitgegeven dan begroot. Diverse softwarepakketten zijn in 2023 duurder dan begroot (€ 44.000,-). De softwarekosten voor de ZCC-pilot waren niet begroot in de programmabegroting en bedragen € 56.000,-. Tegenover deze kosten staan ook opbrengsten voor de door zorgverzekeraars gefinancierde pilot. Wagenpark en werkmaterieel

319

De uitgaven voor wagenpark en werkmaterieel zijn vooral veel hoger dan begroot vanwege de hogere kosten voor onderhoud van ambulances (€ 403.000,-). Dit komt naast gestegen prijzen en het rijden van meer kilometers per ambulance doordat een aantal nieuwe voertuigen later is geleverd. Als gevolg van de vertraagde levering wordt langer gebruik gemaakt van reeds

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

afgeschreven ambulances. Dit leidt tot hogere onderhoudskosten. Daarnaast zijn de kosten voor verzekeringen gedaald en € 47.000,- lager dan begroot in verband met gewijzigde premie voorwaarden (verhoogd eigen risico). In 2023 is minder schade veroorzaakt aan het materieel (€ 18.000,-). Een procentueel klein voordeel op brandstof en belasting verklaart de laatste € 19.000,-. Dienstverlening door derden 696 AZGZ heeft in 2023 een project doorlopen om zelfroosteren te implementeren. De begeleiding hierbij heeft € 73.000,- meer gekost dan begroot. Daarnaast is ondersteuning nodig geweest op het roosterbureau, onder andere om een bijdrage te leveren aan de implementatie van het project zelfroosteren. Dit ging om € 66.000,-. In verband met de drukte op de meldkamer en de krappe personele bezetting is gekeken hoe de werkdruk verlaagd kan worden. De planbare zorg kon in zijn geheel uitbesteed worden. Dit was niet begroot en levert een verschil van € 229.000,- op. Voor de verhuizing naar de meldkamer in Apeldoorn zijn niet begrote kosten gemaakt (€ 18.000,-). Daarnaast is er in Oost 5-verband een gezamenlijke teamleider op het 112-proces aangesteld. Behalve de teamleider is ook een managementondersteuner en een staffunctionaris leren en ontwikkelen voor het 112-proces aan de slag gegaan (€ 59.000,-).

Voor de implementatie van het eerder genoemde Push-to-talk systeem heeft een projectleider AZGZ begeleid (€ 77.000,-). Daarnaast is een interim teamleider aangesteld om een eigen teamleider te vervangen. Deze was niet voorzien en begroot en zorgt voor een overschrijding van € 107.000,- op de begroting. Tot slot zijn voor de begeleiding van de ZCC-pilot kosten gemaakt (€ 67.000,-). Deze worden volledig gedekt door de pilot-gelden of door andere pilotregio’s.

Interne doorbelastingen

211

De doorbelasting vanuit bedrijfsvoering is hoger dan vooraf begroot. Dit komt vooral vanuit de afdelingen HRM en IV. Bij HRM lopen diverse projecten die te maken hebben met de arbeidsmarkt krapte. Dat betreft onder andere een project rondom werving en selectie en een project rondom in-, door- en uitstroom. Bij de afdeling Informatievoorziening is meer ingehuurd dan begroot. Dat was nodig voor een voldoende bemensing van de servicedesk en voor de ontwikkeling van informatiegestuurd werken, wat onder andere bestaat uit ontwikkeling dashboarding vanuit BI. Tot slot is er onderzoek gedaan voor het meerjarenonderhoudsplan, inclusief verduurzaming, ook voor de RAV-huisvesting. Algemene kosten

-93

De dotatie oninbare vorderingen is € 93.000,- lager dan begroot. De oorzaak is dat AZGZ meer gebruik kan maken van een landelijke regeling voor de compensatie van deze kosten. Het gaat om patiënten die de rekening niet (kunnen) betalen. Hierdoor hoeft AZGZ minder rekeningen af te schrijven, maar worden deze toch vergoed.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.8.3 Overzicht van incidentele baten en lasten Bedragen x € 1.000,OVERZICHT VAN INCIDENTELE BATEN EN LASTEN Incidentele baten en lasten

Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Realisatie 2022

Incidentele baten

Incidentele lasten

Totaal

Tabel 5.37: incidentele baten en lasten

5.9

Rechtmatigheidsverantwoording

De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik -criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik -criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, in overeenstemming zijn met door het bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en de verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 942.000,-. Bevinding Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.

Er zijn geen afwijkingen geconstateerd boven de rapportagegrens (80% van het grensbedrag). In paragraaf 4.4.3 Bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het Dagelijks Bestuur ook beschreven welke actie zij onderneemt om eventueel hierboven vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.9.1 Analyse begrotingsrechtmatigheid

Programma Crisis- en Rampenbestrijding De lasten van het programma Crisis- en Rampenbestrijding zijn in 2023 hoger dan in de begroting werd aangenomen. Bedrijfskosten C&R Bedragen x € 1.000,-

Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Verschil

Personeelskosten

42.884

41.098

1.786

Kapitaallasten

5.891

7.192

-1.301

Overige bedrijfskosten

12.994

11.776

1.218

Rentebaten en -lasten

-126

-327

201

Totale bedrijfslasten C&R

61.643

59.739

1.904

Tabel 5.38: bedrijfskosten programma C&R

De hogere bedrijfslasten worden direct of indirect veroorzaakt door de vluchtelingencrisis. De kapitaallasten vallen lager uit als het gevolg van de doorschuiving van een fors deel van de investeringen naar 2024 (voor een belangrijk deel door leveringsproblematiek). Deze over- en onderschrijdingen van de kosten zijn, voor zover voorzien, in de tussentijdse financiële rapportages gemeld aan het Algemeen Bestuur dat hiermee heeft ingestemd. Dit valt binnen het bestaande beleid en de reguliere bedrijfsuitoefening waardoor de begrotingsonrechtmatigheid als acceptabel is aangemerkt.

Programma Regionale Ambulance Voorziening Bedrijfskosten RAV Bedragen x € 1.000,-

Realisatie 2023

Gew. begr. 2023

Verschil

Personeelskosten

24.356

24.579

-223

Kapitaallasten

1.062

1.532

-470

Overige bedrijfskosten

6.143

4.846

1.297

Totale bedrijfslasten RAV

31.561

30.957

604

Tabel 5.39: bedrijfskosten programma RAV

De lasten van het programma Regionale Ambulance Voorziening zijn in 2023 hoger dan in de gewijzigde begroting werd aangenomen. Met verzekeraars zijn afspraken gemaakt over de inzet van extra diensten waardoor meer personeel is ingezet dan vooraf is begroot. Daarnaast zijn afspraken gemaakt over de extra kosten voor de verhuizing en procesmatige inrichting in de LMS meldkamer in Apeldoorn. Dit is volledig ondervangen in de ophoging van de opbrengsten. Dat geldt ook voor de materiële lasten. De kostenoverschrijdingen zijn vastgesteld door het Algemeen Bestuur op basis van de tussentijdse rapportages en vallen binnen het bestaande beleid en de reguliere bedrijfsuitoefening waardoor de begrotingsonrechtmatigheid als acceptabel is aangemerkt.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.10 SiSa-bijlage bij de jaarrekening SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling Informatieverstrekking SiSa - d.d. 07-02-2024 JenV A2 Brede Doeluitkering Besteding 2023 Rampenbestrijding (BDuR) Besluit Veiligheidsregio's artikelen 8.1 t/m 8.3 Veiligheidsregio's JenV

A18

Bekostiging eerste opvang ontheemden Oekraïne door Veiligheidsregio’s

Aard controle R Indicator: A2/01 € 8.551.088,Naam Kostensoort

Aard controle n.v.t. Indicator: A18/01 Meerkosten coördinerende gemeenten Hotels/centra Overige specifieke meerkosten Overige meerkosten

Besteding per kostensoort (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T)

Cumulatieve besteding per kostensoort (t/m jaar T inclusief uitvoering door andere medeoverheden vanaf SiSa 2023

Aard controle R Indicator: A18/02 € 0,-

Aard controle R Indicator: A18/03 € 0,-

€ 0,€ 213.610,-

€ 0,€ 276.410,-

€ 546.151,-

€ 2.229.756,-

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

Berekening totale besteding (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T

Eindverantwoordin g (Ja/Nee)

Eventuele toelichting als bij de vorig indicator “nee” is ingevuld

Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Indicator: A18/05 Ja

Aard controle n.v.t. Indicator: A18/06 n.v.t.

Aard controle n.v.t. Indicator: A18/07 Ja

Som indicator 02 Aard controle n.v.t Indicator: A18/004 € 759.761,-

tabel 5.40: SiSa-verantwoordingsinformatie

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.11 Publicatie in het kader van de Wet Normering Topinkomens (WNT) De verantwoording is opgesteld op basis van de op de VRGZ van toepassing zijnde regelgeving. Het bezoldigingsmaximum in 2023 is voor de VRGZ € 223.000,-. Het weergegeven toepasselijke WNTmaximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering op dit maximum is het WNT-maximum voor de leden van het Algemeen Bestuur; dit bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum. Naast de hierna vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2023 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling. Bedragen x € 1,-

D.M. van Zanten

J.A.P. van Kastel

M. van Dalen

Functiegegevens

Directeur Brandweer en ambulancezorg

Directeur Crisisbeheersing

01/01 - 31/12

01/01 – 30/09

01/06 – 31/12

1,00

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 158.405

€ 123.534

€ 92.604

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 22.569

€ 16.886

€ 13.144

Subtotaal

€ 180.974

€ 140.420

€ 105.748

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 223.000

€ 166.792

€ 130.745

-/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terug ontvangen bedrag

€0

€ 180.974

€ 140.420

€ 105.748

n.v.t.

Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging

Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

Gegevens 2022

D.M. van Zanten

J.A.P. van Kastel

M. van Dalen

01/01 – 31/12

n.v.t.

1,00

n.v.t.

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 148.158

€ 144.820

n.v.t.

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 22.950

€ 22.453

n.v.t.

Subtotaal

€ 171.108

€ 167.273

n.v.t.

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 216.000

n.v.t.

€ 171.108

€ 167.273

n.v.t.

Bedragen x € 1,Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband 2022 (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging

Bezoldiging

Tabel 5.41: bezoldiging topfunctionarissen met dienstbetrekking

Toezichthoudende topfunctionarissen Toezichthoudende topfunctionarissen

Vertegenwoordiger van de gemeente

Functie

Dhr. M. Slinkman

Berg en Dal

Lid AB en DB

Mevr. D.A. Bergman

Beuningen

Lid AB

Mevr. J.P.M. Meijers Dhr. H.M. Ostendorp

Buren

Lid AB tot 10-03-2023 Lid AB vanaf 10-03-2023

Dhr. G.J. van Grootheest

Culemborg

Lid AB

Mevr. C.A.A. van Rhee-Oud Ammerveld Mevr. S. Sengers

Druten

Lid AB tot 23-03-2023 Lid AB vanaf 30-03-2023

Dhr. J. Minses

Heumen

Lid AB

Dhr. H. van Kooten Dhr. J.L. Geurts

Maasdriel

Lid AB tot 16-04-2023 Lid AB vanaf 01-06-2023

Dhr. A.J. Kottelenberg

Neder-Betuwe

Lid AB en DB

Dhr. H.M.F. Bruls

Nijmegen

Voorzitter AB en DB

Dhr. J. Beenakker

Tiel

Lid AB en DB tot 19-122023

Dhr. S. Stoop

West Betuwe

Plv Vz AB en lid AB

Dhr. V.M. van Neerbos

West Maas en Waal

Lid AB

Mevr. R. Helmer- Englebert

Wijchen

Dhr. P.C. van Maaren

Zaltbommel

Lid AB Lid AB

Tabel 5.42: bezoldiging toezichthoudende topfunctionarissen

Alle leden van het bestuur zijn onbezoldigd.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.12 Taakvelden VRGZ totaal bedragen x € 1.000,-

Realisatie 2023

Gewijzigde begroting 2023

Realisatie 2022

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

47.958

42.894

5.064

46.595

44.210

2.385

44.634

40.595

4.039

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

3.359

3.361

-2

5.489

7.1 Volksgezondheid

31.875

27.826

4.049

30.923

26.604

4.319

30.075

25.591

4.484

-126

126

-327

327

-210

210

8.901

7.998

6.650

3.479

19.249

-15.770

3.325

20.209

-16.884

2.792

16.901

-14.109

95.572

93.204

2.368

88.841

90.696

-1.855

89.640

88.366

1.274

708

2.105

303

96.280

93.204

3.076

90.946

90.696

250

89.943

88.366

1.577

0.5 Treasury 0.7 Algemene uitkeringen 0.8 Overige baten en lasten 0.4 Overhead 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb) Saldo van baten en lasten 0.10 Mutaties bestemde reserves Resultaat

Tabel 5.43:taakvelden VRGZ totaal

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

Programma Crisis- en Rampenbestrijding bedragen x € 1.000,-

Realisatie 2023

Gewijzigde begroting 2023

Realisatie 2022

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

47.958

42.894

5.064

46.595

44.210

2.385

44.634

40.595

4.039

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

3.359

3.361

-2

5.489

7.1 Volksgezondheid

0.5 Treasury

-126

126

-327

327

-210

210

8.901

7.998

6.650

3.479

15.514

-12.035

3.291

15.856

-12.564

2.792

13.427

-10.635

63.697

61.643

2.054

57.884

59.739

-1.855

59.565

59.301

264

708

2.105

303

64.405

61.643

2.762

59.989

59.739

250

59.868

59.301

567

0.7 Algemene uitkeringen 0.8 Overige baten en lasten 0.4 Overhead 0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb) Saldo van baten en lasten 0.10 Mutaties bestemde reserves Resultaat

Tabel 5.44: taakvelden Programma Crisis- en Rampenbestrijding

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

Programma Regionale Ambulance Voorziening (RAV) bedragen x € 1.000,-

Realisatie 2023

Gewijzigde begroting 2023

Realisatie 2022

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

31.875

27.826

4.049

30.923

26.604

4.319

30.075

25.591

4.484

0.5 Treasury

0.7 Algemene uitkeringen

0.8 Overige baten en lasten

0.4 Overhead

3.735

-3.735

4.353

-4.319

3.474

-3.474

0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)

31.875

31.561

314

30.957

30.075

29.065

1.010

31.875

31.561

314

30.957

30.075

29.065

1.010

7.1 Volksgezondheid

Saldo van baten en lasten 0.10 Mutaties bestemde reserves Resultaat

Tabel 5.45: taakvelden Programma RAV

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.13 Opvang ontheemden Oekraïne en crisisnoodopvang Het jaar 2023 heeft evenals voorgaand jaar voor een groot deel in het teken gestaan van de opvang van ontheemden uit Oekraïne en daarnaast het uitvoeren van de crisisnoodopvang ter ondersteuning aan het COA. Voor beide taken is een aparte financieringsstroom opgezet vanuit het Rijk. De effecten en de financiering daarvan worden in deze paragraaf toegelicht. Met ingang van 2024 zijn de taken van de veiligheidsregio voor zowel de opvang van ontheemden uit Oekraïne als de crisisnoodopvang volledig overgedragen naar gemeenten en het COA. Opvang ontheemden Oekraïne De extra taken die in 2023 belegd zijn bij de veiligheidsregio hebben tot een toename van werkdruk geleid binnen diverse sectoren. Naast de ambtelijke inspanning die dit vraagt van medewerkers zijn ook kosten gemaakt in verband met externe inhuur en koop/huur van materialen. Dit laatste verloopt budgettair neutraal aangezien veiligheidsregio’s deze kosten kunnen declareren op grond van het Bekostigingsbesluit eerste opvang ontheemden Oekraïne door veiligheidsregio’s. De meerkosten in 2023 bedragen € 759.762,-. Deze kosten zijn verwerkt in de exploitatierekening (zie paragraaf 5.5 en 5.6) en hiervoor is een declaratie ingediend bij het Ministerie van JenV.

De VRGZ heeft voor de uitvoering veelal gebruik gemaakt van externen en er daarom voor gekozen geen kosten in rekening te brengen voor de ureninzet van eigen medewerkers. Kosten opvang ontheemden Oekraïne Bedragen x € 1.000,Ontvangen bijdrage Rijk Nog te ontvangen / Nog te betalen Totaal

2022

2023

Totaal

1.685

815

2.500

-55

1.746

760

2.506

Tabel 5.46: Meerkosten ontheemden Oekraïne

Crisisnoodopvang asielzoekers (CNO) Voor de opvang van asielzoekers zijn tussen het Ministerie van JenV en het COA afspraken gemaakt zodat veiligheidsregio’s de gemaakte meerkosten direct kunnen declareren bij het COA. Dit geldt voor kosten met betrekking tot de coördinerende taak en voor kosten van het locatiemanagement. In 2023 heeft de VRGZ het locatiemanagement voor de CNO-locatie in Zaltbommel voortgezet tot de sluiting medio 2023. Het locatiemanagement voor de opvanglocaties in Vuren en Maurik is ook komen te vervallen vanwege de sluiting van die opvanglocaties. Om deze inspanningen te realiseren, is besloten om dit door een externe partij te laten uitvoeren onder toezicht van de VRGZ. Dezelfde externe partij heeft ook, onder contract van de VRGZ, een coördinerende rol gespeeld bij het opzetten van de nieuwe opvanglocatie in Nijmegen.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

De meerkosten in 2023 bedragen € 2.587.845,-. Deze kosten zijn verwerkt in de exploitatierekening (zie paragraaf 5.5 en 5.6) en hiervoor is een declaratie ingediend bij het COA. De VRGZ heeft voor de uitvoering veelal gebruik gemaakt van externen en er daarom voor gekozen geen kosten in rekening te brengen voor de ureninzet van eigen medewerkers. In onderstaande tabel zijn de meerkosten weergegeven. Kosten crisisopvang asielzoekers Bedragen x € 1.000,-

Realisatie 2022

Realisatie 2023

Beveiliging

1.024

562

Personeel

1.090

1.100

Catering

738

376

Inrichting

476

149

Schoonmaak

184

125

Overige kosten

103

Vervoer

Huur locatie

205

Medische kosten

3.742

2.588

Totaal gemaakte extra kosten

Tabel 5.47: Meerkosten crisisopvang asielzoekers

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

5.14 Overige gegevens: Controleverklaring van de onafhankelijke accountant De controlerend accountant heeft aangegeven een getrouwheidsoordeel af te geven, conform de Gemeente- en Provinciewet. Dit getrouwheidsoordeel ziet ook toe op de rechtmatigheidsverantwoording. De accountantsverklaring van de jaarrekening kon helaas nog niet worden opgenomen in de bijgevoegde jaarrekening 2023; de accountsverklaring wordt z.s.m. nagezonden.

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

Bijlagen

Jaarrekening Veiligheidsregio Gelderland-Zuid 2023

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14155441/1