Document · PDF

Bijlage II Ontwerp MJPB 2025-2028

Raad 6 juni 2024, gemeente HeumenBij agendapunt: Meerjarenprogrammabegroting MJPB 2025-2028 Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Arnhem-Nijmegen (BVO DRAN) en wijziging begroting 202411.305 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

rOCSir^ arnhem I C IV mimeden VERVOERSORGANISATIE

rodir'k arnhem I Ct; IV mimeden VERVOERSORGANISATIE

Inhoudsopgave

Inleiding

3 5

1.1.

Procedure begroting

1.2.

Uitgangspunten MJPB 2025-2028

1.3.

Uitgangspunten gewijzigde begroting 2024

1.4.

Afwijkende uitgangspunten gemeenten

Beleidsbegroting

Programmaplan

2.1. 2.1.1.

Programma vraagafhankelijk vervoer

2.1.2.

Programma routevervoer

2.1.3.

Overzicht overhead

Paragrafen

2.2.

2.2.1.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

2.2.2.

Financiering

2.2.3.

Bedrijfsvoering

Financiële begroting

3. 3.1.

Overzicht baten en lasten

3.2.

Toelichting baten en lasten

3.3.

Reserves en voorzieningen

Bijlage 1: Overzicht baten en lasten per taakveld

Bijlage 2: Overzicht gemeentelijke bijdragen

Bijlage 3: Geprognosticeerde balans

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAM

p. 2 / 30

rp rt | r\ ornhem I C IM niimegen VERVOERSORGANISATIE

1. Inleiding Hierbij treft u de Meerjarenprogrammabegroting (MJPB) 2025-2028, inclusief de gewijzigde begroting 2024, van de Bedrijfsvoeringsorganisatie Doelgroepenvervoer Regio Arnhem Nijmegen (BVO DRAN) aan.

Het Algemeen Bestuur heeft met vaststelling van de Kaderbrief 2025 de algemene financiële uitgangspunten voor de opbouw van de meerjarige begroting bepaald. Deze uitgangspunten zijn door de BVO DRAN gehanteerd, tenzij een deelnemende gemeente het verzoek heeft ingediend hiervan af te wijken of er op basis van nadere analyses door de BVO DRAN is gekozen voor een afwijkend algemeen uitgangspunt. In paragraaf 1.2 en 1.3 wordt ingegaan op de algemene financiële uitgangspunten van deze MJPB. Door gemeenten gewenste

afwijkingen worden in paragraaf 1.4 toegelicht.

Vanaf medio maart 2020 heeft de Coronacrisis forse impact gehad op het feitelijk gebruik van het vervoer. Aansluitend aan de Coronacrisis zien we een herstel van de vervoersvolumes en naar de huidige inschatting is er

momenteel geen sprake meer van zogenaamde Coronaeffecten op het vervoer. Bij het opstellen van de MJPB 2025-2028 en de gewijzigde begroting 2024 wordt geen rekening meer gehouden met Coronaeffecten. Als

uitgangspunt voor de hoeveelheden vervoer wordt enkel nog gekeken naar recente periodes en worden die gegevens als zogenaamd nulpunt gehanteerd voor het opstellen van de begroting.

Besluit Begroting en Verantwoording

Bij het opstellen van een meerjarige begroting voor Gemeenschappelijke Regelingen (GR) dient te worden geconformeerd aan het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Dit zorgt voor de volgende opzet van de MJPB van de BVO DRAN. In de basis bestaat de begroting uit 2 onderdelen (art. 7 lid 1 BBV):

•

de beleidsbegroting (hoofdstuk 2)

•

de financiële begroting (hoofdstuk 3)

De beleidsbegroting bestaat ook uit 2 onderdelen (art. 7 lid 2 BBV):

•

het programmaplan (paragraaf 2.1)

•

de paragrafen (paragraaf 2.2)

De financiële begroting bestaat uit 3 onderdelen (art. 7 lid 3 BBV):

het overzicht baten en lasten (paragraaf 3.1)

•

de financiële positie (paragraaf 3.2)

•

de reserves en voorzieningen (paragraaf 3.3)

Taakvelden

Naast de indeling van de begroting naar programma's moet de begroting ook worden ingedeeld naar taakvelden. De voorgeschreven taakvelden zijn opgenomen in het Iv3 informatievoorschift Gemeenten en Gemeenschappelijke regelingen. Daarnaast is in het BBV (art. 7 lid 3) voorgeschreven dat er een overzicht van

lasten en baten per taakveld als bijlage in de begroting opgenomen moet worden (bijlage 1).

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 3 / 30

rprt

arnhem

VERVOERSORGANISATIE

Beleidsindicatoren

De commissie BBV heeft aangegeven (vraag en antwoord BBV 2018.12.4) dat de opname van beleidsindicatoren in de begroting voor een GR op grond van het BBV verplicht is gesteld. Het ministerie van BZK heeft daarbij

aangegeven dat een GR alleen die indicatoren hoeft op te nemen die behoren bij de taakvelden waarbinnen de GR haar activiteiten uitvoert. Beleidsindicatoren die buiten de taakvelden van de GR vallen, kunnen worden

weggelaten. De BVO DRAN zijn geen door deelnemende gemeenten opgelegde beleidsindicatoren bekend.

Overhead Op de programma’s mogen alleen de direct toe te rekenen lasten worden verantwoord. Het is niet toegestaan om overheadkosten in een programma te verantwoorden. Overheadkosten moeten op aparte overzichten

worden gepresenteerd. Dit heeft tot gevolg dat alle kosten van de BVO DRAN in de meerjarige begroting als "Overhead" moeten worden gelabeld. Het overzicht overhead is opgenomen in paragraaf 2.1.4 van deze

begroting.

Ambtelijke voorbereiding Samen met de financials en contactambtenaren van de deelnemende gemeenten is deze meerjaren begroting

tot stand gekomen.

Btw routegebonden vervoer De kosten die samenhangen met het vraagafhankelijk vervoer worden in de MJPB exclusief Btw verantwoord. De

deelnemende gemeenten hebben volledig recht op aftrek voor de aan deze prestatie gerelateerde Btw. Kosten die samenhangen met het routevervoer worden daarentegen inclusief Btw verantwoord. Deze Btw is namelijk

niet aftrekbaar en ook niet compensabel in het Btw-compensatiefonds. Hierdoor is de Btw-component in het routevervoer kostenverhogend voor de gemeenten. 'open einde' systematiek

De inrichting van het vervoer is gebaseerd op een ‘open einde’ systematiek. Dit betekent dat de kosten oplopen wanneer een deelnemer meer of aangepast gebruik inbrengt of dat er in een periode meer ritten hebben

plaatsgevonden dan begroot. Dit brengt een financieel risico met zich mee voor betreffende deelnemer. Door

periodiek inzicht te geven in het volume van het aantal ritten en de bijbehorende kosten worden de gevolgen van verwachtte toenames van ritten en/of kosten door de BVO DRAN gecommuniceerd met de gemeenten. Binnen de bedragen in deze MJPB is zeer beperkt rekening gehouden met dergelijke onvoorziene wijzigingen in

de kosten van vervoer of callcenter. De verantwoordelijkheid voor het vormen van een extra post onvoorzien volgend uit de risico's van een open einde systematiek, ligt daardoor bij de deelnemers. Deze extra post

onvoorzien komt dan bovenop de in deze MJPB meerjarig begrote bijdragen van de deelnemers.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

ra rt |IvJ /"ï mimegen omheen I Ch; VERVOERSORGANISATIE

1.1. Procedure begroting Voor de aanbieding en vaststelling van de MJPB 2025-2028 (inclusief de gewijzigde begroting 2024) gelden de volgende processtappen. Om te komen tot tijdige vaststelling van de MJPB 2025-2028 en rekening te houden

met de wettelijke termijn uit de Wgr (art. 35, lid 1), wordt de volgende planning gehanteerd. In de planning is

een ruimere zienswijzeperiode voor de gemeenteraden beschikbaar dan wettelijk voorgeschreven.

Processtap

Datum

1. Vaststelling ontwerp MJPB 2025-2028 door Algemeen Bestuur

7 maart 2024

2. Verzending ontwerp MJPB 2025-2028 aan gemeenten

8 maart 2024

3. Deadline indienen zienswijze door gemeenteraden

31 mei 2024

4. Vaststelling MJPB 2025-2028 door Algemeen Bestuur

27 juni 2024

5. Verzending MJPB 2025-2028 aan gemeenten

28 juni 2024

1.2. Uitgangspunten MJPB 2025-2028 Voor het opstellen van de MJPB 2025-2028 worden per begrotingspost uitgangspunten gekozen ten aanzien van prijs en hoeveelheid. Op basis van deze uitgangspunten worden per jaar de verwachte lasten en baten bepaald.

Met behulp van verwachte vervoersvolumes en reeds vastgestelde verdeelsleutels worden vervolgens de

meerjarige bijdragen per deelnemer bepaald. In onderstaande opsomming worden de uitgangspunten benoemd.

Vervoer vraagafhankelijk (lasten) o

Contractueel overeengekomen tarief per declarabele kilometer per perceel, jaarlijks rekening houdend met

NEA indexatie (2025-2028: +3,0%) •

Hoeveelheid declarabele kilometers in de periode september tot en met november 2023, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen vraagafhankelijk vervoer

Vanaf 2024 een jaarlijkse toename van de hoeveelheid vraagafhankelijk vervoer in het tweede half jaar van

een begrotingsjaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar in dat begrotingsjaar •

Voor de verlengde contracten tot medio 2026 een budget voor meerkosten zero emissie ter grootte van 0%

van de begroting bruto vraagafhankelijk vervoer, rekening houdend met het aandeel zero emissie gereden vervoer •

Vanaf medio 2026 een budget voor meerkosten zero emissie ter grootte van 5% van de begroting bruto vraagafhankelijk vervoer, rekening houdend met het aandeel zero emissie gereden vervoer

Callcenter vraagafhankelijk (lasten) •

Contractueel overeengekomen vaste component te verhogen met een tarief per declarabele rit, jaarlijks rekening houdend met CPI indexatie (2025-2028: +3,4%)

•

Hoeveelheid declarabele ritten in de periode september tot en met november 2023, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen callcenter vraagafhankelijk vervoer

Vanaf 2024 een jaarlijkse toename van de hoeveelheid declarabele ritten in het tweede half jaar van een begrotingsjaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar in dat begrotingsjaar

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 5 / 30

rOCÏarnhem VERVOERSORGANISATIE

Eigen bijdrage vraagafhankelijk (baten) •

Gemiddeld werkelijk maandbedrag eigen bijdrage per deelnemer in de periode september tot en met

november 2023

•

Bedragen zijn inclusief Btw, jaarlijks rekening houdend met OV indexatie (2025: +13,82% en 2026-2028:

+2,1%) •

Vanaf 2024 een jaarlijkse toename van de hoeveelheid vraagafhankelijk vervoer in het tweede half jaar van

een begrotingsjaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar in dat begrotingsjaar Vervoer routegebonden (lasten) •

Contractueel overeengekomen tarief per beladen uur per perceel verhoogd met het starttarief per route,

jaarlijks rekening houdend met NEA indexatie (2025-2028: +3,0%) •

Hoeveelheid beladen uren in de periode september tot en met november 2023, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen routegebonden vervoer

•

Vanaf 2024 een jaarlijkse toename van de hoeveelheid routegebonden vervoer in het tweede half jaar van

een begrotingsjaar met +15% (jeugdwet) en +5% (leerlingenvervoer en dagbesteding) ten opzichte van het eerste half jaar in dat begrotingsjaar •

Voor de verlengde contracten een budget voor meerkosten zero emissie ter grootte van 15% van de begroting bruto routegebonden vervoer, rekening houdend met het aandeel zero emissie gereden vervoer

BVO (lasten) •

Structurele en incidentele BVO lasten uit MJPB 2024-2027 geactualiseerd op basis van ervaringscijfers 2023, jaarlijks rekening houdend met CPI indexatie en Cao loonindexatie (2025-2028: +3,9%)

•

Structurele BVO lasten jaarlijks rekening houdend met een taakstelling (2025-2028: -3%)

•

Verdeling naar gemeenten op basis van het aantal inwoners per 1-1-2023

•

Verdeling naar vraagafhankelijk en routegebonden vervoer op basis van verhouding bruto vervoerskosten

Overige opmerkingen

Coronaeffecten vervoer In voorafgaande jaren was sprake van een (deels) onvoorspelbare ontwikkeling van het vervoer ten gevolge van Corona. Inmiddels is sprake van een verdere stabilisatie van het vraagafhankelijk vervoer en vervoer naar

dagbestedingslocaties, waardoor ook voor deze vervoerssoorten de vervoersvolumes van 2023 als referentie te hanteren zijn. Zowel voor het vraagafhankelijk vervoer als het routevervoer wordt nu als uitgangspunt voor het opstellen van de MJPB 2025-2028 het werkelijk vervoer 2023 (periode september t/m november) gehanteerd.

Contractverlensinsen In 2020 zijn met vervoerders contracten afgesloten met een looptijd van 10 jaar, opgedeeld in een initiële

periode van 4 jaar en verlengingsmogelijkheden van 3x2 jaar. Met een deel van de vervoerders zijn in 2023 eerste verlengingsovereenkomsten afgesloten voor de periode 2024-2026. Met de vervoerders routevervoer is bij de verlenging een additionele vergoeding afgesproken voor de inzet van

zero emissie voertuigen vanaf 1 augustus 2024. Voor de verwachte meerkosten van deze additionele vergoeding

is in de vorige meerjarige begroting voor de periode vanaf 2024 al een budget meerkosten zero emissie opgenomen. De gemaakte afspraken vallen binnen het hiervoor beschikbare budget.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 6 / 30

rpdlO acnhem I C^IUnijmegen VERVOERSORGANISATIE

Voor het vraagafhankelijk vervoer is voor de eerste verlengingsperiode geen additionele vergoeding

noodzakelijk gebleken. Binnen de vorige begroting is voor het vraagafhankelijk vervoer ook geen rekening

gehouden met een budget meerkosten zero emissie voor de periode 2024-2026. Voor de jaren na 2026 wordt wel rekening gehouden met een budget meerkosten (+5%) voor zero emissie gereden vervoer. In het voorjaar van 2025 worden met deze vervoerders weer gesprekken gevoerd voor de eventuele volgende

contractverlenging voor de periode 2026-2028.

routevervoer verzorgd voor de gemeenten Beuningen, Berg en Dal, Druten, Heumen, Mook en Middelaar,

Nijmegen en Wijchen. Voor het vraagafhankelijk deel heeft het betrekking op het vervoer verzorgd voor de gemeenten Duiven, Montferland, Westervoort en Zevenaar. In de eerste helft van januari 2024 is het aanbestedingsproces afgerond en heeft gunning plaats gevonden. De

afgesloten contracten hebben een looptijd van 10 jaar, opgedeeld in een initiële periode van 6 jaar en verlengingsmogelijkheden van 2x2 jaar. De financiële effecten van de aanbestedingsresultaten zijn verwerkt in de MJPB 2025-2028.

De zero emissie kosten zijn onderdeel van het nieuwe integrale tarief voor zover het de inzet van

personenauto’s en taxibusjes betreft. Infasering van zero emissie aangedreven rolstoelbussen vindt op een later

moment plaats. Mede door de grote mate van onzekerheid over de omvang van de hiermee gepaard gaande meerkosten, is in de overeenkomsten afgesproken om een mogelijke additionele vergoeding op een later

moment overeen te komen. Voor de jaren na 2026 wordt hierdoor rekening gehouden met een budget

meerkosten (+5%) voor zero emissie gereden vraagafhankelijk vervoer volgend uit de aanbesteding. Voor het routevervoer worden op dit moment geen dergelijke meerkosten verwacht. NEA indexatie

Op 1 augustus 2020 zijn de contracten met de huidige vervoerders ingegaan. Per 1 augustus 2024 gaan de nieuwe en verlengde contracten in. De prijs (P) per perceel is contractueel vastgelegd en is daarmee een gegeven en enkel nog onderhevig aan een jaarlijkse prijsindexatie (NEA index). De NEA indexatie wordt in

opdracht van het Sociaal Fonds Mobiliteit door een onafhankelijke partij jaarlijks bepaald op basis van de meest recente gemiddelde kostenontwikkelingen in de branche. De werkelijke indexatie vanaf 1 januari 2024 is

vastgesteld op +3,4%. Vanaf 2025 wordt in de begroting rekening gehouden met een structurele indexatie van +3%. Callcenter Voor de kosten callcenter wordt het feitelijk gebruik in 2023 (periode september t/m november) gebruikt als

uitgangspunt voor het opstellen van de nieuwe meerjarige begroting. Door de directe afhankelijkheid met het vraagafhankelijk vervoer wordt de jaarlijkse toename vraagafhankelijk vervoer (+10%) ook gebruikt voor de meerjarige begroting kosten callcenter.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 7 / 30

rartiri arnhBm I C^IUni|fnegen ^VERVOERSORGANISATIE

CPI indexatie

Het contract met het callcenter is ingegaan op 1 augustus 2020. Hierin is een looptijd van 9 jaar

overeengekomen, opgedeeld in een initiële periode van 3 jaar en verlengingsmogelijkheden van 3x2 jaar. Met het callcenter is in 2022 een eerste verlengingsovereenkomst afgesloten voor de periode 2023-2025. Ook in dit contract is de prijs (P) vastgelegd en enkel nog onderhevig aan een jaarlijkse prijsindexatie (CPI index). De CPI index wordt periodiek bepaald door het CBS. De werkelijke indexatie vanaf 1 januari 2024 is vastgesteld op -0,4%. Vanaf 2025 wordt in de begroting rekening gehouden met een structurele indexatie van +3,4%.

Eigen bijdrage (Btw effect)

De Wmo-reiziger betaalt een eigen bijdrage die als baten in de begroting vraagafhankelijk vervoer zijn opgenomen. Verrekening door de BVO DRAN van deze eigen bijdragen met vervoerders en deelnemers gebeurt

inclusief Btw. In de MJPB zijn daardoor alle eigen bedragen ook inclusief 9% Btw verantwoord. Eigen bijdrage (indexatie)

Jaarlijks worden de OV tarieven van het reguliere busvervoer vastgesteld. De indexatie van de eigen bijdrage binnen Avan volgt deze OV indexatie. Voor 1 januari 2024 bedroeg de werkelijke kostenontwikkeling OV tarieven in het reguliere busvervoer +11,72%. Vanuit de rijksoverheid is er 300 miljoen gereserveerd (motie Bikker) met als doel de OV kosten voor de reiziger niet te verhogen. Ten gevolge daarvan heeft de provincie

Gelderland besloten de reizigersbijdrage voor de OV reiziger voor 2024 niet te verhogen. De werkelijke

indexatie van de eigen bijdrage binnen Avan is hierdoor vanaf 1 januari 2024 vastgesteld op +0,0%. Naar verwachting blijft de financiering van de kostenontwikkeling binnen het reguliere busvervoer (motie Bikker) beperkt tot 2024. Hiervan uitgaande zal met ingang van 1 januari 2025 weer de reguliere indexatie

toegepast worden op de OV tarieven van het reguliere busvervoer. Deze reguliere indexatie zal naar verwachting worden verhoogd met de niet aan de reiziger doorbelaste kostenontwikkeling in 2024 van +11,72%. Als reguliere indexatie hanteert de BVO DRAN normaliter structureel +2,1%. Rekening houdende met de

verwachte verhoging zal de totale indexatie in 2025 incidenteel uitkomen op +13,82%. Vanaf 2026 bedraagt de

indexatie van de eigen bijdrage binnen Avan weer structureel +2,1%. BVO lasten (structureel)

Op basis van de ervaringscijfers uit 2023 is de begroting BVO lasten vanaf 2024 geactualiseerd. Deze analyse heeft ervoor gezorgd dat de begroting van de vervoersorganisatie in 2024, ondanks een hogere prijsindexatie op de looncomponent, structureel naar beneden is bijgesteld. Vanaf 2024 is er een structurele taakstelling van -3%

ingeboekt. BVO lasten (indexatie) De BVO lasten wordt jaarlijks geïndexeerd met de CPI index. Door het aanzienlijke deel aan personeelskosten

binnen de begroting BVO lasten kan de Cao loonindexatie voor een aanpassing van de CPI index zorgen. De CPI index voor 2024 is bepaald op +1,6%. Voor de personeelskosten is rekening gehouden met de in de cao

overeengekomen +4,75% per 1 januari 2024. Voor de indexatie in de jaren vanaf 2025 is vastgehouden aan de al

in de MJPB verwerkte jaarlijkse CPI index van +3,9%.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

rOÓirs arnhem I C2^l W nijmegen ^VERVOERSORGANISATIE

1.3. Uitgangspunten gewijzigde begroting 2024 Voor het opstellen van de gewijzigde begroting 2024 worden per begrotingspost uitgangspunten gekozen ten aanzien van prijs en hoeveelheid. Op basis van deze uitgangspunten worden de verwachte lasten en baten bepaald. Met behulp van verwachte vervoersvolumes en reeds vastgestelde verdeelsleutels worden vervolgens

de meerjarige bijdragen per deelnemer bepaald. In onderstaande opsomming worden de uitgangspunten benoemd.

Vervoer vraagafhankelijk (lasten)

•

Contractueel overeengekomen tarief per declarabele kilometer per perceel, rekening houdend met NEA indexatie +3,4%

•

Hoeveelheid declarabele kilometers in de periode september tot en met november 2023, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen vraagafhankelijk vervoer

•

Toename van de hoeveelheid vraagafhankelijk vervoer in het tweede half jaar met +10% ten opzichte van

het eerste half jaar van 2024 •

Voor de verlengde contracten in het tweede half jaar van 2024 een budget voor meerkosten zero emissie ter grootte van 0% van de begroting bruto vraagafhankelijk vervoer, rekening houdend met een aandeel zero emissie gereden vervoer van 50%

Callcenter vraagafhankelijk (lasten)

•

Contractueel overeengekomen vaste component te verhogen met een tarief per declarabele rit, rekening houdend met CPI indexatie -0,4%

•

Hoeveelheid declarabele ritten in de periode september tot en met november 2023, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen callcenter vraagafhankelijk vervoer

•

Toename van de hoeveelheid declarabele ritten in het tweede half jaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar van 2024

Eigen bijdrage vraagafhankelijk (baten) •

Gemiddeld werkelijk maandbedrag eigen bijdrage per deelnemer in de periode september tot en met

november 2023 •

Bedragen zijn inclusief Btw, rekening houdend met OV indexatie +0,0%

•

Toename van de hoeveelheid vraagafhankelijk vervoer in het tweede half jaar met +10% ten opzichte van het eerste half jaar van 2024

Vervoer routegebonden (lasten)

Contractueel overeengekomen tarief per beladen uur per perceel verhoogd met het starttarief per route, rekening houdend met NEA indexatie +3,4%

Hoeveelheid beladen uren in de periode september tot en met november 2023, overeenkomstig de berekeningssystematiek uit het Programma van Eisen routegebonden vervoer

•

Toename van de hoeveelheid routegebonden vervoer in het tweede half jaar met +15% (jeugdwet) en +5%

•

Voor de verlengde contracten in het tweede half jaar van 2024 een budget voor meerkosten zero emissie ter

(leerlingenvervoer en dagbesteding) ten opzichte van het eerste half jaar van 2024

grootte van 15% van de begroting bruto routegebonden vervoer, rekening houdend met het aandeel zero

emissie gereden vervoer van 50%

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 9 / 30

rPdm arnhem I CHIV/ mjmegen k VERVOERSORGANISATIE

BVO (lasten) •

Structurele en incidentele BVO lasten uit de primitieve begroting 2024 geactualiseerd op basis van

ervaringscijfers 2023, rekening houdend met CPI indexatie +1,6% en Cao loonindexatie +4,75% •

Structurele BVO lasten rekening houdend met een taakstelling -3%

•

Verdeling naar gemeenten op basis van het aantal inwoners per 1-1-2023

•

Verdeling naar vraagafhankelijk en routegebonden vervoer op basis van verhouding bruto vervoerskosten

Overige opmerkingen Coronaeffecten vervoer In voorafgaande jaren was sprake van een (deels) onvoorspelbare ontwikkeling van het vervoer ten gevolge van

Corona. Inmiddels is sprake van een verdere stabilisatie van het vraagafhankelijk vervoer en vervoer naar

opstellen van de gewijzigde begroting 2024 het werkelijk vervoer 2023 (periode september t/m november)

gehanteerd.

Contractverlengingen In 2020 zijn met vervoerders contracten afgesloten met een looptijd van 10 jaar, opgedeeld in een initiële periode van 4 jaar en verlengingsmogelijkheden van 3x2 jaar. Met een deel van de vervoerders zijn in 2023 eerste verlengingsovereenkomsten afgesloten voor de periode 2024-2026.

Met de vervoerders routevervoer is bij de verlenging een additionele vergoeding afgesproken voor de inzet van

zero emissie voertuigen vanaf 1 augustus 2024. Voor de verwachte meerkosten van deze additionele vergoeding is in de vorige meerjarige begroting voor de periode vanaf 2024 al een budget meerkosten zero emissie opgenomen. De gemaakte afspraken vallen binnen het hiervoor beschikbare budget. Voor het vraagafhankelijk vervoer is voor de eerste verlengingsperiode geen additionele vergoeding noodzakelijk gebleken. Binnen de vorige begroting is voor het vraagafhankelijk vervoer ook geen rekening

gehouden met een budget meerkosten zero emissie voor de periode 2024-2026.

Aanbestedingen Een deel van de vervoerders heeft afgezien van contractverlening. Dit heeft betrekking op al het routevervoer verzorgd voor de gemeenten Arnhem, Doesburg, Renkum, Rheden en Rozendaal en op een beperkt deel van het routevervoer verzorgd voor de gemeenten Beuningen, Berg en Dal, Druten, Heumen, Mook en Middelaar,

Nijmegen en Wijchen. Voor het vraagafhankelijk deel heeft het betrekking op het vervoer verzorgd voor de

gemeenten Duiven, Montferland, Westervoort en Zevenaar. In de eerste helft van januari 2024 is het aanbestedingsproces afgerond en heeft gunning plaats gevonden. De

afgesloten contracten hebben een looptijd van 10 jaar, opgedeeld in een initiële periode van 6 jaar en

verlengingsmogelijkheden van 2x2 jaar. De financiële effecten van de aanbestedingsresultaten zijn verwerkt in

de gewijzigde begroting 2024. De zero emissie kosten zijn onderdeel van het nieuwe integrale tarief voor zover het de inzet van

personenauto’s en taxibusjes betreft. Infasering van zero emissie aangedreven rolstoelbussen vindt op een later

moment overeen te komen.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 10 / 30

rOÓIP» arnhem I mjme^en VERVOERSORGANISATIE

NEA indexatie

vastgesteld op +3,4%.

Callcenter Voor de kosten callcenter wordt het feitelijk gebruik in 2023 (periode september t/m november) gebruikt als

meerjarige begroting kosten callcenter. CPI indexatie

Het contract met het callcenter is ingegaan op 1 augustus 2020. Hierin is een looptijd van 9 jaar

-0,4%.

Eisen bijdrage (Btw effect) De Wmo-reiziger betaalt een eigen bijdrage die als baten in de begroting vraagafhankelijk vervoer zijn

opgenomen. Verrekening door de BVO DRAN van deze eigen bijdragen met vervoerders en deelnemers gebeurt

inclusief Btw. In de MJPB zijn daardoor alle eigen bedragen ook inclusief 9% Btw verantwoord.

Eigen bijdrage (indexatie) Jaarlijks worden de OV tarieven van het reguliere busvervoer vastgesteld. De indexatie van de eigen bijdrage

binnen Avan volgt deze OV indexatie. Voor 1 januari 2024 bedroeg de werkelijke kostenontwikkeling OV tarieven in het reguliere busvervoer +11,72%. Vanuit de rijksoverheid is er 300 miljoen gereserveerd (motie Bikker) met als doel de OV kosten voor de reiziger niet te verhogen. Ten gevolge daarvan heeft de provincie

Gelderland besloten de reizigersbijdrage voor de OV reiziger voor 2024 niet te verhogen. De werkelijke

indexatie van de eigen bijdrage binnen Avan is hierdoor vanaf 1 januari 2024 vastgesteld op +0,0%. BVO lasten (structureel) Op basis van de ervaringscijfers uit 2023 is de begroting BVO lasten vanaf 2024 geactualiseerd. Deze analyse heeft ervoor gezorgd dat de begroting van de vervoersorganisatie in 2024, ondanks een hogere prijsindexatie op de looncomponent, structureel naar beneden is bijgesteld. Vanaf 2024 is er een structurele taakstelling van -3%

ingeboekt.

BVO lasten (indexatie) De BVO lasten wordt jaarlijks geïndexeerd met de CPI index. Door het aanzienlijke deel aan personeelskosten

overeengekomen +4,75% per 1 januari 2024.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 11 / 30

rprtiPi I ChJ IkJ arnhem nijmegen VERVOERSORGANISATIE

1.4. Afwijkende uitgangspunten gemeenten Op verzoek van een gemeente kan worden afgeweken van de algemene uitgangspunten voor het opstellen van de meerjarige begroting. Bij voorkeur gaat dit verzoek gepaard met een (financiële) onderbouwing ten behoeve van toekomstige analyses.

Ten behoeve van het opstellen van eerdere MJPB zijn in de afgelopen jaren door meerdere gemeenten

afwijkende uitgangspunten aangegeven. Deze gewijzigde uitgangspunten zijn in deze MJPB wederom verwerkt.

Alle afwijkende uitgangspunten die nog relevant zijn voor het opstellen van de MJPB 2025-2028 en gewijzigde begroting 2024 worden in deze paragraaf toegelicht. Gemeente Berg en Dal

Door de gemeente is een analyse uitgevoerd op de ontwikkelingen in de afgelopen jaren binnen het doelgroepenvervoer voor de gemeente Berg en Dal. Hieruit is door de gemeente geconcludeerd dat de in de

kaderbrief opgenomen jaarlijkse toename van meerdere vervoersoorten naar beneden bijgesteld kunnen worden.

De jaarlijkse toename in de MJPB kan voor het vraagafhankelijk vervoer worden bijgesteld van +10% naar +5%,

voor het vervoer jeugdwet van +15% naar +5% en voor het leerlingenvervoer van +5% naar +2%.

Gemeente Beuningen Op basis van een gemeentelijke analyse van het aantal deelnemers in het leerlingenvervoer van de gemeente Beuningen is door de gemeente geconcludeerd dat een jaarlijkse toename met +5% een te hoge aanname is.

Rekening houdend met demografische ontwikkelingen wordt door de gemeente gevraagd een jaarlijkse toename

van +2% in de MJPB op te nemen.

Gemeente Heumen Binnen de gemeente Heumen is lokaal vrijwilligersvervoer, hetzgn. Buurtvervoer Heumen, beschikbaar. De verwachting is dat het gebruik van dit vervoer blijft toenemen. De jaarlijkse toename van het vraagafhankelijk vervoer kan hierdoor meerjarig bijgesteld worden van +10% naar 0%.

Op basis van een gemeentelijke analyse van het routevervoer van de gemeente Heumen is door de gemeente geconcludeerd dat de jaarlijkse toename in het routevervoer over de volle breedte naar beneden bijgesteld kan

worden. De jaarlijkse toename routevervoer is in de MJPB op 0% bepaald. Gemeente Lingewaard

Op basis van een gemeentelijke analyse van het vervoer heeft de gemeente Lingewaard gevraagd om voor meerdere vervoersoorten de uitgangspunten voor het bepalen van de begroting aan te passen.

Op basis van demografische verwachtingen, het gebruik van de dorpsauto Bemmel als aanvulling op het

bestaande vrijwilligersvervoer en de invoer van een lagere kilometergrens vraagt de gemeente de jaarlijkse toename van het vraagafhankelijk vervoer bij te stellen van +10% naar +5%. Doordat de gemeente Lingewaard actief stuurt op de inzet van andere vormen van vervoer en de verwachting is

dat het aantal deelnemers in het jeugdwet vervoer minder toename zal laten zien dan de in de kaderbrief

opgenomen +15%, is gevraagd de structurele toename van het jeugdwet vervoer in de MJPB naar +3% te actualiseren.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

rQÓir'ï arnhem I CtflLJ'nijme^en VERVOERSORGANISATIE

In 2023 is binnen de gemeente Lingewaard onderzocht op welke wijze alternatief vervoer van kinderen binnen

het leerlingenvervoer kan worden gestimuleerd. Daarnaast is het aantal deelnemers in het leerlingenvervoer

binnen de gemeente Lingewaard de laatste jaren stabiel gebleven. Beide constateringen hebben ertoe geleid dat de gemeente heeft verzocht om de meerjarige toename van het leerlingenvervoer naar 0% bij te stellen. Op basis van de Kaderbrief 2025 was dit +5%.

Gemeente Nijmegen Op basis van een gemeentelijke analyse van het aantal deelnemers in het leerlingenvervoer van de gemeente Nijmegen is door de gemeente geconcludeerd dat een jaarlijkse toename met +5% een te hoge aanname is.

Rekening houdend met demografische ontwikkelingen en wijzigend beleid is door de gemeente gevraagd een

jaarlijkse toename van 0% in de MJPB op te nemen. Gemeente Overbetuwe

Door beleidsontwikkelingen rondom vervoer naar jeugdhulplocaties wordt een lagere groei verwacht dan het algemeen uitgangspunt uit de kaderbrief voor het aantal deelnemers jeugdwet vervoer in de gemeente Overbetuwe. De gemeente Overbetuwe heeft daardoor aangegeven de jaarlijkse toename van het jeugdwet

vervoer in de MJPB bij te stellen van +15% naar +5%.

Op basis van een gemeentelijke analyse van de ontwikkelingen binnen het vraagafhankelijk vervoer van de gemeente Overbetuwe is door de gemeente geconcludeerd dat een jaarlijkse toename met +10% voor

Overbetuwe een te hoge aanname is. Er zijn bijvoorbeeld vanaf 1 januari 2020 kilometerbudgetten voor het vraagafhankelijk vervoer ingevoerd en vanaf 2021 is gekozen vrijwilligersvervoersdiensten te versterken en te

benutten. De gemeente Overbetuwe heeft door deze constateringen aangegeven de jaarlijkse toename van het vraagafhankelijk vervoer in de MJPB bij te stellen van +10% naar 5%. Gemeente Renkum

Op basis van een gemeentelijke analyse van het vraagafhankelijk en routevervoer van de gemeente Renkum is door de gemeente geconcludeerd dat een jaarlijkse toename met +10% (vraagafhankelijk vervoer) en +5% of

+15% (routevervoer) te hoge aannames zijn. Daarnaast zijn er beleidsinitiatieven bepaald om de kosten van vraagafhankelijk vervoer te reduceren.

Hierdoor heeft de gemeente Renkum verzocht om de jaarlijkse toename van het vraagafhankelijk vervoer en het routevervoer structureel op 0% te zetten in de MJPB. Ook heeft de gemeente Renkum gevraagd om in de

begroting rekening te houden met bedragen die door de gemeente zelf zijn bepaald en daarmee geen overeenkomst hebben met de algemene uitgangspunten uit de Kaderbrief 2025.

Gemeente Rheden Op basis van een gemeentelijke analyse van het vraagafhankelijk en routevervoer van de gemeente Rheden is

door de gemeente geconcludeerd dat een jaarlijkse toename met +10% (vraagafhankelijk vervoer) en +5% of +15% (routevervoer) te hoge aannames zijn. Door de gemeente wordt de omvang van het vervoer nog scherper

gemonitord en indien noodzakelijk beleidsinitiatieven ingediend om de kosten van vervoer te reduceren.

Hierdoor heeft de gemeente Rheden verzocht om de jaarlijkse toename van het vraagafhankelijk vervoer op 0% te zetten in de MJPB. Voor al het routevervoer is ook gevraagd om rekening te houden met een jaarlijkse toename van het vervoer van 0%.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAM

p. 13 / 30

TP ÓI rr Qrnhern I CcIVnijmeèen VERVOERSORGANISATIE

Gemeente Zevenaar Op basis van een gemeentelijke analyse van het vraagafhankelijk en routevervoer van de gemeente Zevenaar is door de gemeente geconcludeerd dat enkele algemene uitgangspunten voor het opstellen van de begroting

bijgesteld kunnen worden. Voor het vraagafhankelijk vervoer wordt vanaf 2024 een jaarlijkse toename van het vervoer van +5% verwacht (kaderbrief +10%). Dit gebaseerd op basis van geactualiseerde demografische

gegevens. Voor het leerlingenvervoer wordt daardoor vanaf 2024 een jaarlijkse toename van +3% verwacht (kaderbrief +5%).

Beleidsbegroting

De beleidsbegroting bestaat uit 2 onderdelen (art. 7 lid 2 BBV):

•

het programmaplan

•

de paragrafen

2.1. Programmaplan Hierna wordt per programma aangegeven wat onze uitgangspunten zijn bij de uitvoering van onze taken.

Uit te voeren taken Door de deelnemers is de sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en uitvoering van ondersteunende processen op het gebied van doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer bij de BVO DRAN neergelegd

Beleidskaders Bij de uitvoering van de taken op het gebied van doelgroepenvervoer gelden, naast de wettelijke voorschiften, de beleids- en/of toetsingskaders die worden aangegeven door de deelnemende gemeenten. Ontwikkelingen

Het is van belang om tijdig in te spelen op veranderingen en voorspelbaar te blijven voor de deelnemende

gemeenten. Het kan gaan om beleidsaanpassingen, maar ook om veranderende wet- en regelgeving voor gemeenten en gecontracteerde marktpartijen. Daarnaast is de instroom van nieuw vervoer een belangrijke factor die invloed heeft op de omvang van de werkzaamheden van de BVO DRAN.

Indeling en opzet programma’s

De programma’s zijn ingericht met de 3 W-vragen (art. 8 lid 3 BBV):

•

Wat willen we bereiken?

•

Wat gaan we daarvoor doen?

•

Wat mag het kosten?

Onder “Wat willen we bereiken?” wordt bij het vervoer naast een algemene beschrijving over wat we willen

bereiken ook ingegaan op specifieke prestatie indicatoren voor de uitvoering van Avan. Bij “Wat mag het kosten?” zijn naast de lasten ook de eigen bijdragen van reizigers en de bijdragen van de deelnemende

gemeenten geraamd.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

rartiz-x arnhem VERVOERSORGANISATIE

Het programmaplan bestaat uit de volgende programma’s: 1. Vraagafhankelijk vervoer

2. Routevervoer En het overzicht: 3. Overhead De indeling van de programma’s in de begroting beoogt de financiële inzichtelijkheid van het totale

takenpakket zo goed mogelijk in beeld te brengen, te kunnen budgetteren en later in de jaarrekening over te kunnen verantwoorden.

2.1.1.

Programma vraagafhankelijk vervoer

Wat willen we bereiken?

•

Een kwalitatief goede uitvoering van het vraagafhankelijk vervoer met Avan door het callcenter en de vervoerders. De BVO DRAN monitort de kwaliteit van de dienstverlening aan de hand van kritische prestatie

indicatoren (KPI's). In het Programma van Eisen (PvE) vraagafhankelijk vervoer en het PvE callcenter staat

weergegeven welke KPI's zijn bepaald en naar welke normen wordt gestreefd. •

Gedurende de contractperiode met de vervoerders (augustus 2020 tot en met juli 2030) is de ambitie om uiterlijk 1 januari 2027 te komen tot een volledig emissieloos vraagafhankelijk vervoer binnen Avan. Een voorbehoud is gemaakt met betrekking tot het inzetten van zero emissie rolstoelbussen. Mede afhankelijk

van de kostenontwikkeling en beschikbaarheid daarvan kan het AB van de BVO DRAN besluiten de infasering van zero emissie rolstoelbussen op te schorten. •

Een goede sturing en (financiële) beheersing van de uitvoering van het vraagafhankelijk vervoer met Avan.

Wat gaan we daarvoor doen?

•

Afspraken omtrent het vraagafhankelijk vervoer zijn vastgelegd in de contracten met het callcenter en de vervoerders. Met behulp van systeemgerichte contractbeheersing wordt naleving van de contracten en

daarmee de kwaliteit en de financiële afhandeling van de uitvoering gemonitord en geborgd. •

De vervoerders en het callcenter hebben de contractuele verplichting om jaarlijks een audit uit te laten

voeren op hun (financiële) processen en (financiële) systemen. •

Analyseren van de (realtime) rittenbakken, zowel kwalitatief als financieel. Het verzorgen van periodieke

managementinformatie en andere uitvoeringsinformatie en op basis daarvan rapporteren en (bij)sturen op

de uitvoering van Avan. Hierbij zijn de KPI's zoals beschreven in de PvE's het uitgangspunt voor de monitoring en controles.

•

Voorafgaand aan ieder bestuurlijk overleg (5x per jaar) is er minimaal één voorbereidend ambtelijk overleg om de onderwerpen van het bestuurlijk overleg voor te bespreken. Aanvullend worden de financiële

aspecten separaat besproken met de financials van de gemeenten. ®

Structureel, voorafgaand aan het voorbereidend ambtelijk overleg, afstemming met gemeenten over vraagafhankelijk vervoer gerelateerde zaken.

•

Structurele aanwezigheid bij het overleg Regionale Adviesraad doelgroepenvervoer om ervaringen van

gebruikers mee te nemen in de (bij)sturing van de uitvoering van Avan. o

Goede communicatie over de uitvoering van het vervoer met betrokken partijen en gebruikers Avan.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 15 / 30

rpdlPk arnhem I Ci^l V ni|fnegen VERVOERSORGANISATIE

Wat mag het kosten?

Primitieve begroting 2024

Gewijzigde begroting 2024

Vervoer Cal kenter

11.872.123 720.042

9.906.780

10.909.504

634.692

12.381.738 676.592

14.036.655 722.583

15.565.651

596.450

Totaal lasten

12.592.165

10.503.230

11.544.195

13.058.330

14.759.238

16.338.811

2.780.226 454.125

2.525.523 362.194 173.123

2.831.054

3.296.868 429.118 224.426

3.827.478

4.334.305

475.892 259.888 87.803 477.402

514.285 293.717

Programma 1: Vraagafhankelijk vervoer

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Lasten

773.160

Baten Arnhem

Berg en Dal Beuningen

323.449 111.053 443.046 338.889

Doesburg Druten Duiven Heumen

59.069 316.618 218.793

187.491 881.164

133.445 624.515

593.292 128.686 1.616.589 627.528

508.739 89.962 1.416.396 507.840

662.218 770.904 16.404 231.491 367.106 535.318

667.843 752.136 8.081 108.485 287.817 443.930

Eigen bijdrage

1.523.186

Totaal baten

Lingewaard Montferland Mook en Middelaar Nijmegen Overbetuwe

386.220 193.280 65.990 352.661 233.834 135.093 667.260 542.974 100.324

1.583.778 543.672 656.754

76.195 410.964 271563 144.279 741.947 632.023 116.446 1.843.405 604.097

98.925 540.408 355592

314.518 152.826 823.385 733.457 134.808

157.669 890.275 830.240 152.309 2.421.305 724.267

694.638 812.128 9.164

2.139.115 669.970 734.258 858.253 9.834

319.789 450.442

134.445 372.766 500.749

155.663 433.143 555.605

10.493 175.940 490.267 600.592

1.298.721

1.587.668

1.743.108

1.915.940

2.108.204

12.592.165

10.503.230

11.544.196

13.058.330

14.759.238

16.338.811

Onttrekking bestemmingsresenze Dotatie bestemmingsreser.’e

Saldo

Renkum Rheden Rozendaal Westereoort Wijchen Zevenaar

768.027

8.557 115.814

756.206 883.810

Mutaties reserves

2.1.2.

Programma routevervoer

Wat willen we bereiken?

•

Een kwalitatief goede uitvoering van het routevervoer met Avan door de vervoerders. De BVO DRAN monitort

de kwaliteit van de dienstverlening aan de hand van kritische prestatie indicatoren (KPI’s). In het Programma van Eisen (PvE) routegebonden vervoer staat weergegeven welke KPI’s zijn bepaald en naar welke normen wordt gestreefd.

•

Gedurende de contractperiode met de vervoerders (augustus 2020 tot en met juli 2030) is de ambitie om

uiterlijk 1 januari 2028 te komen tot een volledig emissieloos routevervoer binnen Avan. Een voorbehoud is

gemaakt met betrekking tot het inzetten van zero emissie rolstoelbussen. Mede afhankelijk van de kostenontwikkeling en beschikbaarheid daarvan kan het AB van de BVO DRAN besluiten de infasering van

zero emissie rolstoelbussen op te schorten. •

Een goede sturing en (financiële) beheersing van de uitvoering van het routevervoer met Avan.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 16/30

fPÖm arnhem I Ch^lV mimeden VERVOERSORGANISATIE

Wat gaan we daarvoor doen?

•

Afspraken omtrent het routevervoer zijn vastgelegd in de contracten met de vervoerders. Met behulp van

systeemgerichte contractbeheersing wordt naleving van de contracten en daarmee de kwaliteit en de

financiële afhandeling van de uitvoering gemonitord en geborgd. •

De vervoerders hebben de contractuele verplichting om jaarlijks een audit uit te laten voeren op hun (financiële) processen en (financiële) systemen.

•

Analyseren van de (realtime) rittenbakken, zowel kwalitatief als financieel. Het verzorgen van periodieke

managementinformatie en andere uitvoeringsinformatie en op basis daarvan rapporteren en (bij)sturen op

de uitvoering van Avan. Hierbij zijn de KPI’s zoals beschreven in het PvE het uitgangspunt voor de monitoring en controles. •

aspecten separaat besproken met de financials van de gemeenten. •

Structureel, voorafgaand aan het voorbereidend ambtelijk overleg, afstemming met gemeenten over routevervoer gerelateerde zaken.

•

Structurele aanwezigheid bij het overleg Regionale Adviesraad doelgroepenvervoer om ervaringen van

gebruikers mee te nemen in de (bij)sturing van de uitvoering van Avan. •

Goede communicatie over de uitvoering van het vervoer met betrokken partijen en gebruikers Avan.

Wat mag het kosten? Primitieve begroting 2024

Gewijzigde begroting 2024

Vervoer

15.320.159-

14.077.027

15.689.373

16.919.205

18.638.790

19.968.182

Totaal Jasten

15.320.159-

14.077.027

15.689.373

16.919.205

18.638.790

19.968.182

3.285.408 522.780 519.745 578.473

3.075.321 633.687

3.553.571 690.161

3.891.641

4.681.886 851.312

491.902 459.257

345.289 540.448

333.865 406.707 232.411 1.365.669

536.908 551.538 374.119 462.363 247.188

4.266.206 807.400 633.464 656.369

Programma 2: Routevervoer

Begroting 2025

Begroting

Begroting 2027

2026

Begroting 2028

Lasten

Baten Arnhem Berg en Dal Beuningen Doesburg Druten Duiven Heumen Lingewaard

Montferland Mook en Middelaar

232.242 1.393.354 100.194

Renkum

143.199 1.815.821 1.778.889 424.388

Rheden Rozendaal Westervoort Wijchen Zevenaar

1.271.085 34.216 367.159 748.451 1.219.019

Totaal baten

15.320.159

Nijmegen Overbetuv.'e

65.580 120.582 1.659.479 1.610.039 409.840 1.120.115

35.485 326.427 683.963

1.472.074 73.645 135.326 1.783.201

736.388 574.354 601.461 411.907 515.149 257.693 1.549.918

465.610 594.849 276.317 1.691.944

669.491 716.837 507.254 653.433 284.607 1.754.386 99.657 186.038 2.133.635

80.953 149.948 1.880.444

92.148 168.443 2.040.614

1.808.707 409.840

1.987.880 422.135

2.263.138

1.243.400

1.280.702 45.487 411.585 842.181

434.800 1.319.123 49.634 474.085 952.584

1.279.379

1.452.063

1.034.003 1.567.952

18.638.790

19.968.182

41.716 370.321

1.045.699

766.343 1.168.953

14.077.027

15.689.373

16.919.205

2.447583 447.843

1.358.697 54.198 519.361

Mutaties reserves

Onttrekking bestemmingsreser/e Dotatie bestemmingsreserve

Saldo

Ontwerp M.JPB 2025-2028 BVO DRAM

p. 17 / 30

regio njpnegen VERVOERSORGANISATIE

2.1.3.

Overzicht overhead Primitieve begroting 2D24

Gewijzigde begroting 2024

BVO

1.130.070

1.111.360

1.153.685

1.197.077

1.240.941

1.287.223

Totaal lasten

1.130.070

1.111.360

1.153.685

1.197.077

1.240.941

1.287.223

Arnhem

217.073

213.225

238.029

246.883

51.151 39.934 20.375

50.461 39.415 20.072 30.589 37.372 27.242 65.197

221.326 52.385 40.919 20.841 31.759 38.799 28.285

229.644

Berg en Dal Beuningen Doesburg Druten

54.357 42.458 21.625 32.955 40.260 29.349

55.350 44.020 22.427 34.168 41.739 30.431

58.453 45.664

67.680 54.281 16.903 242.983 69.605

70.224 55.322 17541

72.797 58.388 18.193 251.319 74.858

Overzicht Overhead

Begroting 2025

Begroting 2027

Begroting 2028

Lasten

Baten

Duiven Heumen Lingewaard Montferland Mook en Middelaar Nijmegen

Overbetuwe Renkum Rheden Rozendaal

30.852 38.275 28.275

65.608 52.952 15.454 235.550 58.285 45327

52.288 16.278 234.090 67.053 45.518 60.639 6.235 25.108 58.100 62.477

47.253 62.948 6.480 26.059 60.313 64.856

1.130.070

1.111.360

Onttrekking bestemmingsreserve Dotatie bestemmingsreserve

Saldo

Westervoort Wijdten Zevenaar

62.058 6.173 25.404 59.377 63.625

Totaal baten

252.115 72.223 49.033 65.315 5.725

50.833 67.709

23.268 35.445 43.299 31572 75512 60565 18.877 271.043 77.651 52.731 70.236 7.249

67.295

6.983 28.049 64.877 69.751

1.153.685

1.197.077

1.240.941

1.287.223

27.049 62.582

29.099 67.295 72.364

Mutaties reserves

2.2. Paragrafen In de begroting wordt in afzonderlijke paragrafen ingegaan op de beleidslijnen met betrekking tot relevante

beheersmatige aspecten van de organisatie. In de BBV (art. 9 lid 2) staat aangegeven dat in de begroting ten

minste de volgende paragrafen opgenomen moeten zijn, tenzij het desbetreffende aspect niet aan de orde is: •

lokale heffingen

•

weerstandsvermogen en risicobeheersing

•

onderhoud kapitaalgoederen

•

financiering

•

bedrijfsvoering

•

verbonden partijen

grondbeleid

De paragrafen “lokale heffingen”, "onderhoud kapitaalgoederen", “verbonden partijen” en “grondbeleid” zijn

niet op de BVO DRAN van toepassing. De overige paragrafen staan hieronder toegelicht.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 18 / 30

rPÓm acnhem I CHIVJnijmef’en VERVOERSORGANISATIE

2.2.1.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de BVO DRAN in staat is tegenvallers op te vangen. Bij het

opstellen van de begroting en de jaarrekening dienen de voorzienbare en kwantificeerbare risico’s zo goed mogelijk in beeld gebracht te worden.

In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing dient ten minste te worden opgenomen:

•

een inventarisatie van de weerstandscapaciteit

•

een inventarisatie van de risico's

•

het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en risico's

•

financiële kengetallen

Inventarisatie van de weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten, die onverwachts en

substantieel zijn, op te kunnen vangen. Binnen de financiën van de BVO DRAN zijn een tweetal posten te duiden

als weerstandscapaciteit: reserves en posten onvoorzien. Ten aanzien van alle bestedingen door de BVO DRAN is de ‘open einde’ systematiek van toepassing. Dit houdt in

dat bij een tekort een deelnemer bij moet betalen en bij een overschot geld terug krijgt. Dit brengt een

financieel risico met zich mee voor betreffende deelnemer. De verantwoordelijkheid voor het vormen van een

additionele post onvoorzien ligt daardoor bij de deelnemers. Omdat jaarlijks het resultaat wordt verrekend met de deelnemers, wordt er door de BVO DRAN ook geen reserve opgebouwd.

In de MJPB zijn geen reserves en geen expliciete posten onvoorzien opgenomen. Binnen het saldo van de BVO

lasten ("Overhead") is een post onvoorzien opgenomen om niet begrote BVO gerelateerde kosten te kunnen

dekken. Inventarisatie van de risico's

Aanbesteding in het geval vervoerscontracten niet worden verlengd

Met vervoerders zijn in 2020 contracten afgesloten voor een initiële periode van 4 jaar en drie verlengingsopties van elk twee jaar. In 2023 is een deel van de contracten met 2 jaar verlengd. De huidige contractperiode

eindigt daardoor op 31 juli 2026. Het lichten van verlengingsopties is een tweezijdig besluit dat tenminste één

jaar voor expiratiedatum schriftelijk aan de andere partij kenbaar dient te worden gemaakt. Het is denkbaar dat partijen besluiten contracten niet te verlengen en dat daardoor delen van het vervoer dienen te worden aan besteed.

Met de huidige en, naar verwachting aanhoudende, marktomstandigheden (krapte arbeidsmarkt, energieprijzen, brandstofprijzen, investering zero emissie voertuigen) is het niet ondenkbaar dat een aanbesteding in 2025 zal

leiden tot hogere tarieven dan de huidige contractueel overeengekomen tarieven. De huidige meerjarige begrotingen voor het vraagafhankelijk vervoer en routevervoer zijn deels gebaseerd op de afspraken uit de recent verlengde contracten, waarbij rekening is gehouden met additionele kosten voor de

infasering van zero emissie. In het geval dat besloten dient te worden tot een nieuwe aanbesteding, is de verwachting dat er sprake zal zijn van meerkosten ten opzichte van de huidige meerjarige begrotingen

vervoerskosten van betreffende gemeenten.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 19/30

rOÓirï arnhem I C/r I k nijmegen ^VERVOERSORGANISATIE

/nfasering zero emissie rolstoelbussen

Alle huidige tarieven in het vraagafhankelijk vervoer en routevervoer zijn gebaseerd op vervoer met niet-zero

emissie rolstoelbussen. Dit heeft naar verwachting een kostendrukkend effect op het huidige tarief doordat het risico en de onzekerheid hieromtrent bij de vervoerder wordt beperkt.

Naar verwachting heeft toekomstige infasering van zero emissie rolstoelbussen een kostenstijgend effect. De mate van de kostenstijging is mede afhankelijk van de ontwikkeling en beschikbaarheid van de zero emissie rolstoelvoertuigen (voldoende actieradius) en de beschikbaarheid van laadinfrastructuur. De infasering van zero

emissie rolstoelbussen is onderdeel van de herzieningsclausule die is opgenomen in de huidige contracten. Door deze herzieningsclausule is de besluitvorming over de infasering van zero emissie rolstoelbussen op een toekomstig moment mogelijk, zonder dat dit leidt tot een nieuwe aanesteding. Binnen de begroting is vanaf

medio 2026 rekening gehouden met 5% meerkosten voor de infasering. Clausule afwijkend vervoersvolume overeenkomsten vervoerders

Door invoering van beheersmaatregelen bestaat tijdens de contractperiode de mogelijkheid dat vervoervolumes

schommelen. Binnen de verlengde contracten routevervoer zijn afspraken gemaakt voor het geval dat vervoervolumes structureel met meer dan 30% toe- of afnemen en dit leidt tot een onredelijke financiële situatie voor vervoerder of opdrachtgever. Beide partijen treden in dit geval tijdig in overleg. Bij de nieuwe

contracten in het routevervoer bedraagt de overeengekomen clausule 20% toe- of afname van het vervoersvolume. Binnen de verlengde en nieuwe contracten vraagafhankelijk vervoer is een fluctuerende

vergoeding op basis van een kilometerstaffel overeengekomen. Bij deze vervoerssoort bestaat dit risico dan ook niet. In het geval sprake is van het toepassen van de 20%-30% clausule zal de kostenontwikkeling, op basis van de huidige inzichten, naar alle waarschijnlijkheid passend zijn binnen de begroting van de BVO DRAN, rekening

houdend met de algemene uitgangspunten uit de kaderbrief 2025.

Beleid omtrent de weerstandscapaciteit en risico's De inrichting van het vervoer is gebaseerd op een ‘open einde’ systematiek. Dit betekent dat de kosten oplopen

wanneer een deelnemer meer of aangepast gebruik inbrengt of dat er in een periode meer ritten hebben plaatsgevonden dan begroot. Dit brengt een financieel risico met zich mee voor betreffende deelnemer. Door

De gemeenten streven naar het versterken van de eigen kracht van de reiziger en een toename van het gebruik van algemene voorzieningen in combinatie met een afname van het doelgroepenvervoer. Bijvoorbeeld het

gebruik van openbaar vervoer en vrijwilligers. Daarnaast sturen vervoerders bij het plannen op efficiency. Bijvoorbeeld het afstemmen van verschillende vervoersvormen en slim koppelen van deze vervoersstromen

binnen de planning. Financiële kengetallen Doordat de BVO DRAN niet over eigen vermogen, vaste activa en vaste passiva beschikt, kan er geen netto

schuldquote en solvabilteitsratio worden bepaald. Door de ‘open einde’ systematiek is de structurele

exploitatieruimte gewaarborgd.

rpÓirs arnhem I mimeden VERVOERSORGANISATIE

2.2.2.

Financiering

Het financieringsvraagstuk van de BVO DRAM is van een beperkte omvang. Dit heeft vooral te maken met het feit dat de meeste bedrijfsvoeringsonderdelen worden afgenomen van de gemeente Arnhem en de Connectie.

Daarnaast bestaat het grootste deel van de begroting BVO lasten uit personeelskosten of daaraan gerelateerde

kosten. De financieringsrisico's zullen om die reden slechts beperkt zijn. Renterisicobeheer Algemene uitgangspunten met betrekking tot het renterisicobeheer zijn:

•

Geen overschrijding van de renterisiconorm conform de Wet Fido.

•

Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de liquiditeitsplanning.

•

De rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting wordt zo veel mogelijk

afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie.

EMU saldo

Het EMU saldo wordt berekend op transactiebasis. Deze berekeningswijze is in grote mate vergelijkbaar met het kasstelsel zoals dat voor het Rijk van toepassing is. De BBV schrijft voor decentrale overheden echter een

administratie op basis van het baten/lastenstelsel voor. Het EMU saldo wordt dan berekend door - afhankelijk

van de kasmutatie - enkele posten erbij te tellen dan wel eraf te trekken en dan de individuele referentie

waarde (wet HOF) hier tegen af te zetten. Voor een BVO is geen referentiewaarde vastgesteld waardoor het berekenen van het EMU saldo geen toegevoegde waarde heeft. Kasgeldlimiet

De door het Rijk opgelegde kasgeldlimiet beperkt het risico van stijgende rentelasten voor de kortlopende

financiering. Met het kasgeldlimiet is in de Wet Fido een norm gesteld voor het maximum bedrag waarop de

organisatie haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag financieren. De huidige financiële positie geeft geen aanleiding om op de korte termijn maatregelen voor te stellen. De

verantwoording over de kasgeldlimiet gebeurt in de jaarrekening.

Renterisiconorm De renterisiconorm beperkt het renterisico op de langlopende financiering. De norm bevordert de spreiding van de looptijd van de kapitaalmarktleningen (looptijd > 1 jaar) door de omvang te beperken van de leningen

waarvoor de rente in een bepaald jaar moeten worden aangepast. Het Rijk heeft de maximale omvang van

leningen met een renteaanpassing vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. De huidige stand van de

langlopende schulden geeft geen aanleiding om op de korte termijn maatregelen voor te stellen. Schatkistbankieren

Naast gemeenten, provincies en waterschappen zijn ook rechtspersonen (openbare lichamen) die zijn ingesteld op basis van de wet Gemeenschappelijke regelingen (Wgr) verplicht tot deelname aan schatkistbankieren. Voor

decentrale overheden betekent schatkistbankieren dat zij al hun overtollige middelen aanhouden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. De verantwoording van schatkistbankieren gebeurt in de jaarrekening. Relatiebeheer Het betalingsverkeer is belegd bij de Bank Nederlandse Gemeenten.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 21 / 30

rpdirs omheen

S' nlrne^en VERVOERSORGANISATIE

2.2.3.

Bedrijfsvoering

Waar staat de BVO DRAN voor? De BVO DRAN is ingesteld voor de gemeenschappelijke behartiging van de belangen van de deelnemers met

betrekking tot het tot stand brengen, ontwikkelen en in stand houden van een kwalitatief hoogwaardig, herkenbaar, efficiënt en eenvoudig te gebruiken doelgroepenvervoer. Hierbij wordt rekening gehouden met de

mogelijkheden van reizigers en hun sociale netwerk en wordt erop toegezien dat het aanvullend vervoer ook in

het buitengebied en de kleine kernen voldoende gewaarborgd is. Tenslotte wordt een optimale aansluiting van het vervoer op het openbaar vervoer netwerk voorzien. Doelen en taken

De BVO DRAN heeft tot doel de gezamenlijke sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en

uitvoering van ondersteunende processen op het gebied van doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer voor de

deelnemers. De sturing en (financiële) beheersing van uitvoeringstaken en uitvoering van ondersteunende processen op het gebied van doelgroepenvervoer en aanvullend vervoer worden daardoor overgedragen aan de BVO DRAN.

Vervoersmodel In de huidige contracten wordt voor het vraagafhankelijk vervoer gewerkt volgens een callcentermodel. Hierbij

is de ritaanname belegd bij een callcenter en wordt de feitelijke planning en uitvoering verzorgd door de

vervoerders. Binnen het routevervoer zijn de callcentertaken ook belegd bij de vervoerder zelf. De periodieke vergoeding aan vervoerders vraagafhankelijk vervoer is gebaseerd op het aantal beladen

kilometers, voor het routevervoer op het aantal beladen uren verhoogd met een starttarief en de vergoeding aan het callcenter op het aantal declarabele ritten.

Rapporteren

Aan de deelnemers wordt per programma gerapporteerd. Het is een overzicht van de geleverde prestaties. De

rapportages (inclusief financiën) worden halfjaarlijks opgesteld. Vennootschapsbelasting

Het kabinet heeft eind 2014 wetgeving vastgesteld, die erop is gericht dat overheidsbedrijven, die economische activiteiten uitoefenen, op dezelfde wijze als private bedrijven aan vennootschapsbelasting (Vpb) zullen

worden onderworpen. Deze wetswijziging is per 1 januari 2016 in werking getreden. Aangezien de BVO DRAN

geen winstoogmerk heeft en in de GR is bepaald dat positieve rekeningresultaten aan de deelnemers worden terugbetaald, hoeft de BVO DRAN geen rekening te houden met Vpb.

Rechtmatigheid In de rechtmatigheidsverantwoording geeft het bestuur aan in hoeverre verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties, rechtmatig tot stand zijn gekomen. Dit houdt in dat deze in overeenstemming zijn met de

vastgestelde kaders zoals de begroting, het controleprotocol accountantsdiensten en bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. De rechtmatigheidsverantwoording vindt plaats in de jaarrekening.

Ontwerp MJPB 2025-2028 BVO DRAN

p. 22 / 30

CPdm arnhem LjjnriBgen "VERVOERSORGANISATIE

3. Financiële begroting 3.1. Overzicht baten en lasten Onderstaand is de financiële meerjarenbegroting van de BVO DRAN weergegeven. Per onderdeel wordt in paragraaf 3.2 een toelichting gegeven.

regio abten

Primitieve

Gewijzigde

Begroting

begroting

2025

2026

2027

2028

2024

Lasten deelnemers (BVO, callcenter en vervoer)

BVO Personeelskosten

825.921

840.745

936.614

970.008

65.549

70.938

872.493 73.584

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14151758/1