Document · PDF

bijlage II Maandrapportage september - oktober 2024

Raad 12 december 2024, gemeente HeumenBij agendapunt: Vaststellen uitkomsten maandrapportages juli tm oktober 20248.176 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Bijlage A - maandrapportage over september en oktober 2024 financiële stand van zaken exploitatie

voordelig

waarvan meerjarig structureel voor 2025

nadelig

€

Saldo programmabegroting 2024

€

decembercirculaire 2023)

€

678.594 €

€

Uitkomsten Meicirculaire 2024-2027 Maandrapportage mei-juni 2024 (3e begrotingswijziging 2024 Maandrapportage juli-aug 2024 (4e begrotingswijziging 2024)

€

476.316

waarvan meerjarig structureel voor 2028

€

364.109

toelichting

364.109

€

151.527

€

810.100

-639.030 €

-657.621 € -387.681 € -120.277

€

-301.448 €

-314.105 € -314.677 € -314.677

206.548 €

8.457 €

7.844 €

11.703 €

11.703

- € -1.064.847 €

-39.484 €

-51.196 €

-43.725

-14.595

- € -487.404 €

€

-428.709 €

137.956 € 171.293 € 416.331

286.057 €

-25.700 €

-25.700

€

-347.140

€

- €

Maandrapportage sept-okt 2024 (5e begrotingswijziging 2024)

€

-222.985

€

- €

Mutaties conceptbegroting 2025

€

- €

-94.920 €

-433.206 € -677.850 € -457.833

Septembercirculaire 2024

€

237.638 €

296.908 € 301.585 € 205.929

Accresbijstelling als gevolg van revisie CBS

€

35.000 €

64.000 €

Draaiknoppen

€

457.472 €

492.092 € 578.196 € 573.590

- € -89.312

Actuele resultaatverwachting (nadelig)

kostenpl.

€

Kadernota 2025

€

waarvan meerjarig structureel voor 2027

-20.021

Maandrapportage 2023 structurele wijzigingen (exclusief Decembercirculaire 2023 Saldo programmabegroting 2024 na structurele wijzigingen 2023 en decembercirculaire 2023 Maandrapportage januari-februari 2024 (1e begrotingswijziging 2024) Maandrapportage maart-april 2024 (2e begrotingswijziging 2024)

1.830.981

waarvan meerjarig structureel voor 2026

€

98.000 € 139.000

141.269

specificatie van de mutaties:

€

-1.816.087

€

-471.316

€

-296.327

€

384.341

Actuele stand meerjarenbegroting per 1 november 2024

€

14.895

€

5.000

€

67.782

€

748.450

kostensrt. hoofdtaakveld 0 (bestuur en ondersteuning)

6001004

4380203

Budgetcyclus Raad accountantskosten

€

40.000

Meerwerkfactuur 2023 accountant en kosten 2024. Tevens kosten overdracht naar nieuwe accountant.

6001021

4380050

Ondersteuning college B&W - overige representatiekosten

€

5.500

We verwachten op het budget representatiekosten college een uitzetting van € 6.500,- in 2024. Hiervan betreft € 5.500,- extra lasten i.v.m. 4-daagse (aanschaf van vlaggen en doortocht). De overige € 1.000,- overschrijding komt voort uit prijsindexaties (zie budgettair neutrale wijzigingen)

6001041

4433020

Bijdrage groene metropoolregio

6002011

4380177

Burgerzaken - aankoop kantoorbehoeften

€

5.200

6002012

4110000

Huwelijken - salarissen

€

7.900

6002021 6002021 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002043

4380169 4380176 4431001 8370003 8370004 8370048 8370053 8370008

Verkiezingen - programmatuur Verkiezingen - drukwerk Afdracht rijksleges paspoorten Gemeentelijke leges reisdocumenten Gemeentelijke leges id-kaarten Rijksleges paspoort Rijksleges rijbewijs Leges huwelijken

€

25.000

€

5.000

6003002

4310001

Kosten grondverkopen

€

10.000

6003002

8310000

Grondverkopen

€

17.500

6003003

4380233

Toetsingkosten pacht

€

7.000

6003003

4380321

Exploitaitie Rijksweg 216-218

€

11.500

6004021

4720001

Dotatie voorziening verlofspaarregeling BML

€

14.804

6004031

4720001

Sociale leefbaarheid - dotatie voorziening

€

79.100

6004071 6004074 6004111

4110009 4380198 4380070

Arbeidsvoorwaarden - jubileum gratificaties Gezondheid - Arbobenodigdheden Juridisch advies algemeen

€

9.400

€

6.300

€ €

10.000 5.600

€

15.000

€ € €

28.000 11.000 10.000

€ €

8.000 10.000

Door in te stemmen met de jaarrekening 2023 van de groene metropoolregio en bestemming van dit resultaat kon de bijdrage van Heumen voor 2023 verlaagd worden met € 6.300. Dit bedrag is terugontvangen van de Groene Metropoolregio. Betreft een uitzetting van € 5.200,- op het budget ten aanzien van burgerzaken aankoop kantoorbehoeften (budget 2024: € 1.000,-). Dit zijn met name huwelijkspennen, trouwboekjes etc. In 2024 is er een voorraad pennen en trouwboekjes besteld. Doordat er fors meer huwelijken zijn afgesloten dan van te voren geraamd, zijn ook de salarislasten i.r.t. huwelijken en toelagen gestegen. begroting 2024: € 4.200,-. te verwachten salarislasten 2024: € 12.100,-. In 2024 zijn er geen kosten ten aanzien van programmatuur verkiezingen geweest. Het volledige budget hieromtrent kan incidenteel vrij vallen. Voor de kosten drukwerk is € 12.000,- in de begroting opgenomen. De werkelijke kosten drukwerk bedragen: € 6.400,Betreft het bijstellen van de budgetten en leges burgerzaken op basis van de verwachte uitkomsten eind van het jaar. Betreft het bijstellen van de budgetten en leges burgerzaken op basis van de verwachte uitkomsten eind van het jaar. Betreft het bijstellen van de budgetten en leges burgerzaken op basis van de verwachte uitkomsten eind van het jaar.

Betreft het bijstellen van de budgetten en leges burgerzaken op basis van de verwachte uitkomsten eind van het jaar. Betreft het bijstellen van de budgetten en leges burgerzaken op basis van de verwachte uitkomsten eind van het jaar. Betreft het bijstellen van de budgetten en leges burgerzaken op basis van de verwachte uitkomsten eind van het jaar. Bij de verkoop van een kavel aan de Boterdijk in 2021 is al het zichtbare puin verwijderd om de grond bouw-en woonrijp op te leveren. Naar nu blijkt is in de diepere lagen nog meer puinresten aangetroffen. De (puin)resten die zijn aangetroffen is inderdaad niet wat men mag verwachten aan te treffen bij aankoop van een perceel. Na intern overleg is besloten om deze kosten voor rekening van de gemeente te laten komen. Naar verwachting zullen er in 2024 geen (grote) grondverkopen te verwachten zijn. De jaarlijks begrote opbrengsten van € 25.000 zal hierdoor worden afgeraamd met € 17.500. In 2024 zijn er m.n. juridische kosten geweest om te onderzoeken of er een pacht kon worden opgezegd met het oog op een te ontwikkelen zorgcomplex op deze locatie. Omdat de plannen hiervoor niet verder worden doorgezet is opzegging van pacht ook niet nodig geweest.

Bij de voorbereiding van de bouw hebben we in overleg met de ontwikkelaar MHome, buro Boot, Oosterpoort en team CCT afspraken gemaakt over de vervuilde grond, afvoer van vervuilde grond, verplaatsen van grond en ook over de hoogtelijnen, waterafvoer en aanleg van de toegangsweg. Aangezien onder de oude toegangsweg deels vervuiling lag en er ook sprake was van teerhoudend asfalt, hebben we afgesproken dat we deze weg zouden saneren en opnieuw aanleggen. De extra kosten voor het verwijderen, komen voor rekening gemeente. De extra kosten voor aanleg nieuwe weg, komen voor rekening Oosterpoort. Daarom wordt deze overschrijding van €11.250 meegenomen in de komende maandrapportage. De komende jaren worden de jaarlijkse erfpachtinkomsten gebruikt om het financiële tekort op dit project in te lopen.

Vanaf 2022 is in de CAO gemeenten de mogelijkheid opgenomen om verlof te gaan sparen. Voor de gespaarde verlofdagen moet een voorziening worden gevormd. Voor de in 2024 gespaarde verlofdagen alsmede de indexering per ultimo 2024 dient een storting in de voorziening te worden gedaan. Betreft de dotatie van de voorziening individuele regelingen i.v.m. de verplichting ten aanzien van de WW-uitkering en pensioenlasten (voor 2 jaar) van een voormalig medewerker. Betreft een bijstelling van het te verwachten benodigde budget 2024 voor de uitbetaling van jubileum gratificaties. Totaal budget voor de Arbo Unie bedraagt € 29.500,-. De kosten in 2024 bedragen naar verwachting circa € 21.500,-. Vrijval budget: € 8.000,-. Betreft een bijstelling van het te verwachten benodigde budget voor juridisch advies algemeen (- € 10.000,-)

6004121

4380069

Advieskosten - hertaxatie gemeentelijke eigendommen

6004131

4380003

Gemeentehuis - gas

€

26.000

Conform collegebesluit (Djumazaak 213067) opdracht hertaxatie van alle gemeentelijke eigendommen en scholen. De werkzaamheden worden uitgevoerd in 2025. In de begroting 2024 is € 63.000,- budget opgenomen ten aanzien van de kosten voor gas (meerdere malen in de afgelopen jaren bijgesteld i.v.m. hoge energielasten). Naar verwachting bedragen de kosten in 2024 circa € 37.000,-, waardoor er nu incidenteel € 26.000,- kan worden afgeraamd.

6004131

4380004

Gemeentehuis - electriciteit

€

15.000

In de begroting 2024 is € 50.000,- budget opgenomen ten aanzien van de kosten voor elektriciteit. Ook deze post in in het afgelopen jaar flink bijgeraamd i.v.m. de hoge energieprijzen. Naar verwachting bedragen de kosten in 2024 cira € 35.000,-, waardoor er nu incidenteel € 15.000,- kan worden afgeraamd.

6004133

4380168

Koffie/theeverstrekkingen gemeentehuis

€

5.000

6004135

4380181

Onderhoud couverteermachine

€

5.500

6004141

4380172

Informatisering en functioneel beheer - informatiebeveiliging

€

7.200

6004141

4380306

Informatisering en functioneel beheer - informatiebeleidsplan

€

8.000

6004144

4380170

Hardware - apparatuur

6004164

4380210

Onderhoud vrachtauto

€

8.500

6004164

4380218

leasekosten machines

€

9.500

6004181

4380316

Binden en boeien

€

30.000

6005001

8750007

res. KP 52 kapitaallasten

€

65.869

6005003 6005003

852003 8520000

Dividend Dar Dividend Vitens

€ €

25.000 16.000

6005003

8520002

Dividend MARN

€

43.000

6005021

4730001

Afschrijving activa

€

100.606

6005021

4750001

res. KP 52 kapitaallasten

€

65.869

6005021

8510004

Kapitaallasten - rente rekening courant

€

20.000

6006101

8221001

Opbrengst OZB woningen eigenaren

€

6.800

6006201

8221001

Opbrengst OZB niet-woningen eigenaren

€

11.000

6006202

8221001

Opbrengst OZB gebruikers

€

20.000

6007001 6007001 6007001 6007001

4431015 8431000 8431000 8431010

Septembercirculaire 2024 afrekening onder BCF plaffond AU Nacaluculatie voorgaande jaren Algemene Uitkering - Nabetaling voorgaande jaren Septembercirculaire 2024

€ €

110.000 61.746 € €

61.745 37.576

6008000

8720001

Algemene baten en lasten - administratief

€

28.208

6008001 6008001 6008001

4110026 4110028 4380000

Stelpost loonontwikkeling Stelpost ziektevervanging Restant stelpost 2024 vrijval

€ € €

202.665 22.457 55.787

6008011

4380066

Extern onderzoek- advieskosten algemeen

€

5.200

€

6.500

De kosten ten aanzien van de koffie-/theeverstrekkingen valt n.a.v. € 5.000,- lager uit dan het beschikbare budget (€ 20.000,-). We verwachten dat dit ermee te maken heeft dat er vaker wordt thuisgewerkt. In 2024 is de couverteermachine vervangen. De kosten hiervan (€ 4.500,-) zijn geboekt op onderhoud couverteermachine. Totale incidentele uitzetting 2024: € 5.500,De te verwachten uitzetting op informatiebeveiliging betreft € 7.200,- (totaal benodigd budget € 10.200,-). De uitzetting is ontstaan door de kosten voor bewustwording (digitale intuïtie). Dit tekort wordt verwerkt door een vrijval van kapitaallasten. De te verwachten uitzetting op informatiebeleidsplan (IPB) betreft € 8.000,-. Dit tekort wordt gedekt door een vrijval van kapitaallasten. Op het budget van hardware aparatuur verwachten we ten aanzien van 2024 een onderuitputting van € 6.500,-. Dit heeft ermee te maken dat er afgelopen jaar veel hardware is aangeschaft en er daardoor voor dit jaar minder verwacht wordt. Door extra aanpassingen i.v.m. ARBO normen zijn er extra kosten geweest. Dit betreft het verplaatsen van een uitlaat die achteraf nog gedaan moest worden zodat de chauffeur tijdens het werken met de kraan niet in de uitlaatgassen komt te staan. Medio 2024 is er een nieuw leasecontract afgesloten voor een nieuwe vrachtwagen. O.a.

stijging van rente en nieuwprijzen vrachtwagen zorgen ervoor dat leaseprijs hoger is dan voorheen. Ook de jaarlijkse kosten van verzekering worden hieruit betaald (€ 3.350) Betreft een bijstelling van het te verwachten benodigde budget 2024 voor binden en boeien (- € 30.000,-) Betreft het verwachte voordelige saldo van de ontvangen en betaalde rente in 2024. Het saldo wordt overgeboekt naar het product treasury. Het voordeel is ontstaan door de ontwikkeling van het rentepercentage in de loop van 2024 Dar keert geen dividend uit doordat de balanspositie van de Dar niet van voldoende omvang is om dit te doen. Vitens keert geen dividend uit doordat de balanspositie van Vitens niet van voldoende omvang is om dit te doen. Op basis van de jaarrekening 2023 van MARN is voor Heumen een uitkering dividend (incl. dividendbelasting) geraamd van € 25.940. Daarnaast is besloten om een deel van de bestemmingsreserve, exploitatieoverschot en de bestemmingsreserve MARN+ uit te keren aan de gemeenten. Voor Heumen betekent dit een bedrag van € 33.995. Verder is ook de dividendbelasting 2021 uitgekeerd en de verevening transportkosten 2023 (totaal (€ 5.179).Ten opzichte van de raming van € 22.000 dus een incidenteel uitkeringsvoordeel van € 43.000.

Betreft een voordeel op de afschrijving vaste activa 2024 (onderdeel van de lagere kapitaallasten= rente + afschrijving), die gemuteerd (afgeboekt) wordt op de boekwaarde van de vaste activa op de balans. Betreft het verwachte voordelige saldo van de ontvangen en betaalde rente in 2024. Het saldo wordt overgeboekt naar het product treasury. Het voordeel is ontstaan door de ontwikkeling van het rentepercentage in de loop van 2024 De rente van de BNG en schatkist over het 4e kwartaal moet worden begroot. Ingeschat wordt dat de te ontvangen rente € 20.000 bedraagt over het 4e kwartaal 2024. Op basis van de door Munitax uitgebrachte rapportage van juli 2024 is de verwachting dat de opbrengst OZB eigenaren woningen in 2024 € 6.787,- hoger uitvalt dan begroot. Op basis van de door Munitax uitgebrachte rapportage van juli 2024 is de verwachting dat de opbrengst OZB eigenaren niet-woningen in 2024 € 33.000,hoger uitvalt dan begroot. Omdat het op dit moment niet geheel zeker is dat de nog op te leggen objecten dit boekjaar een aanslag ontvangen, nemen we vooralsnog alleen de werkelijk geboekte opbrengsten mee als uitzetting opbrengsten niet-woningen eigenaren. Op basis van de door Munitax uitgebrachte rapportage van juli 2024 is de verwachting dat de opbrengst OZB gebruikers in 2024 € 33.000,- hoger uitvalt dan begroot.

Omdat het op dit moment niet geheel zeker is dat de nog op te leggen objecten dit boekjaar een aanslag ontvangen, nemen we vooralsnog alleen de werkelijk geboekte opbrengsten mee als uitzetting opbrengsten OZB gebruikers. Zie toelichting septembercirculaire addendum. Via de Algemene uitkering zijn niet-begrote nabetalingen over 2023 ontvangen. Van het ministerie is een nabetaling Algemene Uitkering gekomen over 2023 die niet eerder was begroot. Per saldo is dit het resultaat van de septembercirculaire inclusief een correctie van de begrote circulaires over 2024. Betreft de vrijval van de voorziening individuele regelingen. Stand per 1 januari 2024: € 28.208. Deze voorziening is opgebouwd door ingehouden ww premie (reparatie-uitkering ww 3e jaar). M.i.v. 1-1-2024 wordt geen premie meer ingehouden. Bij het constateren van een verplichting ten aanzien van ww zal de voorziening individuele regelingen worden gedoteerd met de op dat moment berekende (meerjarige) verplichting. Het restant van de stelpost loonontwikkeling kan vrijvallen ten gunste van het algemene exploitatieresultaat 2024. Het restant van de stelpost loonontwikkeling kan vrijvallen ten gunste van het algemene exploitatieresultaat 2024. Het restant van de stelpost prijs 2024 kan vrijvallen in het resultaat.

Het benodigde budget voor de uitvoering van een burgerpeiling die aansluit bij de behoefte van de gemeente Heumen is vastgesteld op maximaal €9.200. Er is € 4.000 beschikbaar zodat aanvullend € 5.200 wordt gevraagd (BW 222962).

hoofdtaakveld 1 (veiligheid) 6110023

4380099

Opvang Rijksweg - Huur pand

6110023

4380116

Opvang Rijksweg - Bewaking

€

26.000

6110023

4380316

Opvang Rijksweg - Overige kosten

€

26.000

6110023

4411010

Opvang Rijksweg - Leefgeld

€

28.000

6110023

8342010

Opvang Rijksweg - Eigen bijdrage leefgeld

€

17.640

6110023

8431021

Opvang Rijksweg - SPUK

€

234.159

6120031

Dierenambulance

6120042

8380007

Bijdragen derden

€

5.000

6120043

4380032

Communicatiekosten

€

15.000

6120043

4380087

Onderhoud hondenuitlaatveld

€

35.000

€

10.000

€

53.000

€

7.500

Per 14 juli worden er 3 extra appartementen gehuurd. De totale huurlasten voor 2024 komen hiermee op € 853.000,-. Via de maandrapportage van januari/februari was eerder € 800.000,- geraamd. Extra uitzetting: € 53.000,-. De extra lasten kunnen worden gedekt uit de normkostenvergoeding die we vanuit de SPUK ontvangen. Via de maandrapportage januari/februari hebben we voor de te verwachten bewakingskosten € 600.000,- in 2024 opgenomen. We verwachten dat de kosten € 26.000,- lager uitvallen dan vooraf geraamd. Via de maandrapportage januari/februari hebben we voor de te verwachten overige kosten € 50.000,- voor 2024 opgenomen. We verwachten dat de kosten € 26.000,- lager uitvallen dan vooraf geraamd. Via de maandrapportage januari/februari hebben we voor de te verwachten leefgeldvergoedingen € 70.000,- voor 2024 opgenomen. We verwachten dat de uitbetalingen leefgeld € 28.000,- lager uitvalt dan vooraf geraamd. Vanaf september betalen Oekraïners (met een baan of eigen inkomsten) een eigen bijdrage voor gas, water, elektriciteit van € 105,- per volwassen persoon. Te verwachte opbrengsten uit eigen bijdragen voor 2024 betreft € 17.640,-. M.i.v. medio april zijn de aantallen beschikbare bedden gewijzigd van 99 naar 115. We ontvangen een normkostenvergoeding van € 61,- per dag per beschikbaar bed.

De mutatie resulteert in een extra te ontvangen uitkering van € 269.000,Op grond van de Wet Natuurbeheer is iedereen, en dus ook een gemeente, verantwoordelijk voor het welzijn van ieder dier. Om die reden rijdt de Dierenambulance voor ieder dier uit, dus ook voor wilde dieren. Dit maakt de kosten van de dierenbescherming zo hoog. Op basis van de ervaringen van de voorgaande jaren is een verhoging van budget noodzakelijk. Dit is ook al verwerkt in de meerjarenbegroting 2025-2028. Er is een dwangsom opgelegd in verband met een vastgestelde overtreding op grond van artikel 2.1 algemene bepalingen Omgevingswet. In kadernota 2024-2025 is een financieel overzicht opgenomen betreffende hondenbelasting en is aangegeven de hondenbelasting in stand te willen houden. De financiële wijzigingen zijn alsnog meegenomen in de maandrapportage mei-juni. Op dit moment is een proef gestart met dispensers. Dit betekent een uitzetting van kosten van € 50.700 voor kleine reparaties, onderhoud groen, dispensers en beheer en onderhoud dispensers en communicatie. Na evaluatie hiervan zal worden bekeken of daadwerkelijk overgegaan wordt tot de aanschaf en beheer hiervan. Dit zal echter pas in 2025 geëffectueerd worden. In kadernota 2024-2025 is een financieel overzicht opgenomen betreffende hondenbelasting en is aangegeven de hondenbelasting in stand te willen houden.

De financiële wijzigingen zijn alsnog meegenomen in de maandrapportage mei-juni. Op dit moment is een proef gestart met dispensers. Dit betekent een uitzetting van kosten van € 50.700 voor kleine reparaties, onderhoud groen, dispensers en beheer en onderhoud dispensers en communicatie. Na evaluatie hiervan zal worden bekeken of daadwerkelijk overgegaan wordt tot de aanschaf en beheer hiervan. Dit zal echter pas in 2025 geeffectueerd worden.

hoofdtaakveld 2 (verkeer, vervoer en waterstaat) 6210002

8370028

Wzh kabels-leiding wzh

6210012

4380134

zwerfvuil

6210021

4380004

Electriciteit

€ €

20.000

12.500

Diverse instanties (kabel- en leidingexploitanten) zijn in toenemende mate bezig met kabel en leidingwerkzaamheden. Hiervoor worden degeneratiekosten in rekening gebracht. Deze worden hoger ingeschat dan begroot obv de eerste 3 kwartalen. De kosten vergoedingen zwervuil zijn hoger door hogere kosten wijkhelden en door een terugbetaling aan Nedvang i.v.m. correctie op 2023. In 2024 is de afrekening van 2023 ontvangen. Door de schommelende energieprijzen in 2023 is er teveel aan voorschotten betaald zodat er een restitutie heeft plaatsgevonden.

6210021

4380004

Electriciteit

€

6220002

4380245

Beheerskosten

Heumen heeft een contract met Greenchoice tot en met 2027. In dit contract is afgesproken dat we met jaartarieven werken. Het jaartarief wordt in het kalenderjaar daarvoor, vooraf door middel van klikken op de prijs van dat moment vastgeklikt. “We” kopen dus zelf vooraf in. Op basis van de "vastgeklikte" prijs worden de elektriciteitskosten voor 2024 berekend. Door de "hoge" energieprijzen en de schommeling hiervan waren de elektriciteitskosten voor 2024 niet goed in te schatten. Naar nu blijkt kan de structurele verhoging van 2022 gedeeltelijk worden teruggedraaid.

55.000

€

6.500

Via Oosterpoort is een afrekening ontvangen van de energiekosten parkeergarage Brede School over 2023. Door de hogere energieprijzen in 2023 is deze afrekening hoger ten opzichte van de jaren daarvoor. Gezien de dalende energieprijzen is dit incidenteel.

hoofdtaakveld 3 (economie 6340023

4380265

Ondersteuning recreatie

€

20.000

In januari 2024 is aangegeven dat het winterfestijn in oude vorm niet meer gaat plaatsvinden.

hoofdtaakveld 4 (onderwijs) 6420001

4210011

Onderwijshuisvesting - bijdrage OZB

6420001

4380069

Onderwijshuisvesting - externe advieskosten

6420001 6420001 6430003

8380002 8710019 4380274

Onderwijshuisvesting - doorbelasting derden Onderwijshuisvesting - vrijval bestemmingsreserve Gymnastiekonderwijs - Bijdrage klokuurvergoeding

6430003

8431020

Achterstandenbeleid - SPUK gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid

6430003

8431020

Achterstandenbeleid - SPUK gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid

€ €

€

De te betalen bijdrage OZB onderwijshuisvesting valt € 31.618,- hoger uit. Dit heeft te maken met 1. nog ontvangen aanslag 2022 Vuurvogel, 2. hogere OZB aanslagen door inflatiecorrectie WOZ/tarief 3. hogere aanslag Vuurvogel (i.v.m. hogere WOZ nieuw schoolgebouw) Collegebesluit 215465. De totale kosten voor het IHP onderwijs bedragen: € 66.979,55 (inclusief BTW). Aan het schoolbestuur wordt hiervan 50% doorbelast (€ 33.489,78). De andere 50% is voor rekening van de gemeente Heumen. Omdat het BTW onderdeel voor gemeente Heumen compensabel is, bedraagt de netto last € 27.677,50. Deze wordt gedekt vanuit vrijval bestemmingsreserve. 50% van de advieskosten IHP kosten onderwijs worden doorbelast aan de schoolbesturen (plus btw) Betreft de vrijval van de bestemmingsreserve IHP onderwijs (zie bijlage staat van reserves en voorzieningen) De klokuurvergoeding voor het gebruik van de gymnastiekruimte brede school broeksingel valt hoger uit i.v.m. correctie klokuurvergoeding. Via een interne memoriaalboeking komt deze als extra opbrengst klokuurvergoeding/gebruik gymzaal basisschool terug op de post opbrengst sportzaal brede school Malden Ontvangen beschikking GOAB (gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid) 2024: € 137.101,-. Dit is € 73.101,- meer dan vooraf geraamd (€ 64.000,-)

€

31.618

€

66.980

€

6.000

€

20.000

Omdat een deel van de ontvangen SPUK in 2024 niet zal worden benut worden de middelen overgeheveld naar een tussenrekening (balanspost). Reserves mogen naar een volgend jaar worden doorgezet.

5.580

Voor de Subsidieregeling compensatie OZB-lasten gemeente Heumen is in de begroting 2024 € 35.000,- beschikbaar gesteld. Met de verhoging van de OZB (inflatiecorectie/tarieven) en de aanvraag subsidie van diverse andere stichtingen is via B&W memo (djuma 23624) aangegeven dat dit gepaard gaat met een structurele verhoging van het budget met € 15.000,-. In de begroting 2025 is hier (voor hetgeen we tijdens het opstellen van de begroting 2025 en verder wisten) rekening mee gehouden.

16.270

33.490 27.678

73.101

hoofdtaakveld 5 (sport, cultuur en recreatie) 6520002

4210011

Sportaccommodatie Passelegt - Bijdrage OZB €

6520012

4210011

Sportveldencomplex Malden - Bijdrage OZB €

6520021

8431021

Sportzaal brede school Broeksingel - SPUK

6520032 6520032

4380066 8431021

Combinatiefuncties - advieskosten algemeen Regeling specifieke uitkering

6520041

4380004

Sportcentrum Malden - electriciteit

6520041 6520041 6570021

4380005 8431018 4380151

Sportcentrum Malden - netbeheer electra Sportcentrum - subsidie duurzame energie Onderhoud plantsoenen uitbesteed

€

8.000

€

18.900

€

16.250

€

80.000

€

13.300

Per 1 januari is er een nieuw vastgestelde SPUK sport 2024-2025. De ontvangen specifieke uitkering bedraagt € 15.120,- (dit bedrag is door het ministerie vws gebaseerd op het ontvangen bedrag in 2023). Omdat we in 2023 echter een verhoogde subsidie ontvangen hebben i.v.m. vervanging toplaag sportvloer, zal er een deel van de specifieke uitkering moeten worden terugbetaald € 7.120,-). Om deze reden ramen we de opbrengst vanuit de SPUK op € 8.000,- voor 2024. Totaal budget 2024 bedraagt € 118.911,-. Totaal te verwachten kosten: € 100.000,-. Hierdoor kan er € 18.911,- vrijvallen in de exploitatie. In 2023 mocht 20% van de galabudgetten worden meegenomen naar het volgend boekjaar. Dit betekent voor 2024 een ophoging van de budgetten tezamen met de recent ontvangen indexatie van de bedragen. De werkelijk verwachte kosten elektriciteit bedragen naar verwachting € 160.000,-. Het geraamde budget bedraagt € 240.000,-. Afgelopen jaar is er op dit budget structureel flink bijgeraamd i.v.m. de grote prijsstijgingen in energielasten. Voor 2024 laten we incidenteel € 80.000,- vrijvallen. In de begroting 2025 en verder hebben we het budget met € 40.000,- afgeraamd, naar € 200.000,- (i.v.m. onzekerheid prijsstijgingen). €

7.000

€

7.000

De werkelijk verwachte kosten Liander voor het netbeheer elektra bedragen € 32.000,-. Het geraamde budget bedraagt € 25.000. Betreft een bijstelling van de energiesubsidie t/m 2023 door de RVO (Rijksdienst Voor Ondernemend Nederland) Naast de uitgaven voor het beheer door de Dar, hebben we de twee schoolterreinen van de Vuurvogel in onderhoud genomen. Tevens is er een jaarlijkse vergoeding voor de vrijwilligers die het dorpsplein Overasselt onderhouden. Door het groeizame seizoen zijn er meer stortkosten van het groenafval.

hoofdtaakveld 6 (sociaal domein) 6610001

4380331

Stelpost coalitieakkoord 2022 buurtcoach

€

20.000

6610024

8431021

Regeling specifieke uitkering

€

9.453

6610032

4380298

Preventie Jeugdmedewerker

€

10.000

6610042

4341029

Inkoop maaltijdvoorzieningen

€

8.420

Tafeltje dekje is medio juni 2024 gestopt. Er is nog niet bekend of er een alternatief voor terug komt. Om deze reden het budget incidenteel aframen.

6610042

4380273

Regietaken

€

7.500

6610042

4438002

Subsidie pro persona Connect

€

7.340

6610042

4438025

Algemeen maatschappelijk werk

€

7.625

6610042

8431021

Regeling specifieke uitkering

€

14.888

6610044

4438007

Subsidie MEE clientondersteuning

€

6.846

6610044

4438053

Subsidie Mantelzorg Heumen

€

10.000

6610044 6610081 6610120 6610121

4438084 4380273 4750000 4351001

Subs. dagbesteding Malderburch Regietaken Kapitaallasten buurtvervoer Inhuur personeel

€ €

9.000 17.205 €

5.169

€

30.000

6610131

8380002

Doorbelasting aan derden

€

14.519

6620000

4380169

Programmatuur

€

5.000

6620000

4380332

Stelpost coalitieakkoord 2022 Versterking Kernteam

€

24.000

6620000 6620001 6620002 6620003 6620003

4433011 4380071 4341062 4380125 8380007

Bijdrage regionaal ondersteuningsbureau Opstellen plan Drangtraject eenmalig 3 maanden Bijdrage schoolmaatschappelijk werk Bijdragen van derden

€

34.000

€ €

7.443 75.965 €

12.879

€

7.442

6630001

4411000

Uitgaven algemene bijstand

€

144.906

6630001

4420041

Loonkostensubsidie

€

79.700

6630001

4720001

Dotatie in voorziening

Gedeeltelijke vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. Pro Persona Connect heeft voor de subsidie 2022 niet voldaan aan de vereisten voor de vaststellingsbeschikking. Hierdoor is de beschikking vastgesteld op € 0 wat leidt tot een inkomst in 2024. Het budget is hier op aangepast. Vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. Naar verwachting zal er een bedrag vanuit gemeente Nijmegen volgen ten behoeve van de specifieke uitkering Integraal ZorgAkkoord. Het bedrag is afgeleid aan het huidige bestedingsoverzicht van Gemeente Nijmegen. Naar verwachting wordt de dienstverlening aangevuld met een drietal aanvullende trajecten voor Diagnostiek en consultatie in 2024. Jaarlijks wordt er vanuit de gemeente de jaarlijkse mantelzorgwaardering verzorgd. Door de toename van het aantal mantelzorgers dient het budget te worden bijgeraamd. Vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. Vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. Toevoeging kapitaallasten buurtvervoer. Vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. Inhuur overgegaan naar indiensttreding. Betreft de interne ambtelijke uren die in 2024 voor de tijdelijke opvang van vluchtelingen aan de St. Jacobsweg nodig zijn geweest en die door de COA worden vergoed. Vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding.

In het coalitieakkoord van 2022 is extra budget opgenomen voor een opbouwwerker die verzorgd zou worden door Stichting Synthese. De functie is momenteel nog niet ingevuld. De vacature staat wel open, mogelijk dat er nog invulling plaatsvindt in 2024. Om deze reden valt het budget slechts gedeeltelijk vrij. De bijdrage aan het regionaal ondersteuningsbureau valt in 2024 hoger uit door de kosten voor de eenmalige aanbesteding. Gedeeltelijke vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. Momenteel maken er geen cliënten gebruik van dit product binnen de jeugdzorg. Het budget dient bij te worden geraamd door een extra uitzetting op het onderdeel maatschappelijk werk VO-VSO. Ontvangen (DUVO)gelden vanuit gemeente Nijmegen voor huiselijk geweld en kindermishandeling. Door een toename in bijgestandsgerechtigde dient het budget omhoog te worden bijgesteld. Het aantal is opgelopen van 216 (januari 2024) opgelopen naar 240 (september 2024). Door een toename in aantallen in combinatie met een doorwerking van gestegen loonkosten verwacht de MGR dat het budget voor gemeente Heumen overschreden wordt. Op basis van de tussenrapportage 2024 wordt het budget naar boven bijgesteld. Naar verwachting zal er een lagere dotatie plaats vinden aan de voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken.

€

20.000

De uren van de buurtcoach worden momenteel bekostigd vanuit het GALA-budget. Om deze reden kan het budget incidenteel worden afgeraamd. In 2023 mocht 20% van de galabudgetten worden meegenomen naar het volgend boekjaar. Dit betekent voor 2024 een ophoging van de budgetten tezamen met de recent ontvangen indexatie van de bedragen. De uren van de preventiemedewerker Jeugd worden in 2024 voor een groot deel verantwoord in de specifieke uitkering GALA. Hierdoor kan er incidenteel een deel van het budget vrijvallen in 2024.

6630001

8710019

Ontrekking uit de reserve

€

6630006

4411001

IOAW Uitgaven

€

15.000

6630008

4431018

Terugbetaling SPUK TOZO

€

23.998

6630008

8342002

Afl. rentedragende leningen TOZO

6630013

4438003

Subsidie stichting Leergeld

€

41.300

6630021

4341000

Bijzondere bijstand

€

100.000

6630021

4341005

Kinderopvang derden

€

5.000

6630031 6640001 6650001

4411005 4433017 4341021

Budgetbeheer WSW-bijdrage Arbeidsmatige dagbesteding

6660001

4341007

Persoonlijke hulpmiddelen

€

70.000

6660001

4341009

Woonvoorzieningen

€

50.000

6660011

8342000

Eigen bijdrage

6671101

4341002

Huishoudelijke zorg HH1

€

6.000

6671101

4341015

Huishoudelijke zorg HH2

6671101

4341016

PGB Huishoudelijke zorg

€

20.000

6671201

4341019

PGB WMO Begeleiding

6671201

4341022

Reguliere begeleiding (WMO)

€

64.300

6671201

4341031

Gespecialiseerde begeleiding (WMO)

€

67.000

6671201

4341045

Zorgkosten ohw (incl. voorgaande jaren)

€

11.743

6671201

4341065

Specialistische dagbesteding in groep (WMO)

€

27.500

6671301

4341020

Dagbesteding (WMO)

€

47.000

6671301

4341044

Gespecialiseerde dagbesteding (WMO)

6671301

4341067

Vervoer dagbesteding (WMO)

€

17.000

6672101

4341022

Reguliere begeleiding

6672101

4341031

Specialistische beleiding

€

381.000

6672101

4341032

Kortdurend verblijf

€

26.000

6672101 6672101

4341041 4341045

Overig maatwerk sociaal domein Zorgkosten ohw (incl. voorgaande jaren)

€

10.761 €

38.265

6672101

4341052

Verzorging en begeleiding

€

32.000

6672201

4341033

Vaktherapie

€

22.500

6672201

4341038

Ambulante behandeling J&O en J-LVG

€

88.000

6672301

4341020

Dagbehandeling

€

211.500

6672301

4341020

Dagbesteding

€

24.500

6672301 6672301

4341045 4341049

Zorgkosten ohw (incl. voorgaande jaren) Kleuterstartgroep

€

7.191

€

18.032

6672301

4438070

Vervoersdiensten dagbesteding

€

8.000

6672401

4341018

PGB Jeugdwet

€

40.000

6673101

4341055

Pleegzorg

€

18.000

6673301

4341045

Zorgkosten ohw (incl. voorgaande jaren)

€

5.829

6673301

4341053

Behandelgroep 24 uur op terrein

€

252.000

6673301

4341056

Fasehuis

€

12.000

6673301

4341058

Beschermd wonen J-GGZ en verslavingszorg

€

35.000

6674101 6674101 6674201 6674201

4341041 4380310 4341044 4341050

Overig maatwerk sociaal domein Inhuur derden Gespecialiseerde dagbesteding Deelprestatie verblijf GGZ F

€ €

15.643 21.289

€ €

40.000 209.412

6681200

8431021

Regeling specifieke uitkering

€

7.092

6681200

8431021

Regeling specifieke uitkering

€

7.689

6681201 6681201

4432000 8380007

Gem. Nijmegen regionale bijdrage maatschappelijke zorg Bijdragen van derden

€ €

7.998 202.743

6681201

8431021

Regeling specifieke uitkering

€

11.488

€

€ € €

€

44.109

17.868

5.000 8.000 10.000

7.000

10.000

In 2024 zijn de ontvangen BUIG-gelden onvoldoende om de BUIG-lasten mee op te vangen. Middels deze begrotingswijziging wordt het negatieve resultaat (deels) ontrokken aan de egalisatiereserve BUIG. Door deze begrotingswijziging komt het saldo van de egalisatiereserve op € 0 uit. Indien er in de komende jaren een positief resultaat op de BUIG-gelden ontstaat zal dit aan de egalisatiereserve worden toegevoegd. Door een toename in aantallen dient het budget omhoog te worden bijgesteld. Het aantal is opgelopen van 11 (januari 2024) opgelopen naar 14 (september 2024). In de coronaperiode konden gemeenten gebruik maken van de specifieke uitkering TOZO. De ontvangen gelden konden worden gebuikt om bedrijfskapitaal aan zelfstandige ondernemers te verstrekken die het nodig hadden om hun bedrijf gezond te houden. Omdat het leningen betreft en de aflossing terug vloeit naar de gemeenten, hebben de gemeenten een terugbetalingsverplichting aan het Rijk. Tijdens de coronaperiode konden zelfstandige ondernemers gebruik maken van de TOZO-regeling. Hierbij kon bedrijfskapitaal worden aangevraagd om een bedrijf boven water te houden. Deze gelden betreft de aflos- en renteverplichting. Betreft eenmalige extra toekenning aan subsidie voor Stichting Leergeld in verband met toename in aanvragen voor Gemeente Heumen, conform B&Wadvies 231668.

Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 100.000 moet worden opgehoogd. De stijging komt voor uit meer aanvragen voor huisraad en het heumenstegoed. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 5.000 moet worden opgehoogd. Gedeeltijke vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. Bijstelling van het budget naar beneden op basis van de tussenrapportage 2024. Bijstelling van het budget naar beneden op basis van de tussenrapportage 2024. Sinds dit jaar zijn alle hulpmiddelen over naar Welzorg (vorig jaar liep de sterfhuis constructie met medipoint nog). Dit betekent dat enkel nog de nieuwe tarieven van toepassing zijn. Dit leidt tot een kostenstijging op het gebied van persoonlijke hulpmiddelen. Daarnaast loopt het aantal aanvragen voor hulpmiddelen op door vergrijzing. Toename in trapliften en schegplaten ten opzichte van voorgaand jaar. Dit leidt tot een toename van kosten. Op basis van de inkomsten is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte ontvangsten voor de rest van het jaar.

Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 7.000 kan worden verhoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 6.000 moet worden opgehoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 10.000 kan worden verlaagd. Toenames in aantal PGB's door tekort aan personeel binnen de Huishoudelijke zorg.

Op basis van de voorspelling van het SVB valt het PGB voor de WMO-begeleiding dit jaar hoger uit dan geraamd. Budget moet naar boven worden bijgesteld.

10.000

32.000

35.500

Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 64.300 moet worden opgehoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 67.000 moet worden opgehoogd. Betreffen nagekomen kosten uit voorgaand boekjaar. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 27.500 moet worden opgehoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 47.000 moet worden opgehoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 32.000 kan worden verlaagd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 17.000 moet worden opgehoogd.

Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 35.500 kan worden verlaagd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 380.000 moet worden opgehoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 26.000 kan worden verlaagd. Betreft een budget overheveling, zie regel hierboven. Betreffen nagekomen kosten uit voorgaand boekjaar. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 32.000 kan worden verlaagd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 22.500 kan worden verlaagd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar.

Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 88.000 kan worden verlaagd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 211.500 kan worden verlaagd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 24.500 moet worden opgehoogd. Betreffen nagekomen kosten uit voorgaand boekjaar. Momenteel maken er geen clienten gebruik van dit product binnen de jeugdzorg. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 8.000 kan worden verlaagd. Op basis van de voorspelling van het SVB valt het PGB voor de jeugdwet dit jaar aanzienlijk lager uit dan geraamd. Budget kan naar beneden worden bijgesteld. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 18.000 kan worden verlaagd. Betreffen nagekomen kosten uit voorgaand boekjaar.

Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 252.000 moet worden opgehoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 12.000 moet worden opgehoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 35.000 moet worden opgehoogd. Betreft een gedeeltijke budgetoverheveling, zie regel hieronder. Het restant betreft een nagekomen eindafrekening uit 2023. Betreffen de kosten inhuur Jeugd GGZ specialist. Vanaf medio maart 2024 vallen deze kosten binnen de salariskosten. Momenteel maken er geen clienten gebruik van dit product binnen de jeugdzorg. Momenteel maken er geen clienten gebruik van dit product binnen de jeugdzorg. Naar verwachting zal er een bedrag vanuit gemeente Nijmegen volgen ten behoeve van de specifieke uitkering Integraal ZorgAkkoord. Het bedrag is afgeleid aan het huidige bestedingsoverzicht van Gemeente Nijmegen. In 2023 mocht 20% van de galabudgetten worden meegenomen naar het volgend boekjaar.

Dit betekent voor 2024 een ophoging van de budgetten tezamen met de recent ontvangen indexatie van de bedragen. In 2024 worden hier geen kosten verwacht. Het budget kan worden afgeraamd. Ontvangen centrummiddelen vanuit Gemeente Nijmegen voor Beschermd wonen en Maatschappelijke opvang Naar verwachting zal er een bedrag vanuit gemeente Nijmegen volgen ten behoeve van de specifieke uitkering Integraal ZorgAkkoord. Het bedrag is afgeleid aan het huidige bestedingsoverzicht van Gemeente Nijmegen.

6682101

4341037

Zorg met verblijf (C1)

€

146.000

6682101

4341039

Jeugdbescherming/jeugdreclassering (C2)

€

58.500

6682101

4341060

OTS

€

21.500

6682101

4341061

OTS tweedejaar

€

13.500

6682101

4431014

Stelpost overeengekomen besparing Jeugdzorg

€

272.330

6682201

4341039

Jeugdbeschermening/jeugdreclassering (C2)

€

8.500

6682201

4341063

Reguliere jeugdreclassering

€

5.500

Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 146.000 moet worden opgehoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 58.500 moet worden opgehoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 21.500 kan worden verlaagd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 13.500 kan worden verlaagd. Vanuit de hervormingsagenda heeft het rijk voor 2024 een besparing op de kosten jeugdzorg ingeboekt, die verwerkt zou worden in de algemene uitkering. Het realiseren van deze hervormingsagenda heeft tot op heden weinig opgeleverd. Omdat de jeugdzorg in de algemene uitkering zit verwerkt is deze stelpost als nadeel vrijgevallen. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar.

Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 8.500 moet worden opgehoogd. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 5.500 kan worden verlaagd.

hoofdtaakveld 7 (Volksgezondheid) 6710011

8431021

Regeling specifieke uitkering

€

6.743

6710021

4380236

Ongediertebestrijding

€

5.000

6720000

8720000

Onttrekking aan voorziening

€

43.649

6720001

4380004

Electriciteit

€

10.000

6720003

4380081

Onderhoud technisch

6730000

872000

onttrekking voorziening

€

29.433

6740001

4380066

Advieskosten algemeen

€

11.000

6740003

4380006

Routekaart

€

30.000

6740004

4433006

6750002

€

106.500

Bijdrage ODRN

€

13.812

4380079

Onderhoud begraafplaats

€

6.500

6750003

8370026

Verlenging graf en huurrecht

€

5.500

6750003

8370035

Grafrecht uitbreiding

€

8.500

Naar verwachting zal er een bedrag vanuit gemeente Nijmegen volgen ten behoeve van de specifieke uitkering Integraal ZorgAkkoord. Het bedrag is afgeleid aan het huidige bestedingsoverzicht van Gemeente Nijmegen. De kosten ongediertebestrijding kunnen incidenteel worden afgeraamd omdat de kosten bestrijding EPR minder zijn dan ingeschat. Door bijstelling van de onttrekking aan de egalisatievoorziening is de rioolheffing weer 100% kostendekkend op begrotingsbasis conform de richtlijnen van de BBV. De elektriciteit is eind 2023 "vastgeklikt" voor 2024. Op basis van de vastgestelde tarieven wordt een budget van € 80.000 nodig geacht. Derhalve een aframing van € 10.000 Het extra benodigde budget is het gevolg van het feit dat onderhoud “van binnen uit” uit de inspectiejaren 2021 Overasselt en 2022 Malden Boswijk nog moest plaats vinden in 2024. Voor de begroting 2024 is een tarief voor afvalstoffenheffing berekend op basis van 100% kostendekkendheid. Na vaststelling van de tarieven is gebleken dat de kosten van luierinzameling door het grotere aanbod veel hoger is dan verwacht. Dit betekent dat de kostendekkendheid van 100% niet gehaald wordt. Om de 100% kostendekkendheid te realiseren wordt de egalisatievoorziening hiervoor aangesproken.

De advieskosten voor Milieubeheer worden gebruikt voor met name kosten onderzoeken en actualisatie bodemtaken voor 2024 worden hier geen verdere kosten meer verwacht. Het budget voor de routekaart kent voor 2024 een incidentele onderuitputting. Voor de komende jaren zal het budget voor maatregelen op het gebied van mileiuwel volledig worden benut. In maart 2024 is het definitieve werkplan 2024 vastgesteld. Door gewijzigde maatwerkopdrachten en het toevoegen van enkel projecten is er een uitzetting van in totaal € 30.344 waaronder € 13.812 voor de Milieutaken. Het betreft hier verplichte taken. De kosten zijn hoger dan begroot door incidentele werkzaamheden zoals het herstel van de ingestorte waterput en de aanschaf van een zeef tbv opgravingen. Op de post verlengingen is er een structureel tekort. De verwachting is dat we uitkomen op € 18.500,- in plaats van de € 24.100,- welke was begroot. Dit heeft te maken met het aantal rechthebbende dat ervoor kiest niet te verlengen en tevens ook een aantal rechthebbende die niet meer in leven zijn en waarbij wij niet verder mogen zoeken in de basisregistratie personen naar andere nabestaanden. In de raming is uitgegaan van 3 begrafenissen in het uitbreidingsdeel. We verwachten dat er in 2024 maar 1 bijzetting plaatsvindt. Hierdoor verwachten we € 8.500- minder aan opbrengsten grafrecht.

hoofdtaakveld 8 (ruimtelijke ordening) 6810001

4380333

Septembercirculaire 2024 DSO

€

10.000

6810001

4380333

Implementatie omgevingswet

€

93.000

6810001

8380002

Doorbelasting derden particuliere plannen

€

60.000

6830000

4431021

Septembercirculaire 2024 Wet betaalbare huur

6830011

4380082

Groot onderhoud

€

6.000

6830011

4380276

Huurderving Broekstaete

€

19.034

6830021

4380069

Externe advieskosten

€

22.000

In de raming is uitgegaan van 3 begrafenissen in het uitbreidingsdeel. We verwachten dat er in 2024 maar 1 bijzetting plaatsvindt. Hierdoor verwachten Via de mei circulaire is 93.000 beschikbaar gesteld voot implementatie omgevingswet. Dit wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Omgevingswet. De implementatie loopt op dit moment en de kosten zulen in 2024 grotendeels nodig zijn. Door de invoering van omgevingswet worden er steeds meer aanvragen voor bestemmingsplanwinzigingen via een omgevingsvergunning buitenplanse omgevingsactiviteit (de zgn BOPA) afgehandeld. De leges worden acheraf gedeclareerd door de ODRN. Dit betekent dat de opbrengsten bij particuliere plannen zijn maar wordt (gedeeltelijk) gecompenseerd door de hogere opbrengsten bij ODRN (zie ook Door de minder invoering van omgevingswet worden er steeds meer aanvragen voor bestemmingsplanwinzigingen via6830041/83700021). een omgevingsvergunning buitenplanse omgevingsactiviteit (de zgn BOPA) afgehandeld. De leges worden acheraf gedeclareerd door de ODRN. Dit betekent dat de opbrengsten bij particuliere plannen minder zijn maar wordt (gedeeltelijk) gecompenseerd door de hogere opbrengsten bij ODRN (zie ook 6830041/83700021). Hogere onderhoudskosten door een lekkage aan het dak van het pand. Er staan al enige tijd een drietal woningen leeg in het pand gelegen aan de Broeksingel.

Naar verwachting worden de woningen dit jaar niet meer gevuld. De kosten van de projectmanager en overige advieskosten voor Vitaal centrum Malden zijn lager dan begroot. Derhalve een aframing van € 10.000.

10.000

De post ondersteuning bouwplannen kan worden afgeraamd. Naar verwachting worden hier nagenoeg geen kosten meer voor gemaakt. 6830031

6830031

4380238

4433006

Ondersteuning bouwplannen

€

7.500

Bijdrage ODRN

€

10.102

Op basis van de eerste 9 maanden is de verwachting dat de leges bouwvergunningen voor 2024 hoger uitvallen dan begroot. Een van de oorzaken is de invoering van omgevingswet per 01-012024. Hierdoor worden ook de aanvragen voor bestemmings planwijzigngen (BOPA) via de ODRN worden afgehandeld en niet via een anterieure overeenkomst bij particuliere plannen.

6830041

8370021

Leges bouwvergunningen

€

60.000

6830062

4380003

Gas

€

10.000

6830062

4380004

Electriciteit

€

10.000

6004132

4380078

Beheer gemeentehuis - onderhoud installaties

€

7.000

6004132

4380162

Beheer gemeentehuis - Interieurbeplanting en verzorging

€

8.000

Overige verschillen < 5.000

€

12.891

uitkomst rapportage september/oktober 2024, per saldo voordelig

€

-222.985

In maart 2024 is het definitieve werkplan 2024 vastgesteld. Door gewijzigde maatwerkopdrachten en het toevoegen van enkel projecten is er een uitzetting van in totaal € 30.344 waaronder € 10.102 voor de Brikstaken. het betreft hier verplichte taken.

Per 1 oktober 2023 is de gasleverantie stopgezet. Er is overgegaan op electrisch verwarmen. Het budget van elektriciteit kan naar beneden worden bijgesteld op basis van verbruik in 2023 en de inmiddels lagere tarieven voor 2024.

Een energiemonitor voor het gemeentehuis is aangeschaft i.v.m. het etage afhankelijk aansturen van energie Voor de huur en verzorging van de nieuw aangebrachte beplanting (verbouwing fase 1) is een nieuwe overeenkomst afgesloten. Daardoor is het huidige budget in de begroting (€ 3.100,-) niet meer toereikend. De structurele uitzetting bedraagt € 8.000,-. Hiervoor wordt via deze maandrapportage budget gevraagd.

Inkomsten

Uitgaven

Mutaties interne orders (invest., voorz., best.reserves) Mutaties Investeringen 7003031

7003028

7003029

4320005

Panden Eendepoelseweg 6/6a

€

Onderzoeks- en advieskosten De Schoren(Vuurvogel II)

€

Onderzoeks- en advieskosten De Schoren(Vuurvogel II)

Onderzoeks- en advieskosten Veldsingel (Vuurvogel I)

€

50.000

730.000

in de raadsvergadering van 19-09-2024 is besloten tot aankoop van de Eendenpoelseweg 6 en 6a. Het beschikbaar gestelde krediet voor deze 2 panden is € 730.000. Via de maandrapportage september-oktober wordt dit opgevoerd.

50.000

Voor de ontwikkeling van de grondexploitatie De Schoren is een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld. Conform de BBV-voorschriften worden de voorbereidingskosten opgenomen onder de vaste activa. Bij het vaststellen van een Grondexploitatie aan de Raad zullen de voorbereidingskosten worden overgeheveld naar desbetreffende grondexploitatie. In de programmabegroting 2025 wordt voorgesteld om € 50.000 van het krediet Vuurvogel I naar vuurvogel II over te hevelen. Het betreft een budgettair neutrale mutatie die in 2024 al wordt doorgevoerd zodat het saldo van de beide kredieten niet negatief wordt in 2024. Daarnaast zijn er in 2024 voor € 15.000 kosten gemaakt voor het onderzoek naar en het verwijderen van asbest voor het project Vuurvogel II die niet waren voorzien. Via de maandrapportage wordt voorgesteld om € 50.000 over te hevelen en aanvullend € 15.000 aan te vragen voor de gemaakte kosten voor de asbestverwijdering. De boekwaarde van de toekomstige grondexploitatie Vuurvogel II wordt hiermee verhoogd.

15.000

In de programmabegroting 2025 wordt voorgesteld om € 50.000 van het krediet Vuurvogel I naar vuurvogel II over te hevelen. Het betreft een budgettair neutrale mutatie die in 2024 al wordt doorgevoerd zodat het saldo van de beide kredieten niet negatief wordt in 2024. Via de maandrapportage wordt voorgesteld om € 50.000 over te hevelen.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14773789/1