Bijlage II maandrapportage september en oktober 2023
Tekst van het document
€
360
Aangepast aan realisatie
6750003
8370041
Gedenkplaten en graveerkosten
€
1.660
Aangepast aan realisatie
6710001
4433010
Bijdrage GGD
€
36.292
6710011
4433010
Bijdrage GGD
€
8.227 €
8.227
Voor de Wijk van de Toekomst Malden Noordoost is in 2022 een provinciale subsidie aangevraagd. Het ontvangen bedrag in 2022 was € 32.000. Inmiddels is de subsidie vastgesteld door de provincie en volgt een nabetaling van € 4.000 €
2.786
Toename wordt veroorzaakt door aanschaf urnkelders en cortenstaal. Aanschaf is echter wel voor meerdere jaren.
Het vaccinatieprogramma was in 2023 begroot op het budget van GGD algemene deel. Met deze wijziging (€ 37.000) in 2023 wordt het nu begroot op het JG Uniform deel. Verder zijn de meerjarige budgetten aangepast aan de programmabegroting 2024 van de GGD. De verschillen betreffen diverse verschuivingen tussen het JG Uniform deel en het GGD algemene deel. Met deze mutaties wordt het rechtgetrokken.
€
-16.031 €
-16.031 €
-16.031 €
-16.031
36.292 €
15.786 €
15.786 €
15.786 €
15.786 aangepast aan de programmabegroting 2024 van de GGD. De verschillen betreffen diverse verschuivingen tussen het JG Uniform deel
Met deze wijziging van € 36.000 wordt het vaccinatieprogramma begroot op het JG Uniform deel. Verder zijn de meerjarige budgetten €
en het GGD algemene deel. Met deze mutaties wordt het rechtgetrokken. hoofdtaakveld 8 (volkshuisvesting en ruimtelijke ordening) €
70.000
In de primaire begroting van 2023 was € 70.000 meegenomen voor gebiedsvisie Malden Noord onder de post 4320002 bestemmingsplannen . In de maandrapportage januari-februari is € 90.000 budget geraamd op kostensoort 4320009 Opstellen gebiedsvisie waarbij geen rekening is gehouden met het reeds opgenomen budget van € 70.000. Dit bedrag kan dus vrijvallen op de post bestemmingsplannen. De advieskosten zijn hoger dan geraamd. De kosten betreffen voornamelijk juridische kosten inzake de afkoop van erfpacht in het gebied Werklandschap. De kosten voor het maken van een omgevingsplan worden dit jaar niet meer verwacht. Dit heeft te maken met de ingangsdatum van de omgevingswet (01-01-2024) waar ten tijde van het opstellen van de begroting 2023 nog geen duidelijkheid over was. Voorgesteld wordt om de onderuitputting van 2023 kosten omgevingsplan toe te voegen aan de bestaande bestemmingsreserve Omgevingswet.
6810001
4320002
Bestemmingsplannen
6810001
4380066
Advieskosten algemeen
6810001
4380314
Omgevingsplan
6810000
4710019
6810003
4380148
6810003
8370054
Principeverzoeken
€
5.000
Er is dit jaar een grote hausse van aanvragen wijzigingen bestemmingsplannen. Voordat een dergelijke aanvraag in behandeling wordt genomen wordt een bedrag van € 311 in rekening gebracht bij de aanvrager.
6810003
8380002
Doorbelasting aan derden
€
70.000
De grote hoeveelheid aanvragen voor bestemmingsplanwijzigingen zorgen voor een hogere doorbelasting aan derden. Er was uitgegaan van 9 wijzingingen. Voor 2023 worden er nu 17 verwacht. Per aanvraag wordt een bedrag van minimaal € 8.704 in rekening gebracht..
€
5.000
Toevoeging reserves
€
100.000
Onderzoeks- en advieskosten
€
5.000
6820001
4320005
Uitbestede investeringen voorgenomen grondexploitatie
6830031
4380315
Bezwaar en beroep
€
100.000
€
€
20.000
375.000
idem Voor de particuliere plannen is het soms noodzakelijk om archeologisch onderzoek te verrichten en zijn soms juridische adviezen nodig. Deze kosten worden doorberekend aan de aanvragers.
Bij de politieke afweging van de verplaatsing van de sportvelden in Malden zijn door externe bureaus onderzoeken gedaan naar diverse alternatieve lokaties. Zowel voor de locatie aan de Hatertseweg alsook aan de Looistraat (waarbij ook de mogelijkheden van de Hoge Brug zijn onderzocht) zijn allerlei onderzoekskosten gemaakt. Het totale bedrag voor de gemaakte onderzoekskosten naar andere lokaties voor de sportvelden bedraagt ca. € 375.000. Het college heeft op 7 november besloten om deze gemaakte kosten via deze maandrapportage ten laste van de exploitatie 2023 te brengen. Voor het behandelen van de bezwaar- en beroepschriften is in de begroting 2023 een inhuurbudget opgenomen. Het aantal bezwaren is dit jaar lager. De afhandeling gebeurt via de afdeling BEON en is binnen de reguliere bezetting van financiën afgewikkeld.
De opbrengst leges bouwvergunningen dient naar beneden te worden bijgesteld. De begrote leges zijn niet in lijn met de verwachte te verlenen vergunningen. Het is moeilijk in te schatten wat de uiteindelijke opbrengsten zullen worden omdat niet te voorspellen is hoeveel omgevingsvergunningen worden aangevraagd en afgewikkeld in 2023 door de ODRN. Extrapolerend op basis van de eerste 9 maanden zou de verwachte opbrengsten uitkomen op ca € 312.000. betreft bijstelling van de budgetten als gevolg van verhuur aan Ad Hoc idem idem betreft de afrekening van het gasverbruik vanwege afsluiting per 1 oktober 2023
6830041
8370021
leges bouwvergunningen
€
110.000
6830062 6830062 6830062 6830062
4210002 4210003 4380017 4380003
Huisvesting oude Vuurvogelschool Veldsingel Malden, OZB Huisvesting oude Vuurvogelschool Veldsingel Malden, rioolrechten Huisvesting oude Vuurvogelschool Veldsingel Malden, water Huisvesting oude Vuurvogelschool Veldsingel Malden, gas
€ € €
2.162 1.800 1.000
6830011
4380090
Groot onderhoud incl. lift Broekstaete
€
6.500
6830011
4380004
Electra Broekstaete
€
74.000
Per 1 september is er een nieuw contract afgesloten wat leidt tot een aanzienlijk lager maandbedrag. Daarnaast is over het contract van essent over de eerste 8 maanden een teruggaaf ontvangen van € 45.000
6830011
8431034
Subsidie blokverwarming/blokelektra Broekstaete
€
16.159
Beschikte subsidie door het rijk is hoger uitgevallen dan aanvankelijk gevraagd.
6830011
8380010
Vergoeding energiekosten Broekstaete
€
17.500
Aangepast o.b.v. de nieuwe voorschotten per 1 november 2023
6830011
4380276
Huurderving Broekstaete
€
6.000
Toename in huurderving door vertrek diverse bewoners. Door hoge servicekosten zijn de leegstaande appartementen moeilijk op te vullen.
uitkomst rapportage september/oktober 2023, per saldo in 2023 voordelig
€
€
50.000
1.251.497
Toename in onderhoudskosten in verband met aanschaf noodverlichting (wettelijke verplichting).
€
voordelig
-608.013 €
nadelig
-572.290 €
nadelig
-590.881 €
nadelig
-320.941
nadelig
Budgettair-neutrale mutaties diverse hoofdtaakvelden 6004041
4351001
Inhuur personeel
6004041 6004051 6008001
4110000 4351001 4351000
Salariskosten personeel PUZA Beon, inhuur personeel Stelpost ziektevervanging
€
5.000
6008001
4351000
Stelpost ziektevervanging
€
32.500
6570023
4380159
BML, inhuur personeel voor onderhoud bomen
6004041
4351001
Inhuur personeel PUZA
6004141 6004061 6004141 6004031 6004031 6004051 6004051 6004051 6004051
4380353 4110000 4380306 4110000 4351001 4110000 4351001 4720001 4110000
Informatisering en functioneel applicatiebeheer Salariskosten personeel FAON Informatiebeleidsplan Salarissen SOLE Inhuur SOLE Salarissen BEON Inhuur BEON Dotatie voorziening RVU afd. BEON Salarissen BEON
6004072
€
€
Betreft ziektevervanging 2 medewerkers voor het hele jaar 2023 en verstrekking van een arbeidsmarkttoelage van 10%. Eerder was sprake van inhuur. Echter in tijdelijke dienst tot eind 2023. Vandaar de overboeking van dit budget naar de juiste post.
41.525 € €
41.525 5.000
€
32.500
Een beroep op het ziektevervangingsbudget door BML i.v.m. ziekte in het 2e halfjaar 2023
17.000
€ €
7.000 200.000
€
15.000
€
20.000
Inhuur recruiterbureau
Idem Inhuur externe inhuur voor inkooptoetsing i.v.m. ziekte ambtenaar. Inhuur externe inhuur voor inkooptoetsing i.v.m. ziekte ambtenaar.
€
17.000 €
17.000 €
17.000 €
€ €
17.000 € 7.000
-17.000 €
-17.000 €
-17.000 €
€
200.000
€ €
15.000 20.000
€
20.000
Idem Voor het sociale zaken pakket CSAM was het applicatiebeheer ondergebracht bij een medewerker van de gemeente Berg en Dal. De kosten bedroegen per jaar € 17.000. Berg en Dal is overgegaan naar een ander pakket, waardoor de samenwerking voor dit werk is 17.000 beeindigd. Nu is het werk uitbesteed bij Infradax Overheid. Het oorspronkelijk budget van inhuur is om die reden overgeheveld naar het functioneel applicatiebeheer. -17.000 Idem Uitbreiding van het bestuurssecretariaat wordt gedekt door overheveling van het budget van het informatibeleidsplan Idem betreft overheveling van salarisbudget naar inhuurbudget Idem betreft overheveling van salarisbudget naar inhuurbudget Idem betreft een budgetoverheveling van de salarispost naar voorziening RVU Idem Voor het werven van een personeelslid op financiën is een bureau ingeschakeld. De kosten komen t.l.v. de stelpost Binden en boeien.
6008001
4380329
Stelpost Binden en Boeien
€
20.000
6008001
4380329
Stelpost Binden en Boeien
€
17.500
6008011 6008001 6004021 6004022 6004031 6004041 6004051 6004061 6660002
4380066 4110028 4110000 4110000 4110000 4110000 4110000 4110000 4433000
Extern onderzoek medewerkerstevredenonderzoek Algemene baten en lasten, stelpost uitvoering personele regelingen Afdeling BML, binnendienst salarissen Afdeling BML, binnendienst salarissen Afdeling SOLE, salarissen Afdeling PUZA, salarissen Afdeling BEON, salarissen Afdeling FAON, salarissen Klantbijdragen WMO BVO Dran VAV
€ € € € € € €
4.790 16.687 5.800 2.818 1.367 3.643 3.358
6660002
8342009
Klantbijdragen WMO BVO Dran VAV budgetmutaties n.a.v. verschillen staat vaste activa vlgs. jaarrekening en begroting
€
24.392
6001000
4750000
Raad, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
451
betreft: aanpassing van de definitieve kapitaallasten volgens de jaarrekening en de eerder in de begroting geraamde kapitaallasten. De meest belangrijke grotere posten nader toegelicht. van de raadzaal. Betreft hogere kapitaallasten doorworden hogere onderstaand investering bij de digitalisering
6003000
4750000
Eigendommen, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
253
Een kleine toename van de kapitaallasten door advieskosten toekomstige grondexploitaties.
6004070
4750000
Algemene personele aangelegenheden, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
16.445
In de begroting 2022 was een investeringsbudget beschikbaar gesteld voor inrichting van de thuiswerkplek. Op basis van de gedane uitgaven en een afschrijvingstermijn van 5 jaar is voor het tweede jaar een onderuitputting vastgesteld van €16.445.
6004130
4750000
Facilitaire zaken, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
29.186
Plannen voor aanpassingen in het gemeentehuis zijn pas vanaf september 2023 opgepakt. De daarvoor opgenomen kapitaalasten kunnen daardoor grotendeels vrijvallen.
6004140
4750000
Informatie en automatisering, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
6004150
4750000
Werkplaats, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
6004160
4750000
Machines buitendienst, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
6005002
4750000
Treasury, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
2.475
Een voordeel op de kapitaallasten door vervroegde aflossingen van eerder verstrekte leningen en minder aanvragen voor leningen in het kader van duurzaamheid (svn leningen en zonnepanelen) dan verwacht. Voor de exploitatie echter een neutraal effect omdat het voordeel op de kapitaallasten bij de verstrekte leningen tot gevolg heeft dat het gelijke bedrag minder wordt terugontvangen van degene die een lening bij de gemeente zouden hebben. Zie de lagere terugontvangst bij het product treasury.
!
4750000
Wegbeheer, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
2.948
In de begroting 2023 waren extra kapitaallasten opgenomen voor investeringen bij de wegen en voor de aanpak van het Molenwijkpark. Vertraging bij de uitvoering is de oorzaak dat de kapitaallasten bij dit onderdeel afgeraamd kunnen worden.
6210020
4750000
Openbare verlichting, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
2.268
Een voordeel door het niet gebruiken van een beschikbaar investeringskrediet voor extra lichtmasten op fietspaden.
6420000
4750000
Onderwijshuisvesting, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
7.528
Betreft kapitaallasten m.b.t. de voorgenomen en later gerealiseerde investering voor het binnenklimaat van de Jorisschool.
6520040
4750000
Sportcentrum Malden, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
94
€
€ €
17.500 33.673
€
3.175
€ €
1.615 24.392
Idem In 2023 heeft een medewerkerstevredenonderzoek plaatsgevonden. De kosten bedragen € 17.500. Dekking komt uit de stelpost binden en boeien. Idem Deze stelpost is ingezet voor verkoop van verlof (minus aankoop van verlof). Idem Idem Idem Idem Idem Idem GR BVODran: overboeking te ontvangen klantbijdragen van de kostenrekening naar opbrengstenrekening. GR BVODran: overboeking te ontvangen klantbijdragen van de kostenrekening naar opbrengstenrekening.
€
6.124
€
1.755
29
Door vertraging bij de uitvoering van de investering IBP 2021 zijn ook de kapitaallasten t.o.v. de raming in 2023 gewijzigd. De lagere kapitaallasten komt door het niet vervangen van de afzuiginstallatie en graffeermachine in de werkplaats bij de buitendienst. Voor de nieuwe klepelmaaier was bij de begroting nog geen afschrijving opgenomen.
Een geringe afwijking van de kapitaallasten t.o.v. de begroting.
6570030
4750000
Speelvoorzieningen, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
110
Vertraging bij de uitvoering van de speelvoorzieningen 2023 is de oorzaak van deze onderuitputting op de kapitaallasten bij dit product.
6610040
4750000
Maatschappelijke begeleiding, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
6720000
4750000
Riolering, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
6730000
4750000
Afval, doorberekening kapitaallasten staat vaste activa
€
624
6005021
8750000
Doorberekende kapitaallasten naar de producten
€
137.519
6001000 6004074 6001001 6001001
4380054 4380054 4380012 4380013
Gemeenteraad, ongevallenverzekering Gezondheid, ongevallenverzekering personeel Gemeenteraad, vakliteratuur Gemeenteraad, lidmaatschappen
€
2.528
6001001
4380280
Gemeenteraad, raadsinformatiesysteem
6001001 6001001 6001001 6001004 6004111 6004111 6004101 6004102 6008011 6004075 6520041 6520041 6004150 6004160 6550001 6550002 6550003 6570001 6570020 6008001
4380282 4438074 4380203 4380203 4380070 4380074 4380030 4380064 4380066 4380066 4420012 8360006 4380052 4380051 4380052 4380052 4380052 4438015 4210007 4380000
Gemeenteraad, uitvoeringskosten kindergemeenteraad Gemeenteraad, subsidie kindergemeenteraad Accountantskosten Accountantskosten Juridisch advies, algemeen Juridisch advies, griffierechten en proceskosten Perspublicaties, gemeentepagina Overige communicatiemiddelen Extern onderzoek - advieskosten Advisering personeel Exploitatiebijdrage sportcentrum Malden Huur sportcentrum Malden Verz. Opstal en inventaris Verz. wagenpark en werkmaterieel Verz. Opstal en inventaris Verz. Opstal en inventaris Verz. Opstal en inventaris Subsidie Kadans Waterschapslasten stelpost prijsontwikkelingen
€ € €
€
2.149
6340021
4380034
evenementen overig
€
3.000
6340021
4380040
herdenkingen
€
3.000
6210002
4380275
Onderhoud fietspaden
€
5.000
6210002
4380288
onderhoud kunstwerken
6210022
4380085
Herstel schade
€
20.000
6210022
8380002
Doorbelasting aan derden
idem De kosten voor het herstellen van schades worden naar verwachting hoger dan begroot. Deze kosten worden verhaald op de veroorzaker van de schade idem
6720003
4380081
Onderhoud technisch
€
8.000
Dit betreft doorbelaste kosten van rioolaaansluitingen van panden die op verzoek van eigenaar zijn aangesloten op het gemeentelijke riool.
6720003
8380003
Bijdrage aansluiting riolering
€
8.000
idem
6570021
4380151
Onderh. Plantsoenen uitbesteed
€
3.900
In 2022 is er een DVO met de DAR afgesloten voor 2022 en 2023. Voor 2023 heeft er een indexering plaatsgevonden. De DVO is hiermee aangepast. Omdat er met de kadernota 2023 extra budgetten beschikkbaar zijn gesteld is het geheel budgettair neutraal verwerkt . Wel hebben er enkele verschuivingen binnen de IBOR budgetten plaatsgevonden
6570024
4380066
Advieskosten algemeen
€
3.900
idem
6730000
8720000
Onttrekking reserve/voorziening
€
6.274
Na vaststelling van de begroting 2023 is de dienstverleningsovereenkomst 2023 afgesloten met DAR. De afvalinzameling is in beweging en gedurende het jaar kunnen (kleine) wijzigingen noodzakelijk zijn. In deze oktober rapportage wordt dit aangepast. Per saldo zijn deze verschuivingen budgettair neutraal.
6730001 6730001 6730001 6730001 6730001 6730001 6730001 6730002 6730002 6730012 6210012 6740003 6740003 6740003
4380136 4380143 4380312 8380012 8380013 8380014 8380016 4380032 4380133 8370047 4380134 4380006 4380150 4380287
Inzameling GFT Verwerking grofvuil Inzameling luiers inzameling textiel Bijdrage inzameling papier/glas Bijdrage inzameling kunststof verg afvalfonds verp.pap. Communicatie Inkoop en beheer izamelmdl opbrengst afvalstoffenheffing inzameling zwerfvuil Routekaart Duurzaamheid stelpost coalitieakkoord
€
1.015
€ € €
4.000 761 450
€ € € € € €
3.500 8.000 10.000 10.000 6.000 45.000
6740003
4380359
Kosten tijdelijke regeling CDOKE
€
40.000
6740003
8431035
SPUK CDOKE
€
40.000
idem
6820001
4110031
Doorbelaste salarissen
€
177.410
In 2023 zijn er geen lopende grondexploitaties. Voor de toekomstige grondexploitaties die nog niet door de raad zijn vastgesteld worden de toegerekende uren volgens BBV voorschriften verantwoord op de vaste activa.
6820001 6820001
4750003
urentoerekening produkten Mutatie boekwaarde grondcomplexen
€
49.431
€ €
€ €
Jaarlijks worden in de programmabegroting de kredieten beschikbaar gesteld voor de in dat jaar voorgenomen uitvoering van rioleringsprojecten. De daadwerkelijke uitvoering vond later plaats. Gevolg hiervan is voor 2023 een onderuitputting op de kapitaallasten bij het product riolering.
2.528 900
9.000 3.300
€
4.038
€
39.000
€
€ €
uitkomst maandrapportage september/ oktober 2023, budgettair€ neutraal
Betreft: aanpassing van de definitieve kapitaallasten volgens de jaarrekening en de eerder in de begroting geraamde kapitaallasten. De belangrijkste grotere posten zijn bovenstaand nader toegelicht. € € € €
2.528 -2.528 900 -900
€ € € €
2.528 -2.528 900 -900
€ € € €
2.528 -2.528 900 -900
€ € € €
2.528 -2.528 900 -900
900
€
4.000 €
-4.000 €
-4.000 €
-4.000 €
-4.000
€ €
1.500 € 2.500 €
1.500 € 2.500 €
1.500 € 2.500 €
1.500 2.500
-39.000 € 39.000 €
-39.000 € 39.000 €
-39.000 € 39.000 €
-39.000 39.000
€ €
17.000 9.000
€
3.300
€
4.038
€
39.000 € €
€ € € € € € €
€
Betreft de kapitaallasten van de invoering van het luiersysteem.
€
1.500 2.500 17.000
€
€
Afwijking van de kapitaallasten t.o.v. de begroting.
85.670
€
€
27
473 15 375 413 437 103 333
Een gedeelte van budget evenementen overig kan naar herdenkingen worden overgeheveld. Er zijn dit jaar meer kosten voor herdenkingen geweest ivm veteranendag idem Een gedeelte van de onderuitputting bij onderhoud fietspaden wordt aangewend voor onderhoud kunstwerken omdat hier een incidentele overschrijding plaatsvindt door het onderhoud aan dassenrasters.
5.000
20.000
idem idem idem idem idem idem idem idem idem idem
5.000
45.000
Overheveling budgetten duurzaamheid naar Routekaart ivm andere invulling van taken idem idem
15.000 30.000
€
-
betreft een budgetoverheveling naar de juiste kostenplaats Idem betreft een aanpassing van de omschrijving van de kostensoort idem Het budget van € 26.000 is ontoereikend. De werkelijk te verwachten kosten bedragen € 30.000. De bijraming kan gedekt worden door het aframen van de budgetten voor de kindergemeenteraad. Idem Idem betreft een correctie van de kostenplaats Idem binnen het product juridische zaken een onderlinge budgetoverheveling idem binnen het product communicatie een onderlinge budgetoverheveling idem strategie workshop MT idem betreft de jaarlijkse indexering van de exploitatiebijdrage en de huur van commerciële en maatschappelijke verhuur. idem prijsindexeringen 2023 idem idem idem idem idem idem idem
Via het Rijk is een uitkering ontvangen voor tijdelijke regeling capaciteit klimaat- en energiebeleid. Deze regeling heeft tot doel om gedurende de uitkeringsperiode de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid . Confom de SISA voorschiften wordt dit via de exploitatie verantwoord.
idem idem
226.841 €
- €
- €
- €
-
Mutaties interne orders (invest., voorz., best.reserves)
Inkomsten
Uitgaven
Mutaties Investeringen
7210043
4320005
Herinrichting kroonwijkpark
€
15.031
Tegen de aanleg van de Kiss en Ridezone bij het kroonwijkplantsoen zijn er bezwaren ingediend door omwonenden. De rechter heeft deze bezwaren ongegrond verklaard maar heeft de gemeente wel veroordeeld tot het betalen van de proceskosten en griffierechten. Hierdoor is het krediet overschreden. In kader van rechtmatigheid(accountant)dient er krediet bijgeraamd te worden .
Mutaties bestemmingsreserves 9600056
4710015
Onttrekking bestemmingsreserve energietoeslagen
€
257.035
9600057
4710015
Onttrekking reserve toegankelijkheid verkiezingen
€
2.577
9600053
4710015
Onttrekking aan egalisatiereserve BUIG
€
54.634
9600054
8710030
omgevingswet
9600047
4710015
Erfpacht De Laan 19-21
€
22.156
9600049
4710015
Klimaatmiddelen
€
6.500
9600052
4710015
ruimtelijke visie duurzame energie
€
1.000
9600027
4710015
Vrijval schommelfonds
€
600.514
€
Onttrekking uit de bestemmingsreserve Energietoeslag 2023 ten behoeve van de uitbetaling van energietoeslag aan de inwoners van Heumen (maximaal 130% inkomen). Betreft de vrijval van de eind 2022 gevormde reserve voor verbetering van de toegankelijkheid van de verkiezingen. Met deze onttrekking wordt uitvoering gegeven aan de raadsmotie van 9 november 2020 om het verwachte negatieve resultaat van € 54.634 van de BUIG-gelden uit de egalisatiereserve te onttrekken. Hiermee streven we naar een meerjarig gelijke druk binnen de uitgaven- en inkomstenbudgetten van de BUIG. Het uitstellen van de invoering van de Omgevingswet heeft tot gevolg dat de begrote kosten 2023 voor het omgevingsplan niet zijn benut. Nu de invoering naar 1 januari 2024 is verplaatst, zal er in begrotingsjaar 2024 een inhaalslag nodig zijn. Voorgesteld wordt om de onderuitputting van 2023 kosten omgevingsplan toe te voegen aan de bestaande bestemmingsreserve Omgevingswet.
100.000
Medio 2023 is de erfpacht De laan 19-21 in overleg met erfpachter vervallen. Bestemmingsreserve kan vrijvallen tgv eigendommen. Besloten is om hieruit ook de bijdrage aan het energieloket te betalen van € 6.500 in 2023, conform het collegeadvies van 4 oktober 2022 (DJUMA 135745) In de raadsvergadering van 24 september 2020 is door de Raad het koersdocument Ruimtelijke visie duurzame energie vastgesteld. Tevens is het besluit genomen om van het reeds beschikbare gestelde bedrag € 75.000 om te zettten naar een bestemmingsreserve Ruimtelijke visie Duurzame energie.Tot 2023 is hiervan € 71.985 benut voor met name adviezen en ondersteuning op het gebied van duurzame energie. Het restant zal in 2023 en 2024 worden benut. Het schommelfonds sociaal domein (Jeugd-WMO) is in 2015 ingesteld om tekorten binnen het sociaal domein op te kunnen vangen. Door het juist ramen van alle budgetten binnen het sociaal domein en het regelmatig tussentijds bijstellen van de benodigde budgetten is deze bestemmingsreserve overbodig geworden en kan derhalve in zijn geheel vrijvallen.
Mutaties voorzieningen De mutatie met deze egalisatiereserve betreft het saldo van de baten en lasten met betrekking tot het afvalbeheer en de afvalstoffenheffing in 2023. Op basis van de rapportage van DAR kan de onttrekking aan de reserve naar beneden worden bijgesteld.
960005
4710008
egalisatie afvalstoffenheffing
€
6.274
9710001
8380000
Onderhoud wegen
€
5.000
9710012
4720003
Vrijval voorziening wachtgeld oud-wethouders
9710003
4720000
Personele regelingen
€
1.000
9710018
8720000
storting in voorziening verlofspaarregeling
€
31.044
9710018
4720000
Onttrekking voorziening verlofspaarregeling
€
5.524
9710018
4720000
Onttrekking voorziening verlofspaarregeling
€
11.931
9710019
8720000
Dotatie in voorziening RVU
9710016
4320005
Voorziening afwerking grondexploitatie Werklandschap
€
11.000
Per 31-12-2022 is de grondexploitatie Werklandschap Overasselt afgesloten.De voorziening is bestemd voor nazorg groen en het maken van 2 inritten die in 2023 zullen worden gerealiseerd.
9710017
4320005
Voorziening afwerking grondexploitatie Veldschuur
€
6.065
Per 31-12-2022 is de grondexploitatie Veldschuur afgesloten De gevormde voorziening is bestemd voor nazorg groen en faunaonderzoeken in dit plan voor 2023.
9700002
4380077
Groot onderhoud parkeergarage Maldensteijn
€
11.186
970003
4320005
Meerjarenonderhoud molens
€
10.020
9710002
4320005
Onderhoud en egalisatie baten en lasten rioleringsstelsel
€
72.070
€
Onttrekking uit voorziening wegen wordt benut conform de begrote bedragen. De werkzaamheden die in 2023 zijn/worden uitgevoerd zijn met name asfaltonderhoud, onderhoud onverharde wegen en meerwerk investeringen 2023. De extra toevoeging is het gevolg van hogere ontvangsten van kabel- en leidingwerkzaamheden. €
17.045
APG voert in 2023 de Appa regeling uit. APG geeft in een prognose de toekomstige wachtgeldverplichting aan. Deze prognose afgezet tegen het beschikbare bedrag in de voorziening "wachtgelden" betekent dat een bedrag van € 17.045 uit deze bestaande voorziening kan vrijvallen. Dit alles heeft te maken met de stijgende rente.
€
50.645
Deze voorziening is in het leven geroepen voor bekostiging van het eigen risico van WW-verplichtingen van oud medewerkers. Vanaf 2018 wordt er premie ingehouden bij alle medewerkers voor reparatie van het derde WW-jaar. Daarnaast is in 2022 een bedrag van € 50.645,09 in deze voorziening gestort voor dekking van een in januari 2023 betaalde ontslagvergoeding aan een ambtenaar. De ingehouden premie WW voor 2023 wordt geraamd op € 6.000. De oorspronkelijk raming was € 5.000. Vanaf 2022 is in de CAO gemeenten de mogelijkheid opgenomen om verlof te gaan sparen. Een negental ambtenaren maken daar gebruik van. Voor de gespaarde verlofdagen moet een voorziening worden gevormd. Voor de in 2023 gespaarde verlofdagen wordt de nu opgenomen storting in de voorziening gedaan.
45.000
Een ambtenaar maakt vanaf december 2023 gebruik van haar voorziening verlofspaarregeling. Vandaar deze onttrekking ter dekking van de salariskosten over december 2023. Een van de ambtenaren die deelnemen aan de verlofspaarregeling is vertrokken bij de gemeente Heumen. Het beschikbare spaarsaldo van deze ambtenaar kan daardoor vrijvallen t.g.v. het P-budget van de afd. Sole. In de nieuwe CAO van 2023 is de mogelijkheid opgenomen om gebruik te maken van de Regeling Vervroegd Uittreden (RVU). Een medewerker maakt gebruik van deze regeling.Voor de toekomstige financiële consequenties voor de werkgever moet een voorziening worden gevormd.
Voor het onderhoud was een raming opgenomen van € 11.186. Voor 2023 worden geen kosten meer verwacht. €
49.040
De werkzaamheden aan de molens in 2023 betreffen onderhoud aan de Zeldenrust in Overasselt en de bestrijding van de bonte knaagkevers bij de molens in Nederasselt en Heumen. Het overige groot onderhoud is uitgesteld tot na de behandeling en zal worden opgepakt in 2024. De voorziening Riolering is bedoeld om te gebruiken voor dekking van de vervanging van rioleringssystemen, die zijn afgeschreven(60 jaarscyclus) conform het GRP. Bij de berekening van rioolrechten wordt uitgegaan van 100% kostendekkendheid. Dit behaalde voordelig resultaat wordt jaarlijks extra gestort in deze onderhoudsreserve. Het extra storten van voordelige resultaten is het gevolg van minder kapitaallasten door (nog) niet uitgevoerde investeringen.