Document · PDF

Bijlage II maandrapportage september en oktober 2023

Integrale commissie 20 oktober 2022, gemeente HeumenBij agendapunt: Programmabegroting 2023-202613.001 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Bijlage A2 - maandrapportage over september/oktober 2023 financiële stand van zaken exploitatie

voordelig

nadelig

waarvan meerjarig structureel voor 2024 €

resultaatverwachting begroting 2023 maandrapportage januari/februari 2023 (1e begrotingswijziging 2023) maandrapportage maart/april 2023 (2e begrotingswijziging 2023) maandrapportage mei/juni 2023 (3e begrotingswijziging 2023) maandrapportage juli/augustus 2023 (4e begrotingswijziging 2023) maandrapportage september/oktober 2023 (5e begrotingswijziging 2023) uitkomsten kadernota 2024-2027 uitkomsten meicirculaire 2024-2027 overige autonome ontwikkelingen meerjarenbegroting 2024-2027

€

waarvan meerjarig structureel voor 2025

1.206.352 €

waarvan meerjarig structureel voor 2026

2.122.492 €

waarvan meerjarig structureel voor 2027

149.906 €

149.906

605.724 € €

18.103 255.918

€

243.262

€

4.872 €

-65.601 €

654.053 €

654.053

€

-175.943 €

-186.883 €

-159.263 €

-159.263

€

-2.017.568 €

-1.317.464 €

-1.136.519 €

-1.132.574

€

947.783 €

1.153.730 €

806.146 €

448.937

€

54.525 €

124.707 €

161.993 €

403.050

specificatie van de mutaties:

€

-1.186.331 €

-291.511 €

326.410 €

214.203

Actuele stand meerjarenbegroting per 1 oktober 2023

€

20.021 €

1.830.981 €

476.316 €

364.109

actuele resultaatverwachting (overschot)

€

588.744

€

1.251.497

€

toelichting

1.928.682

structurele mutaties na 1 juli 2023 meerjarenbegroting 2024-2027 maandrapportage juli/augustus 2023 (4e begrotingswijziging 2023)

€

-15.376 €

-11.535 €

-11.535

maandrapportage september/oktober 2023 (5e begrotingswijziging 2023)

€

-608.013 €

-572.290 €

-590.881 €

-320.941

nagekomen posten addendum begroting 2024-2027

€

-55.205 €

-55.205

Stand begroting 2024-2027 per 1 november 2023

€

-658.573 €

1.191.951 €

-181.305 €

-23.572

€ € € € € €

1.750 527 -2.000 1.000 400 -250

kostenpl.

kostensrt.

6001001 6001011 6001011 6001011 6001011 6001011

4110005 4110005 4110010 4380021 4380022 4380024

hoofdtaakveld 0 (bestuur en ondersteuning) Gemeenteraad internetvergoeding College B&W, Internet thuis College B&W, reiskosten woon-werk College B&W, reiskosten EV dienstreizen College B&W, reiskosten OV dienstreizen College B&W, parkeergelden

6001041

4433020

Bijdrage groene metropoolregio

€

4.933

De bijdrage aan de groene metropoolregio valt lager uit dan geraamd omdat de inwonersbijdragen per opgave licht afwijken. Na indiening van zienswijzen over de begroting 2023 is door bestuur van GMR besloten om de de inwonersopgave per opgave te verlagen.

6001041

8433300

Bijdrage regionaal orgaan

€

6.760

Na vaststelling van de jaarrekening 2022 van de Groene Metropoolregio is besloten tot terugbetaling van rekeningresultaat en niet besteedde inwonersbijdragen aan de deelnemende gemeenten.

6001042

4380360

Bijdrage K80

6002002

8341014

Vergoeding LLA per afgerond huisbezoek

€ €

1.750 527

€ €

1.000 400

€

2.000

€

250

€

€ € € € € €

De internetvergoeding is komen te vervallen. betreft het bijstellen van de budgetten op basis van de verwachte einduitkomsten idem idem idem idem

Betreft lidmaatschap van kleine gemeenten. Heumen is m.i.v 2022 hier toegetreden. Kosten betreffen lidmaatschap van 2022 en 2023

4.500

De vergoeding per afgerond huisbezoek in het kader van de landelijke aanpak adreskwaliteit (LLA) wordt verhoogd. Gemeenten

6002021

4380018

Organisatie verkiezingen, presentiegelden

6002021 6002021 6002021 6002021 6002021 6002021 6002021 6002021 6002021 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002042 6002043 6003000

4380056 4380064 4380104 4380169 4380176 4380184 4380222 4380338 8710019 4431000 4431001 4431002 4431003 4431005 4431006 4431008 4431009 4431010 8370003 8370004 8370005 8370010 8370048 8370050 8370052 8370053 8370008 4380052

Organisatie verkiezingen, verzekering Organisatie verkiezingen, overige communicatiemiddelen Organisatie verkiezingen, aanschaf materiaal Organisatie verkiezingen, programmatuur Organisatie verkiezingen, drukwerk Organisatie verkiezingen, bezorging/portikosten Organisatie verkiezingen, maaltijden en consumpties Organisatie verkiezingen, verkiezingsborden Onttrekking reserve toegankelijkheid verkiezingen Persoonsdocumenten afdracht naturalisatie Afdracht rijksleges paspoorten Afdracht rijksleges vreemdelingenpaspoorten Afdracht rijksleges spoedaanvragen rijbewijzen Afdracht rijksleges identiteitskaart Afdracht rijksleges rijbewijs Verklaringen omtrent gedrag Afdracht rijksleges spoedaanvragen paspoorten Afdracht rijksleges spoedaanvragen id-kaarten Gemeentelijke leges reisdocumenten Gemeentelijke leges id-kaarten Gemeentelijke leges rijbewijs Leges naturalisatie Rijksleges paspoort Rijksleges spoedaanvragen Rijksleges ID kaarten Rijksleges rijbewijs Leges huwelijken Verz. Opstal en inventaris

6003000

8710019

6003002

8310000

€

680

€

650

€ € € € € € € €

2.700 1.000 1.000 -

€

4.000

€ €

500 600

€ € €

5.000 4.000 9.000

€ €

7.000 1.700

Onttrekking reserve

€

13.667

Grondverkopen

€

6.340

€ €

40 500

€ € €

9.440 750

€ € € € €

1.000 2.577 7.000 4.000 1.300

€ € €

8.500 11.000 2.000

€

€ €

2.500

3.000 550

5.000 600

680 €

680 ontvangen niet langer € 70,-, maar € 136,- per afgerond huisbezoek. De verhoging gaat in met terugwerkende kracht vanaf 1 januari

2023.We verwachten 5 casussen per jaar. Door de val van het kabinet Rutte zijn er in november a.s. weer nieuwe verkiezingen nodig. Hiervoor was in de begroting 2023 geen rekening gehouden. Vandaar dat de verwachte nodige budgetten voor alle verkiezingsonderdelen in de 2 maandelijkse rapportage van juli/augustus waren opgenomen. Op dit moment zijn de juiste bedragen bekend. De nodige aanpassingen zijn in deze rapportage opgenomen. Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem betreft de vrijval van de eind 2022 gevormde reserve voor verbetering van de toegankelijkheid van de verkiezingen. betreft het bijstellen van de budgetten op basis van de verwachte uitkomsten eind van het jaar. Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Idem Door verkoop van Steenhuijs aan Oosterpoort vervalt de opstalverzekering voor de gemeente. De geplande afkoop van erfpacht van de Laan 18 heeft geen doorgang gevonden. De geraamde onttrekking( € 15.463) in de maandrapportage mei/juni wordt hiermee teruggedraaid. Voor de afkoop erfpacht de Laan 19-21 is door de latere ingangsdatum van ontbinding nog een extra bedrag van € 1.796 ontvangen die kan vrijvallen. het aantal grondverkopen is lager dan begroot. Er zijn minder aanvragen voor verkoop van reststroken aan particulieren.

De verkopen die hebben plaatsgevonden betreft met name verkopen aan Liander voor het plaatsen van electricteitskasten in onze gemeente.

De erfpacht overeenkomst voor de exploitatie van de tiny houses zal worden afgesloten met oosterpoort. Voor het opstellen van een definitieve overeenkomst was juridisch advies noodzakelijk. Deze kosten waren niet voorzien.

6003003

4380321

Expl Rijksweg 216-218

€

5.000

6004021

4720001

Dotatie voorziening verlofspaarregeling BML

€

20.328

6004031 6004041 6004051 6004061

4720001 4720001 4720001 4720001

Dotatie voorziening verlofspaarregeling SOLE Dotatie voorziening verlofspaarregeling PUZA Dotatie voorziening verlofspaarregeling BEON Dotatie voorziening verlofspaarregeling FAON

€ € € €

9.001 699 1.013 3

6004051

4720001

Dotatie voorziening RVU

€

25.000

6004031

4351001

Inhuur personeel afdeling Sole

€

11.932

6004051

8720002

Onttrekking voorziening verlofspaarregeling

6004041 6004041 6004081 6004130 6004131 6004131 6004131 6004131 6004132 6004135

4110000 4351001 4380202 4380052 4380003 4380004 4380005 4431017 4380078 4380176

PUZA salarissen personeel Inhuur personeel afdeling PUZA Salarisadministratie Verzekering opstal en inventaris gemeentehuis Energiekosten, gasverbruik gemeentehuis Energiekosten,electra gemeentehuis Energiekosten, netbeheer electra gemeentehuis Restitutie SDE subsidie energie gemeentehuis Onderhoud installaties gemeentehuis Drukwerk

6004141

4380353

Functioneel applicatiebeheer

6004143

4380191

Software consultancy

6004151

4380004

Elektriciteit

€

4.500

6004151

4380078

Onderhoud installaties

€

1.000

Zoals bekend zijn de kosten van elektriciteit sinds 2022 fors gestegen. In de budgetten voor 2023 was er voor de werkplaats geen verhoging van electriciteitskosten meegenomen. Omdat er groot onderhoud is gepleegd aan de roldeuren zijn de ksoten hoger dan begroot.

6004163

4380007

Brandstof

€

4.000

Omdat er meerdere pick-ups in gebruik zijn meegenomen(zie maandrapportage mrt-april) is het brandstofverbruik ook toegenomen.

6004163 6004164 6004072 6004074 6004171 6004171

4380218 4380210 4110007 4380304 4380010 4380010

leasekosten pick-ups Onderhoud vrachtauto Vergoeding stagiaires Preventief medisch onderzoek OR, cursussen OR, advieskosten

€ €

750 5.000

Bij een van de pick-ups is een volgsysteem ingebouwd. Er is een grote reparatie nodig geweest aan de vrachtauto (remsysteem en steunppot van kraan) Van het beschikbare budget van € 5.000 is een bedrag van € 236. besteed. Het restant kan voor 2023 vrijvallen. Het geplande preventief medisch onderzoek is uitgesteld en doorgeschoven naar 2024. betreft niet gebruikt budget in 2023 betreft niet gebruikt budget in 2023

6005021 6005021

4380205 4380207

budgetmutaties n.a.v. verschillen kapitaallasten vlgs. jaarrekening en begroting kosten betalingsverkeer kosten ideal

6005021

4510000

Rente langlopende leningen

6005021

4510002

Rente rekening-courant

€

1.090

betreft een bijstelling vanwege verwachte lagere kosten van de rente rek.crt.

6005021

4730001

Kapitaallasten

€

25.025

Betreft een voordeel op de afschrijving vaste activa 2023 (onderdeel van de lagere kapitaallasten= rente + afschrijving), die gemuteerd (afgeboekt) wordt op de boekwaarde van de vaste activa op de balans.

6005021

4750001

Resultaat KP 52 kapitaallasten

6005021

8510004

Rente rekening-courant

€

185.000

6005021

8510005

Rente kort geld

€

2.000

6005021

8510014

Rente rekening-courant grondexploitaties

€

17.079

Door het ontbreken van lopende grondexploitaties is er geen sprake van ontvangen rente rekening-courant voor mutaties in de grondexploitatie.

6005021

8510015

Rentebijschrijving grondexploitaties

€

15.450

Idem

6005021

8750000

Kapitaallasten

6005001

8750007

6005002

€

Vanaf 2022 is in de CAO gemeenten de mogelijkheid opgenomen om verlof te gaan sparen. Een negental ambtenaren maken daar gebruik van. Voor de gespaarde verlofdagen moet een voorziening worden gevormd. Voor de in 2023 gespaarde verlofdagen wordt de nu opgenomen storting in de voorziening gedaan. Idem Idem Idem Idem In de nieuwe CAO van 2023 is de mogelijkheid opgenomen om gebruik te maken van de Regeling Vervroegd Uittreden (RVU). Een medewerker maakt gebruik van deze regeling.Voor de toekomstige financiële consequenties voor de werkgever moet een voorziening worden gevormd. Een van de ambtenaren die deelnamen aan de verlofspaarregeling is vertrokken bij de gemeente Heumen. Het beschikbare spaarsaldo van deze ambtenaar kan daardoor vrijvallen t.g.v. het P-budget van de afd. Sole. Een ambtenaar maakt al vanaf december 2023 gebruik van haar voorziening verlofspaarregeling. Vandaar deze onttrekking ter dekking van de salariskosten over december 2023.

5.524 € € € € € € € € €

6.000 23.000 3.000 1.735 8.000 45.000 2.000 2.416 10.000

€

€ € €

-3.000 € -1.735 € -8.000 €

-3.000 -1.735 -8.000

€

-2.000 €

-2.000

€

- €

6.000 €

-20.500 €

3.000

4.764 15.000 1.000 1.000

€

2.000

voor het sociale zaken pakket CSAM was het applicatiebeheer ondergebracht bij een medewerker van de gemeente Berg en Dal. De kosten bedroegen per jaar € 17.000. Berg en Dal is overgegaan naar een ander pakket, waardoor de samenwerking voor dit werk is beeindigd. Nu is het werk uitbesteed bij Infradax Overheid. De jaarlijkse kosten zijn nu meer dan verdubbeld en bedragen op jaarbasis € 37.500. Voor 2023 is echter pas vanaf juni van het externe bureau gebruik gemaakt. De verwachting is dat van het budget van € 40.000 een bedrag van € 25.000 daadwerkelijk uitgegeven gaat worden. Vandaar dat het verschil wordt afgeraamd.

15.000

€ € € €

-20.500

Voor de organisator van de verkiezingen is gedurende 3 maanden een wekelijkse uitbreiding van 8 uren nodig. I.v.m. vertrek van een medewerker op PUZA is een tijdelijke kracht ingehuurd. De kosten van de salarisverwerking door Visma Raet zijn door pakketuitbreidingen youforce toegenomen. een bijstelling van het budget conform de werkelijke verzekeringskosten een bijstelling van het budget vanwege stijgende energiekosten Het tarief van elektra is met een factor van bijna 5 gestegen.De bijstelling van het budget in 2023 had nog niet plaatsgevonden. een bijstelling van het budget vanwege stijgende energiekosten betreft een afrekening energiesubsidie 2022 voor het gemeentehuis van de RVO De overschrijding is deels veroorzaakt door prijsstijgingen en deels door onvoorzien extra onderhoud. Voor het drukwerk kan het budget met € 3.000 omlaag worden bijgesteld.

€

-15.000

€

500

betreft een bijstelling op het budget van de bankkosten in 2023 idem

€

499

een aanpassing van de verwachte werkelijke rente langlopende leningen

€

141.020

Betreft het verwachte voordelige saldo van de ontvangen en betaalde rente in 2023. Het saldo wordt overgeboekt naar het product treasury. Het voordeel is ontstaan door de ontwikkeling van het rentepercentage in de loop van 2023. In de loop van 2023 is de rente die vergoed wordt over het tegoed dat bij het ministerie van financiën (i.v.m. het verplichte schatkostbankieren) was geparkeerd van negatief naar een behoorlijk positieve rente omgeslagen. De consequentie hiervan is dat over 2023 een renteopbrengst wordt verwacht van € 185.000. Rekening houdende met alle andere rentecomponenten binnen het product "kapitaallasten" resulteert dat in een exploitatieresultaat van € 141.020. betreft een ontvangen rente inzake een vordering op een particulier vanwege bestuursdwang.

€

96.965

Betreft de benodigde aanvullende slotboeking om aansluiting te krijgen met de staat Vaste Activa met de verwachte uitkomsten bij de jaarrekening 2023.

Resultaat KP 52 kapitaallasten

€

141.020

4710013

Overboeking aflossingsdeel erfpacht werklandschap naar bestemmingsreserve

€

6.299

Betreft een overboeking van het aflossingsdeel van de verschuldigde erfpacht van de in het werklandschap in erfpacht uitgegeven kavels. Dit deel wordt gestort in een bestemmingsreserve. Aan het einde van de looptijd wordt met de opgebouwde bestemmingsreserve de koopsom van de kavel grond in het werklandschap afgeboekt.

6005002

8610005

Overboeking aflossingsdeel erfpacht werklandschap naar bestemmingsreserve

6005002

8510001

Rente hypothecaire geldleningen

budgetmutaties n.a.v. verschillen treasury vlgs. jaarrekening en begroting

€ €

6.299

€

De terug te ontvangen rente van aan derden verstrekte svn leningen is bijgesteld overeenkomstig de rente die als last in de staat Vaste Activa is opgenomen. Bij het opstellen van de jaarrekening worden de definitieve cijfers in beeld gebracht.

6005002

8510007

Rente svn leningen

6005002

8510016

Rente verstrekte leningen erfpachtgronden Werklandschap

€

1.367

De terug te ontvangen rente van verstrekte leningen erfpachtgronden in het werklandschap is bijgesteld overeenkomstig de rente die als last in de staat Vaste Activa is opgenomen. Bij het opstellen van de jaarrekening worden de definitieve cijfers in beeld gebracht.

6005002

8510017

Rente verstrekte leningen zonnepanelenproject

€

1.945

De terug te ontvangen rente van aan derden verstrekte duurzaamheidsleningen voor het zonnepanelenproject is bijgesteld overeenkomstig de rente die als last in de staat Vaste Activa is opgenomen. Bij het opstellen van de jaarrekening worden de definitieve cijfers in beeld gebracht.

6007001

4341040

Algemene uitkering, stelpost circulaire AU

6007001

4431015

Algemene uitkering, stelpost BCF

€

110.000

Idem

6007001

4431016

Algemene uitkering, nacalculatie vorige jaren AU

€

80.124

Idem

6007001

8431000

Algemene uitkering, nacalculatie vorige jaren AU

6007001

8431010

Algemene uitkering

€

474.831

€

17.949 €

-86.936 €

-126.902 €

162.147 Idem

6007001

8431011

Decentralisatieuitkeringen

€

32.998

€

7.062 €

- Idem

6007001

8431012

Suppletieregeling

6007001

8431026

Stelp. taakstelling zorgkosten/rijksbijd

6007002

8431017

Sociaal deelfonds partcipatie

€

19.278

6007001 6008001 6008001 6008001 6008001 6008001 6008001 6008011

8431010 4110026 4351000 4380000 4380330 8380018 8380032 4380066

Algemene uitkering Stelpost loonontwikkeling Stelpost ziektevervanging Stelpost prijsontwikkelingen Stelpost sociaal en culturele activiteiten Stelpost onderuitputtingsvoordelen Stelpost coalitie besparing organisatie Extern onderzoek inzake begeleiding verbouwing

€ € € € €

674.680 445.778 19.525 373.483 25.000

6008011

4380326

Extern onderzoek rechtmatigheidsverantwoording

6010001

8710014

Onttrekking risico reserve sociaal domein

6004122

4380058

Schade

6110011

4380118

6110011

€

807

54.000

€

-86.000 €

-27.000 €

16.150

-20.000 De bijstelling van de budgetten bij het product algemene uitkering zijn het gevolg van de uitkomsten van de septembercirculaire 2023.

Idem

110.060

Idem

€

-86.000 €

€

-51.000 €

-8.500 Idem

14.291 Idem

€

16.128 €

15.736 €

15.338 €

€

-219.800 €

-186.900 €

-171.500 €

-228.200 Het restant van deze stelpost kan nu vrijvallen ten gunste van het algemene exploitatieresultaat 2023

€

-94.200 €

-80.100 €

-73.500 €

-97.800 Idem

betreft de van het rijk nog te ontvangen vergoeding voor het uitbetalen van energietoeslag 2023 aan de minima. Meerjarig wordt vanuit de septembercirculaire een reservering gedaan voor loon en prijsontwikkeling. Idem

€ € €

400.000 70.000 2.500

€

13.000

Idem betreft de vrijval van de stelpost onderuitputtingsvoordelen betreft de vrijval van de stelpost coalitie besparing organisatie Voor de werkzaamheden van de Twee Snoeken is een klein aanvullend budget nodig. De VIC werkzaamheden zijn uitbesteed. De eisen van de accountant en de werkzaamheden t.a.v. de rechtmatigheid zijn toegenomen.Ook is 2023 het eerste jaar dat het college gaat over de rechtmatigheidsverantwoording. Daarnaast zijn ook voor de controle 2022 nog VIC werkzaamheden uitgevoerd. betreft de vrijval van de bestemmingsreserve schommelfonds sociaal domein. Door het juist ramen van alle budgetten binnen het sociaal domein en het regelmatig tussentijds bijstellen van de benodigde budgetten is deze bestemmingsreserve overbodig geworden en kan derhalve in zijn geheel vrijvallen.

600.514

Aangepast aan de realisatie. Dit jaar tweemaal een aansprakelijkstelling waarbij het eigen risico van € 2.500 volledig is verbruikt en eenmaal een vergoeding van € 249 voor een aansprakelijkstelling

€

1.749

Aanleg en onderhoud brandkranen

€

1.730

4433002

Regionale brandweer Gelderland-Zuid

€

95.863

6110020

4110000

Opvang Oekraïners - Salariskosten

€

25.000

6110021

4351001

Opvang Buitencentrum - Inhuur personeel

€

23.000

6110021

4380099

Opvang Buitencentrum - Huurkosten buitencentrum

€

1.700

Na oplevering van de locatie is de inventaris gecontroleerd en blijkt er inventaris verdwenen te zijn. Ook is er schade geconstateerd aan diverse apparatuur. De eigenaar heeft 50% bij de gemeente in rekening gebracht (€ 1.700,-).

6110021

4411010

Opvang Buitencentrum - Leefgeld Oek. Vluchtelingen

6110023

4380099

Opvang Rijksweg - Huurkosten

€

58.000

6110023

4380116

Opvang Rijksweg - Bewaking

€

20.000

Via de maandrapportage van maart/april is € 5.000,- aan uit te betalen leefgeld (opvang Buitencentrum) geraamd. Werkelijk is er € 1.500,- uitbetaald. Daarom een aframing van € 3.500,- op dit budget. Vanaf februari 2023 is de locatie aan de Rijksweg geopend. Huur bedraagt: € 1.621,60 (excl. BTW) per dag voor het gebruik van 17 appartementen, met recreatieruimte, bergingen, wasruimte en kantoren. Vanaf half juli zijn er 3 appartementen (voor 9 personen) bij gekomen € 182,42 per dag (excl. BTW). Totaal te verwachten huurlasten 2023: € 608.000,-. Via de maandrapportage van maart april is € 550.000,- opgenomen. Derhalve een extra raming van € 58.000,Totaal te verwachten kosten bewaking (Rijksweg): € 485.000,-. Eerder opgenomen budget via maandrapportage maart/april € 465.000,.

6110023

4411010

Opvang Rijksweg - Leefgeld Oek. Vluchtelingen

€

10.000

Via de maandrapportage van maart/april hebben we € 50.000,- geraamd aan uit te betalen leefgeld. We verwachten een uitbetaling van € 40.000,-. Daarom een aframing van € 10.000,-

6110022

4411010

Particuliere opvang - Leefgeld Oek. Vluchtelingen

€

10.500

Via de maandrapportage van maart/april hebben we € 26.621,- aan uit te betalen leefgeld (particuliere opvang) geraamd. In de particuliere opvang, zien we een afname in uit te betalen leefgeld. Op dit moment betalen we nog aan 1 particulier leefgeld uit.

hoofdtaakveld 1 (Veiligheid)

€

3.500

Voor de brandkranen was een budget opgenomen van € 12.670. De werkelijke uitgaven bedrag € 14.400.Voor de hogere uitgaven is een bijstelling nodig. De bijstelling van de bijdrage is voornamelijk veroorzaakt door het verwerken van de CAO-afspraken en het toepassen van prijsindexatie.Het college heeft hierover op 9 mei j.l. een besluit genomen en aan de gemeenteraad voorgelegd. Via time tell schrijven we tijd en boeken we de lasten door aan dit product. Via de maandrapportage mei/juni hebben we een raming opgenomen van € 160.000,-. We verwachten € 185.000,- voor 2023. Betreft een te verwachten uitzetting van € 25.000,-. In de maandrapportage van maart/april heben we € 28.000,- op dit budget geraamd. Na afloop hebben we nog een afrekening ontvangen ten aanzien van de extra gemaakte uren locatiemanagers (mede i.v.m. de sluiting locatie en het oververhuizen van bewonders). Totale kosten inhuur personeel 2023 op de locatie Buitencentrum: € 51.000,-

6110021

8431021

SPUK Bekostigingsregeling obv normbedrag Buitencentrum

€

6110023

8431021

SPUK Bekostigingsregeling obv normbedrag Rijksweg

€

1.353.000

6120001 6120003

8370012 8370015

Leges APV Leges drank en horecawet

€

2.000

6120013

4380289

Ondermijning

6120013

8434002

Ontvangen subsidie provincie kosten drugsdumping

€

15.960

6120021

4380085

Vandalismeschade schoolgebouwen

€

5.000

6120040

4351001

Inhuur personeel handhaving

6120041

4380051

Verz wagenpark

6120042

4380070

Juridisch advies algemeen

€

Via het Rijk ontvangen we een specifieke uitkering (SPUK) voor de opvang voor de Oekraïners (bekostigingsregeling). Tot 15 oktober 2022 gold een normbedrag van € 100 per gerealiseerd bed en vanaf 15 oktober 2022 een (landelijk bijgesteld) normbedrag van € 83 per gerealiseerd bed. Voor de maanden januari en februari stond het Buitencentrum voor 120 bedden geregistreerd bij de veiligheidsregio en de maand maart voor 110 bedden. Vanaf april is deze opvanglocatie gesloten. In de maandrapportage van maart/april hadden we de SPUK geraamd op € 1.083.403,-. Nu komen we in de berekening uit op: €870.670,-, derhalve ramen we op dit budget € 215.000,- af. Voor vervolg SPUK uitkering zie hieronder:

215.000

Vanaf 1 februari 2023 is de opvanglocatie aan de Rijksweg geopend. In de periode van 1 febr. 2023 tot 1 sept. 2023 stond deze locatie voor 90 bedden geregistreerd bij de veiligheidsregio en vanaf 1 september voor 99 bedden. Concreet betekent dit een SPUK vergoeding van € 2.586.114,-. Via de maandrapportage maart/april hebben we eerder al € 1.232.654,- geraamd, derhalve een extra raming SPUK van € 1.353.000,- aan ontvangsten. €

1.000

€

31.921

betreft een aanpassing van het budget op basis van de verwachting voor 2023 van de leges APV betreft een aanpassing van het budget op basis van de verwachting voor 2023 van de leges drank en horecawet Het gaat hierbij om de kosten van het opruimen van gedumpd drugsafval aan de Blankenbergseweg Heumen. In principe wordt 50% van de kosten door de provincie vergoed. Idem betreft een aanpassing avn het budget op basis van de verwachting voor 2023 Naast het eerder beschikbaargestelde extra budget van € 50.000 heeft het hoofd BML € 30.000 bijgevraagd voor inhuur van extern juridisch personeel voor de taak handhaving. Omdat overgeschakeld is naar een leasecontract vervallen de kosten van verzekering.

€

30.000

€

4.000

De uitvoeringskosten voor handhaving kunnen worden doorbelast aan de veroorzaker. Dit geldt echter niet voor de juridische kosten die hiermee gepaard gaan. In 2023 zijn er diverse zaken geweest waat juridische ondersteuning noodzakelijk was.

€

7.000

de overschrijding van kosten komt met name door de achterstand in facturering van de reparateur. In 2023 zijn er facturen van 2022 ontvangen en geboekt omdat 2022 inmiddels was afgesloten. Verder was er een grote reparatie noodzakelijk aan de hydrauliek-unit van stooier wat een fikse kostenpost was.

974

hoofdtaakveld 2 (Verkeer, vervoer en waterstaat) 6210001

4380208

Onderhoud strooiers

6210002

4380110

Onderhoud wegen

6210003

4380113

Straatmeubilair

6210013

433356

Verwerking afval

€

6.000

Budget kan gedeeltelijk worden afgeraamd omdat er minder afval afgevoerd wordt.Deze kosten lopen mee in de kosten van rioolheffing die 100% kostendekkend is.

6210021

4380004

Elektriciteit

€

35.000

Er zijn 2 oorzaken voor het verwachte voordeel op dit budget. Er is een restitutie over het jaar 2022 ontvangen van € 11.000. Door de schommelingen op de energiemarkt 2022 en 2023 was het lastig inschatten wat de kosten zullen zijn in 2023. Zoals het er nu uitziet kunnen wij de ingeschatte kosten over 2023 met 24.000 verlagen.

6210022

4380081

Onderhoud technisch

6210041

8370028

leges kabel- en leidingwzh

6210000

4210007

Waterschapslasten

€

15.426

6220001 6220002 6220002

4380004 4380244 4380245

Parkeergarage Maldensteijn, elektrakosten Parkeergarage Brede School, servicekosten Parkeergarage Brede School, beheerskosten Oosterpoort

€ € €

1.000 € 1.000 € 1.700

6250002

4380081

Onderhoud bushaltes

6340021

4380294

Nieuwjaarsreceptie

6340022

8370042

Staangelden

6340022

8380027

Geleverde energie aan derden

€

1.500

De afrekening van 2022 is ontvangen en deze laat zien dat er meer gebruik wordt gemaakt van de laadstations

6340023

4380266

Ondersteuning recreatie

€

20.000

er vindt geen winterfestijn plaats dit jaar .

6340031

4380246

Uitvoeringskosten 4daagse

6410001 6420003

4380096 4380274

hoofdtaakveld 4 (onderwijs) Gymnastiekonderwijs - huur sportzaal openbaar onderwijs (klokuurvergoeding) Gymnastiekonderwijs - huur sportzaal bijzonder onderwijs (klokuurvergoeding)

6420000

4380052

Opstal- en inventarisverzekering basisscholen

6420001 6420005

4210011 8431033

6430003

€

In de maandrapportage juli-augustus is aanspraak gemaakt op € 45.000 ziektevervangingsbudget. Hiervan was € 22.500 bestemd voor onderhoud wegen dat uitgevoerd kon worden door externen in plaats van de buitendienst. Naar nu blijkt is hiervan € 5.000 nodig voor onderhoud bomen in plaats van wegbeheer.

5.000

€

Voor het verwijderen van graffiti van viaduct A73 is extra budget nodig. Er is (iom portefeuillehouder) een offerte ontvangen waarna opdracht kan worden gegeven voor verwijdering van deze graffiti. Benodigd bedrag is € 15.000

15.000

De vaste lasten van opzetten en instandhouden van de storingsdienst als ook die van het beheerpakket zijn toegenomen (indexering van prijzen ed.).

5.000

Instanties zoals Vitens, Liander, Caiw en Volker Wessel Telecom zijn in toenemende mate bezig met kabel en leidingwerkzaamheden. De legesinkomsten inzake instemmingsbesluiten NUTS-aansluitingen nemen hierdoor toe naar verwachting met € 20.000.

20.000

-1.000 € -1.000 €

Uit controle BSR is gebleken dat gemeente Heumen eigenaar is van diverse percelen (naast wegen) Hierdoor is gemeente voor de jaren 2021 t/m 2023 aangeslagen voor eigenaarslasten watersysteemheffing. -1.000 betreft een aanpassing van het budget op basis van de verwachting voor 2023 voor de energiekosten -1.000 betreft een aanpassing van het budget n.a.v. een hogere aanslag ozb. betreft een aanpassing van het budget n.a.v. een ontvangen afrekening van Oosterpoort over 2022 van de energiekosten.

€

30.000

In de begroting 2023 was 40.000 extra budget opgenomen voor amoveren van haltes openbaar vervoer (Lijn 1) . De kosten zijn veel lager uitgevallen dan destijds ingeschat. Verder is er geen overig onderhoud aan de bushaltes binnen onze gemeentes geweest.

€

1.400

Kosten nieuwjaarsreceptie zijn lager uitgevallen dan begroot.

hoofdtaakveld 3 (Economie)

€

€ € €

1.700 940

Huisvesting - bijdrage OZB Onderwijshuisvesting ontheemden

€ €

9.500 610

4420091

Achterstandenbeleid - subsidie Kion

€

8.700

6430003

8431021

SPUK NPO middelen

€

14.622

6430011

4341027

Vergoeding individuele ouders - leerlingenvervoer

De exploitant van de kermis in Overasselt heeft geen gebruik gemaakt hiervan. In overleg met afdeling Vergunningen is besloten tot vermindering van de pachtsom. Er is nu nog alleen een overeenkomst voor de kermis in malden afgesloten.

1.500

8.000 €

€

1.360

€

6.000 €

-8.000 €

-8.000

de kosten voor de 4daagse zijn gestegen tov voorgaande jaren als gevolg van prijsindexeringen(o.a. € 3.000 verhoging voor organisatiekosten intocht 4daagse conform overeenkomst) Betreft (incidentele) onderuitputting op het product gymnastiekonderwijs - huur sportzaal openbaar onderwijs (klokuurvergoeding). Betreft (incidentele) onderuitputting op het product gymnastiekonderwijs - huur sportzaal bijzonder onderwijs (klokuurvergoeding). Stijging verzekeringspremie i.v.m. indexatie. Stijging voor 2024 en verder wordt verwerkt via productenraming (staat van verzekeringen). Incidenteel voordeel i.v.m. het laten vervallen van de opgevoerde raming 2022 i.v.m. OZB lasten Vuurvogel (Schoolstraat). Betreft afrekening raming 2022: materiële en initiële kosten onderwijshuisvesting Oekraïners (in Tovercirkel 2022) Incidentele uitzetting i.v.m. afrekening subsidie 2022. Kion heeft aangegeven dat zij ten aanzien van 2022 meer kinderen met VVE indicatie hebben gehad dan vooraf besproken/begroot. Betreft SPUK NPO. Toekenningsbeschikking (24 september 2021): € 144.518,- voor de periode van aug. 2021 tm 31 juli 2023. t/m 2022: € 129.896 is er via SISA verantwoord. SPUK NPO jan. tm juli 2023: € 14.622,-.

-6.000 €

Het aantal uitbetalingen ten behoeve van leerlingenvervoer is toegenomen voor het schooljaar 2023-2024. Bovendien is de

-6.000 kilometervergoeding gestegen van € 0,19 naar € 0,21. Daarom wordt voorgesteld om dit budget vanaf 2024 structureel met € 6.000 te verhogen.

6430011

4380123

Leerlingenvervoer via BVODran

€

294

Incidenteel voordeel als gevolg van de aansluiting met de gewijzigde begroting van de Gemeenschappelijke Regeling BVODran.

hoofdtaakveld 5 (sport,cultuur en recreatie) 6520010

4380066

Advieskosten buitensportinvesteringen

€

4.000

Voor extern advies bij de beoordeling en begeleiding van de aanvragen voor investeringssubsidie sportaccommodaties is een budget opgenomen van € 8.500. Voor het adviseren en begeleiden van de aanpassingen op het sportcomplex van hockeyvereniging Union is al een bedrag van ca. € 10.000 uitgegeven. De verwachtie werkelijke kosten bedragen € 12.500.

In 2023 heeft het waterschap de belastingaanslagen vanaf 2020 alsnog gestuurd. Het waterschap is afhankelijk van een tijdige vaststelling van de WOZ waarde door Munitax. Dit was niet gebeurd. Het gevolg hiervan is dat er voor de achterstallige belastingaanslagen een aanpassing van het budget moet plaatsvinden.

6520040

4210007

Waterschapslasten nieuwe sportcentrum Malden

€

8.000

6520040 6520041 6520041 6520041 6530001 6550000

4380052 4380005 4420012 4431017 4438044 4210002

Verzekeringspremies nieuw sportcentrum Malden Netbeheer elektra nieuw sportcentrum Malden Kosten begeleiding groot onderhoud sportcentrum Malden Restitutie SDE subsidie sportcentrum Malden Subsidie fanfare Wilhelmina OZB

€ € € € €

1.559 € 3.500 € 9.500 € 18.484 1.564

6550006

4380077

Onderhoud NH kerk Heumen

€

1.000

In de jaarvergadering van de stichting NH kerk is besloten om over te gaan tot een vaste jaarlijkse bijdrage van 5.000 per deelnemer.

4.000

Na oplevering van het woonrijpmaken van woningbouwplan Lagenhof te Overasselt bleek er veel puin in de grasbermen en plantsoenen te zijn achtergebleven. Bij het maaien van deze groenvoorzieningen zorgde dat voor risico op schade aan woningen door wegschietende stenen. Tevens gaan vrijwilligers van de Buurderij-Lage Hof een deel van het plantsoen als landbouwgrond beheren. Het aanwezige puin belemmert een goede bewerking van de grond. De grond dient te worden afgegraven, gezeefd en opnieuw te worden ingezaaid met gras. Hiervoor is het bedrag van € 4000,- benodigd, naast de reeds gemaakte voorziening op het project Werklandschap – Lagenhof van € 11.000.

6570021

4380151

€

-1.559 € -3.500 € -9.500 €

-1.559 De werkelijk betaalde verzekeringspremies zijn € 1.559 hoger dan het geraamde budget. -3.500 De werkelijk verwachte kosten Liander voor het netbeheer elektra bedragen € 20.500. Het geraamde budget bedraagt € 17.000. -9.500 betreft: de verwachte jaarlijkse kosten voor het begeleiden en beoordelen van de onderhoudskosten van het sportcentrum Malden.

betreft: een bijstelling van de energiesubsidie over 2022 door de RVO (Rijksdienst Voor Ondernemend Nederland) Aan de fanfare is eerder een jubileumsubsidie toegekend. De OZB voor molens is vervallen met ingang van 2022

418

Onderhoud plantsoenen uitbesteed

€

Sinds 2022 besteden we het snoeien van de gemeentelijke bomen uit, het gaat om ca 2500 bomen per jaar. De te snoeien bomen van 2022 zijn grotendeels in 2023 uitgevoerd. We hebben de opdracht voor dit jaar in december in uitvoering. Dat betekent dat er een eenmalig tekort is op het budget onderhoud bomen. Door droogte afgelopen jaren en een extreem droge maand mei, is extra inspectie en onderhoud nodig geweest van bomen, zoals het watergeven van de bomen en extra snoei of kap van grote bomen. Het tekort is een inschatting, omdat er de komende maanden nog diverse werkzaamheden worden uitgevoerd

6570023

4380159

Onderhoud bomen

6570041

4380284

Baggeren

6520021

4380003

Gas

€

6.400

De tarieven uit het warmtebesluit 2023 zijn aanzienlijk hoger dan vooraf ingeschat. Dit leidt tot een bijraming voor de kosten gas.

6520021

8360000

Vaste verhuur

€

2.814

Daling in huur wordt veroorzaakt door wegvallen van één huurder i.c.m. minder huur over het tweede half jaar door tijdelijke werkzaamheden (vernieuwen vloer sportzaal).

6520021

8360004

Huuropbrengst gymonderwijs

€

5.236

Bedrag aangepast aan realisatie. Minder klokuurvergoeding verstrekt dan vooraf verwacht.

6520021

8431021

Specifieke uitkering Sport (SPUK)

€

30.000

Restant van budget kan worden afgeraamd omdat hier geen kosten meer worden verwacht. Deze kosten lopen mee in de kosten van rioolheffing die 100% kostendekkend is.

4.900

€

2.782

€ € €

500 289 320

€ € € € € € €

2.801 20.000 1.016 1.021 6.600 10.000 1.000

Door vervanging van de vloer in de sportzaal wordt er een hoger bedrag aan specifieke uitkering sport (H4) verwacht.

hoofdtaakveld 6 (sociaal domein) 6610031 6610031 6610021 6610021 6610022 6610022 6610001 6610063 6610063 6610042 6610042 6610043 6610044

4380355 4438069 4438054 4438055 4438057 4438059 4380331 4438082 4438079 4380273 4438025 4438023 4438084

Subsidie OJO Overasselt Subsidie Heumen Ontspanning Jeugd Subsidie KBO Overasselt/Nederasselt Subsidie K.B.O. Heumen Subsidies sociaal cultureel werk ouderen Subsidies sociaal cultureel werk ouderen Stelpost coalitieakkoord 2022 Buurtcoach Subsidie vereniging belangenbehartiging Subsidie Kroonwijk Belangenvereniging Regietaken Algemeen maatschappelijk werk Deskundigheidsbevordering Subsidie dagbesteding

6610044

4438053

Subsidie Mantelzorg Heumen

€

3.000

6610051

4380273

Regietaken

€

3.800

6610120

4380051

Verzekeringkosten auto buurtvervoer

6610121

8342004

Klantbijdragen buurtvervoer

6610121

4380169

Programmatuur

6610121

4380362

6610121

€

5.300

€

2.897 €

-2.897 €

€

9.000 €

-9.000 €

Betreft een eenmalige compensatiesubsidie voor eerdere subsidiekortingen. Lagere subsidie beschikt dan begroot. Restant budget kan vrijvallen. Lagere subsidie beschikt dan begroot. Restant budget kan vrijvallen. Lagere subsidie beschikt dan begroot. Restant budget kan vrijvallen. -2.897 Verhoging budget betreft prijsindexatie. Vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. Vrijval budget buurtcoach, deze kosten worden gedekt uit SPUK GALA-middelen. Incidenteel vrijval budget in verband met het niet verstrekken van subsidie in 2023. Incidenteel vrijval budget in verband met het niet verstrekken van subsidie in 2023. Vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. Vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. Vrijval budget in verband met (verwachte) onderbesteding. -9.000 Verhoging budget betreft prijsindexatie subsidie dagbesteding. Vrijval van budget van € 3.000 in verband met verwachte onderbesteding. Mogelijk kunnen we nog een deel van de kosten van het budget van € 6.000 ten laste brengen van de SPUK GALA-middelen. Het extra voordeel is nu niet meegenomen en zal eventueel ten gunste van het jaarrekeningresultaat vallen.

€

550

Vrijval van budget in verband met verwachte onderbesteding op bijeenkomsten. De premie voor de autoverzekering is hoger uitgevallen dan begroot, onder andere vanwege de aanschaf van een nieuwe auto en de stijging van verzekeringspremies. *

€

-550 €

-550

€

2.500 €

2.500

€

500 €

-500 €

-500 Bijraming van kosten voor routeplanning en administratiesoftware in verband met het doorvoeren van prijsindexaties.*

Bedrijfskleding

€

3.000 €

-1.000 €

4380059

Telefoonkosten

€

330 €

-330 €

-330 Telefoonkosten structureel gestegen met € 330 per jaar.

6610121

4380001

Onvoorziene uitgaven uitgaven

€

2.500 €

-423 €

-423

6610121 6610121 6610121

4380216 4351001 4380296

Onderhoud elektrische auto Inhuur personeel Kosten ritplanningen lokaal vervoer

€ €

1.700 € 38.920 €

€

25.920

-1.700 € -64.467 € 65.920 €

-1.700 € -24.467 € 25.920 €

Dorspauto totaal resultaat (zie boven kostenplaats 6610121)

€

6610131

8380002

Opvang vluchtelingen St. Jacobsweg, doorbelasting interne uren

€

10.140

Betreft de interne ambtelijke uren van de afd. BEON die in 2023 voor de tijdelijke opvang van vluchtelingen aan de St. Jacobsweg nodig zijn geweest en die door de COA worden vergoed.

6610131

8380002

Opvang vluchtelingen St. Jacobsweg, doorbelasting interne uren

€

12.180

Betreft de interne ambtelijke uren van de afd. BML die in 2023 voor de tijdelijke opvang van vluchtelingen aan de St. Jacobsweg nodig zijn geweest en die door de COA worden vergoed.

6610131

8380002

Opvang vluchtelingen St. Jacobsweg, doorbelasting interne uren

€

5.520

Betreft 92 interne ambtelijke uren van de afd. PUZA die in 2023 voor de tijdelijke opvang van vluchtelingen aan de St. Jacobsweg nodig zijn geweest en die door de COA worden vergoed.

6660002

8342009

Klantbijdragen WMO BVO Dran VAV

€

22.974

Voor de gemeentschappelijke regeling BVODRan (GR BVODran) waren de kllantbijdragen niet apart begroot en was gesaldeerd met het te betalen bijdragen aan doelgroepenvervoer. Met deze mutatie worden de inkomsten apart zichtbaar gemaakt.

€

2.500

€

-1.000

Verwacht wordt dat de inkomsten uit eigen bijdragen voor vervoer zullen stijgen als gevolg van de toevoeging van een tweede auto (geëxtrapoleerd naar het einde van het jaar). *

Niet-gebudgetteerde kosten van € 3.000 (nadelig) voor een eenmalige aanschaf van bedrijfskleding met logo voor vrijwilligers (bodywarmer en poloshirts).

Extra kosten voor bedrukking op de nieuwe auto en extra taxikosten in verband met het niet rijden van buurtvervoer. Vanaf 2024 is het budget structureel verhoogd naar € 1.000.*

-1.700 Extra onvoorziene kosten in verband met (extra) onderhoud voor de elektrische auto. -24.467 Overboeking van budget van Kosten rittenplanning naar inhuur personeel. 25.920 Overboeking van budget van Kosten rittenplanning naar inhuur personeel.

* De totale benodigde aanvullende financiële middelen voor buurtvervoer/dorpsauto (kpl 6610121), ter hoogte van € 19.000, kunnen worden gedekt door de vrijgekomen middelen binnen het product Maatschappelijke begeleiding en advies. Voor de jaren 2024-2025 voorzien/ verwachten we geen tekort, dankzij de extra middelen (€ 40.000) die u heeft vrijgemaakt ter bevordering van de verdere professionalisering van buurtvervoer.

€

GR BVODran: Voordeel op het budget als gevolg van de eindafrekening van 2022 van € 7.000 en € 3.000 aan verwachte lagere kosten (op basis van de gewijzigde begroting BVODran). Dit bedrag is inclusief de overheveling van het budget naar de klantbijdrage van € 23.000 (nadeel). Uit de door BVODran aangeleverde tussentijdse cijfers (MARAP 2) over het eerste halfjaar blijkt dat we in het eerste halfjaar een voordeel van € 20.000 hebben behaald. Op advies van BVODran is dit voordeel nog niet te boeken, gezien de onzekerheid in de tweede helft van het jaar. BVODran heeft namelijk geen rekening gehouden met seizoensinvloeden.

6660002

4433000

Bijdrage BVO doelgroepenvervoer Arnhem-N

13.464

6660002

4341008

Vervoersvergoeding

€

2.500

6671101

4411008

Compensatiemaatregel art. 2.1.7. WMO

€

20.000

6671101

4341002

Huishoudelijke zorg (HH1)

€

23.000

Er is een extrapolatie uitgevoerd van de bestedingen om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Om ervoor te zorgen dat er voldoende financiële middelen beschikbaar zijn om deze kosten te dekken, is er een bedrag van € 23.000 bijgeraamd in het budget.

6671101

4341015

Huishoudelijke zorg (HH2)

€

5.000

6671101

4341041

Overig maatwerk sociaal domein

€

30.500

Het betreft bijkomende kosten 'meerkosten corona' uit 2022 en extra uitgaven voor het hospice, met een totaalbedrag van € 30.500. Deze kosten zijn niet verantwoord in het begrotingsjaar 2022, en komt hierdoor ten lasten van het jaar 2023. Via deze begrotingswijziging wordt hiervoor budget opgenomen (gealloceerd).

6630011

8431031

SPUK toeslagenproblematiek

€

3.400

6630011

4448000

Kwijtschelding

€

5.000

6630012

4380012

Vakliteratuur werkplek (WKR-N)

De prognose van de uitgaven voor de vervoersvergoeding WMO tot en met het einde van het jaar bedraagt € 1.000 (begroot: € 3.500). Er blijft een resterend budget van € 2.500 dat mag worden afgeraamd. De prognose van de uitgaven voor de specifieke financiële tegemoetkoming WMO tot en met het einde van het jaar bedraagt € 39.000 (begroot: € 59.000). Er blijft een resterend budget over van € 20.000 (voordelig) dat mag worden afgeraamd.

Vanuit het rijk hebben we SPUK-bijdrage ontvangen voor kwijtschelding schulden van gedupeerden van de toeslagenaffaire. Deze middelen waren niet begroot (€ 3.400 voordelig). De prognose tot en met het einde van het jaar voor het verlenen van kwijtschelding (minimabeleid) bedraagt € 45.000 (begroot: € 50.000). Er blijft een resterend budget over van € 5.000 (voordelig) die mag worden afgeraamd. €

581

Verhoging budget betreft prijsindexatie. De verwerking van het collegebesluit d.d. 15 november 2022, zaak 141087/141409, met betrekking tot de evaluatie van Heumenstegoed is in de maandrapportage van januari/februari 2023 niet juist verwerkt. Het budget voor de verwachte gebruikersuitgaven en kosten van betalingsverkeer Heumense tegoed moest met € 3.000 worden verhoogd in plaats van € 6.000. In de 6.000 maandrapportage van mei/juni zijn opnieuw de financiële gevolgen van het collegebesluit op kostenplaats 6630015-4341003 van € 3.000 (structureel) verwerkt. Hierdoor kan de bijstelling in de maandrapportage van januari/februari structureel met € 6.000 worden verlaagd.

6630014

4380205

Kosten betalingsverkeer

€

6.000

6610071

4438039

Subsidie initiatieven

€

35.000

In 2023 zijn er minder aanvragen gekomen voor de initiatieve subsidies. Tot op heden is € 13.000 beschikt (budget € 70.000). Uit voorzorg is € 35.000 afgeraamd, om het resterende bedrag nog beschikbaar te houden voor mogelijke nieuwe initiatieven die in 2023 nog kunnen plaatsvinden.

6610081 6630021

4380273 4341000

Regietaken Bijzondere bijstand uitgaven

€ €

12.900 20.000

Geen uitgaven in 2023 verwacht op dit budget. Derhalve bedrag afgeraamd. Verwacht voordeel op uitgaven aan bijzonder bijstand (exclusief uitgaven energietoeslag) van € 20.000.

€

6630021

4341000

Bijzondere bijstand uitgaven

€

6630021

8710019

Ontrekking reserve energietoeslag

€

257.035

6630021

4341005

Kinderopvang derden

€

3.000

6630001

4411000

Uitgaven algemene bijstand

€

56.000

6630001

8431006

Inkomsten algemene bijstand vanuit het rijk

€

10.634

6630001

8710019

Onttrekking egalisatiereserve BUIG

6630001

4420041

Loonkostensubsidie

6630004

4433005

Gemeenschappelijke regeling IBO

6630006

4411001

Ioaw uitgaven

6630006

8342006

6630007

€

6.000 €

Richtlijn Heumen voor het verstrekken van de Energietoeslag 2023: € 1.300 voor huishoudens met een inkomen tot 130% van het minimumloon, zonder rekening te houden met eventueel vermogen. In 2023 hopen we het volgende te bereiken: 600 huishoudens à € 1.300, wat neerkomt op € 780.000 (inclusief inwoners van de Broeksingel). Ter dekking van deze kosten zetten we de bestemmingsreserve energietoeslag van € 257.000 en € 523.000 van de uitkering van het rijksbudget energietoeslag in (verwerkt i de algemene uitkering). Het definitieve budget voor 2023 van het Rijk bedraagt € 609.633, gebaseerd op huishoudens met een inkomen tot 120% van het minimum. Compensatie (vanuit het Rijk) als gevolg van de verdeelherstelactie van 2022: € 65.047. Dus het totaal te ontvangen bedrag van het Rijk bedraagt € 674.680 (algemene uitkering).

780.000

Ontrekking uit de reserve energietoeslag ten behoeve van de dekking van de kosten van de energietoeslag. De prognose van de uitgaven aan kinderopvang van derden (bijzondere bijstand) tot het einde van het jaar bedraagt € 7.000 (budget € 10.000). Hierdoor kan € 3.000 worden afgeraamd. Aframing wordt voornamelijk veroorzaakt door minder inkomsten uit arbeid dan verwacht van € 53.000 (nadeel). Door deze mindere inkomsten hebben we een hogere uitkering uitbetaald aan uitkeringsgerechtigden. Het betreft het definitieve BUIG-budget, inclusief loonkostensubsidie. Het nadeel van € 11.000 is ontstaan door een lagere vaststelling van het definitieve budget voor 2023. Tijdens de behandeling van de programmabegroting 2021 op 9 november 2020 heeft de raad een motie ingediend om de resultaten van de Buiggelden in een egalisatiereserve te storten of te onttrekken, en hiermee te streven naar een meerjarig gelijke druk binnen de uitgaven en inkomstenbudgetten van de BUIG. Middels deze begrotingswijziging wordt het verwachte negatieve resultaat op de BUIGbudgetten onttrokken aan de egalisatiereserve BUIG.

54.634

€

58.000 €

-79.000

Totaal extra budget benodigd: € 58.000, veroorzaakt door een niet voorziene eindafrekening voor 2022 van € 29.000 en hogere uitgaven aan LKS in 2023 van € 29.000. In 2024 bedragen de verwachte kosten aan LKS € 305.000. De verwachte meerkosten LKS voor 2024 zijn € 79.000. Het voorschot voor IBO bedraagt € 43.250 (nadelig). Er heeft een afrekening plaatsgevonden voor compensabele btw voor 2021 en 2022 (€ 4.300 voordeel). Er worden geen verdere uitgaven verwacht op dit budget, maar er is wel een mogelijke afrekening voor compensabele btw van € 2.000 (voordelig) rekening gehouden. Het resterende budget van € 5.600 mag vrijvallen.

€

5.600

Terugvordering IOAW

€

2.000

Betreft terugvordering die niet was begroot.

4411002

Ioaz uitgaven

€

3.000

Voordeel op dit budget is ontstaan doordat er in de maand september 1 cliënt minder was dan in de overige maanden.

6630008

8342002

Afl. rentedragende leningen

€

10.000

Op basis van extrapolatie verwachten we tot einde van het jaar nog een extra aflossing van € 10.000 te ontvangen.

6610032

4438060

Stichting Jeugdbelangen Malden

€

34.126

Betreft overheveling budget naar Jongerenwerk Synthese.

6610032

4438085

Jongerenwerk Synthese

6610101

8370032

Leges inschr.land.reg.kinderopvang

€

1.000

Meer leges inkomsten door inschrijvingen dan begroot.

6620001

4380029

Brochures & plattegronden

€

1.000

Budget laten vrijvallen ten gunste van CEO continu meten Wmo & Jeugd.

6620001

4380148

Onderzoek/advieskosten

6620003

4380125

Bijdrage schoolmaatschappelijk werk VO-V

6630031

4411004

Schuldhulpverlening

€

2.000

10.000

44.126

Vanaf september is er 1 cliënt (IOAW) bijgekomen.

Betreft overheveling van Subsidie Heumen ontspanning Jeugd (€ 34.000) en prijsindexatie (€ 10.000).

€

5.000

Het betreft de kosten voor de continue CEO-meting van Wmo & Jeugd door Zorgfocus. Deze kosten zijn in 2023 hoger vanwege meer drukwerk en meerjarige vergelijkingen (€ 5.000 nadelig).

€

8.500

Betreft kosten voor project Storm. Hiervoor was geen budget opgenomen. Mag incidenteel vrijvallen vanwege een nagekomen creditnota uit 2022 (voordeel).

€

Mag incidenteel vrijvallen vanwege een nagekomen creditnota uit 2022 (voordeel). Mogelijk gaat dit budget vanaf 2024 structureel toenemen omdat er wordt gesproken over het in dienst nemen van een coördinator bij de stichting (nu alleen vrijwilligers). Dit kan leiden tot mogelijke kostenverhogingen. De personeelskosten worden gedeeld door Berg en Dal, Mook en Middelaar en Heumen (elk 1/3 van de kosten).

6630031

4411005

Budgetbeheer

3.317

6630031

8380011

Bemiddelingskosten schuldsanering

6640001

4433017

WSW-bijdrage

€

50.200

In 2023 hebben we een eindafrekening voor 2022 ontvangen, waarbij een bedrag van € 50.200 is terugontvangen. Hiermee was geen rekening gehouden in het budget.

6650001

4433014

DVO werkbedrijf regio Nijmegen

€

24.906

De afrekening van het aanvullende pakket 4/5 voor 2022 van € 24.000 (voordelig) was niet meegenomen in de begroting.

6660001

4341007

Persoonlijke hulpmiddelen

€

20.000

Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 20.000 kan worden verlaagd.

6660001

4341009

Woonvoorzieningen

6660011

8342000

Eigen bijdrage WMO

6671201

4341019

PGB WMO begeleiding

€

5.000

6671201

4341031

Specialistische (groeps) begeleiding

€

9.000

6671201

4341032

Kortdurend verblijf

€

74.476

6671301

4341020

Dagbesteding

€

4.000

6671301

4438070

Vervoersdiensten

€

€ €

1.000

Er wordt verwacht dat er niet zoveel middelen zullen binnenkomen, dus het budget mag worden afgeraamd met € 1.000 (nadelig).

Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Om ervoor te zorgen dat er voldoende financiële middelen beschikbaar zijn om deze kosten te dekken, is er een bedrag van € 16.000 bijgeraamd in het budget.

16.000

14.000

De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door de eindafrekening van 2022, waarvan de kosten in 2023 worden meegenomen. Deze kosten waren niet voorzien in 2022 en worden daarom ten laste gelegd van 2023.

€

74.476 €

Geëxtrapoleerd verwachten we kosten van € 551.000 (begroot: € 542.000). Hierdoor is een extra bedrag van € 9.000 bijgeraamd. De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er in de maanden mei en juni meer is gedeclareerd dan het gemiddelde over het hele jaar. Op dit budget worden geen kosten verantwoord. Dit budget moet worden overgeheveld naar kostenplaats 6671401 voor overige maatwerkarrangementen in het sociaal domein. Op dit budget wordt de eindafrekening voor tijdelijk verblijf LVB 18+ van € 33.000 voor 74.476 2023 en een nagekomen factuur uit 2022 van € 44.000 verantwoord. De nagekomen factuur was niet voorzien in 2022 en wordt daarom ten laste gebracht van 2023. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 4.000 kan worden verlaagd.

€

Het betreft kosten voor vervoersdiensten voor de dagbesteding in het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO), die niet waren opgenomen in de begroting.

1.800

Vanuit dit budget moeten de eindafrekening 2023 voor Tijdelijk Verblijf LVB 18+ ter waarde van € 30.000 en de eindafrekening 2023 voor Iriszorg ter waarde van € 30.000 worden betaald. Daarnaast is er ook een nagekomen factuur uit 2022 ter waarde van € 44.000 voor Tijdelijk Verblijf LVB 18+, die niet was voorzien in 2022 (totaal € 105.000). De kosten voor Iriszorg in 2023 waren niet begroot, -74.476 dus er is extra budget bijgeraamd voor 2023. Dit budget moet worden bezien in relatie tot de budgetoverheveling voor kortdurend verblijf van € 74.000. Voor 2024 en daarna is er € 74.000 beschikbaar gesteld voor zowel Iriszorg als Tijdelijk Verblijf LVB. Dit lijkt voorlopig voldoende te zijn, maar in 2024 zal opnieuw worden beoordeeld of het budget moet worden bijgesteld.

6671401

4341041

Overig maatwerk sociaal domein

€

104.476 €

6672101

4341022

Reguliere begeleiding en pers. verzorgin

€

90.000

6672101

4341025

Landelijk budget specialistische zorg

€

16.000

6672101

4341041

Overig maatwerk sociaal domein

€

11.000

Betreft meerkosten voor corona uit 2022. Deze kosten waren niet voorzien in 2022, waardoor ze in 2023 tot last komen.

6672201

4341025

Landelijk budget specialistische zorg

€

37.000

6672301

4341020

Dagbesteding

€

7.500

6672301

4341035

Dagbehandeling

€

3.000

6672301

4433000

Bijdrage BVO doelgroepenvervoer Arnhem-N

6673201

4341033

Vaktherapie en/of casemanagement

€

15.000

6674101

4341036

GGZ-jeugd (incl. dyslexie)

€

5.000

Betreft diverse zorgkosten uit 2022. Deze kosten waren in 2022 niet voorzien, waardoor ze in 2023 tot last komen.

6674101

8710019

Ontrekking uit bestemmingsreserve extra incidentele middelen jeugdzorg

6674101

4341041

Overig maatwerk sociaal domein

6681100

4380310

Inhuur derden

6681100

4380316

Overige kosten

6681100

8380007

Bijdragen van derden

6681100

8436001

Subsidie ZonMw.

€

10.000

6681201

4432000

Gem. Nijmegen reg.bijdr.maatsch.zorg.

€

7.998

6681203

4380169

Programmatuur

6681203

4433010

Bijdrage GGD

€

5.156

Betreft overheveling van budget.

6682101

4341037

Zorg met verblijf (C1)

€

14.000

€

-74.476 €

307

Correctie op dit budget betreft een voordeel op de eindafrekening van 2022 van BVOdran.

33.222 €

93.000 €

€

131.800

148.683

-93.000 €

Het betreft een onttrekking uit de bestemmingsreserve 'Extra incidentele middelen jeugdzorg' ter dekking van de meerkosten GGZjeugd (inclusief dyslexie). Er was geen budget opgenomen voor kosten TOP GGZ, JIM 2023 en Crisis. Dit zijn lumpsum afspraken gemaakt in regioverband (ROB) -93.000 en gaan niet via het berichtenverkeer. Betreft verdeling van het budget over meerdere kostensoorten. Betreft verdeling van het budget over meerdere kostensoorten.

€

17.356

Betreft verdeling van het budget over meerdere kostensoorten. Betreft eindafrekening/ subsidievaststelling 2022 van ZonMW. Deze opbrengst was in 2022 niet voorzien. Hierdoor vallen de opbrengsten in 2023. In 2023 worden hier geen kosten verwacht. Het budget kan worden afgeraamd.

€

5.156

Betreft overheveling van budget.

6682101

4341038

Ambulante behandeling J&O en J-LVG

€

53.000

6682101

4341039

Jeugdbescherming-jeugdreclassering (C2)

€

18.500

6682101

4341041

Overig maatwerk sociaal domein

6682201

4341039

Jeugdbescherming-jeugdreclassering (C2)

6682201

4341041

Overig maatwerk sociaal domein

€ €

25.396

Het betreft diverse lumpsum afspraken met zorgaanbieders, waaronder JIM, die niet waren begroot. Op basis van de bestedingen is een extrapolatie uitgevoerd om een schatting te maken van de verwachte uitgaven voor de rest van het jaar. Uit deze extrapolatie blijkt dat het budget met € 16.545 kan worden verlaagd.

16.545 €

26.292

Het betreft een lumpsum afspraak met Jeugdbescherming Gelderland buiten de regio voor consultatie en advies. Deze was niet begroot.

hoofdtaakveld 7 (volksgezondheid en milieu) In deze en voorgaande maandrapportages zijn er mutaties op budgetten geweest die betrekking hadden op de kostendekking van rioolheffing die op begrotingsbasis 100% kostendekkend dienen te zijn. Door deze mutatie is de rioolheffing 100% kostendekkend

6720000

8720000

onttrekking voorziening

€

72.070 €

15.000 €

15.000

6720002

4380146

Kolken

€

15.000 €

-15.000 €

-15.000 inflatie en stijgende prijzen was niet in te schatten of genoemde budgetten voldoende zijn. Bij de aanbesteding is gebleken dat dit niet

Bij de aanbesteding van kolken reinigen is voor 2023 en 2024 in de begroting een bedrag opgenomen van € 37.000 per jaar. Door de toereikend was en dat er structureel € 15.000 extra nodig is. Vanuit de provincie is er voor de periode 2022-2026 een subsidie toegezegd voor het energieloket. De uitbetaling hiervan loopt via de gemeente Nijmegen.

6740003

8431018

Subsidie duurzame energie

€

8.227

6740003

8434002

Ontvangen subsidie provincie

€

4.000

6750001

4380108

Materiaal verbruik graven

6750001

4380237

Grafdelven

€

1.500

Doordat er dit jaar minder begrafenissen zijn geweest vallen de kosten lager uit dan begroot.

6750002

8438002

Uitkering schade verzekering

€

1.299

Schadeuitkering n.a.v. inbraak

6750003

8370023

Begraafrecht uniform deel

€

3.020

Doordat er dit jaar minder begrafenissen zijn geweest vallen de opbrengsten lager uit dan begroot

6750003

8370025

Grafrecht uniform deel

€

5.761

Doordat er dit jaar minder begrafenissen zijn geweest vallen de opbrengsten lager uit dan begroot

6750003

8370026

Verlenging graf en huurrecht

€

7.600

Verlengingen zijn reeds verwerkt. Aangepast aan de realisatie.

6750003

8370037

Zaterdagtoeslag begrafenis

€

615

Dit jaar weinig gebruik gemaakt van begrafenissen op zaterdag. Daarom afgeraamd naar € 820.

6750003

8370038

Grafrecht urngraf

€

850

Doordat er dit jaar minder begrafenissen zijn geweest vallen de opbrengsten lager uit dan begroot

6750003

8370039

Huurrecht columbariumelement

€

1.956

Aangepast aan realisatie

6750003

8370040

Plaatsingsrecht columbariumelement

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13666493/1