Document · PDF

Bijlage I Programmabegroting 2026

Raad 6 november 2025, gemeente HeumenBij agendapunt: Programmabegroting 2026-202930.069 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

De gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen, West Maas en Waal, Wijchen Fysieke leefomgeving Heumen heeft 1 zetel in het Algemeen bestuur. MARN bezit 51% van de aandelen ARN, de besloten vennootschap die de afvalverwerkingsinstallatie in Weurt exploiteert. n.v.t. 2024: € 9.331.048 2023: € 8.864.852 2024: € 1.838.544 2023: € 2.095.626 2024: € 1.669.792 2023: € 621.792

13. Website

Gemeente Heumen

Programmabegroting 2026

1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers 6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Bijdrage Heumen 10. Eigen vermogen, ultimo 11. Vreemd vermogen, ultimo 12. Financieel resultaat 13. Website 1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers 6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Bijdrage Heumen 10. Eigen vermogen, ultimo 11. Vreemd vermogen, ultimo 12. Financieel resultaat 13. Website 1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers 6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Bijdrage Heumen 10. Eigen vermogen, ultimo 11. Vreemd vermogen, ultimo 12. Financieel resultaat 13. Website

Gemeente Heumen

Omgevingsdienst regio Nijmegen (ODRN) Gemeenschappelijke regeling Nijmegen Kwaliteitsverbetering op het gebied van vergunningverlening en handhaving. De provincie Gelderland en de gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Nijmegen en Wijchen Fysieke leefomgeving Heumen heeft 1 zetel in het Algemeen bestuur. 5,1% € 1.331.000 2024: € 556.134 2023: € 203.495 2024: € 35.548.258 2023: € 5.338.030 2024: € 352.639 2023: € 99.318 www.odregionijmegen.nl RBT Arnhem Nijmegen Veluwe Stichting Elst Door middel van marketing en promotie meer bezoekers genereren die langer blijven en meer besteden en tot een herhalingsbezoek overgaan. Gemeenten in de regio Arnhem Nijmegen, en de Veluwe Fysieke leefomgeving Heumen heeft zitting in het stichtingsbestuur. € 24.489 2024: € 2023: € 174.557 2024: € 2023: € 1.876.266 2024 € 2023 € - 15.076 www.toerismevan.nl Veiligheidsregio Gelderland- Zuid Gemeenschappelijke regeling Nijmegen Realisering van goede brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening door snelle inzet van ambulances en voorbereiding en coördinatie op het gebied van rampenbestrijding 0en crisisbeheersing. Berg en Dal, Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Heumen, Maasdriel, NederBetuwe, Nijmegen, Tiel, West-Betuwe, West Maas & Waal, Wijchen en Zaltbommel.

Fysieke leefomgeving Het algemeen bestuur bestaat uit de burgemeesters van alle deelnemende gemeenten 3,0% € 1.623.883 2024: € 9.635.000 2023: € 10.151.000 2024: € 72.556.000 2023: € 65.252.000 2024: € 224.0000 2023: € 3.076.000 www.vrgz.nl

Programmabegroting 2026

Vereniging van Eigenaars gebouw Maldensteijn Vereniging Malden Onderhoud van de gezamenlijke ruimten en de verzekering van het gehele gebouw bij één verzekeringsmaatschappij. de heer R. van der Meer en de betreffende wethouder van de gemeente Heumen Sociale leefomgeving, Fysieke leefomgeving 50%/50% 33,3% € 8.333 2024: € 2023: € 4.928 2024: € 2023: € 33.240 2024: € 2023: € -112

13. Website 1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers 6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Bijdrage Heumen 10. Eigen vermogen, ultimo 11. Vreemd vermogen, ultimo 12. Financieel resultaat 13. Website 1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling 5. Deelnemers 6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Bijdrage Heumen 10. Eigen vermogen, ultimo 11. Vreemd vermogen, ultimo 12. Financieel resultaat 13. Website

Gemeente Heumen

Groene Metropoolregio Arnhem-Nijmegen (GMR) gemeenschappelijke regeling Arnhem De regio heeft vijf speerpunten: woningbouw, recreatie en toerisme, regionale energieopwekking, economische samenwerking en bereikbaarheid. Arnhem, Berg en Dal, Beuningen, Druten, Doesburg, Duiven, Heumen, Lingewaard, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rozendaal, Westervoort, Wijchen en Zevenaar. Bestuur en organisatie Heumen heeft zitting in het Algemeen bestuur 2,1% € 163.600 2024: € 371.783 2023: € 380.937 2024: € 6.728.664 2023: € 5.298.904 2024: € 244.429 2023: € 197.682. www.groene metropoolregio.nl Euregio Rhein-Waal Nederlands-Duits openbaar lichaam Kleef Grensoverschrijdende samenwerking ter verbetering en intensivering van de economie en maatschappij. 55 gemeenten en regionale overheden Bestuur en organisatie Het hoogste orgaan is de Euregioraad met 120 afgevaardigden van deelnemende leden. Heumen is hierin met twee personen vertegenwoordigd; 1 vanuit het college en 1 vanuit de raad. Gering. € 4.725 2024: € 2023: € 1,734 mln 2024: € 2023: € 2,80 mln 2024: € 2023: € -12.000 www.euregio.org

Programmabegroting 2026

Munitax Gemeenschappelijke regeling met centrumgemeente Beuningen Gezamenlijke uitvoering heffing en invordering van gemeentelijke belastingen en rechten en de Wet WOZ. De gemeenten Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen en Wijchen Bestuur en organisatie De gemeente Beuningen is als centrumgemeente de dagelijks bestuurder. De vergaderingen zijn voor de betreffende afdelingshoofden en portefeuillehouders van alle deelnemende gemeenten. 13,08% €705.000 n.v.t. n.v.t. Het nadelig resultaat wordt jaarlijks verrekend met de deelnemers. www.munitax.nl

13. Website

Bank Nederlandse gemeenten Naamloze vennootschap Den Haag Uitoefening van het bankbedrijf ten dienste van overheden. Gemeenten, provincies, gemeenschappelijke regelingen, politieregio’s en met overheden verbonden instellingen en bedrijven op het terrein van volkshuisvesting, openbaar nut, onderwijs en gezondheidszorg. Bestuur en organisatie Aandeelhouders hebben zeggenschap via het stemrecht op de aandelen welke zij bezitten (1 stem per aandeel van € 2,50 nominaal). De staat bezit 50% van de aandelen. Heumen bezit 151.515 aandelen. n.v.t. 2024: € 4,8 miljard. 2023: € 4,7 miljard. 2024: € 123,2 miljard. 2023: € 110,8 miljard. 2024: € 294 mln 2023: € 254 mln www.bng.nl

1. Naam

Vitens

2. Rechtsvorm

Naamloze vennootschap

3. Vestigingsplaats

Zwolle

4. Doelstelling 5. Deelnemers

Voor de watervoorziening en het bedrijf als geheel heeft Vitens de doelstelling om volledig klimaatneutraal te gaan ondernemen. De gemeenten en provincies in het voorzieningsgebied.

6. Relatie met programma

Bestuur en organisatie

7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang

Via het aandelenbezit is Heumen vertegenwoordigd in de Algemene vergadering van Aandeelhouders (AVA). Heumen bezit 16.023 aandelen. (0,27%)

9. Bijdrage Heumen

n.v.t.

10. Eigen vermogen, ultimo

2024: € 2023: € 677,7 mln 2024: € 2023: € 1.559,7 mln 20234 € 2023: € 27,2 mln www.vitens.nl

6. Relatie met programma 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Bijdrage Heumen 10. Eigen vermogen, ultimo 11. Vreemd vermogen, ultimo 12. Financieel resultaat

11. Vreemd vermogen, ultimo 12. Financieel resultaat 13. Website

Gemeente Heumen

Programmabegroting 2026

Paragraaf Wet open overheid

WOO Vanaf 1 mei 2022 geldt de Wet open overheid (Woo). Deze wet kwam in de plaats van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). Met de Woo wil de overheid transparanter worden. Voor onze gemeente betekent dit dat we verschillende soorten informatie actief en op verzoek openbaar moeten maken. De Woo wordt de komende jaren in vier delen (tranches) ingevoerd. In de wet staan 17 groepen informatie die actief openbaar moeten worden gemaakt. Acht van deze groepen publiceren wij al, of ze gelden alleen voor het Rijk en niet voor ons. Volgens de planning moeten we voor eind 2025 drie extra groepen publiceren, in de tweede tranche. In 2026 kunnen we alvast starten met het voorbereiden van het publiceren van de groepen uit de derde tranche. Als alle groepen openbaar zijn gemaakt, blijft het onze taak om deze informatie actueel te houden. Het proces voor passieve openbaarmaking (op verzoek) bestaat al sinds 1 mei 2022. Dit proces lijkt op hoe we eerder werkten met de Wob. Inwoners kunnen met een Woo-verzoek informatie opvragen die nog niet openbaar is. Samen met de Functionaris Gegevensbescherming bekijken we of de opgevraagde informatie gedeeld mag worden, of dat sommige delen onleesbaar moeten worden gemaakt.

Gemeente Heumen

Programmabegroting 2026

Gemeente Heumen

Programmabegroting 2026

Financiële begroting

Gemeente Heumen

Programmabegroting 2026

Verloopoverzicht programmabegroting 2026

In de onderstaande tabel wordt gepresenteerd hoe het saldo van de Programmabegroting 2026 tot stand is gekomen.

Omschrijving (bedrag x € 1.000) 2026 2027 A. Van begroting 2025 naar kadernota 2026 Programmabegroting 2025-2028 -848 -910

2028

2029

-170

1 begrotingswijziging: (RB 07-11-2024) Begrotingssaldo 2026-2029 inclusief besluiten begrotingsraad

853

978

919

883

749

713

Decembercirculaire 2024 (gemeentefonds)

333

257

265

274

Eerste voortgangsrapportage 2025 Startsaldo kadernota 2026-2029

-60 278

-66 259

-66 948

-66 919

2026 B. Kadernota 2026 Impact gemeenschappelijke regelingen -746 Ontwikkelingen in taakuitvoering -367 Versterken algemene reserve -100 Inzet stelpost prijsontwikkeling 846 Totaal ontwikkelingen kadernota -367

2027

2028

2029

-816 -362 -200 1.016 -362

-860 -351 -300 1160 -351

-794 -531 -300 1.094 -531

Eindstand kadernota 2026-2029

-103

597

388

2026 2027 C. Beleidswensen Kadernota 2026 Beleidswensen bijlage kadernota 2026 -317 -317

2028

2029

-329

268

2026 2027 2028 D. Mutaties op weg naar de programmabegroting 2026 Meicirculaire 2025 1.403 1.231 441 Taakmutaties, algemene mutaties (volume en loon prijsontwikkeling) en hoeveelheidsverschillen incl. WOZ korting waardestijging woningen en niet woningen -1.229 -1.055 -259 D1. Vrij besteedbaar deel meicirculaire 2025 174 176 182

2029

D2. Kapitaallasten

190

244

-4

D3. Verzekeringen en belastingen

-25

D4. Personeelskosten

D5. Prijsindexeringen

-728

-991

-1.410

-1.722

D6. Autonome ontwikkelingen

379

885

960

1.489

07. Bezuinigingen

335

120

Eindstand Begroting 2026-2029 inclusief beleidswensen

188

232

-89

Eindstand kadernota 2026-2029 inclusief beleidswensen

Gemeente Heumen

-406

-420

511

-260 251

Programmabegroting 2026

A. Startpunt: Vastgestelde begroting november 2024. Het startpunt van de programmabegroting 2026 is de vastgestelde begroting 2025 tijdens de raadsvergadering van november 2024. Deze lopende begroting wordt bijgesteld naar aanleiding van raadsbesluiten die uw raad heeft genomen in de periode tussen november 2024 en de zomer van 2025. De decembercirculaire 2024 en de meerjarige financiële gevolgen van de Eerste Voortgangsrapportage 2025 zijn ook onderdeel van de concept begroting 2026. B. Kadernota 2026 Op 3 juli 2025 werd de Kadernota 2026 vastgesteld. Daarin waren de volgende onderwerpen opgenomen: De programmabegrotingen 2026 van onze gemeenschappelijke regelingen, de ontwikkelingen in de taakuitvoering en versterken van de algemene reserve. Een deel van de kostenuitbreidingen werden opgevangen binnen de aanwezige financiële middelen voor prijsontwikkelingen. C. Amendement beleidswensen raadsvergadering 3 juli 2025 Uw raad nam in de raadsvergadering op 3 juli 2025 een amendement aan om de beleidswensen (bijlage bij de Kadernota 2026) op voorhand al onderdeel uit te laten maken van de programmabegroting 2026- 2029. D. Mutaties op weg naar de begroting. Een aantal onderwerpen zijn financieel vertaald in deze begroting, te weten:

D1. Meicirculaire 2025 (gemeentefonds)

Met raadsmededeling 25.A65 is de gemeenteraad geïnformeerd over de uitkomsten van de meicirculaire 2025. De Meicirculaire 2025 is eind mei gepubliceerd en vertaalt de Voorjaarsnota van Rijk in concrete financiële kaders voor gemeenten. Deze circulaire brengt verlichting op korte termijn, maar benadrukt ook aanhoudende onzekerheid op middellange termijn, vooral door de demissionaire status van het kabinet. Voor de gemeente Heumen hebben de extra middelen merkbare impact op de gemeentelijke begroting. Gemeenten worden gecompenseerd voor het ravijnjaar en de tekorten jeugdzorg. De financiële dip als gevolg van het vervallen van tijdelijke Rijksmiddelen is door eenmalige compensaties uitgesteld naar 2028. Financiële middelen in de circulaire bedoeld voor de uitvoering van wettelijke taken worden verwerkt op de begrotingsbudgetten. Vervolgens resteert een bedrag van € 174.000 (2026) oplopend tot € 251.000 (2029) dat wordt toegevoegd aan het begrotingssaldo.

D2. Kapitaallasten (met name afschrijvingskosten)

De gemeente investeert regelmatig in de openbare ruimte, bijvoorbeeld in wegen, gebouwen en groenvoorzieningen. Deze uitgaven worden verwerkt als investeringen en verspreid over meerdere jaren ten laste van de begroting gebracht. Dit gebeurt via jaarlijkse afschrijvingen, op basis van de levensduur van het betreffende object. Op basis van een actualisatie van het investeringsplan blijken de afschrijvingskosten in de komende jaren lager uit te vallen dan eerder geraamd. Dit komt door bijgestelde investeringsbedragen en aangepaste uitvoeringsplanning. Hierdoor ontstaat er een voordeel in de meerjarenbegroting.

D3. Verzekeringen en belastingen

De gemeente verwacht de komende jaren hogere uitgaven voor verzekeringen. De premie voor de aansprakelijkheidsverzekering is per inwoner gestegen en ook het aantal inwoners is gestegen. Ook de verzekeringskosten voor buurtvervoer zijn omhoog gegaan.

D4. Personeelskosten

De verwachte personeelskosten zijn bijgesteld. Dat resulteert in een voordeel voor de begroting.

D5. Prijsindexeringen

Prijsontwikkelingen zijn wijzigingen in de prijzen van goederen en diensten die de gemeente inkoopt of laat leveren (o.a. energie, inkoop en zorg). Door inflatie, materiaalschaarste of sectorale afspraken kunnen deze prijzen stijgen of dalen. Toepassing van indexatie gebeurt niet automatisch, maar gericht op basis van contractuele indexaties en landelijke richtsnoeren (o.a. Ministerie VWS/Nederlandse Zorgautoriteit/VNG). Dit is met name relevant in het sociaal domein (Jeugd en Wmo), waar richtlijnen voor tarieven worden afgegeven.

Gemeente Heumen

Programmabegroting 2026

D6. Autonome ontwikkelingen Thema Uitleg 2026 De algemene uitkering is geraamd conform bedragen zoals de gemeente deze in de komende jaren ontvangt. De bedragen zijn inclusief de effecten van de indexatie Wmo Algemene uitkering demografie (VNG afspraak dat een gedeelte van de Wmo financiering niet meer via de -337.169 algemene uitkering gaat maar door een aparte financiering); en de hervormingsagenda Jeugzorg (betaalbaarhouden van het jeugdstelsel) . Artikel 2.1.7 heet in de wet Compensatieplicht. Het verplicht de gemeente om Compensatiemaatregel art inwoners te ondersteunen als zij door een beperking of probleem niet zelfstandig -49.686 2.1.7 Wmo kunnen participeren. Het wegbeheer wordt onderhouden op basis van een meerjarig beheerplan. Om Dotatie voorziening toekomstig groot onderhoud te bekostigen wordt de storting in de voorziening 75.275 wegen verhoogd. Specifieke uitkering Onderwijs achterstanden Voor het onderwijs achterstandenbeleid is een specifieke uitkering ('Spuk') ontvangen. -58.765 beleid OZB Woningen De Woz opbrengst is geactueliseerd n.a.v. de meerjaren woningbouwprognose. -8021 Deze stelposten zijn ingezet ter dekking van vooral de prijzen van Wmo en Jeugd nadat Stelpost prijs en lonen 0 de VNG geadviseerd heeft om de (hogere) prijsindex meerjarig op te nemen. Overige ontwikkelingen Overige diverse ontwikkelingen. -655 Totaal -379.021

Gemeente Heumen

2027

2028

2029

-957.667 -500.600 -1.324.928

-49.686

75.275

-58.765

161.840

186.245

63.961

-26.102 -680.102 -186.102 -29.451 67.817 -8.430 -884.556 -959.816 -1.488.675

Programmabegroting 2026

D7. Bezuinigingen

Uw raad nam tijdens de raadsvergadering van 3 juli 2025 een amendement aan waarbij de dekking van de beleidswensen gevonden moet worden in de structurele onderuitputting van de exploitatie (baten en lasten) op basis van de jaarrekeningresultaten 2020-2024 en/of door meevallende Rijksbijdragen in de septembercirculaire 2025. Thema Financiële administratie Binden en boeien Stelpost algemene uitkering

Stelpost loonontwikkeling

Onderhoud hondenuitlaatveld Uitvoeringskosten IBOR-thema’s Elektriciteit openbare verlichting

Inkoop maaltijdvoorzieningen

Subsidie initiatieven Versterking burgerpartcipatie Maatschappelijke begeleiding en advies

S/I Uitleg 2026 Dotatie in een voorziening (dubieuze s 15.000 debiteuren). Flexibel budget om personeel te i 29.000 binden en te boeien. s Stelpost algemene uitkering. 20.000 Stelpost om loonstijgingen op te vangen. De lonen in de begroting zijn geactualiseerd op basis van de i 100.000 lopende CAO. Deze CAO loopt t/m maart 2027. De stelpost is in 2026 niet nodig. s Onderuitputting structureel. 20.000

2027

2028

2029

15.000

20.000

22.000

s Onderuitputting structureel. De aanbieder van maaltijdvoorzieningen stopte in 2024. Lokaal is er nog geen zicht op een i andere aanbieder. Het bedrag wordt eenmalig uit de begroting 2026 gehaald. Onderuitputting op subsidieinitiatieven voor 2026. De laatste i jaren een onderuitputting op het budget. s Onderuitputting structureel.

14.000

10.000

25.000

13.000

s Onderuitputting structureel.

5.000

15.000

8.000

7.000 5.000 5.000 5.000 17.000 335.000

5.000 5.000 5.000 0 0 120.000

Onderuitputting structureel. Met het i oog op toekomstige beheerplannen niet structureel afgeraamd.

Algemene bijstand dubieuze debiteuren

Regionale bijdrage maatschappelijke zorg

Ongediertebestrijding Verkeersaanpassingen Leges kabels en leidingen Ondersteuning bouwplannen Omgevingsplan

s S S I I

Gemeente Heumen

Een gedeelte van de vorderingen in het sociaal domein ontvangen we niet en wordt dubieus verklaard. De laatste jaren is minder geld nodig in deze voorziening wat een verlichting is voor de begroting. Nijmegen is de centrumgemeente voor Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang. De verdeelsystematiek is gewijzigd, waardoor de bijdrage is vervallen. Onderuitputting structureel. Onderuitputting structureel. Extra leges Onderuitputting Onderuitputting Totaal

Programmabegroting 2026

Financiële kaders en uitgangspunten

Bij het opstellen van deze begroting hebben wij de navolgende financiële kaders en uitgangspunten gehanteerd.

Onderdeel

grondslag

toelichting

omvang personeelsformatie indexering salarissen

128,65 2,74 % 2,52 % 2,61 % 2,5 % 2,74 % 2,52% 2,61% 2,5 % 0,30 % 0320% 0,30 % 0,30 % 0,3% omslagrente 3,5 % marktrente (bij nieuwe leningen) 100 % kostendekkend 100 % kostendekkend 100 % kostendekkend €0 € 187.274 € 135.000 € 25.000 €0

2026 2026 - stelpost € 0 (is verwerkt) 2027 - cum. stelpost € 510.078 2028 - cum. stelpost € 900.000 2029 - cum. stelpost € 1.100.000 2026 - stelpost € 187.273 2027 - cum. stelpost € 528.110 2028 - cum. stelpost € 284.625 2029 - cum. stelpost € 645.839 2026 2027 2028 2029 2026 t/m 2029

indexering prijzen

omslagpercentage investeringen staat vaste activa

rentepercentage nieuwe investeringen tarief afvalstoffenheffing tarief rioolrecht tarieven algemene begraafplaats stelpost loonontwikkeling stelpost prijsontwikkeling stelpost ziektevervanging stelpost uitvoering personele regelingen stelpost culturele activiteiten peildatum 1 januari 2026 1 januari 2027 1 januari 2028 1 januari 2029

woonruimten 7.923 7.979 8.036 8.092

peildatum

inwoners

1 januari 2026 1 januari 2027 1 januari 2028 1 januari 2029

16.957 17.057 17.157 17.257

peildatum 1 januari 2026 1 januari 2027 1 januari 2028 1 januari 2029

Gemeente Heumen

2026 t/m 2029 2026 t/m 2029 2026 t/m 2029 2026 2026 2026 t/m 2029 2026 t/m 2029 2026 t/m 2029

bijstandscliënten 238 238 238 238

100

Programmabegroting 2026

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16020189/1