Bijlage I MGR Bijdragen 2021-2026

BIJLAGE RAADSVOORSTEL MGR, jaarrekening 2021 en gewijzigde begroting (2022) 2023-2026 Werkbedrijf

DVO Werkbedrijf + CAO ad Slag

loonkostensubsidie

SW deel + Vastgoed

arbeidsmatige dagbesteding 1.)

(6650001_4433014)

(6630001_4420041)

(6640001_4433017)

Wmo (6650001_4341021)

Particiaptie

gewijzigd begroot Heumen jaarrekening Heumen jaarrekening MGR werkelijke afwijking 2021

€ € € €

353.226 285.372 312.000 -26.628

primair begroot Heumen gewijzigd begroot MGR begrotingsafwijking 2022

€ € €

begroot Heumen begroot MGR begrotingsafwijking 2023

CAO ad Slag

SW deel

IRVN

Bestuursondersteuning

totaal

Vastgoed

€ € € €

208.000 € 146.463 € 146.000 € -463 €

1.382.512 € 1.357.479 € 1.324.000 € 33.479 €

7.000 € 7.000 € 7.000 € - €

71.000 € 81.795 € 82.000 € 205 €

588.000 € 588.000 € 582.000 € 6.000 €

11.000 € 11.000 € 11.000 € - €

2.620.738 2.477.109 2.464.000 13.109

371.196 386.000 € -14.804 €

€ 11.000 € -11.000 €

201.000 € 101.000 € 100.000 €

1.316.512 € 1.349.000 € -32.488 €

5.000 € 5.000 € - €

71.000 € 71.000 € - €

583.000 € 583.000 € - €

11.000 € 11.000 € - €

2.558.708 2.517.000 41.708

€ € €

394.282 371.000 € 23.282 €

€ 22.000 € -22.000 €

212.000 € 101.000 € 111.000 €

1.218.512 € 1.275.000 € -56.488 €

5.000 € 5.000 € - €

71.000 € 71.000 € - €

583.000 € 599.000 € -16.000 €

11.000 € 12.000 € -1.000 €

2.494.794 2.456.000 38.794

begroot Heumen begroot MGR begrotingsafwijking 2024

€ € €

413.083 382.000 € 31.083 €

€ 22.000 € -22.000 €

222.000 € 101.000 € 121.000 €

1.069.512 € 1.127.000 € -57.488 €

5.000 € 5.000 € - €

71.000 € 71.000 € - €

583.000 € 599.000 € -16.000 €

11.000 € 12.000 € -1.000 €

2.374.595 2.319.000 55.595

begroot Heumen begroot MGR begrotingsafwijking 2025

€ € €

390.083 395.000 € -4.917 €

€ 22.000 € -22.000 €

222.000 € 101.000 € 121.000 €

1.014.512 € 1.074.000 € -59.488 €

5.000 € 5.000 € - €

71.000 € 71.000 € - €

583.000 € 599.000 € -16.000 €

11.000 € 12.000 € -1.000 €

2.296.595 2.279.000 17.595

begroot Heumen (conform 2025) begroot MGR begrotingsafwijking 2026

€ € €

390.083 410.000 € -19.917 €

€ 22.000 € -22.000 €

222.000 € 101.000 € 121.000 €

1.014.512 € 1.074.000 € -59.488 €

5.000 € 5.000 € - €

71.000 € 71.000 € - €

583.000 € 599.000 € -16.000 €

11.000 € 12.000 € -1.000 €

2.296.595 2.294.000 2.595

1.) financiering Arbeidsmatige dagbesteding Wmo budget afwijkingen per module 2021 2022 2023 2024 2025 2026

Werkbedrijf € € € € € €

IRVN 6.593 41.708 55.794 72.595 34.595 19.595

€ € € € € €

BO 6.000 -16.000 -16.000 -16.000 -16.000

€ € € € € €

-1.000 -1.000 -1.000 -1.000

€ € € € € €

Totaal 13.109 voordelig; hiervan wordt het IRVN-overschot van € 6.000 niet uitgekeerd 41.708 voordelig 38.794 voordelig 55.595 voordelig 17.595 voordelig 2.595 voordelig

Toelichting: Arbeidsparticipatiemiddelen (basisdienstverlening en maatwerk) Voor de begroting is de afspraak uit de Begrotings Richtlijnen Nijmegen (BRN) norm dat de septembercirculaire van een jaar gebruiken voor de oplading van de meerjarenbegroting. Dus de begroting 2022 voor zowel Arbeidsparticipatiemiddelen en SW deel zijn gebaseerd op de septembercirculaire van 2021. Via de septembercirculaire 2021 zijn de (bijgestelde) rijksbudgetten 2021-2026 bekend gemaakt voor de middelen van de MGR module werkbedrijf. Vindt er in opvolgende circulaires een bijstelling plaats op de bedragen van 2022 dan worden deze bedragen gedurende het jaar meegenomen. Het participatiebudget bestaat uit 3 onderdelen. Re- integratie klassiek, nieuw Wajong en nieuw Begeleiding. Een deel van deze Participatiemiddelen (Re- integratiemiddelen zgn. WWB-klassiek) maken ingaande 2019 onderdeel uit van de algemene uitkering op basis van verdeelmaatstaven. Er is in de septembercirculaire geen sprake van wijzigingen in de definities van de verdeelmaatstaven. Op basis van de huidige bekostigingsafspraak dient de MGR echter mee te bewegen met de -via de circulaires aangekondigde - mutaties. De voornoemde mutaties zijn nu ook structureel in de bovengenoemde cijfers 2021-2026 verwerkt.

De komende meicirculaire 2022 zal normaliter weer met nieuwe cijfers bevatten met betrekking tot de over te dragen participatiemiddelen, hetgeen weer zal leiden tot begrotingsmutaties. Op het deel Arbeidsparticipatiemiddeln is in 2021 een voordeel van 2,3 miljoen. 1 miljoen wordt overgehelveld naar 2022 t/m 2024 ter afdekking Cao ad Slag. 1,3 miljoen wordt teruggeven aan de deelnemende gemeenten. Voor Heumen betekent dit een teruggave van € 25.211. Het voordeel is met name ontstaan door extra ontvangen middelen, gedempte uitgaven door incidentele extra regionale middelen en een eenmalige voordeel BTW compensatiefonds

Arbeidsmatige dagbesteding (Op weg naar werk) MGR laat voor Arbeidsmatige dagbesteding in 2021 een voordeel zien van € 271.600. Heumen betaalt aan de MGR 11.036 terug. Heumen heeft in 2021 het budget tussentijds van € 144.000 naar € 71.000 met € 73.000 naar beneden bijgesteld. Het overschot is ontstaan door minder uitgaven dan begroot omdat kandidaten door Corona , minder vaak op de werkplek aanwezig waren. Er zijn in 2021 16 cliënten, ten opzichte van 2020 met 12 cliënten, actief geweest in de arbeidsmatige dagbesteding met een totale kostenpost van afgerond € 82.000. Loonkostensubsidie De loonkostensubsidie wordt ingezet om mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te helpen en te houden. Ook met de inzet van dit instrument worden steeds meer mensen bereikt. In 2020 bedroeg deze kostenpost voor Heumen € 69.000 vanwege Covid 19 gedaald ten opzichte van het jaar 2019. In 2021 bedroeg deze kostenpost € 146.000. Ten opzichten van de bergroting Heumen een onderschrijding van € 61.500. Regionaal laat de MGR een nadelig resultaat zien van € 81.200. De gemeente Heumen heeft alsnog afgerond € 45.000 teruggestort gekregen. De terugstoring komt omdat de gemeente tussentijds de begroting naar boven heeft bijgesteld op basis van verwachte stijging van het aantal LKS clienten begin 2021. SW deel Sociale werkvoorziening heeft in 2021 een voordelig resultaat behaald van € 1 miljoen.

Voor Heumen een terug te ontvangen bedrag van € 60.000. De loonkosten SW medewerkers zijn minder hard gestegen dan begroot. Ook de uitstroom uit de SW is hoger dan begroot. De overhead en uitvoeringskosten zijn lager dan begroot. Voor Heumen was begroot SW bijdrage Werkbedrijf € 1.382.512. Realisatie SW Werkbedrijf € 1.324.000. Het aandeel van Heumen in de totale kosten wordt bepaald op basis van het aantal SE (standaardeenheid) die de basis vormt voor de verdeling van de Rijksbijdrage. 1fte is gelijk aan 1 SE voor een SW medewerker. Aantal SW mederwerkers in dienst 53.

IRVN Het voordeel 2021 van € 6.000 op deze module komt niet terug naar onze gemeente maar wordt overgeheveld naar 2022 voor de aanpak van de Logj4-problematiek (= onderdeel van € 133.000). De toename van de bijdrage vanaf 2023 is het gevolg van de indexering met 2,7%. Risico's Voor de risico's van de MGR Rijk van Nijmegen verwijzen wij u naar het hoofdstuk 7 Weerstandsvermogen en Risicobeheersing (blz.43-46) van de begroting 2023-2026. Regionaal gaat het om een risicobedrag van € 2,827 mln met een Heumens aandeel van € 143.000 (5%).Zie hiervoor bijlage 11, pagina 70.