Bijlage I Financiële bijlage gemeente Heumen

BIJLAGE RAADSVOORSTEL MGR, BIJDRAGEN 2020-2025 Werkbedrijf

(Gewijzigde) begroting Heumen 2020,

gebaseerd op de uitkomst 2e kwartaalrapportage 2020 van de MGR.

basis

loonkosten-

SW-

DVO werkbedrijf dienstverlening en maatwerk

subsidie

deel

€

Jaarrekening Heumen 2020 (gem. bijdragen € in afgeronde bedragen) Jaarrekening MGR Rijk van Nijmegen (gem. € bijdrgen in afgeronde bedragen) € werkelijke afwijking 2020

vastgoed

arbeidsmatige dagbesteding 1.)

IRVN

Wmo

Bestuurs-

totaal

ondersteuning

299.000 €

95.000 €

1.456.000 €

7.000 €

57.000 €

564.000 €

11.000 €

2.489.000

300.000 €

69.000 €

1.406.000 €

7.000 €

62.000 €

564.000 €

11.000 €

2.419.000

278.000 €

69.000 €

1.407.000 €

7.000 €

62.000 €

564.000 €

11.000 €

2.398.000

22.000 €

- €

-1.000 €

- €

- €

- €

- €

21.000

primair begroot Heumen gewijzigd begroot MGR begrotingsafwijking 2021

€ € €

324.665 € 350.000 € -25.335 €

191.000 € 191.000 € - €

1.331.451 € 1.384.000 € -52.549 €

5.000 € 5.000 € - €

144.000 € 71.000 € 73.000 €

585.000 € 588.000 € -3.000 €

11.000 € 11.000 € - €

2.592.116 2.600.000 -7.884

primaire begroot Heumen gewijzigd begroot MGR begrotingsafwijking 2022

€ € €

339.022 € 364.000 € -24.978 €

201.000 € 201.000 € - €

1.286.001 € 1.334.000 € -47.999 €

5.000 € 5.000 € - €

144.000 € 71.000 € 73.000 €

585.000 € 583.000 € 2.000 €

11.000 € 11.000 € - €

2.571.023 2.569.000 2.023

primair begroot Heumen gewijzigd begroot MGR begrotingsafwijking 2023

€ € €

353.903 € 378.000 € -24.097 €

212.000 € 212.000 € - €

1.183.001 € 1.236.000 € -52.999 €

- € 5.000 € -5.000 €

144.000 € 71.000 € 73.000 €

585.000 € 583.000 € 2.000 €

11.000 € 11.000 € - €

2.488.904 2.496.000 -7.096

primair begroot Heumen gewijzigd begroot MGR begrotingsafwijking 2024

€ € €

368.102 € 391.000 € -22.898 €

222.000 € 222.000 € - €

1.027.001 € 1.087.000 € -59.999 €

- € 5.000 € -5.000 €

144.000 € 71.000 € 73.000 €

585.000 € 583.000 € 2.000 €

11.000 € 11.000 € - €

2.357.103 2.370.000 -12.897

primair begroot Heumen (conform 2024)

€ € €

368.102 € 407.000 € -38.898 €

222.000 € 222.000 € - €

1.027.001 € 1.032.000 € -4.999 €

- € 5.000 € -5.000 €

144.000 € 71.000 € 73.000 €

585.000 € 583.000 € 2.000 €

11.000 € 11.000 € - €

2.357.103 2.331.000 26.103

BO

Totaal 21.000 -7.884 2.023 -7.096 -12.897 26.103

begrotingsafwijking 2025

1.) financiering Arbeidsmatige dagbesteding Wmo budget afwijkingen per module 2020 2021 2022 2023 2024 2025

€ € € € € €

Werkbedrijf 21.000 -4.884 23 -9.096 -14.897 24.103

IRVN € € € € € €

-3.000 2.000 2.000 2.000 2.000

€ € € € € €

-

€ € € € € €

voordelig nadelig voordelig nadelig nadelig voordelig

Toelichting: Arbeidsparticipatiemiddelen (basisdienstverlening en maatwerk) Voor de begroting is de afspraak uit de Begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen (BRN-norm) dat de septembercirculaire van een jaar geleden (t-1) gebruikt wordt voor de oplading van de (meerjaren)begroting (t+1+...). De begroting 2021 is dus gebaseerd op de septembercirculaire van 2020. Vindt er in opvolgende circulaires een bijstelling plaats op de bedragen van 2021, dan worden deze bedragen gedurende het jaar aangepast. Het participatiebudget bestaat uit 3 onderdelen. Re- integratie klassiek, nieuw Wajong en Begeleiding Beschut Werk-nieuw. Via de september- en decembercirculaire 2020 zijn de (bijgestelde) rijksbudgetten 2020-2025 bekend gemaakt voor de middelen van de MGR-module werkbedrijf. Een deel van deze Participatiemiddelen (Reintegratiemiddelen zgn. WWB-klassiek) maken ingaande 2019 onderdeel uit van de algemene uitkering. Deze middelen zijn naar aanleiding van de septembercirculaire 2020 meerjarig opgehoogd voor Heumen. Dit geldt overigens ook voor de middelen Nieuw Wajong en Beschut Werk-nieuw. Op basis van de huidige bekostigingsafspraak dient de MGR mee te bewegen met de -via de circulaires aangekondigde - mutaties op deze participatiemiddelen. De voornoemde verhogingen zijn nu ook structureel In de bovengenoemde cijfers 2020-2025 verwerkt.

De komende meicirculaire 2021 zal normaliter weer met nieuwe cijfers bevatten met betrekking tot de over te dragen participatiemiddelen, hetgeen weer zal leiden tot begrotingsmutaties.

Arbeidsmatige dagbesteding (Op weg naar werk) In 2020 is regionaal een bedrag van € 2,8 miljoen ingezet ten behoeve van "Op weg naar werk". Voor de gemeente Heumen € 171k. Er zijn in 2020 12 cliënten, ten opzichte van 2019 met 20 cliënten, actief geweest in de arbeidsmatige dagbesteding met een totale kostenpost van afgerond € 62.000. Ten opzichte van 2019 een daling van € 37.000. Covid 19 heeft tot een terugval in inzet van dagbesteding geleid en dit heeft geresulteerd tot een regionaal voordelig resultaat van € 406.000 en een terugstorting van afgerond € 110.000.

Loonkostensubsidie De loonkostensubsidie wordt ingezet om mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te helpen en te houden. Ook met de inzet van dit instrument worden steeds meer mensen bereikt. In 2019 bedroeg deze kostenpost voor Heumen €142.000 en is in 2020 vanwege Covid 19 gedaald naar € 69.000. 2020 laat regionaal een voordelig resultaat zien van € 560.000. Inzette middelen regionaal € 3,0 mln ten opzichte de BUIG middelen € 3.5 mln. De gemeente Heumen heeft afgerond € 113.000 teruggestort gekregen. SW deel Sociale werkvoorziening heeft ondanks de lagere omzet in 2020 een voordelig resultaat behaald van € 583.000. Dit is met name veroorzaakt door het meevallende lage inkomensvoordeel en de ontwikkeling van de loonkosten van de SW medewerkers. Voor Heumen was begroot SW bijdrage Werkbedrijf € 1.380.000. Realisatie SW Werkbedrijf € 1.407.000 ondanks een regionaal positief resultaat heeft de gemeente Heumen € 26.000 moeten betalen. Dit heeft te maken met de afgesproken systematiek. Het aandeel van Heumen in de totale kosten wordt bepaald op basis van het aantal SE (standaardeenheid) die de basis vormt voor de verdeling van de Rijksbijdrage. 1fte is gelijk aan 1 SE voor een SW medewerker. Voor Heumen was dit ingeschat op 3,34% (45,6 SE / 1.365,2 SE). Dit is geworden 3,45% ( 47,7 SE / 1.381,8 SE).

Het relatieve aandeel van de gemeente Heumen in de totale kosten van 2020 ad € 40.726.000 is groter geworden.

IRVN De toename van onze gewijzigde bijdrage 2021 voor de IRVN is veroorzaakt doordat enkele zogeheten 'plusproducten' in de begroting zijn opgenomen. Risico's Voor de risico's van de MGR Rijk van Nijmegen verwijzen wij u naar blz.54 van de begroting 2022-2025. Regionaal gaat het om een risicobedrag van € 2,684 mln met een Heumens aandeel van € 137.000 (5%).