Bijlage I Aanbiedingsbrief raden concept jaarrekening 2025 GGD GZ

Gelderland-Zuid

De raden van de gemeenten die participeren in de Gemeenschappelijke Regeling GGD Gelderland-Zuid

Ons kenmerk: GGD/DIR/2026/2785/MP Uw kenmerk: Datum: 31 maart 2026 Onderwerp: Concept Jaarrekening GGD 2025

Afdeling: Directie Contactpersoon: Moniek Pieters Telefoon: 088 - 144 71 44 E-mail: GGDdirectie(g)qqdqelderlandzuid.nl

Geachte Raad, Overeenkomstig artikel 33 lid 1 van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Gelderland-Zuid, stuurt het Dagelijks Bestuur u hierbij het concept jaarverslag en jaarrekening 2025 van GGD Gelderland-Zuid.

In het inhoudelijk jaarverslag 2025 wordt toegelicht welke activiteiten GGD Gelderland-Zuid in 2025 op het terrein van de publieke gezondheidzorg heeft ondernomen en welke resultaten ze daarbij heeft geboekt. Dit jaar bestaat het jaarverslag uit een publieks- en een bestuursversie. Beide zijn bijgevoegd.

De bijgevoegde jaarrekening 2025 toont de baten en lasten van 2025 van GGD Gelderland-Zuid. De controlerend accountant heeft aangegeven een getrouwheidsoordeel af te geven, conform de Gemeente- en Provinciewet. De accountantsverklaring van de jaarrekening wordt z.s.m. nagezonden. De stukken worden ook aangeboden aan de Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Regio Nijmegen. De Adviesfunctie zal haar advies over deze jaarstukken eind april uitbrengen. Onderstaand treft u het resultaat aan van de jaarrekening 2025, een (korte) verklaring van het resultaat en een voorstel voor de resultaatbepaling.

Resultaat C 550.000 positief

De begroting 2025 was niet sluitend. Voor aanbesteding kantoorautomatisering was € 100.000 overschrijding goedgekeurd door het Algemeen Bestuur. Het gerealiseerde resultaat bedraagt €550.000 positief, dit is € 650.000 positiever dan begroot. Het resultaat bestaat uit: De begroting 2025 * Resultaat baten en lasten exclusief Veilig Thuis Resultaat programma GGD exclusief Veilig Thuis

€ € €

-100.000 650.000 550.000

* Begroting 2025 is niet sluitend vanwege de aanbesteding kantoorautomatisering.

Bezoekadres regio Rivierenland

GGD Gelderland-Zuid

Bezoekadres regio Nijmegen

Postbus 1120

Professor Bellefroidstraat 22

Kersenboogerd 2

6501 BC Nijmegen

6525 AE Nijmegen

4003 BW Tiel

www.ggdgelderlandzuid.nl

T 088 - 144 71 44

T 088 - 144 73 00

info@ggdgelderlandzuid.nl

datum: 31 maart 2026 Ons kenmerk: GGD/DIR/2026/2785/MP pagina 2 van 4

Resultaat Veilig Thuis** Opname uit de egalisatiereserve Totaal

-276.000 276.000 0

€ € €

** Het resultaat van de uniforme taak Veilig Thuis 2025 bedraagt € 276.000 negatief. Het tekort is ontstaan door vervanging van langdurig zieken. In overeenstemming met de afspraken van de formatiebegroting Veilig Thuis is het tekort uit de egalisatiereserve van Veilig Thuis opgenomen.

Stand egalisatiereserve Veilig Thuis op 31 december 2024 Onttrekking resultaat Veilig Thuis 2025 Stand egalisatiereserve Veilig Thuis op 31 december 2025

€ € €

380.000 276.000 104.000

De resultaten per afdeling bedragen: Begrotingsresultaat

2e bestuursrapportage

Jaarrekening 2025

Veilig Thuis

0

285

282

Programma, uniform en facultatief

Bijzondere Zorg

0

82

-53

Jeugdgezondheidszorg

0

19

-95

Gezond Leven

0

400

250

Algemene Gezondheidszorg

0

-135

-694

Onderzoek, Informatie en Advies

0

117

36

100

-298

0

100

471

-274

Onttrekking bestemmmgsreserve huisvesting

0

0

0

Onttrekking egalisatiereserve Veilig Thuis

0

-285

-276

Vennootschapsbelasting 2024

0

0

0

0

-285

-276

1OO

186

-550

Overhead GGD (tussentijds geen nacalculatie naar programma's)

Resultaat

Bedragen * € 1.000.

Overhead GGD: • Ondersteunende diensten vanuit de VRGZ: De onterechte gestuurde factuur vanuit de VRGZ voor de extra doorbelasting van de ondersteunende diensten in 2024 is in 2025 gecorrigeerd. In 2025 heeft geen verrekening van kosten plaatsgevonden, resulterend in € 500.000 (€ 250.000 per jaar) positief saldo bij de GGD. Als gevolg hiervan zijn de kosten voor overhead in 2025 gedaald. ■ In de begroting is € 100.000 opgenomen voor aanbesteding kantoorautomatisering. Dit is in 2025 niet uitgevoerd. De aanbesteding wordt na de mogelijke ontvlechting bedrijfsvoering VRGZ/GGD alsnog uitgezet en zal in 2027 hoogstwaarschijnlijk tot hogere kosten leiden. ■ Kosten voormalig personeel. In 2025 is er afscheid genomen van een aantal personeelsleden. De lasten voor WW-risico en nog te betalen salaris in 2026 (€ 446.000) zijn geheel in 2025 opgenomen in kosten. ■ De post onvoorzien is gebruikt om kosten voor vervanging van langdurige ziekte in het management van de GGD op te vangen.

Afdelingen GGD: • Veilig Thuis: Door het hoge ziekteverzuim in 2025 zijn minder diensten gerealiseerd dan begroot. De wachtlijst is in 2025 toegenomen. De kosten voor vervanging van de zieke medewerkers

2

datum: 31 maart 2026 Ons kenmerk: GGD/DIR/2026/2785/MP pagina 3 van 4

•

hebben tot een negatief resultaat geleid. Conform de afspraken van de begrotingssystematiek VT is het negatieve resultaat uit de egalisatiereserve opgenomen (€ 276.000). Bijzondere Zorg: In 2025 is het aantal trajecten weer gestegen ten opzichte van voorgaande jaren (zie onderstaande tabel). 2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Consultatie en advies

245

229

325

787

948

1021

1009

1023

Bijzondere Zorg-trajecten

497

810

1.117

624

569

508

529

694

Totaal

742

1.039

1.442

1.411

1.517

1.529

1.538

1.717

Uniforme trajecten MBZ

■

■

■

Daarnaast hebben in 2025 een aantal BZ-medewerkers de GGD verlaten. De vervanging van deze mensen heeft door de arbeidskrapte lang geduurd. Eind 2025 zijn de vacatures pas ingevuld. Mede hierdoor is het resultaat van Bijzondere Zorg positief. Voor 2026 is de formatie Bijzondere Zorg op het niveau gebracht van de begroting; daarnaast geldt het risico van € 200.000. Jeugdgezondheidszorg: 2025 kende een groot verloop in het management van JGZ. In 2025 is er fors minder extern ingehuurd, waardoor de kosten zijn gedaald. Dit heeft geleid tot het positieve resultaat in 2025. Gezond Leven: In 2024 is voor de facultatieve dienstverlening op het gebied van preventie veel personeel aangetrokken. Deze contracten liepen door in 2025. In de tussentijdse rapportage (TR2) is uitgegaan van een tekort van € 400.000. De lagere kosten voor overhead (zie boven) en minder inzet door uitval van personeel heeft voor een vermindering van het tekort gezorgd. Algemene Gezondheidszorg: Het resultaat van AGZ wordt voor een groot deel bepaald door lagere kosten voor forensisch geneeskundige diensten (t.b.v. lijkschouwen en euthanasie) en forensisch medische diensten voor de politie. In 2025 is er een subsidie van het Ministerie Justitie en Veiligheid ontvangen en konden bij de politie ook nog beheerskosten in rekening worden gebracht.

De overige AGZ-onderdelen hebben een positiever resultaat, omdat aflopende contracten van medewerkers in het kader van de bezuinigingen op de SPUK-uitkeringen in 2026 (voor seksuele gezondheidszorg en pandemische paraatheid) niet zijn verlengd.

Voorstel resultaatbepaling

Er wordt voorgesteld aan het Algemeen Bestuur om het positieve resultaat van € 550.000 als volgt te bestemmen: 1. Storting van € 500.000 in een bestemde reserve inzake ontvlechting bedrijfsvoering GGD-VRGZ, bedoeld voor de gezamenlijke frictiekosten van VRGZ en GGD. (Op 16 april a.s. wordt in de vergadering van het Algemeen Bestuur een definitief besluit genomen over de ontvlechting bedrijfsvoering GGD-VRGZ en de inrichting van een aparte bedrijfsvoeringsorganisatie voor de GGD; daarna ontvangt u hierover een raadsinformatiebrief van VRGZ en GGD GZ.) 2. Storting van € 50.000 in de algemene reserve. De algemene reserve (incl. het resultaat 2025) bedraagt op 31 december 2025 € 2.148.000. Daarmee is de algemene reserve gestegen naar 126% (was 91%) van de streefwaarde. De dekking van de gekwantificeerde risico's worden voor 46% (was 39%) afgedekt. Als het Algemeen Bestuur bovenstaand voorstel resultaatbepaling (no. 1. en 2.) overneemt, worden bovenstaande percentages voor 2025 respectievelijk 96% en 31%.

Acquisitie

De GGD heeft de opdracht om een 'ondernemende GGD' te zijn. Dit vertaalt de GGD door ontwikkelingen goed te volgen, uitdagingen op te pakken en te innoveren op zowel de inhoud van het

3

datum: 31 maart 2026 Ons kenmerk: GGD/DIR/2026/2785/MP pagina 4 van 4

werk als op de aanpak. Hierdoor kan de GGD de gemeenten op een eigentijdse manier blijven ondersteunen. Deze opstelling, waarbij de GGD veel samenwerkt met netwerkpartners, leidt er tevens toe dat we goed op de hoogte zijn van subsidiemogelijkheden bij het Rijk en gezondheidsfondsen die worden benut ten behoeve van gemeenten. In de begroting 2025 is een acquisitiedoelstelling van € 340.000 opgenomen. De realisatie bedraagt netto € 452.000. Daarmee kunnen we concluderen dat we voldaan hebben aan de acquisitie­ doelstelling.

Risico 's

In paragraaf 4.1.2 van de Jaarrekening 2025 is een tabel opgenomen van de 10 grootste risico's voor GGD Gelderland-Zuid. Deze tabel is identiek aan de risico-tabel, die is opgenomen in de concept Programmabegroting 2027. Wij raden u aan om voor de risico's een bedrag op te nemen in de risicoparagraaf van de begroting van uw gemeente.

Proces

Wij verzoeken u de behandeling van de jaarstukken 2025 in april/mei te plannen en uw zienswijze liefst vóór 1 juni 20261 aan het Algemeen Bestuur kenbaar te maken. De zienswijzen worden door het Algemeen Bestuur betrokken bij de behandeling en vaststelling van de Jaarrekening 2024 in de vergadering van 2 juli 2026.

De GGD verzorgt op maandagavond 11 mei a.s, een toelichting op de concept jaarstukken 2025 en de conceptbegroting 2027. Deze bijeenkomst voor de raden wordt georganiseerd door de griffie van gemeente Nijmegen in het stadhuis van Nijmegen. De gegeven toelichting op de concept jaarstukken 2025 en de conceptbegroting 2027 wordt opgenomen en vanaf 12 mei beschikbaar gesteld via: Vergaderingen Nijmegen - iBabs Publieksportaal. Een uitnodiging volgt nog via de griffie Nijmegen.

Daarnaast verzorgt de GGD op 14 april een toelichting op de concept jaarrekening 2025 en concept begroting 2027 voor het RAO en de financieel ambtenaren.

Tot slot laten wij u weten dat de GGD graag bereid is om in uw raad of in een raadscommissie nadere toelichting te geven over de werkzaamheden van de GGD en/of de concept jaarstukken 2025. U kunt hiervoor contact opnemen met het directiesecretariaat van de GGD (zie pag. 1 voor de contactgegevens). Met vriendelijke groet, s namens het Dagelijks Bestuur van GGD GeldqrlaniyZuid,

Cilia Daemen Voorzitter

Bijlagen:

ek Pieters Secretaris / Directeur Publieke Gezondheid

1. Concept Jaarverslag 2025 publieksversie 2. Concept Jaarverslag 2025 bestuursversie 3. Concept Jaarrekening 2025.

1 Op deze manier kan het Dagelijks Bestuur in de vergadering van 11 juni 2026 uw zienswijze bespreken en hiermee de vergadering van het Algemeen Bestuur van 2 juli voorbereiden. Mocht de raad 1 juni niet halen voor de zienswijze, dan is het verzoek om z.s.m. na 1 juni de zienswijze in te dienen bij de GGD. In uiterste geval kan de raad de zienswijze meegeven aan het betreffende AB-lid t.b.v. besluitvorming in het AB van 2 juli 2026.

4