Bijlage 3 Maandrapportage april en mei 2022

Bijlage A - maandrapportage over april-mei 2022 financiële stand van zaken exploitatie

voordelig

Budget aanpassing 2022

nadelig

resultaatverwachting begroting 2022 inclusief 1e wijziging

€

1.157.308

maandrapportage januari 2022 (2e begrotingswijziging 2022)

€

142.267

maandrapportage februari-maart 2022 (3e begrotingswijziging 2022)

€

maandrapportage april - mei 2022 (4e begrotingswijziging 2022)

€

561

actuele resultaatverwachting (overschot)

€

573.320

-726.816

specificatie van de mutaties:

kostenpl.

kostensrt.

6002021

4351001

Organisatie verkiezingen, inhuur personeel

6001001

4380267

Gemeenteraad, verkiezingen

6005003

8520001

Effecten, dividend BNG

waarvan waarvan waarvan meerjarig meerjarig meerjarig structureel voor structureel voor structureel voor 2023 2024 2025

toelichting

€

142.267

€

481.033

€

481.033

€

481.033

€

-726.816

€

-588.440

€

-588.440

€

-588.440

€

561 €

-15.000

€

-15.000

€

-15.000

€

-583.988 €

-122.407 €

-122.407

€

6.900

Uiteindelijk bleek het niet nodig om extra personeel in te huren voor de organisatie van de verkiezingen, waardoor er een incidenteel voordeel ontstaat van € 6.900.

€

-5.000

Het verkiezingssbudget van de Gemeenteraad valt circa € 5.000 nadeliger uit door de onvoorziene tegenvaller van de portikosten (van het Verkiezingsmagazine).

€

30.454

De Algemene Aandeelhoudersvergadering van de Bank Nederlandse Gemeenten heeft het dividend voor boekjaar 2021 vastgesteld op €2,28 per aandeel. Wij bezitten 151.515 aandelen en dit betekent een dividenduitkering van € 345.454,20. In de begroting is hiervoor een raming opgenomen van € 315.000. Dit betekent een incidenteel voordeel van € 30.454.

-122.407 €

hoofdtaakveld 0 (bestuur en ondersteuning) €

6.900 €

€

5.000

30.454

6005003

8520000

Effecten, dividend Vitens

€

16.000

€

-16.000

In de begroting is voor ons aandelenbezit Vitens een dividendraming opgenomen van € 16.000. Omdat de Algemene Ledenvergadering Vitens eind april 2022 heeft besloten geen dividend uit te keren over boekjaar 2021, is hier sprake van een incidenteel nadeel van €16.000.

6004101

4380063

Perspublicaties, overige perspublicaties

€

1.250

€

-1.250

Op 25 april 2022 heeft het college het besluit genomen om een eenmalig budget van € 1.250 beschikbaar te stellen voor de huis aan huisbezorging van de Gemeentegids via een vereniging.

6008011

4380326

Extern onderzoek, rechtmatigheidsverantwoording

€

15.000

€

-15.000

Op 19 april jongstleden heeft het college van burgemeester en wethouders ingestemd met het plan van aanpak 'Implementatie €

-15.000

€

-15.000

€

-15.000 rechtmatigheidsverantwoording'. Naast het gegeven dat er € 10.000 structureel wordt ingezet via het budget voor extern

onderzoek, is er hiervoor structureel € 15.000 extra nodig. hoofdtaakveld 2 (verkeer, vervoer en waterstaat) 6210003

4380113

straatmeubilair

€

15.000

€

-15.000

€

89.985

€ € € € €

-89.985 29.220 -29.220 24.000 -24.000

€

11.108

Voor de verbetering van de fietsenstalling rondom het winkelcentrum zijn diverse maatregelen getroffen. Het aantal plekken voor fietsen te stallen is uitgebreid. De totale kosten hiervan bedragen € 15.000. In eerste konden deze kosten binnen de bestaande budgetten (van € 21.123) worden gedekt. Inmiddels zijn er meer kosten gemaakt en dient deze post te worden bijgeraamd.

hoofdtaakveld 4 (onderwijs) 6430003

8431021

Achterstandenbeleid Regeling specifieke uitkering (NPO-middelen)

6430003 6430003 6430003 6004031 6004031

4438088 8431021 4438088 8431021 4351001

Doorbetaling SPUK-uitkering (NPO-middelen) Achterstandenbeleid, Regeling specifieke uitkering (NPO-middelen) Achterstandenbeleid, doorbetaling SPUK-uitkering (NPO-middelen) Sociale leefbaarheid, regeling specifieke uitkering (NPO middelen) Sociale leefbaarheid, inhuur personeel (NPO-middelen) hoofdtaakveld 6 (sociaal domein)

6630005

8431008

BBZ gevestigde ondernemers

€

89.985

€

29.220

€

24.000

€

6630008

4411003

Tozo kosten levensonderhoud

6630008

8342002

Tozo Afl. rentedragende leningen

6630013

4438003

Subsidie stichting Leergeld

6681001

8380007

Bijdragen van derden / Maatschappelijke opvang

€

6681006

8436001

Subsidie Zon Mw (Wijk GGZ)

uitkomst maandrapportage april en mei 2022, per saldo voordelig

6004160 6008001 6003000 6008001 6210022 6210022

4380051 4380000 4210002 4380000 4380081 8380002

€

89.985

€

29.220

€

24.000

11.108

Op 22 februari 2022 heeft het college een besluit genomen over de gemeentelijke besteding van de middelen uit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Er wordt op basis van dit besluit in deze maandrapportage in totaal € 143.205 aan budgetten toegwezen. Het Ministerie van OCW heeft in totaal € 144.518 verleend middels een specifieke uitkering (SPUK). idem idem idem idem idem Afwikkeling terugstorting Ministerie SzW aangaande verstrekte leningen bedrijfskapitaal Bbz gevestigden 2020. Het betreft € 2.777 budgetdeel Bbz en € 8.331 deklaratie deel Bbz. Vanwege Covid-19 heeft het kabinet op 17 maart 2020 een aantal uitzonderlijke economische maatregelen genomen om de gevolgen van het coronavirus op te vangen. Met het Tozo pakket kregen zelfstandige ondernemers in 2020 en 2021 extra ondersteuning. De regeling was bedoeld om zelfstandige ondernemers, waaronder zzp’ers, financieel te ondersteunen, zodat zij een betere kans hebben om hun bedrijf te kunnen voortzetten. In 2022 vinden er nog incidentele nabetalingen en aflossingen plaats die betrekking hebben op 2021. Vanwege nabetalingen kosten levensonderhoud en aflossing rentedragende leningen wordt voor 2022 een budget opgevoerd c.q. bijgesteld. Het is een budget neutrale regeling dat met het Rijk wordt verrekend.

idem De jaarlijkse subsidie over 2022 ad € 20.000 wordt verleend onder aftrek van de teveel ontvangen subsidie over de voorgaande periode 2021 ad € 15.000. Er is in de voorgaande maandrapportage te onterechte een voordeel van € 14.560 ten gunste van de exploitatie gebracht. Deze wordt nu gecorrigeerd. Omdat er inmiddels ook een definitieve vasstelling subsidie van € 1.600 (terugbetaling) geboekt betreft de door te voeren correctie op de begroting € 13.400,-. Vanuit Beschermd wonen en maatschappelijke opvang is er een lokaal innovatiebudget ambulantisering GGZ beschikbaar van € 11.963. Per 01-01-2022 wordt door ZonMw voor het project Wijk GGZ voor zowel de gemeente Heumen als Mook € 50.000 aan subsidie beschikbaar gesteld, € 30.000 (60%) voor de gemeente Heumen en € 20.000 (40%) voor de gemeente Mook. Het project is gericht op het implementeren van een wijkfunctionaris GGZ in de gemeentes Heumen, Mook en Middelaar, in samenwerking met de gemeente Berg en Dal. Middels de 2e begrotingswijziging is € 24.000 opgenomen voor het budget Subsidie Zon Mw. Het budget wordt a.d.h.v. deze begrotingswijziging met € 6.000 bijgesteld naar het maximaal toegekend subsidiebedrag van € 30.000.

€

-566

€

352

€

-13.400

11.963

€

11.963

€

6.000

€

6.000

€

561

€

561 €

€

€

566

352

€

13.400

-15.000 €

-15.000 €

-10 10 -164 164

-10 10 -164 164

-15.000

Budgettair-neutrale mutaties diverse hoofdtaakvelden

Verz wagenpark en werkmaterieel stelpost prijsindexering OZB stelpost prijsindexering Onderhoud technisch Doorbelasting derden

€

10

€

164

€

35.000

€

10

€

164

€

35.000

€ € € € € €

-10 10 -164 164 -35.000 35.000

€ € € €

€ € € €

€ € € €

-10 10 -164 164

De prijsindexeringen die zijn toegepast door de leveranciers worden verrekend met de stelpost prijsindexeringen idem idem idem Correctie op maandrapportage februari-maart. Er is een kostenrekening gebruikt ipv een opbrengstrekening idem

Op 19 april jongstleden heeft het college van burgemeester en wethouders ingestemd met het plan van aanpak 'Implementatie 6008011

4380326

Extern onderzoek, rechtmatigheidsverantwoording

€

10.000

€

-10.000

€

-10.000

€

-10.000

€

-10.000 rechtmatigheidsverantwoording'. Naast het gegeven dat er € 10.000 structureel wordt ingezet via het budget voor extern

onderzoek, is er hiervoor structureel € 15.000 extra nodig. Op 19 april jongstleden heeft het college van burgemeester en wethouders ingestemd met het plan van aanpak 'Implementatie 6008011

4380066

Extern onderzoek, rechtmatigheidsverantwoording

€

€

10.000

10.000

€

10.000

€

10.000

€

10.000 rechtmatigheidsverantwoording'. Naast het gegeven dat er € 10.000 structureel wordt ingezet via het budget voor extern

onderzoek, is er hiervoor structureel € 15.000 extra nodig. 6110021

4351001

Crisisopvang Oekraïne, opvang Buitencentrum, inhuur personeel

€

20.000

€

-20.000

6110021 6110021 6110021 6110021 6110021 6110021 6110021 6110021 6110021 6110021 6110021 6110021

4380002 4380020 4380099 4380116 4380123 4380226 4380316 4380322 4380323 4380324 4411010 8431021

idem, schoonmaak idem verblijfskosten idem huur pand idem bewaking idem buskosten & taxivervoer idem dierenopvang idem overige kosten idem bedtextiel idem medische kosten idem tolkkosten idem leefgeld Regeling specifieke uitkering

€ € € € € € € € € € €

1.000 260.000 500.000 125.000 2.000 2.000 3.000 8.000 2.000 2.000 25.000

€

950.000

€ € € € € € € € € € € €

-1.000 -260.000 -500.000 -125.000 -2.000 -2.000 -3.000 -8.000 -2.000 -2.000 -25.000 950.000

6570021

4380151

Onderhoud plantsoenen

€

17.350

€

17.350

6570022 6570021 6570021

4380152 4380318 4380318

Onderhoud gazons Impuls openbaar groen (extra budget) Impuls openbaar groen (vrij besteedbaar)

€

25.000

€

24.800

€ € €

-67.150 25.000 24.800

6001011

4110011

College van B&W, pensioenopbouw wethouders

€

90.225

€

90.225

€

67.150

Het is op dit moment formeel nog onduidelijk hoeveel vergoeding onze gemeente voor de noodopvang met 174 plekken voor vluchtelingen uit Oekraïne tegemoet kan zien. In de maandrapportage over juni 2022 komen we hier op terug. De nu opgenomen budgetten zijn tot en met mei en zijn, conform de toezegging vanuit het rijk, budgettair neutraal opgenomen. idem idem idem idem idem idem idem idem idem idem idem idem Voor de jaren 2022 en 2023 is een nieuwe dienstverleningsovereenkomst afgesloten met DAR inzake beheer openbaar groen. In combinatie met het toegekende budget voor impuls openbaar groen kan er de komende jaren achterstallig onderhoud door bezuinigingen weggewerkt worden. Voor het exploitatiebudget van 2022 en 2023 heeft dit geen gevolgen. idem idem idem Plan Kapitaal en Plan Risico zijn eind 2021 beëindigd. Voortaan is de gemeente zelf verantwoordelijk voor de opbouw van €

100.300

€

100.300

€

100.300 voldoende kapitaal om de huidige en toekomstige pensioenen van (oud) wethouders te kunnen betalen. Dit loopt via de

voorziening pensioenen (oud) wethouders en wordt jaarlijks gevoed. 6001011

4720001

College van B&W, dotatie voorziening pensioen (oud) wethouders

6001012

4110023

Voormalige wethouders, pensioenuitkeringen voormalig bestuur

€

90.225

€

-90.225

€

-100.300

€

-100.300

€

-100.300 idem

Bij de samenstelling van de jaarrekening 2021 is er ook een voorziening gevormd voor de verplichtingen richting een oud €

€

7.900

7.900 €

7.900 €

7.900 €

7.900 wethouder en een nabestaande van een oud wethouder die werden geboekt ten laste van de exploitatie. Vanaf 2022 kunnen deze

verplichtingen eveneens ten laste van de voorziening pensioen oud wethouders worden gebracht. Bij de samenstelling van de jaarrekening 2021 is er ook een voorziening gevormd voor de verplichtingen richting een oud 6001012

4720001

Voormalige wethouders, dotatie voorziening pensioen (oud) wethouders

€

6001012 6001012

4110011 4720001

Voormalige wethouders, pensioenopbouw wethouders Voormalige wethouders, dotatie voorziening pensioen (oud) wethouders

€

6610042

4438025

Overige algemene voorzieningen, algemeen maatschappelijk werk

€

6004031

4110000

Afdeling Sociale leefbaarheid, salarissen

6610044

4438007

Sociaal domein WMO, subsidie MEE cliëntenondersteuning

6004031

4110000

Afdeling Sociale leefbaarheid, salarissen

€

6620000

4110000

Salarissen

6004031 6620000 6004031

4110031 4110000 4110031

Doorbelaste salarissen Salarissen Doorbelaste salarissen

6610042

4438025

Algemeen maatschappelijk werk (Stg. Sterker)

6610044

4438007

Subsidie MEE clientondersteuning

6004143

4380169

Software

6630002 6630013 6008001

4380073 4438003 4380000

BBZ Startende ondernemers (rapportagekosten) Stichting Leergeld Stelposten, stelpost prijsontwikkelingen

uitkomst maandrapportage april en mei 2022, budgettairneutraal

Mutaties interne orders (invest., voorz., best.reserves)

€

€

-7.900 €

-7.900 €

-7.900 €

10.000 -10.000

€ €

4.600 € -4.600 €

4.600 € -4.600 €

€

35.941

€

43.200

€

43.200

€

€

-35.941

€

-43.200

€

-43.200

€

€

63.000

€

63.000

€

63.000

€

63.000

€

-63.000

€

-63.000

€

-63.000

€

€

39.157

€

-39.157

€

-39.157

€

-39.157

€

€

62.457

€ € €

39.157 -62.457 62.457

€ € €

39.157 -62.457 62.457

€ € €

39.157 -62.457 62.457

€ € €

€

32.622

€

-32.622

€

-32.622

€

-32.622

€

€

32.622

€

32.622

€

32.622

€

€

-5.700 €

-5.000 €

-5.000 €

€

5.700 €

5.000 €

5.000 €

10.000

35.941 €

€

€ € €

10.000 €

€

7.900

35.941

63.000

39.157 62.457

32.622

€

5.700

€

5.700

€

-40 €

-40 €

-40 €

€

40

€

40 €

40 €

40 €

€

-

€

€

40

-

€

-

€

-

€

-7.900 wethouder en een nabestaande van een oud wethouder die werden geboekt ten laste van de exploitatie. Vanaf 2022 kunnen deze

verplichtingen eveneens ten laste van de voorziening pensioen oud wethouders worden gebracht. 4.600 idem -4.600 idem In plaats van subsidieverlening aan de Stichting Sterker worden betreffende werkzaamheden (casusregie WMO/Jeugd) voortaan 43.200 uitgevoerd door eigen personeel. Het gaat om een structureel budget van € 43.200 (600 uur x € 72). -43.200 idem

Eind 2021 heeft het college besloten de vaste formatie met 28 uur uit te breiden. Ook dit wordt structureel bekostigd middels een lagere subsidieverlening. -63.000 idem Door de overheveling van de werkzaamheden van externen naar eigen personeel moet ook in de doorbelasting van de salarissen -39.157 naar de desbetreffende producten aangepast worden. 39.157 idem -62.457 idem 62.457 idem Middels de 3e begrotingswijziging (maart) is de mutatie van € 16.311 onjuist verwerkt. De budget neutrale boeking wordt middels -32.622 deze begrotingswijziging gecorrigeerd. Middels de 3e begrotingswijziging (maart) is de mutatie van € 16.311 onjuist verwerkt. De budget neutrale boeking wordt middels 32.622 deze begrotingswijziging gecorrigeerd. Advies met betrekking tot ondernemers (BBZ) wordt niet of minder uitbesteed aan het IMK of vergelijkbare bureaus. Bovendien verricht onze functionaris dezelfde werkzaamheden in plaats daarvan zelf met behulp van de digitale tool 'Gripvol'. Het betreft -5.000 aanschaf van software waardoor structureel € 5.000 vanuit het budget BBZ startende ondernemers wordt overgeheveld naar automatiseringsuitgaven (software). In 2022 vindt een overheveling plaats van € 5.700 vanwege eenmalige implementatiekosten € 700. 5.000 idem. -40 Aanpassing vaststelling jaarlijkse subsidie 2021. Verhoging van in totaal € 40. 63.000

40 idem. -