Beantwoording toezegging IC 29 juni dotatie bestemmingsreserve

Beantwoording toezegging over dotatie in bestemmingsreserves in integrale commissie 29 juni 2021 In de (integrale commissie van 29 juni) heeft wethouder Schoenaker toegezegd de vraag van de heer Keemers over het verschil van de dotaties in de bestemmingsreserves (in totaal € 766.251 op blz. 176) en het bedrag van € 228.178 zoals vermeld in het erratum schriftelijk te beantwoorden. Antwoord: Het verschil tussen beide bedragen is € 538.073. Dit bedrag is het behaald exploitatieresultaat in het boekjaar 2019. Bij vaststelling van de jaarrekening door de gemeenteraad is het volledige bedrag bestemd voor 4 nieuwe bestemmingsreserves. Namelijk: -vervanging verkeersregelinstallatie € 190.000 -accresdaling algemene uitkering 2019 € 55.976 -digitalisering bouwdossiers € 55.000 -klimaatmiddelen € 237.097 In totaal eveneens € 538.073. Wat had er nu moeten boekhoudkundig moeten gebeuren? a. De boekhouding 2019 afsluiten met de eindboeking van het resultaat 2019 ad. € 538.073 en storten in de algemene reserve (met deze reserve worden de eindresultaten altijd verrekend). b. In de boekhouding 2020 had verwerkt moeten worden: de afname van de algemene reserve met € 538.073 en de vorming van de 4 nieuwe bestemmingsreserves voor in totaal eveneens € 538.073. De staat van reserves en voorzieningen (op blz. 176/177) is opgemaakt zoals het had moeten gebeuren.

Wat is er in onze boekhouding in Civision Middelen daadwerkelijk geboekt? In de boekhouding 2019 van Civision Middelen is het resultaat 2019 gelijk in de 4 nieuwe bestemmingsreserves geboekt. Dus deze mutaties staat niet in de exploitatiecijfers van Civision Middelen 2020 (zoals opgenomen in het bovenste overzicht van het erratum). En dus ook niet in het onderste overzicht van het erratum met de cijfers van toevoegingen en onttrekkingen bestemmingsreserves die in de boekhoudcijfers 2020 staan. Mochten hierover nog vragen zijn dan kan contact opgenomen worden met Ben Thijssen. 20 juli 2021