A8 Raadsmededeling Proces Kadernota
Tekst van het document
RAADSMEDEDELING Onderwerp: Datum:
Proces kadernota 24 maart 2021
Samenvatting Op 9 februari heeft het college ingestemd met het procesvoorstel voor de kadernota. Binnen het proces van de kadernota geeft het college ook uitvoering aan de aangenomen moties en toezeggingen van de wethouder financiën die hiermee samenhangen. In deze raadsmededeling wordt uw raad geïnformeerd over het proces, hoe het college invulling geeft aan de moties en toezeggingen en wordt uw raad geïnformeerd over de planning en rol die uw raad in dit proces heeft. Huidige financiële opgave Op 9 november heeft de raad de begroting 2021 met meerjarenperspectief vastgesteld. In deze begroting is het jaar 2021 structureel reëel sluitend, maar is het meerjarenperspectief sluitend gemaakt met een stelpost die oploopt tot € 500.000 in 2024. Daarnaast is een taakstelling opgenomen waarin wordt uitgegaan dat het Rijk met extra middelen komt om de grote tekorten binnen het sociaal domein op te lossen. De provincie heeft deze taakstelling als niet reëel beoordeeld. Er moet extra worden bezuinigd om invulling te geven aan deze stelpost. Bovendien is nog geen rekening gehouden de (voor Heumen waarschijnlijk negatieve) effecten van de herverdeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Dit is overigens uitgesteld naar 2023. Financiële uitgangspunten Het college heeft een aantal financiële uitgangspunten bepaald waar bij de opbouw van de kadernota rekening mee wordt gehouden.
Deze worden kort toegelicht. Herverdeling gemeentefonds Inmiddels zijn de contouren van de herverdeling van het gemeentefonds bekend. Voor de gemeente Heumen betekent dit een structurele korting op de rijksmiddelen van € 511.500. Deze korting wordt in drie stappen gefaseerd ingevoerd. Het nieuw te vormen kabinet velt nog een definitief oordeel over de voorliggende plannen. Hoewel de herverdeling nog niet definitief is, houdt het college al wel rekening met deze bedragen. Stelpost onderuitputting In de begroting zit een stelpost onderuitputting. Elk jaar ramen we uitgaven die we niet maken. Onderuitputting dus. Doordat het elk jaar op andere budgetten plaatsvindt, kan het budget niet worden afgeraamd. De stelpost onderuitputting is ingesteld om de onderuitputting ‘op te vangen’ en daarmee begrotingsruimte te creëren. Door Zero Based Budgetting (ZBB) toe te passen, worden alle budgetten doorgelicht en blijven alleen die bedragen staan, die deugdelijk zijn onderbouwd. De stelpost onderuitputting is daardoor niet langer houdbaar en wordt afgebouwd. Rijksmiddelen sociaal domein Het Rijk heeft inmiddels laten becijferen dat binnen het sociaal domein en met name binnen de jeugdzorg er structureel een tekort is bij gemeenten van circa € 1,7 miljard. Het Rijk is ook van mening dat een deel van de oplossing ligt in het beschikbaar stellen van extra middelen.
Hoeveel dat wordt is nog de vraag. Hoewel het Rijk onlangs heeft aangeven niet incidenteel met extra middelen te komen, blijft het college (nog) vertrouwen hebben in het Rijk. Er wordt om die reden rekening gehouden met (beperkte) extra rijksmiddelen om de tekorten in met name de jeugdzorg terug te dringen. Zaak Document
: :
63435 68420
Opbouw kadernota Dit jaar zal de kadernota bestaan uit verschillende onderdelen. Naast de gebruikelijke wensen voor nieuw beleid en de autonome ontwikkelingen, zal ook uitvoering worden gegeven aan de aangenomen moties en toezeggingen van de wethouder Financien. Onderstaand zijn de onderwerpen nader uiteengezet en is een integrale planning gemaakt.
Zero Based Budgetting (ZBB) Light Inzichtelijk maken van bovenwettelijke taken (motie) Breder (boven)wettelijke taken (toezegging) Wensen nieuw beleid Autonome ontwikkelingen Ontwikkelingen per programma
Plan van aanpak Zero Based Budgetting (ZBB) Light Zero Based Budgetting (ZBB) valt in het kort te omschrijven als een aanpak waarbij niet de begroting van het voorgaande jaar als startpunt wordt genomen, maar het startpunt op nul komt te liggen. Budgethouders zijn dan verplicht om alle uitgaven in de begroting te verantwoorden in plaats van alleen de veranderingen. Alle beïnvloedbare uitgaven moeten worden onderbouwd met een deugdelijke onderbouwing. Is die er niet, wordt het budget voorgelegd aan het college met het voorstel om het af te ramen via de maandrapportage. Inzichtelijk maken van bovenwettelijke taken (motie) / Breder (boven)wettelijke taken (toezegging) De aangenomen motie luidt als volgt; “Voor de behandeling van de kadernota in juli 2021 inzichtelijk te maken welke bovenwettelijke taken wij uitvoeren, hoeveel fte/loonkosten hiermee gemoeid is en wat de maatschappelijke gevolgen zijn per functie wanneer deze geschrapt wordt.” De toezegging voegt hier het volgende aan toe: “Wethouder Schoenaker steekt het onderzoek uit de motie “inzichtelijk maken van de bovenwettelijke taken" breder in door ook de wettelijke taken mee te nemen in de analyse.” Gelijktijdig met het doorlopen van de budgetten tijdens het ZBB wordt van elke kostenplaats genoteerd of het al dan niet een wettelijke taak betreft.
Alle niet wettelijke of bovenwettelijke taken worden vervolgens in een overzicht gepresenteerd aan uw raad. Het college zal, indien noodzakelijk, (aanvullende) keuzes aan uw raad voorleggen om te komen tot een sluitende begroting. Wensen nieuw beleid / Autonome ontwikkelingen Naast het komen tot bezuinigingen bestaat de kadernota ook uit wensen voor nieuw beleid en de autonome ontwikkelingen. Hoewel de financiële ruimte hiervoor er eigenlijk niet is, moeten goede ideeën zich kunnen ontwikkelen tot nieuw beleid. Ontwikkelingen per programma De kadernota is uiteraard niet alleen een financiële exercitie. In de kadernota worden ook de ontwikkelingen per programma uiteengezet. Planning 2
Datum
Omschrijving 20 april Concept raadsmededeling uitkomsten ZBB en moties in B&W 18-mei Besluitvorming in B&W 25-mei Reserve datum besluitvorming in B&W 22-jun Auditcommissie 29-jun Integrale commissiebehandeling 8-jul Besluitvorming Raad
23 maart 2021 Burgemeester en wethouders
Dirk van Eeten Gemeentesecretaris
Marriët Mittendorff Burgemeester
3