Voorstel 7.3 Kadernota 2027-2030

Zaaknummer

2026-0048947

Agendapunt

7.3

Datum vergadering

maandag 6 juli 2026 om 20:00 uur

Aan

Gemeenteraad

Betreft

Kadernota 2027-2030

Portefeuillehouder

Platschorre

Vertrouwelijk:

Nee

Voorgesteld besluit 1. De Kadernota 2027-2030 vast te stellen inclusief de in deze kadernota opgenomen financiele uitgangspunten. 2. Een bestemmingsreserve te vormen "Verduurzamen bedrijventerrein De Sandeling" met als doel de maatregelen 'verharding verwijderen, groen toevoegen en andere kwaliteit' uit te voeren en hier een bedrag van € 400.000,- in te storten vanuit de algemene reserve. 3. Voor de activiteiten in 2027 € 200.000,- beschikbaar te stellen en in 2028 ook € 200.000,beschikbaar te stellen ten laste van de bestemmingsreserve "Verduurzamen bedrijventerrein De Sandeling". 4. Voor 2027 een bedrag van € 600.000 ten laste van de algemene reserve te onttrekken in verband met niet terug te ontvangen middelen Beschermd Wonen. 5. Een investeringsbudget beschikbaar te stellen van € 700.000,- voor de renovatie van het waterbusponton en deze af te schrijven in 25 jaar. 6. De begroting 2027 en verder te wijzigen conform de bijgaande begrotingswijziging.

Beknopte samenvatting De Kadernota 2027–2030 vormt het startpunt van de Planning- & Controlcyclus 2027 en geeft de beleidsmatige en financiële kaders voor de meerjarenbegroting 2027–2030. Vanwege het verkiezingsjaar en het ontbreken van een nieuw college is de kadernota beleidsarm van opzet. Het financiële perspectief is verslechterd, met name door ontwikkelingen in het sociaal domein en onzekerheden rondom het gemeentefonds. De kadernota bevat daarom geen nieuwe beleidskeuzes, maar richt zich op het vastleggen van noodzakelijke financiële uitgangspunten en het mogelijk maken van onvermijdelijke investeringen en reserveringen. De raad wordt voorgesteld de kadernota vast te stellen en een aantal financiële besluiten te nemen die nodig zijn voor een verantwoorde voorbereiding van de begroting 2027–2030.

Toelichting Inleiding De Kadernota 2027–2030 markeert de start van de Planning- & Controlcyclus 2027 en vormt het kader voor het opstellen van de meerjarenbegroting 2027–2030. Op grond van artikel 4 van de financiële verordening stelt de raad jaarlijks een kadernota vast. Omdat 2026 een verkiezingsjaar is en er ten tijde van het opstellen van deze nota nog geen nieuw college is gevormd, is gekozen voor

een beleidsarme kadernota. Tegelijkertijd is sprake van een verslechterd financieel perspectief, met name door ontwikkelingen binnen het sociaal domein en onzekerheden over rijksmiddelen. Deze kadernota legt daarom alleen de noodzakelijke financiële uitgangspunten vast zonder vooruit te lopen op nieuw beleid.

Beoogd effect Het doel van dit voorstel is om de raad tijdig te laten besluiten over de beleidsmatige en financiële kaders voor de begrotingsperiode 2027–2030, zodat een realistische, transparante en bestuurlijk verantwoorde meerjarenbegroting kan worden opgesteld.

Argumenten De kadernota is een wettelijk en financieel noodzakelijk instrument De kadernota is op grond van de financiële verordening het verplichte startdocument voor het begrotingsproces. Vaststelling is noodzakelijk om richting te geven aan de verdere uitwerking van de begroting 2027–2030. Een beleidsarme opzet past bij de bestuurlijke context Vanwege het verkiezingsjaar en het ontbreken van een nieuw college is het niet wenselijk om nieuwe beleidskeuzes voor te leggen. Met deze beleidsarme kadernota wordt bestuurlijke terughoudendheid betracht en wordt de beleidsvrijheid van het nieuwe college gerespecteerd. De voorgestelde financiële besluiten zijn onvermijdelijk De vorming van de bestemmingsreserve voor De Sandeling, de onttrekking in verband met Beschermd Wonen en het investeringskrediet voor het waterbusponton vloeien voort uit bestaande verplichtingen, eerder vastgestelde plannen en noodzakelijke investeringen in beheer en onderhoud.

Kanttekeningen De kadernota laat voor de jaren 2028–2030 negatieve saldi zien De financiële vooruitzichten zijn ongunstig, vooral in de latere jaren van de meerjarenraming. Dit risico wordt onderkend en opgevangen door het voorbereiden van een pakket aan ombuigingsmaatregelen dat bij de begroting nader wordt uitgewerkt.

Consequenties van het voorstel Begrotingswijziging Ja

Duurzaamheid N..t.

Financiën De financiële informatie en consequenties zijn opgenomen in de bijgaande kadernota.

Juridisch De kadernota is gebaseerd op artikel 4 van de financiële verordening van de gemeente Hendrik-IdoAmbacht, vastgesteld door de raad op 1 december 2025. Voor de investeringen en reserveringen zijn geen aanvullende juridische procedures vereist.

Communicatie en participatie Na besluitvorming wordt een persbericht opgesteld over de vaststelling van de Kadernota 2027– 2030.

Vervolgstappen Planning van de vervolgstappen Na vaststelling van de kadernota kan begonnen worden met het opstellen van de meerjarenbegroting 2027-2030.

Verantwoordelijkheid voor uitvoering Team Bestuur & Control en team Bedrijfsvoering.

Bijlagen Bijlage 1: 2026-05-11 Kadernota 2027-2030 MHEB Bijlage 2: 26BW200 Kadernota 2027 ter inz 6.7.26

Burgemeester en wethouders van Hendrik-Ido-Ambacht De secretaris,

de burgemeester,

P. Kalkman

P. van der Giessen

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Hendrik-Ido-Ambacht;

Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders, voorstelnr. 2026-0048947

besluit: 1. De Kadernota 2027-2030 vast te stellen inclusief de in deze kadernota opgenomen financiële uitgangspunten. 2. Een bestemmingsreserve te vormen "Verduurzamen bedrijventerrein De Sandeling" met als doel de maatregelen 'verharding verwijderen, groen toevoegen en andere kwaliteit' uit te voeren en hier een bedrag van € 400.000,- in te storten vanuit de algemene reserve. 3. Voor de activiteiten in 2027 € 200.000,- beschikbaar te stellen en in 2028 ook € 200.000,beschikbaar te stellen ten laste van de bestemmingsreserve "Verduurzamen bedrijventerrein De Sandeling". 4. Voor 2027 een bedrag van € 600.000 ten laste van de algemene reserve te onttrekken in verband met niet terug te ontvangen middelen Beschermd Wonen. 5. Een investeringsbudget beschikbaar te stellen van € 700.000,- voor de renovatie van het waterbusponton en deze af te schrijven in 25 jaar. 6. De begroting 2027 en verder te wijzigen conform de bijgaande begrotingswijziging.

Aldus besloten door de raad der gemeente Hendrik-Ido-Ambacht in zijn openbare vergadering van 6 juli 2026.

De griffier,

de voorzitter,

J.G. Honcoop

P. van der Giessen