Voorstel 7.3 Bijlage 1 2026-05-11 Kadernota 2027-2030 MHEB

GGPIL

KADERNOTA 2027-2030 Teams: Bestuur & Control en Bedrijfsvoering

Datum: 30-04-2026

Inleiding De Kadernota 2027-2030 vormt het startpunt van de Planning & Control-cyclus 2027. In deze nota geven wij richting aan de opstelling van de meerjarenbegroting en leggen wij de beleidsmatige en fnanciile kaders vast voor de komende periode. Toch weer beleidsarm De Kadernota 2026-2029 was voor het eerst beleidsrijk van opzet. Dit betekende dat uw raad niet alleen de fnanciile kaders aangaf, maar ook de inhoudelijke/beleidsmatige kaders. Een opzet die ons goed is bevallen. Omdat we echter in een verkiezingsjaar zitten en op het moment van schrijven er nog geen nieuw college is gevormd, kunnen we niet anders dan voor nu u toch weer een beleidsarme Kadernota aanbieden. Deze terughoudendheid past bij een college in de laatste maanden van haar termijn. Dat wil dus zeggen dat we u in deze Kadernota geen nieuw beleid voorleggen. Financieel perspectief In november vorig jaar konden we u nog een meerjarenbegroting aanbieden die meerjarig met een positief saldo sloot. Daarmee konden we voor het volgende college voldoende dekkingsmiddelen meegeven voor eventuele nieuwe ambities. In de maanden die hierop volgden is het fnanciile perspectief verslechterd. Deze verslechtering wordt voor het overgrote deel veroorzaakt door ontwikkelingen in het sociaal domein en dan met name bij de GR Sociaal.

Ook is er onzekerheid over de effecten van het rijksbeleid op de middelen die we krijgen vanuit het gemeentefonds. Dit alles maakt dat we voor nu geen meerjarig sluitende Kadernota aan u kunnen aanbieden. Met name de jaren 2028,2029 en 2030 zijn jaren waarin we een negatief saldo moeten presenteren.

Pakket van ombuigingen Er wordt momenteel gewerkt aan een pakket met ombuigingsmaatregelen dat het mogelijk maakt om onze meerjarenbegroting (nagenoeg) structureel sluitend te maken. Dit pakket is dusdanig robuust van omvang dat er voor de ambities van het nieuwe college voldoende dekkingsmiddelen in zitten. De fnanciile dekking van de ambities zal waarschijnlijk bij de begroting nog niet geheel gereed zijn. Deze dekking volgt dan later via een begrotingswijziging. Dit kan overigens wel betekenen dat een

2

aantal fnanciile kaders door de inzet van sommige ombuigingsmaatregelen bij de begroting anders kunnen uitvallen. Leeswijzer De kadernota is opgebouwd uit vier programma’s. Daarna volgen een hoofdstuk over de regionale ontwikkelingen en een hoofdstuk met onze fnanciile uitgangspunten.

3

Programma 1 – Sociaal, Welzijn en Educatie

Bovenregionale jeugddiensten Stichting Jeugdteams Stichting Jeugdteams voert sinds 2015 diverse regionale taken uit, waaronder het Expertteam Passende Hulp, de Poortwachter speciaal- en praktijkonderwijs, het Expertteam Echtscheidingen en het Jeugdpreventieteam. Deze taken hangen nauw samen met het lokale sociaal team, maar worden regionaal georganiseerd. Bij eerdere besluitvorming is verzuimd de structurele dekking van deze taken in de begroting op te nemen. Omdat het gaat om structurele taken stellen wij voor hiervoor structurele middelen beschikbaar te stellen vanaf 2027. De kosten hiervoor bedragen 124.125, - per jaar. Meerjaren Onderhoudsplan In 2022 heeft de gemeente voor het eerst een Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) Gebouwen voor het gemeentelijk vastgoed vastgesteld en hiervoor een voorziening geopend. Een MJOP met onderhoudsvoorziening zorgt voor tijdige reservering van middelen en voorkomt fnanciile pieken en achterstallig onderhoud. Het maakt tevens professioneel en voorspelbaar beheer van gemeentelijke gebouwen mogelijk. De gemeente heeft als eigenaar van het gemeentelijk vastgoed een wettelijke zorgplicht om ervoor te zorgen dat onze gebouwen veilig en in goede staat van onderhoud zijn. Het MJOP actualiseren is een collegebevoegdheid en vastgesteld door het college. In het nieuwe MJOP zijn verbeteringen doorgevoerd.

Er zijn nieuwe conditiemetingen uitgevoerd, panden die nog niet waren opgenomen in het MJOP zijn toegevoegd en onderdelen of installaties van gebouwen die misten zijn toegevoegd. Het nieuwe MJOP vraagt daardoor een hoger bedrag. Daarbij vraagt de dakafwerking van de Sophiahal om vroegtijdige vervanging en zijn er aanzienlijke prijsstijgingen in deze branche. De jaarlijkse storting in de voorziening MJOP gebouwen wordt verhoogd met een bedrag van € 54.000 tot een bedrag van € 320.000. OZB-basisscholen Het in rekening brengen van onroerendezaakbelasting (OZB) voor schoolgebouwen is in strijd met de bepalingen van de Wet op het Primair Onderwijs (WPO). Op grond van deze wet zijn gemeenten verantwoordelijk voor de huisvesting van het primair onderwijs en mogen de daarmee samenhangende kosten niet worden verhaald op de schoolbesturen. In de praktijk legt de gemeente echter OZB op aan alle gebouwen binnen de gemeentegrenzen, waaronder ook onderwijsgebouwen. De schoolbesturen vorderen deze OZB vervolgens terug bij de gemeente. Door de oplevering van

4

nieuwe schoolgebouwen met een hogere WOZ-waarde is het bedrag aan terug te betalen OZB toegenomen. Voor de komende jaren houden wij rekening met een structurele last van circa € 57.000.

Programma 2 – Ruimtelijke ordening, economie en wonen

Warmtenet In 2025 is een integrale meerjarenplanning ontwikkeld voor het warmtenet in Hendrik-Ido-Ambacht. Deze planning voorziet in de verdere groei en versnelling van de warmtenet ontwikkeling. De planning voorziet in de realisatie van een duurzaam tracé, een nieuw Tijdelijk Warmtestation (TWS) en de duurzame bron (Lucht Water Warmtepomp, LWWP). De omgevingsvergunning voor de bouw van de LWWP is onherroepelijk aan HVC verleend voor de duur van 15 jaar. In 2026 wordt het defnitieve (systeem) tracé tussen de locatie van de LWWP en de aansluiting op het bestaande warmtenet in De Volgerlanden gerealiseerd. Als tussenstap op de ingebruikname van de LWWP wordt een nieuwe TWS geplaatst op de locatie van de LWWP, als vervanging van de bestaande TWS aan de Jacobuslaan. Deze bestaande TWS wordt in 2026 weg gehaald. Daarna kunnen het gemeentelijken maatschappelijk vastgoed en het corporatiebezit (verder) worden aangesloten. De realisatie van het warmtenet is afhankelijk van een groot aantal subsidies. HVC heeft de subsidie De Stimulering Duurzame Energieproducten en Klimaattransitie (SDE++) voor de luchtwarmtepomp binnengehaald. Voor andere subsidies is HVC nog bezig. Het warmtenet is een maatschappelijk noodzakelijke voorziening, waarvoor een voorfnanciering vanuit de gemeente noodzakelijk is. Naast de investeringen door HVC, resteert een onrendabele top van € 2 miljoen.

Het college heeft een garantstelling afgegeven voor de voorfnanciering van deze onrendabele top. Er is een sterke indicatie dat het risico klein is dat de garantstelling moet worden aangewend. De raad is hierover geïnformeerd op 17 maart 2026.

5

Revitaliseren en verduurzamen bedrijventerrein De Sandeling Een goed vestigingsklimaat is belangrijk voor onze gemeente. Verduurzaming van bedrijventerreinen en duurzaam ondernemen zijn daar belangrijke onderdelen van. Bedrijventerrein De Sandeling heeft daarbij prioriteit. De verduurzaming van dit bedrijventerrein is opgenomen in het Actieplan Lokale Economie. Het doel van het project ‘Revitaliseren en verduurzamen De Sandeling’ is om dit bedrijventerrein aantrekkelijker, duurzamer en toekomstbestendiger te maken. Een toekomstbestendig terrein is aantrekkelijk voor ondernemers en houdt of levert werkgelegenheid voor onze inwoners. Dit project is een gezamenlijk project van gemeente en ondernemers/eigenaren van De Sandeling. De beoogde maatregelen dragen bij aan een terrein dat kwalitatief hoogwaardig is en een veilige en leefbare werkomgeving heeft. De maatregelen dragen tevens bij aan hittebestrijding, meer groen, biodiversiteit en waterberging. De beoogde maatregelen zijn in een participatietraject met de ondernemers samen opgesteld. De prioriteiten liggen bij het verwijderen van verharding om wateroverlast tegen te gaan en het toevoegen van groen als bijdrage tegen hittestress, aan biodiversiteit, kwaliteit en uitstraling. De ondernemers hebben aangegeven, net als de gemeente, ook bereid te zijn te investeren. Met hen wordt een intentieovereenkomst gesloten.

We willen de uitvoering oppakken in 2027 en 2028 en verspreiden over deze twee jaar. De kosten voor 2027 en 2028 bedragen in totaal € 400.000. Hiervoor wordt een bestemmingsreserve gevormd ten laste van de algemene reserve. Het voorstel is voor zowel 2027 als 2028 € 200.000 beschikbaar te stellen ten laste van de bestemmingsreserve ‘Verduurzamen bedrijventerrein De Sandeling’. Mogelijke subsidies worden in deze reserve gestort. Geluidproductieplafondpunten Industrielawaai Onder de Omgevingswet moeten alle geluidgezoneerde industrieterreinen worden omgezet naar een nieuwe systematiek. Dit is een wettelijke verplichting. De bestaande geluidzones met zonegrens vervallen en worden vervangen door Geluidproductieplafondpunten (GPP’s) en het geluidaandachtsgebied, die wettelijk moeten worden vastgelegd in het omgevingsplan. Deze omzetting wordt gefaseerd uitgevoerd vanwege de omvang en complexiteit, en wordt door OZHZ samen met gemeenten en betrokken bedrijven opgepakt. Om de werkzaamheden van OZHZ voort te kunnen zetten, is structureel een bedrag van € 16.000 nodig. Gebiedsvisie deelgebied 2b De gebiedsvisie gemeentehuis is begin 2026 vastgesteld. Eén van de projecten uit de gebiedsvisie is het deelgebied 2b: het versterken van de groene verbinding tussen de Van Godewijckstraat en de Tesselschadestraat. De ontwikkeling betreft een groene verbinding tussen de P.C.

Hooftsingel en winkelcentrum De Schoof. De uitwerking van dit deelgebied is naar voren gehaald vanwege de samenwerking met woningcorporatie Trivire. Vanuit de provincie hebben we samen met Trivire een

6

subsidie ontvangen voor projectondersteuning. Dankzij deze ondersteuning benutten we de kennis en het netwerk van de provincie om het project succesvol te realiseren. Omdat de ontwikkeling van Ambachts Lint de projectgrenzen van het deelgebied raakt, was dit het ideale moment om te starten met de uitwerking van dit deelgebied. De globale investeringsraming voor dit project bedraagt €900.000. Trivire levert een minimale bijdrage van €100.000. De provincie ondersteunt en adviseert bij het aanvragen van kansrijke subsidies. De indicatieve jaarlijkse kapitaallasten voor de gemeente bedragen € 30.000. Hiervoor is een stelpost opgenomen.

7

Programma 3 – Buitenruimte

Krediet renovatie waterbusponton De ponton van de waterbus aan de Noordkade moet worden gerenoveerd. Op basis van inspecties is gebleken dat de binnen- en buitenzijde van de ponton gerenoveerd moeten worden. Om de renovatie uit te voeren moet de ponton uit het water gehaald worden en moet er een tijdelijke ponton worden geplaatst. Na renovatie is het de verwachting dat het ponton weer 25 jaar mee kan. De hoogte van het investeringsbudget is €700.000,-, bij een afschrijvingsperiode van 25 jaar komen de kapitaallasten vanaf het jaar 2028 uit op €32.000,-. Schoonhouden van wegen Wij hebben een contract met HVC voor het schoonhouden van wegen. Bij de inbesteding van het contract zijn we uitgegaan van jaarlijkse kosten van €1.063.000. Deze kosten blijken in werkelijkheid hoger te liggen en bedragen € 1.208.000. Dit komt doordat andere kosten, zoals de kosten voor het storten en afvoeren van veegvuil en het legen van prullenbakken, hoger liggen. Hierdoor zijn de werkelijke kosten €1.208.000,-. Dit is €145.000 meer dan begroot. Het voorstel is dit nadeel te repareren. Onderhoud groen en fonteinen Groen Het overnemen van het groen areaal binnen bedrijventerrein Ambachtsezoom liep parallel aan het actualiseren van het groenbeleid.

Het budget voor het groenonderhoud van de Ambachtsezoom is niet meegegaan in het totaalbudget dat benodigd is voor het onderhoud van het totale groen binnen de gemeente. Er is jaarlijks € 70.000 extra nodig om het groen areaal binnen het bedrijventerrein te kunnen onderhouden. Fonteinen Voor sommige fonteinen is geen structureel beheerbudget beschikbaar gesteld. De fonteinen dienen echter wel onderhouden te worden, waardoor we structureel € 5.000 meer beheerbudget nodig hebben. In totaal is jaarlijks structureel € 75.000 extra nodig.

8

Uitvoeringsbudget mobiliteitsplan Bij de vaststelling van het Mobiliteitsplan 2021-2030 is tijdelijk uitvoeringsbudget beschikbaar gesteld tot en met 2026. Dit besluit betekende dat vanaf 2027 geen middelen meer zijn gereserveerd voor uitvoering. Tegelijkertijd zijn de ambities op het gebied van verkeersveiligheid, duurzame mobiliteit en leefbaarheid structureel en langjarig. De uitvoering van maatregelen op het gebied van verkeersveiligheid, fets- en voetgangersnetwerken, parkeren en snelheidsverlagingen vraagt om doorlopende inzet. Daarom wordt voorgesteld om vanaf 2027 structureel uitvoeringsbudget beschikbaar te stellen van €150.000 per jaar, zodat vanaf 2027 jaarlijks concrete mobiliteitsmaatregelen kunnen worden uitgevoerd.

9

Programma 4 – Veiligheid, Dienstverlening, Bestuur en Middelen

Contributie VNG De contributie aan de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) laat een duidelijke stijgende lijn zien. Besluiten van de Algemene Ledenvergadering in 2024 en 2025 leiden tot een structurele lastenstijging van ongeveer € 50.000 per jaar. De verhoging wordt deels veroorzaakt door de reguliere verhoging van de contributie (dit wordt uitgedrukt in een bedrag per inwoner). Op de ALV in juni 2025 is hiertoe besloten (wij hebben hier overigens wel tegen gestemd). Op de ALV in juni 2024 was besloten om het GGU-Fonds aanzienlijk te verhogen. Hiermee is de verhoging structureel en ontkomen wij er niet aan deze verhoging in onze meerjarenbegroting te verwerken. Verzekeringen De verzekeringslasten nemen structureel toe, onder andere door hogere premies voor voertuigen van de buitendienst, onderhoud van kunstwerken en evenementen. Dit leidt tot een structurele verhoging van € 8.500 per jaar. Dierennoodhulp en -opvang De overeenkomst voor dierennoodhulp en -opvang loopt af per 1 januari 2027. Uit marktonderzoek blijkt dat slechts één partij het volledige takenpakket kan aanbieden. Wij starten daarom een onderhandelingsprocedure, voorafgegaan door een vrijwillige aankondiging. Met deze vooraankondiging willen wij aan ‘de markt’ kenbaar maken dat wij voornemens zijn om de opdracht voor de dienstverlening aan deze ene partij te gunnen.

10

Medewerker kantine De toegenomen drukte in de kantine vraagt om extra begeleiding en organisatie. Uitbreiding van de capaciteit is noodzakelijk om de catering in eigen beheer te houden. De meerkosten bedragen € 45.000 per jaar. We willen de catering in eigen dienst houden en niet uitbesteden aan een externe (sociale) partner. De kosten daarvoor zijn hoger en zo’n partij kan geen garantie geven voor continue bezetting. Bovendien willen we ook in de toekomst werkplekken blijven bieden aan mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Warme drankenautomaten Op dit moment loopt een regionale aanbesteding voor de levering en exploitatie van warme drankenautomaten. Deze aanbesteding wordt uitgevoerd samen met een aantal gemeenten, met uitzondering van Dordrecht. Vanwege uiteenlopende wensen en planningen – mede in relatie tot de nieuwbouw van het stadskantoor in Dordrecht – is gekozen voor een afzonderlijk aanbestedingstraject. Uit de aanbesteding blijkt dat de kosten ongeveer 25% hoger uitvallen dan in 2024. Dit betekent een kostenstijging van ongeveer € 5.000 ten opzichte van het huidige budget van € 24.082. Deze hogere kosten kunnen niet binnen het bestaande budget worden opgevangen. Arbovoorzieningen thuiswerken De werkgever is wettelijk verplicht zorg te dragen voor een veilige en gezonde werkomgeving.

Deze zorgplicht is vastgelegd in het Burgerlijk Wetboek en nader uitgewerkt in de Arbowet en het Arbeidsomstandighedenbesluit. De zorgplicht geldt niet alleen voor de werkplek op kantoor, maar ook voor de thuiswerkplek van medewerkers. Dit betekent dat de gemeente verantwoordelijk is voor een ergonomisch verantwoorde inrichting van thuiswerkplekken en, indien nodig, passende arbeidsmiddelen in bruikleen beschikbaar stelt. Bij onvoldoende naleving van deze zorgplicht kan de gemeente aansprakelijk worden gesteld voor gezondheidsklachten of ongevallen die het gevolg zijn van een onveilige thuiswerkplek. Daarnaast ziet de Arbeidsinspectie toe op naleving van de regelgeving en kan zij bij overtredingen sancties opleggen. De wettelijke verplichting om te zorgen voor verantwoorde thuiswerkplekken is niet nieuw. Binnen onze organisatie worden verzoeken hiervoor incidenteel gedaan. Tijdens de coronaperiode zijn al diverse thuiswerkplekken ingericht. De kosten per volledige thuiswerkplek worden geraamd op maximaal € 950. Het meubilair wordt in bruikleen verstrekt en kan bij uitdiensttreding opnieuw worden ingezet. De ervaring leert dat slechts een beperkt deel van de medewerkers hiervan gebruikmaakt en dat vaak niet de volledige werkplek opnieuw hoeft te worden ingericht. We verwachten dat dit ons jaarlijks 15.000, - extra gaat kosten.

11

Elektronische publicaties Bij de 2 bestuursrapportage 2025 hebben we op incidentele basis het budget voor elektronische publicaties verhoogd. We zijn echter wettelijk verplicht om onze besluiten en verordeningen electronisch te publiceren. Vandaar dat we dit bedrag van 10.000,structureel moeten verwerken in onze meerjarenbegroting.

Hogere kosten aanbesteding beveiliging Dit jaar moet het contract voor beveiliging van het gemeentehuis opnieuw worden aanbesteed. We verwachten een kostenstijging van minimaal 10%. Wij sluiten voor dit contract niet aan bij de regionale aanbesteding omdat deze niet aansluit bij onze behoeften. Het biedt daarnaast, door de kleinere contractomvang, meer ruimte om met lokale partijen in zee te gaan. Voorgesteld wordt het huidige budget met € 9.000 structureel op te hogen naar € 50.000. Bestuurlijk Interventieteam Het bestuurlijk interventieteam is een samenwerking tussen de 5 gemeenten van politie basisteam Drechtsteden-Buiten (Sliedrecht, Papendrecht, Alblasserdam, Zwijndrecht en Hendrik-Ido-Ambacht). In de driehoek (burgemeesters van de 5 gemeenten, politie en OM) van 4 december 2025 is de aanpak van ondermijning en de samenwerking via een bestuurlijk interventieteam geivalueerd. Besloten is deze samenwerking in de aanpak van ondermijning structureel voort te gaan zetten vanaf 2027. Algemene uitkering De cijfers van de september- en decembercirculaire 2025 zijn in deze kadernota verwerkt.

12

Regionale ontwikkelingen

GR Sociaal Financieel gezien vertoont de begroting 2027 van de GR Sociaal een stijging van de totale gemeentelijke bijdragen met € 35,1 miljoen ten opzichte van de jaarschijf 2027 van de primaire begroting 2026. Dit bedrag geldt voor alle gemeenten tezamen. Rekening houdend met de aanvullende compensatie vanuit het Rijk, resteert een bedrag van € 13,3 mln. dat door gemeenten wordt gefnancierd. Dit is een stijging van 3,9% ten opzichte van de Begroting 2026, jaarschijf 2027. De stijging is deels te verklaren door de autonome groei van klantenaantallen en de ontwikkeling van loonen prijsindexaties. Gemeenten worden hiervoor gedeeltelijk gecompenseerd door het Rijk. Anderzijds wordt de stijging grotendeels veroorzaakt door het niet realiseren van de eerder ingeboekte ombuigingen. Voor onze gemeente betekent deze begroting 2027 een (verplichte) bijdrage aan de GR Sociaal van structureel € 22,5 miljoen in 2027 oplopend tot € 23,2 miljoen in 2029. GR Dienst Gezondheid & Jeugd Voor het onderdeel DG&J ramen wij een hogere gemeentelijke bijdrage. In 2026 en verder gaat het om een structurele bijraming van € 60.000. In 2027 komt daar een aanvullende bijraming van € 115.000 bij. Het Algemeen Bestuur van de DG&J heeft besloten de begroting 2026, vermeerderd met indexatie en met uitzondering van het jeugdhulpbudget, als kader te hanteren voor de begroting 2027 (de zogenoemde nullijn).

Binnen de begroting 2027 zijn twee incidentele posten opgenomen voor formatie ten behoeve van OGGZ en Veilig Thuis. Deze posten worden in 2027 nog eenmaal incidenteel geraamd, uitgaande van de veronderstelling dat het aantal meldingen in de toekomst afneemt. Een deel van de fnanciile mutatie wordt verklaard door de gehanteerde loonindexatie. In de ontwerpbegroting is uitgegaan van een loonindexatie van 5,7%. Bij de vaststelling door het Algemeen Bestuur wordt deze gecorrigeerd naar 4,2%, conform het meest recente CPB CEP-indexcijfer. Wij verwerken deze correctie in onze eigen begroting.

13

Onderdeel Service Organisatie Jeugd (SOJ) In de begroting van de Serviceorganisatie Jeugd zien wij een forse stijging van de gemeentelijke bijdrage. Voor 2027 bedraagt de stijging voor onze gemeente € 825.000, afopend naar circa € 700.000 vanaf 2029. Deze stijging wordt met name veroorzaakt door indexatie en de uitkomsten van het wettelijk verplichte kostprijsonderzoek. Wanneer wordt gekeken naar het aantal jeugdigen dat jeugdhulp ontvangt, is voor onze gemeente sprake van een relatief stabiel beeld. De kostenstijging wordt daarmee vooral bepaald door prijsontwikkelingen en systeemwijzigingen, en minder door volumegroei. GR Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid Op basis van de voorliggende begroting is er voor 2027 structureel € 59.825,00 bij geraamd. Deze verhoging heeft een relatie met indexeringen van loon en prijs. Voor het overige is de nullijn gehanteerd zoals eerder met het bestuur is afgesproken. GR Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid

Op basis van de Voorjaarsbrief 2027 van de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid (OZHZ) is voor 2027 een bedrag van €35.254 structureel bijgeraamd. Dit betreft met name hogere kosten voor trendgevoelige adviestaken (lucht, geluid en ecologie) en de structurele uitbreiding van het budget voor bodemtaken. Deze bijraming is nodig om de uitvoering van de wettelijke taken door OZHZ te kunnen blijven waarborgen. Beschermd wonen en opvang Binnen de regio moeten de komende jaren meerdere voorzieningen voor beschermd wonen en maatschappelijke opvang worden gerealiseerd. Dordrecht vervult hierin de rol van centrumgemeente. In de afgelopen jaren is binnen de regio sprake geweest van een overschot aan middelen voor beschermd wonen. Het verwachtte overschot aan middelen voor de jaren 2026 en 2027 zijn inmiddels geoormerkt en gereserveerd voor de realisatie van concrete voorzieningen. Gemeenten kunnen hierop een beroep doen wanneer zij binnen de eigen gemeente een voorziening voor beschermd wonen of opvang willen ontwikkelen. Voor 2027 hadden we een teruggave van € 600.000 begroot. Dit wordt dus niet gerealiseerd want deze middelen zijn geoormerkt door de centrumgemeente. Dit fnancieel nadeel onttrekken we uit de algemene reserve. Overige verbonden partijen Nieuwe dienstverlening Bedrijfsvoering Drechtsteden (BD) Onze samenwerkingsovereenkomst met de gemeente Dordrecht m.b.t.

het uitvoeren van tal van taken op het gebied van bedrijfsvoering en dienstverlening is met 1 jaar verlengd, tot 1 januari 2027. Op dit moment vertalen we de uitkomsten van een nieuwe verrekensystematiek naar de begrotingen en zal dit ook leiden tot een

14

nieuwe samenwerkingsovereenkomst en hebben wij in deze Kadernota de voorlopige uitkomsten verwerkt. In het proces hebben we een driejaarsprognose moeten opgeven op de diensten die wij wel of niet, of in meer of minder mate willen afnemen. Bij de beoordeling van die volumes en onderdelen hebben wij gehandeld langs het kader van onze Visie op Regionale Samenwerking: bij het beleggen van taken bij derden maken wij altijd een heldere en transparante afweging op de meerwaarde in fnanciile, organisatorische en/of inhoudelijke zin. De nieuwe Producten- en dienstencatalogus van BD biedt meer ruimte dan voorheen voor deze afweging. Op het grootste deel van de PDC blijven onze voorgenomen afnamevolumes in lijn met voorgaande jaren. De aard, kwaliteit en kosten van die dienstverlening geven ons op dit moment geen aanleiding om zaken niet of minder af te nemen en we zetten die graag in goede samenwerking voort. Op een aantal andere onderdelen hebben wij aangegeven minder af te nemen omdat wij zaken efciinter in eigen huis kunnen doen of elders kunnen beleggen óf omdat wij geen of minder behoefte hebben aan een aantal aangeboden diensten

15

Financiile uitgangspunten

Uitgangspunten en Basis Als basis voor deze kaderstelling is de primitieve begroting 2026 gehanteerd, zoals deze in november 2025 door de gemeenteraad is vastgesteld. Voor de gehanteerde parameters voor (interne) lonen en prijzen wordt uitgegaan van het actuele CPB CEP-indexatiecijfer. Voor de indexatie van subsidies en lokale hefngen wordt, volgens de geldende afspraken, uitgegaan van de CPI van februari van jaar T-1. Bij het opstellen van de defnitieve begroting 2027 worden deze uitgangspunten defnitief vastgesteld. Zoals in de inleiding al gesteld kunnen eventuele ombuigingsmaatregelen effect hebben op de defnitieve vaststelling van de fnanciile kaders. De omslagrente mag maximaal 0,5% afwijken van de werkelijk berekende rente. Vooralsnog wordt uitgegaan van de huidige omslagrente. Bij de opstelling van de begroting 2027 wordt het defnitieve omslagrentepercentage opnieuw vastgesteld. De gemeente schrijft alle activa annuïtair af. Bij wijzigingen in de renteomslag wordt uitsluitend het rentepercentage aangepast en niet de afschrijving van bestaande activa. Dit heeft tot gevolg dat voor bestaande activa sprake kan zijn van een licht progressief verloop van de kapitaallasten.

16