Voorstel 7.2 Bijlage 1 1e bestuursrapportage 2026 - definitief

e

1 Bestuursrapportage 2026

Inhoud Inleiding ........................................................................................................ 3 Samenvatting ................................................................................................. 4 Advies .......................................................................................................... 5 Financiële afwijkingen ...................................................................................... 6 Technische/neutrale wijzigingen op onderwerp....................................................... 8 Mutaties reserves en voorzieningen ................................................................... 10 Afwijkingen op investeringsbudgetten ................................................................ 11 Afwijkingen op Planning en beleid per programma ................................................. 11 Programma 1 Sociaal, Welzijn en educatie ........................................................... 11 Programma 2 Ruimtelijke Ordening, Economie en Wonen ........................................ 11 Programma 3. Buitenruimte ............................................................................. 11 Programma 4 Veiligheid, Dienstverlening, Bestuur en Middelen ................................. 11

2

Inleiding Voor u ligt de 1e bestuursrapportage 2026. In deze bestuursrapportage rapporteren we alleen afwijkingen op planning, beleid en/of financiën. Als er geen afwijkingen waren dan wordt er niks gerapporteerd. Leeswijzer: De 1e bestuursrapportage heeft de volgende opbouw: • • • •

• • •

Samenvatting van het geprognotiseerde resultaat 2026 Advies, waarin de beslispunten zijn opgenomen. Financiële afwijkingen: per programma worden financiële afwijkingen per gebeurtenis / onderwerp groter dan € 50.000 toegelicht. Technische/neutrale wijzigingen op onderwerp 2026 Hierin is ook een overzicht opgenomen met de definitieve bedragen van de budgetoverhevelingen naar 2026 volgens besluit 2e bestuursrapportage 2025 Mutaties reserves en voorzieningen Afwijkingen op investeringsbudgetten Afwijkingen op planning of beleid per programma.

Samenvatting Het geprognotiseerde resultaat 2026 is € 1.029.782 voordelig. Dit saldo is als volgt opgebouwd: Samenvatting

V/N

Begrotingssaldo

Saldo begroting 2026-2029

2.521.414

V

N

Raadsbesluiten: Participatienota Ambachtse aanpak

RVS 7.2 december 2025

-65.000

Leges en belastingen 2026

RVS 7.4 december 2025

140.483

V

Maatregelen jongerenoverlast

RVS 7.1 januari 2026

-210.000

N

Gebiedsvisie omgeving gemeentehuis

RVS 9.1 januari 2026

-1.000

N

Woningbouw op schoollocaties

RVS 9.2 januari 2026

-1.200

N

Starterslening

RVS februari 2026

-7.950

N

Gemeenteraadsverkiezingen

RVS 7.5 februari 2026

-56.000

N

Voorziening wegen

RVS 9.1 februari 2026

-300.000

N

Natuurbegraven

RVS 9.1 maart 2026

144.205

V

Nieuwbouw IKC De Meander

RVS 9.2 maart 2026

-155.718

N

-512.180

N

Totaal mutatie Raadsbesluiten: Saldo na besluiten Raad Mutaties 1e Bestuursrapportage 2026:

e

Totaal mutaties 1 bestuursrapportage

Programma 1

2.009.234

V

-1.517.905

N

Programma 2

-39.119

N

Programma 3

-273.903

N

Programma 4

-148.525

N

-1.979.452

N

Mutatie reserves

1.000.000

Geprognotiseerd resultaat 2026

1.029.782

V

(V = voordeel, N = nadeel)

4

Advies Op basis van de 1e bestuursrapportage stellen we u voor om: 1. De 1e bestuursrapportage 2026 vast te stellen 2. In te stemmen met de volgende wijzigingen van de begroting 2026 a. Een bedrag van € 250.000,- te storten uit de algemene reserve in de voorziening onderhoud buitenbad. b. Een bedrag € 250.000 te onttrekken uit de voorziening onderhoud buitenbad. c. Een bedrag van € 100.000,- te onttrekken uit de tijdelijke bestemmingsreserve IHP. d. Een bedrag van € 100.000,- te storten in de bestemmingsreserve kapitaallasten 3e en 4e school. e. Een bedrag € 725.000,- te onttrekken uit de algemene reserve ter dekking van de kosten beschermd wonen. f. Een bedrag van € 25.000,- te onttrekken uit de reserve Spoorfonds. 3. De begroting 2026 te wijzigen volgens bijgaande begrotingswijziging.

Financiële afwijkingen Volgens de financiële verordening 2025 lichten we afwijkingen groter dan € 50.000 op de begrote baten en lasten van programma's toe. Programma 1 Sociaal, welzijn en educatie Onderwerp

Afwijking V/N

Beschermd wonen en opvang Bijdrage SDD Extra onderhoud buitenzwembad Sophia Sociaal Team - Jeugdteam Teruggave DG&J

-725.000 -330.000 -250.000 -116.719 61.046

N N N N V

-157.232 -1.517.905

N N

Overig < € 50.000 Totaal programma 1 Beschermd wonen en opvang (€ -725.000)

Binnen de regio moeten de komende jaren meerdere voorzieningen voor beschermd wonen en maatschappelijke opvang worden gerealiseerd. Dordrecht vervult hierin de rol van centrumgemeente. In de afgelopen jaren is binnen de regio sprake geweest van een overschot aan middelen voor beschermd wonen. Het verwachtte overschot aan middelen voor de jaren 2026 en 2027 zijn inmiddels geoormerkt en gereserveerd voor de realisatie van concrete voorzieningen. Gemeenten kunnen hierop een beroep doen wanneer zij binnen de eigen gemeente een voorziening voor beschermd wonen of opvang willen ontwikkelen. Voor 2026 hadden we een teruggave van € 725.000 begroot. Dit wordt dus niet gerealiseerd want deze middelen zijn geoormerkt door de centrumgemeente. Dit financieel nadeel onttrekken we uit de algemene reserve. Bijdrage SDD (€ -330.000) De cijfers zijn aangepast aan de voorjaarsbrief van de GR Sociaal. Voor onze gemeente betekent deze voorjaarsbrief een stijging van de bijdrage van € 330.000. Extra onderhoud buitenzwembad (€ -250.000) In 2025 hebben zich twee verzakkingen (sinkholes) voorgedaan door lekkages in het ondergrondse leidingwerk. Om nieuwe schade te voorkomen was vervanging van het leidingwerk noodzakelijk. De werkzaamheden zijn in het eerste kwartaal van 2026 uitgevoerd. De raad is hierover geïnformeerd door een RIB in de raad van december 2025.

De kosten bedragen naar verwachting € 250.000. Voor het dekken van deze kosten wordt een extra dotatie gedaan van € 250.000 vanuit de algemene reserve naar de voorziening onderhoud buitenbad. Sophia Sociaal Team - Jeugdteam (€ -116.719) Stichting Jeugdteams voert sinds 2015 diverse regionale taken uit, waaronder het Expertteam Passende Hulp, de Poortwachter speciaal- en praktijkonderwijs, het Expertteam Echtscheidingen en het Jeugdpreventieteam. Deze taken hangen nauw samen met het lokale sociaal team, maar worden regionaal georganiseerd. Bij eerdere besluitvorming is verzuimd de structurele dekking van deze taken in de begroting op te nemen. Omdat het gaat om structurele taken wordt bij de Kadernota 2027 voorgesteld hiervoor structurele middelen beschikbaar te stellen vanaf 2027. Voor 2026 bedragen de kosten € 117.000.

6

Teruggave DG&J (€ 61.046) Op basis van de jaarstukken 2025 ontvangen wij van de DG&J een bedrag van ruim € 61.000 terug. Programma 2 Ruimtelijke ordening, economie en wonen Onderwerp Overig < € 50.000 Totaal programma 2

Afwijking V/N -39.119 -39.119

N N

Programma 3 Buitenruimte Onderwerp

Afwijking V/N

Schoonhouden wegen Groen

-145.000 -70.000

N N

Overig < € 50.000 Totaal programma 3

-58.903 -273.903

N

Schoonhouden wegen (€ -145.000) De kosten voor het schoonmaken van de wegen blijken in werkelijkheid hoger te liggen dan bij het aangaan van de aanbesteding. Dit komt omdat andere kosten, zoals de kosten voor het storten en afvoeren van veegvuil en het legen van prullenbakken, hoger liggen. Groen

Het overnemen van het groen areaal binnen bedrijventerrein Ambachtsezoom liep parallel aan het actualiseren van het groenbeleid. Het budget voor het groenonderhoud van de Ambachtsezoom is niet meegegaan in het totaalbudget dat nodig is voor het onderhoud van het totale groen binnen de gemeente. Er is jaarlijks € 70.000 extra nodig om het groen areaal binnen het bedrijventerrein te kunnen onderhouden. Programma 4 Veiligheid, dienstverlening, bestuur en middelen Onderwerp VNG Contributie Overig < € 50.000 Totaal programma 4

Afwijking V/N -50.000

N

-98.525 -148.525

N N

VNG Contributie (€ -50.000) De afgelopen jaren is een aanzienlijke stijging van de contributie te zien. Gezien deze structurele ontwikkeling stellen wij voor deze post in de begroting structureel te verhogen.

Technische/neutrale wijzigingen op onderwerp In deze 1e Bestuursrapportage zijn er ook een aantal neutrale wijzigingen. Die worden hieronder toegelicht. Een aantal van deze wijzigingen is structureel. Structurele aanpassingen van budgetten vindt vooral plaats in de Kadernota en (in mindere mate) bij het opstellen van de begroting. De structurele neutrale wijzigingen zijn verwerkt in de Kadernota 2026. Overzicht technische/neutrale wijzigingen: Soort wijziging

Bedrag in €

Budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026

510.000

Stelpost regionaal

125.000

Algemene uitkering

144.698

Wet inburgering

201.000

OGGZ

62.280

Subsidie Stichting Cascade

263.684

Budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026 In de 2e bestuursrapportage 2025 is besloten om, als het resultaat 2025 dit toestaat, budgetbedragen over te hevelen naar 2026. In onderstaande tabel zijn de activiteiten opgenomen waarvoor dit is besloten met daarbij de budgetbedragen die maximaal overgeheveld mochten worden (bedrag in 2e burap) en de daadwerkelijk overgehevelde budgetbedragen (werkelijk overgeheveld). Activiteit – bedragen in € Cascade aansluiten warmtenet

bedrag in 2e burap

werkelijk overgeheveld

200.000

198.126

Website

80.000

80.000

Dienstverlening armoede en schulden

60.000

60.000

Haalbaarheidsonderzoek welzijnsorganisatie

20.000

0

Opstellen omgevingsplan

150.000

149.000

Totaal

510.000

487.126

Deze bedragen zijn als budgetwijziging verwerkt in de budgetten 2026. Stelpost regionaal Bij het opstellen van de begroting is de stelpost regionaal ingezet ter dekking van twee functies binnen de afdeling Bedrijfsvoering. Als gevolg van de herinrichting van de organisatie en de vorming van de nieuwe afdeling is één van deze functies overgegaan naar de team Bestuur & Control.

8

Algemene uitkering Vanuit de algemene uitkering is een bedrag van € 926.934 toegekend voor capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Deze middelen worden met ingang van 2026 niet meer via een specifieke uitkering ontvangen maar via de algemene uitkering. In de begroting was voor 2026 uitgegaan van een ontvangst van € 932.000 (via specifieke uitkering). In werkelijkheid ontvingen we € 927.000 (via algemene uitkering). Het verschil van € 6.000 hebben we afgeraamd aan de lastenkant. Daarnaast heeft het Rijk in 2026 € 5.000 beschikbaar gesteld voor gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen. Voorgesteld wordt om het bedrag voor 2026 in te zetten voor de uitvoering van het cultuurakkoord. Wet inburgering Voor de regeling Wet inburgering 2021 heeft de gemeente voor het jaar 2026 een voorlopige specifieke uitkering ontvangen van € 500.000. Specifieke uitkeringen worden zowel onder de uitgaven als de inkomsten begroot. Per saldo neutraal. We verwachten dat de kosten voor inburgering in 2026 € 498.000 zullen zijn. Wij hadden echter een bedrag van € 297.000 begroot. Het verschil van € 201.000 wordt zowel onder de uitgaven als de inkomsten bijgeraamd. Per saldo neutraal. OGGZ Het budget voor OGGZ staat niet op het juiste taakveld begroot. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. Per saldo neutraal.

Subsidie Stichting Cascade De subsidie aan Stichting Cascade voor de sporthallen De Ridderhal en Sophiahal en Cultureel Centrum Cascade staat niet in de juiste verhouding begroot op de betreffende taakvelden. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. Totaal gaat het om een bedrag van € 264.000. Per saldo neutraal. Overig Voor een aantal uitgaven staat het budget niet op het juiste taakveld begroot. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. Totaal gaat het om een bedrag van € 132.535. Per saldo neutraal.

Mutaties reserves en voorzieningen Reserves en voorzieningen Voorziening onderhoud buitenbad Bestemmingsreserve kapitaallasten 3e en 4e school Tijdelijke bestemmingsreserve IHP Algemene reserve beschermd wonen Spoorfonds Mutaties reserves en voorzieningen

Afwijking

Programma

250.000 100.000

1 1

-100.000 725.000 25.000 1.000.000

1 1 1

Algemene reserve / Voorziening onderhoud buitenbad Voor de toelichting zie programma 1. Bestemmingsreserve kapitaallasten 3e en 4e school / Tijdelijke bestemmingsreserve IHP Bij de 2e Bestuursrapportage 2024 en 2025 is een aanvullend investeringsbudget beschikbaar gesteld voor de gemeentelijke kosten voor nieuwbouw De Meander en nieuwbouw De Klimboom van totaal € 100.000. Om de (toekomstige) afschrijvingslasten te dekken, had op dat moment voor hetzelfde bedrag een dotatie moeten plaatsvinden in de reserve kapitaallasten nieuwbouw 3e en 4e school ten laste van de tijdelijke bestemmingsreserve IHP. Dat is per abuis niet gebeurd en wordt daarom in deze bestuursrapportage alsnog gedaan. Beschermd wonen Voor de toelichting zie programma 1. Reserve nalatenschap mw. Spoor-van Tichelt Vanuit het cultuurakkoord worden in 2026 kosten gemaakt voor de impulsregeling van € 20.000 en de vouchers voor de fondsenwerving van € 5.000. Voorgesteld wordt deze kosten te dekken uit deze reserve.

10

Afwijkingen op investeringsbudgetten Volgens de financiële verordening 2025 worden bij investeringsbudgetten afwijkingen toegelicht op de ramingen van de baten en lasten van € 100.000 of meer. Er zijn geen afwijkingen op investeringsbudgetten.

Afwijkingen op Planning en beleid per programma Programma 1 Sociaal, Welzijn en educatie IHP 5e school De planontwikkeling van de laatste school van IHP 2020 e.v. (SOL Krommeweg) wordt in plaats van in 2026, in 2027 opgepakt.

Programma 2 Ruimtelijke Ordening, Economie en Wonen Er zijn geen wijzigingen op planning of beleid.

Programma 3. Buitenruimte Vervanging bussen buitendienst We vervangen in 2026 één bus van de buitendienst door een elektrische variant.

Programma 4 Veiligheid, Dienstverlening, Bestuur en Middelen Regionale samenwerking Het college is het proces gestart voor een gedeeltelijke uittreding uit de lichte gemeenschappelijke regeling Bedrijfsvoering Drechtsteden voor wat betreft het onderdeel GBD en toe te treden tot de gewone gemeenschappelijke regeling SVHW voor de inning van lokale belastingen en heffingen per 1 januari 2028. SVHW biedt betere kwaliteit, lagere kosten en een governance-structuur die meer grip biedt op verbonden partijen. Het college werkt de komende periode toe naar het opstellen van een raadsvoorstel inzake de toetreding tot de GR SVHW. In datzelfde voorstel zullen we een voorstel doen over de verwerking van de desintegratiekosten.