Technische vragen Jaarrekening 2022 raad

Vraag

fractie 1 SGP‐CU

blz voorstel

2 SGP‐CU

voorstel

3 SGP‐CU

4 SGP‐CU

pfh Flach

Antwoord De grondexploitatie wordt een keer per jaar herzien. Op dat moment worden alle parameters opnieuw bekeken en berekend. De grote verschillen tussen de winternota en de jaarrekening zit vooral in de algemene uitkering, , Serviceorganisatie Jeugd, OZB van niet‐woningen, beschermd wonen en renovatie speelruimte. Flach Wat zijn de redenen dat het verlies op de GREX volgerlanden weer oploopt in Voor een groot deel wordt de verslechtering van het verwachte resultaat van de 2022? grex De Volgerladen veroorzaakt door de gewijzigde marktomstandigheden. De inflatie is erg hoog en vrijwel alle nog uit te voeren werkzaamheden in de grex zijn duurder geworden. Om de inflatie af te remmen hebben centrale banken de rente laten stijgen. De financieringskosten voor de grex zijn hierdoor toegenomen. Ook de hypotheekrente is gestegen waardoor de woningprijzen zijn gedaald. De grondwaarde van de nog uit te geven percelen zal hierdoor naar verwachting minder hard stijgen dan waar in de grex 2022 vanuit werd gegaan. Met andere woorden: de kosten zijn toegenomen en de opbrengsten zijn afgenomen. Voor een uitgebreide analyse van de verschillen ten opzichte van de grex 2022 wordt verwezen naar de vertrouwelijke toelichting op de grex 2023 welke in de commissie RZ‐De Volgerlanden van 20 juni en de raadsvergadering van 3 juli wordt behandeld.

4 Flach Er wordt aangegeven dat in 2022 geld beschikbaar gesteld is voor de nieuwbouw Dat moet inderdaad de Stadhouder Willem III‐school zijn. van de Willem de Zwijgerschool en dat deze school gesloopt is. Moet dit niet de Stadhouder Willem III‐school zijn? 125 Lafleur Hendrik‐Ido‐Ambacht zit met 4,7% (hernieuwbare elekticiteit) ver onder het Als Hendrik‐Ido‐Ambacht hebben we geografisch niet de mogelijkheid op grote landelijke gemiddelde van 20%. Hoe is dit verschil verklaren? windmolens of zonneparken. Daarom wordt er conform onze Regionale Energiestrategie Drechtsteden (RES 1.0) met name ingezet op zonnepanelen daken en in restruimtes. Hier hebben we al behoorlijke stappen gemaakt. Alleen zijn deze niet zichtbaar in de monitor. Met de nieuwe tool Zonnedakje.nl, die samen met de Regio Drechtsteden is ontwikkeld, kunnen we wel zichtbaar maken wat onder andere het aantal zonnepanelen voor de jaren 2021 en 2022 op particuliere en bedrijfsdaken waren en wat de geschatte opbrengst energie per functie was. Hier is te zien dat in 2021 2.162 zonnedaken geïnstalleerd waren, en in 2022 2.901. Dit is een stijging van bijna 3000 Mwh (34,2%stijging).

5 Gemeente 7.1 Raadsvoors Flach Belangen

6 Gemeente 7.1 Raadsvoors Oelfke Belangen

Vraag Hoe is het verschil tussen de winternota en jaarrekening te verklaren? In de jaarrekening moet een forse onttrekking uit de reserves plaatsvinden (voor de volgerlanden), die blijkbaar in de winternota nog niet voorzien was?

Dit is geen technische vraag, wordt mondeling toegelicht. Het jaar 2022 wordt voor het tweede jaar afgesloten met een flink overschot, terwijl er november 2021 een overschot van 218.000,‐ begroot was.Hieruit kan de conclusie worden getrokken dat het kennelijk steeds moeilijker wordt om realistisch te ramen d.w.z. dat onvoldoende rekening wordt gehouden met de lagere lasten en/of hogere baten. Bent u met ons van mening dat het ongewenst is dat aan het einde van het jaar blijkt dat de begroting aanzienlijke overschotten laat zien en dat bij de opstelling van de begroting er op lijkt dat het allemaal kommer en kwel is? Welke maatregelen gaat u nemen om aan deze situatie te voorkomen? Onder b. is € 50.000 opgenomen voor het aanleggen van glasvezel ter Deze kosten horen thuis op het taakveld overhead en daar zijn alleen de grootste verbetering van de werkplekken in het uitvaartcentrum. Hierover is, in verschillen (uren personeel) toegelicht. tegenstelling tot de overige posten, niets terug te vinden in de jaarrekening. Wat is hiervan de reden ?

Vraag

fractie blz 7 Gemeente 7.1 JRK blz15 Belangen

pfh Vraag Van Die Op bladz. 15 staan twee dezelfde teksten over verschillende onderwerpen zoals het gebruik van de energietoeslag, schuldhulpverlening en het aantal bijstandscliënten. In tegenstelling tot de Drechtsteden daalt het aantal bijstandscliënten in onze gemeente niet. Wat is daarvan de reden? Hoeveel huishoudens hebben in onze gemeente een beroep gedaan op de energietoeslag/?

Antwoord In de tekst van de Jaarrekening is een fout geslopen, de tekst heeft betrekking op Werk en Inkomen en de correcte tekst voor het Wmo‐beleidsplan is helaas weggevallen. De juiste tekst luidt: Begin 2022 is in de Drechtsteden gestart met de Gemeenschappelijke Regeling Sociaal. Deze GR biedt de Drechtstedengemeenten meer ruimte om sturing te geven aan de uitvoeringstaken van de GR Sociaal op de terreinen bestaanszekerheid, armoede en schulden, minimabeleid, maatschappelijke ondersteuning en participatie en het organiseren van lokaal maatwerk. Sturing kan worden gegeven met opgestelde beleidsuitgangspunten en met het vaststellen van lokale verordeningen op genoemde terreinen. Ten aanzien van het Wmo‐beleid is in het derde kwartaal 2022 gestart met het Herijkingstraject Wmo. Hiertoe is door GR Sociaal samen met de Drechtstedengemeenten een startnotitie Herijking Wmo opgesteld die in november opiniërend besproken is met de gemeenteraad. De uitkomsten van deze bespreking zullen worden verwerkt in een vervolgnotitie en een concept‐verordening Algemene en Maatwerkvoorzieningen Wmo.

De gemeente heeft relatief gezien een laag aantal bijstandsgerechtigden (onder het landelijk en regionaal gemiddelde): lokaal 1,14%, regionaal en landelijk 2,3%. In de commissie ABA van 21 juni wordt de aanvraag vangnetuitkering Participatiewet 2022 behandeld. In de bijlage van dit voorstel wordt uitgebreide informatie gegeven over de ontwikkeling van het aantal bijstandscliënten in onze gemeente. De belangrijkste factoren zijn: 1. De verhoogde instroom van statushouders als gevolg van de taakstelling. 2. Een groot aandeel van bijstandsgerechtigden heeft een relatief grote afstand tot de arbeidsmarkt waardoor zij niet of niet direct richting werk kunnen worden bemiddeld. 8 Gemeente 7.1 JRK ,blz167 Van Die In de jaarrekening is onder taakveld 6.3 Inkomensondersteuning € 8.294.000 Energietoeslag: werkelijk € 1.540.202 ‐ geraamd € 1.456.000 Belangen verantwoord. Het grootste deel hiervan heeft betrekking op Minimableid: werkelijk € 392.000 ‐ geraamd € 421.000 bijstandsuitkeringen. Ook zijn hier de kosten van bijzondere bijstand, TOZO: werkelijk € 489.173 terug te ontvangen ‐ geraamd € 0 energietoeslag en de TOZO‐regeling verantwoord.

Kan een uitsplitsing worden Bijstandsuitkering: werkelijk € 5.082.000 ‐ geraamd € 4.936.000 gegeven van de geraamde en werkelijke uitgaven voor: •Bijstandsuitkeringen •Bijzondere bijstand •Energietoeslag •Minimabeleid? De overige kosten betreffen apparaatslasten. 9 Gemeente 7.1 Raadsvoors Van Die De energietoeslag bedraagt voor het jaar 2022 in totaal € 1.300 voor mensen die Behalve € 1.300 voor mensen die leven van 120% van het sociaal minimum, Belangen leven van 120% van het sociaal minimum. In 2022 is via de algemene uitkering hebben we ook een bedrag van € 900 uitgekeerd aan de mensen die leven van uit het Gemeentefonds € 1.640.000 ontvangen voor de energietoeslag voor 130% van het sociaal minimum. Aan de energietoeslag is in 2022 € 1.540.202 2022. Hoeveel is er werkelijk in 2022 uitgekeerd t.o.v. de van het Rijk ontvangen uitgegeven. En we stellen voor € 459.000 mee te nemen naar 2023 voor de bijdrage van € 1.640.000 ? (voorlopige) Energietoeslag 2023.

Vraag

fractie blz pfh Vraag Antwoord Deze regeling liep door in 2022. De gelden zijn uitgegeven aan acties op het 10 Gemeente 7.1 JRK blz33‐34Lafleur In 2021 is in het kader van de Regeling reductie energieverbruik woningen Belangen (RREW) € 211.000 beschikbaar gesteld door het Rijk. Deze middelen konden gebied van bewustwording, informatievoorziening, geen‐spijt maatregelen worden besteed aan energiebesparende maatregelen en het geven van adviezen (ledlampen, radiatorfolie, tochtstrips), isolatie (muur, dak, bodem, vloer, glas) en over energiebesparing. In 2021 is hiervan € 154.000 uitgegeven zodat nog € zonnepanelen. De verschillende acties focussen op verschillende doelgroepen: 57.000 resteert om uit te geven in 2022. Uit de toelichting op bladz. 33 wordt huurders, woningeigenaren, minima en VvE's. Zo kunnen inwoners allemaal op hun eigen niveau en bij hun eigen woningtype aan de slag met verduurzamen. Zie niet duidelijk wat er met dit bedrag is gedaan. Aan welke maatregelen als bedoeld in de Regeling zijn deze middelen besteed ? Waaraan is het resterende hiervoor ook de raadsinformatiebrief nr. 25 van 22‐02‐2022. bedrag van € 57.000 in 2022 besteed? In 2022 zijn deze middelen verkregen en is er gestart met de lokale aanpak 11 Gemeente 7.1 JRK blz 37 Lafleur De gemeente heeft in 2022 een bedrag van € 246.000 (zie bladz.

37 Belangen jaarrekening) ontvangen om kwetsbare huishoudens met een hoge energiearmoede. Er is toen gekozen voor de aanpak van de organisatie energierekening en/of slechte energetische staat van hun woning te Energiehulp. De eerste middelen zijn in 2023 ingezet voor de uitvoering van ondersteunen door het treffen van energiebesparende maatregelen in het kader Energiehulp. De raad is op 22 maart 2023 via de raadsinformatiebrief 'lokale van het Nationaal Isolatieprogramma. In 2022 is hiervan niks uitgegeven. Wat is aanpak energiearmoede' geïnformeerd over de uitvoering van de maatregelen de reden dat er niet al in 2022 actief is begonnen om hiermee te starten? Welke en de betrokkenheid van de raad. concrete maatregelen gaan genomen worden en hoe wordt de raad hierbij betrokken? 12 Gemeente 7.1 JRK Lafleur In 2022 is via de algemene uitkering (mei‐circulaire 2022) € 231.000 ontvangen In de meicirculaire 2022 heeft de gemeente € 230.628 ontvangen voor klimaat‐ Belangen voor de uitvoeringskosten klimaatakkoord. Hiervan is € 43.000 uitgegeven in en energiebeleid om de uitvoering van het bestaande klimaatbeleid in 2022 te 2022. Wat is de reden dat voor dit actuele onderwerp nog maar 20 % is kunnen voortzetten. De uitvoeringskosten worden gemaakt in 2023 tot en met uitgegeven. Ligt er een plan ten grondslag aan de besteding van dit geld? 2026.

In 2022 is voor deze energietransitie een functionaris aangenomen. De kosten hiervan, € 43.000 in 2022, worden gedekt uit deze middelen. In 2023 wordt een groot deel besteed aan het opstellen van het programma duurzaamheid en het continueren van de acties vanuit het actiaplan duurzaamheid 2019‐2022. Het restant zal worden verwerkt in het programma duurzaamheid 2024‐2030. 13 VVD 19 Flach Wat betekent het dat er geen aanslag 2022 is opgelegd? Kan dat op een later Aanslagen kunnen worden opgelegd tot drie jaren na het ontstaan van de moment nog gebeuren? Wat maakt de taxatie van het object lastig? (materiële) belastingschuld. Bij een tijdvakbelasting waarvan de grootte pas na afloop van het tijdvak vaststaat, is dit drie jaren na het einde van het tijdvak.

14 VVD

Raadsvoorstel Flach

15 Realistisch Algemeen Ambacht

Flach

Wat is de concrete consequentie van het feit dat de Algemene Reserve daalt?

Het resultaat over 2022 is ruim 4 miljoen EURO NEGATIEF (voordat er met reserves geschoven wordt)! Waarom communiceert het college dan zo positief in hun persbericht, terwijl de vermogenspositie fors afneemt? De reserves (algemene reserve en algemene reserve grondbedrijf)nemen in totaal af met ruim 5,1 miljoen EURO, dit is ruim 18% lager)

Het is een incourant object waarvoor onvoldoende referentiecijfers voorhanden zijn om de WOZ‐waarde modelmatig te kunnen bepalen. De Sophiahal wordt gewaardeerd via de Taxatie wijzer voor Sport. Deze taxatiewijzers komen pas laat in het jaar beschikbaar, waardoor de taxatie wordt vertraagd. De Algemene Reserve is een algemene buffer voor risico's en tegenvallers. Er is dus ook geen concrete bestemming voor deze buffer. Derhalve ook geen concrete consequentie behalve dat onze buffer in omvang kleiner is geworden. Dus ook de solvabiliteit daalt. Geen technische vraag

Vraag

fractie blz 16 Realistisch Ambacht

17 Realistisch Ambacht

18 Realistisch Ambacht

pfh Vraag Van Die Hoe kan het dat de in mei 2022 aangebrachte TPE‐korrels voor geuroverlast zorgen. Voldoen de korrels niet aan de specificaties? Kan er een claim bij de leverancier neergelegd worden? Hoe wordt dit in de toekomst voorkomen? (dit is niet de eerste keer dat er gedoe is met kunstgraskorrels namelijk)

Antwoord De TPE‐korrels voldeden aan de specificaties maar hebben desondanks geleid tot geurklachten. Wij hebben u hierover geïnformeerd via een raadsinformatiebrief. Er is inmiddels Europese wetgeving die ingaat vanaf 2031 om de verspreiding van infill/microplastics te voorkomen. Bij toekomstige veldrenovaties zal daarom worden gekeken naar alternatieven en naar innovaties en ontwikkelingen.

42 Lafleur Uit de tabel blijkt dat u een forse WINST heeft gemaakt op het gebied van afval Het resultaat op blz 42 betreft alleen voordeel op de directe kosten en een groot van 693000 euro! Wordt die winst terugbetaald aan onze inwoners? En wat is voordeel op het budget voor implementatie van het recycletarief (zie toelicthing het effect hiervan op de toekomstige bedragen die onze inwoners van u moeten op blz 43). Op blz 70 treft u het totaaloverzicht op afval aan. Ondanks de lagere betalen? kosten is de totale kostendekkendheid 94% en is er een tekort van € 285.912 op afval. Er is dus geen winst maar een minder groot tekort. In de begroting 2022 was nog sprake van een naijleffect van Corona. Toekomstige begrotingen worden gebaseerd op de inzichten en verwachtingen die we hebben voor de hoeveelheden afval en verwerkingstarieven voor het komende jaar.

43 Lafleur Hier staat te lezen dat er een voordeel van 116000 is gerelateerd aan de Zie antwoord bij vraag 17 verwerkingskosten van HVC, die lager zijn dan begroot. Betekent dit ook dat dit voordeel ten gunste komt van onze inwoners in de vorm van lagere tarieven voor afval? En wat is het effect hiervan op de toekomstige bedragen die de inwoners op moeten brengen? 19 Realistisch 187 Oelfke Er staat hier twee keer een "Bijdrage schoolzwemmen 2022" t.w.v. 156.227 (4.1 Ja, de totale bijdrage voor schoolzwemmen voor 2022 is € 312.454 inclusief btw, Ambacht en 4.3). Klopt dat wel? dit betreft een technische boeking, het is als volgt verdeeld: 50% (€ 156.227) voor het bijzonder basisonderwijs (taakveld 4.3) is en 50% voor het openbaar basisonderwijs (taakveld 4.1). 20 CDA 14/15, ProgramVan Die Waarom is er dubbele tekst opgenomen onder WMO beleidsplan wat ook al In de tekst van de Jaarrekening is een fout geslopen, de tekst heeft betrekking op onder Werk en inkomen (en inkomensondersteuning) is genoemd? Werk en Inkomen en de correcte tekst voor het Wmo‐beleidsplan is helaas weggevallen. De juiste tekst luidt: Begin 2022 is in de Drechtsteden gestart met de Gemeenschappelijke Regeling Sociaal.

Deze GR biedt de Drechtstedengemeenten meer ruimte om sturing te geven aan de uitvoeringstaken van de GR Sociaal op de terreinen bestaanszekerheid, armoede en schulden, minimabeleid, maatschappelijke ondersteuning en participatie en het organiseren van lokaal maatwerk. Sturing kan worden gegeven met opgestelde beleidsuitgangspunten en met het vaststellen van lokale verordeningen op genoemde terreinen. Ten aanzien van het Wmo‐beleid is in het derde kwartaal 2022 gestart met het Herijkingstraject Wmo. Hiertoe is door GR Sociaal samen met de Drechtstedengemeenten een startnotitie Herijking Wmo opgesteld die in november opiniërend besproken is met de gemeenteraad. De uitkomsten van deze bespreking zullen worden verwerkt in een vervolgnotitie en een concept‐verordening Algemene en Maatwerkvoorzieningen Wmo.

Vraag

fractie 21 CDA

22 CDA

23 CDA

blz pfh 63, FinancieringFlach

Vraag Wat zijn de gevolgen van de overschrijdingen van het kasgeldlimiet in 3 kwartalen?

Antwoord Wanneer de limiet meer dan 3 kwartalen wordt overschrede, moet je dat melden bij de provincie en een plan bespreken om dit op te lossen door geldleningen aan te trekken. Beide is gebeurd. 109, BedrijfsvoeFlach Hoever zijn de voorbereidingen (medio 2023) om de interne controles binnen de In 2022 hebben we een aparte medewerker i.c. aangetrokken. Ook rest van de nieuwe methodiek uit te voeren? organisatie is op de hoogte van de veranderingen en in de auditcie van juni wordt het i.c. plan 2023 besproken. 9, Programma 1Van Die Wat zijn de eerste ervaringen met het programma Join Us om eenzaamheid Het project is 30 mei jl. gestart en het is nog te vroeg om over eerste ervaringen onder oudere jongeren bespreekbaar te maken? te rapporteren.

24 EVA 25 EVA

12 Van Die Visie beschermd wonen: Waar staan deze woningen.? 12 Van Die Wat is de taak van de vrijwilligers Vroegsignalering?

26 EVA

18 Oelfke

27 EVA

28 EVA

29 EVA

30 EVA 31 EVA

Zijn deze middelen inmiddels vrij besteedbaar na Corona? Gaat over 274000 minder besteed. Waar wordt het overschot van 134000 in 2023 aan besteed? Hebben wij als gemeente te ruim begroot?

Het betreft hier de voormalige schoolwoningen aan de Bekestein. Het Ambachts Verbond Vroegsignalering is erop gericht vroegtijdig zicht te krijgen op inwoners met een ondersteuningsbehoefte. Van het Ambachts verbond Vroegsignalering maken veel verschillende maatschappelijke organisaties deel van uit: kerken, ondernemers, sportverenigingen, de bibliotheek, vrijwilligersorganisaties. Samen vormenzij een netwerk waardoor snel zichtbaar kan worden wanneer inwoners behoefte hebben aan ondersteuning. De medewerkers, leden en vrijwilligers van al die organisaties kunnen het gesprek aangaan wanneer zij een ondersteuningsbehoefte signaleren en kunnen de inwoners, wanneer de inwoner dat wil, in contact brengen met maatschappelijke partners die de gezochte ondersteuning kunnen bieden.

Deze middelen zijn nog besteedbaar in 2023 en dienen volgens de voorwaarden van het Nationaal Programma Onderwijs te worden besteed. 18 Oelfke Deze middelen worden besteed op basis van ons beleidskader voor het onderwijsachterstandenbeleid. Het bedrag dat is opgenomen in de begroting, is het budget dat wij ontvangen van het Rijk en specifiek bestemd voor dit doel. Er is geen sprake van te ruim begroten. Naar verwachting zullen de middelen vrijwel volledig worden ingezet voor de aanpak van onderwijsachterstanden/voor‐ en vroegschoolse educatie. 33 Flach Verwervingen: Waarom wordt een wegperceel overgenomen dat toegang geeft Het verworven wegperceel geeft toegang tot de zuidelijke parkeerplaats van de tot parkeerplaatsen voor bedrijven? Noordkade. Dit is een openbare parkeerplaats onder andere ten behoeve van de gebruikers van de waterbus. De kosten van de havenkraan hebben circa € 400.000 bedragen. In dit bedrag 33 Flach Een oude havenkraan voor 400.000 euro. Zit hier niet een 0 teveel in. Het lijkt zitten de kosten voor het vervoer en terugplaatsen van de kraan, de restauratie ons een exorbitant bedrag. en conservering ervan en het aanbrengen van verlichting en anti‐ inklimmaatregelen. Na een aanbestedingsprocedure zijn de werkzaamheden uitgevoerd door een Fries bedrijf (enige inschrijver).

Vooraf was ervan uitgegaan (interne kostenraming) dat de kosten circa € 320.000 zouden bedragen. Deze kostenraming is ook in deze en voorgaande grex'en opgenomen, reden waarom er nu een overschrijding van circa € 80.000 op dit onderdeel van de Noordkade wordt gemeld. 40 Oelfke Verkeersveilige omgeving: Is hiet ook de rotonde bij het Louwersplein / Er zijn geen plannen voor een rotonde bij het Louwersplein / Antoniuslaan. Antoniuslaan bij betrokken? 46 Lafleur CAI‐gelden: Wat is hiervan de verwachting of besluit? Dit is de verantwoordelijkheid van het Stichtingsbestuur. We zijn in gesprek met het bestuur over mogelijke bestedingsdoelen.

Vraag

fractie 32 EVA

blz

pfh 47 Flach

Vraag Vennootschapsbelasting: Is hier al uitsluitsel over. Wordt bij afwijzing beroep ingesteld?

Antwoord Hier is nog geen uitsluitsel over. De uitspraken op bezwaar zullen – in overleg met de Belastingdienst – worden opgeschort in afwachting van de uitkomst van enkele lopende procedures voor de belastingrechter.