raadsvoorstel 7.2 2e Bestuursrapportage 2024

Zaaknummer

2024-0106437

Agendapunt

7.2

Datum vergadering

maandag 2 december 2024 om 20:00

Aan

Gemeenteraad

Betreft

2e Bestuursrapportage 2024

Portefeuillehouder

L.P. Platschorre

Vertrouwelijk:

Nee

Voorgesteld besluit 1. De 2e Bestuursrapportage 2024 vast te stellen. 2. In te stemmen met de volgende wijzigingen van de begroting 2024: 1. Een bedrag van € 446.415 te storten in de algemene reserve grondbedrijf; 2. Een bedrag van € 50.000 te storten in de reserve sociaal domein; 3. Een bedrag van € 7.751 minder te onttrekken uit de egalisatiereserve baggeren en in de plaats daarvan een bedrag van € 82.249 te storten in de egalisatiereserve baggeren; 4. Een bedrag van € 114.997 te storten in de tijdelijke bestemmingsreserve omgevingswet en een bedrag van € 60.000 te onttrekken uit de tijdelijke bestemmingsreserve omgevingswet; 5. Een bedrag van € 59.000 te onttrekken uit de bestemmingsreserve lokale demografische groei; 6. Een bedrag van € 46.000 te onttrekken uit de bestemmingsreserve toeslagenaffaire; 7. Een bedrag van € 24.000 te onttrekken uit de reserve bedrijfsvoering; 8. Een extra investeringsbudget van € 272.956 voor de voorbereiding revitalisering Cascade huisvesting beschikbaar te stellen, waarvan € 272.956 gedekt wordt door middel van een subsidie DUMAVA; 9. Een extra investeringsbudget van € 90.000 voor de aanleg van 46 extra parkeerplaatsen Citadelterrein; 10. Een extra investeringsbudget van € 25.000 voor de voorbereiding De Meander beschikbaar te stellen; 11. Een extra investeringsbudget van € 11.000 voor de bureaustoelen gemeentehuis beschikbaar te stellen; 3.

De volgende restantbudgetten voor een specifiek project via de algemene reserve (resultaatbepaling) over te hevelen naar 2025 (voor een toelichting zie bladzijde 19 van de 2 e Bestuursrapportage): realisatie huisartsenvoorziening Zuidwende-Zuid, opstellen omgevingsplan, implementatiekosten recycletarief, uitvoering mobiliteitsplan, opgave duurzaamheid, ondermijning, afronden sportvisie en nota accommodatiebeleid, aanpak schulden, actieplan lokale economie, actualiseren welstandsnota en beheer en onderhoud infrastructurele werken. 4. Het resterend saldo ad € 2.019.000 te storten in de algemene reserve. 5. De begroting 2024-2027 te wijzigen conform de bijgaande begrotingswijziging.

Beknopte samenvatting Bij de 2e Bestuursrapportage vinden de laatste incidentele aanpassingen van de begroting 2024 plaats. Het resultaat wordt verwerkt via de algemene reserve.

Toelichting

1

Inleiding Voor u ligt de 2e Bestuursrapportage 2024. De 2e Bestuursrapportage maakt deel uit van de planning-en-control cyclus van onze gemeente en is de tweede afwijkingenrapportage van 2024. In deze rapportage worden alleen de afwijkingen op planning, beleid en financiën genoemd.

Beoogd effect Het verschaffen van inzicht in de afwijkingen op financiën, beleid en planning voor 2024. Doordat de afwijkingen via een begrotingswijziging worden geformaliseerd, wordt ook bijgedragen aan de begrotingsrechtmatigheid.

Argumenten Het geprognosticeerde resultaat 2024 is € 2.019.000 voordelig na de mutaties reserves. Dit saldo is als volgt opgebouwd: Saldo tot en met raad oktober 2024

-452.000 N

Mutaties 2e Bestuursrapportage 2024

2.983.000 V

Mutaties reserves

-512.000 N

Geprognosticeerd resultaat 2024

2.019.000 V

Conform de financiële verordening 2024 worden afwijkingen toegelicht op de ramingen van de baten en lasten van programma's in de begroting groter dan € 50.000 van het budget en van € 100.000 of meer bij investeringsbudgetten. Voor een toelichting op de afwijkingen wordt verwezen naar de 2e Bestuursrapportage zelf. Over mutaties van reserves, investeringen en budgetoverheveling moet de raad expliciet besluiten. In de 2e Bestuursrapportage worden alle reserves, budgetoverhevelingen en afwijkingen groter dan € 100.000 op investeringsbudgetten toegelicht. In dit raadsvoorstel leggen we u 12 specifieke wijzigingen voor (zie beslispunt 2 van het voorgestelde besluit van dit raadsvoorstel). Deze 12 wijzigingen lichten we hieronder kort nader toe. We gebruiken daarbij dezelfde nummering als bij 'voorgesteld besluit'. 1. De boekwinst op de verkoop van een perceel grond gelegen aan de Gerard Alewijnstraat bedraagt € 446.415 en storten we in de algemene reserve grondbedrijf; 2. We storten € 50.000 terug in de reserve sociaal domein, omdat een aantal acties uit het preventieplan in 2024 niet is doorgegaan. 3. Doordat de aanbesteding voor het baggeren dit jaar gunstiger is uitgevallen, storten we € 82.249 in de reserve baggeren in plaats van de geraamde onttrekking van € 7.751. 4.

Het bedrag van € 114.997 uit de meicirculaire voor invoering van de Omgevingswet storten we in de tijdelijke bestemmingsreserve omgevingswet. Daarnaast onttrekken we € 60.000 uit deze reserve voor de gemaakte kosten. 5. Voor de inburgering van statushouders onttrekken we een bedrag van € 59.000 uit de reserve lokale demografische groei. 6. De uitvoeringskosten voor de toeslagenaffaire via de GR Sociaal bedragen € 46.000 en onttrekken we uit de bestemmingsreserve toeslagenaffaire. 7. We onttrekken € 24.000 uit de reserve bedrijfsvoering voor de gemaakte kosten voor het toekomstbestendig maken van de bedrijfsvoering van de organisatie. 8. Een extra investeringsbudget van € 272.956 voor de voorbereiding revitalisering Cascade huisvesting, vooruitlopend op het uitvoeringsbudget. Dit voorbereidingskrediet wordt volledig gedekt door de subsidie DUMAVA. 9. Een extra investeringsbudget van € 90.000 voor de aanleg van 46 parkeerplaatsen op het Citadelterrein. 10. Een extra investeringsbudget van € 25.000 voor de voorbereiding van de Meander. 11. Een extra investeringsbudget van € 11.000 voor de bureaustoelen op het gemeentehuis. 12. De onder dit punt genoemde budgetten betreffen projecten die we vanaf begin 2025 meteen willen oppakken/voortzetten. Door overheveling van deze budgetten via de algemene reserve hebben we deze middelen ook meteen tot onze beschikking.

Als we dit via een resultaatbestemming via de jaarstukken laten lopen, dan komen de middelen pas begin juli 2025 beschikbaar. Dit is niet wenselijk. 2

Storting in de algemene reserve Door ons voorziene overschot te storten in de algemene reserve verbetert onze solvabiliteit enigszins. Voor ons is dat ook een belangrijke indicator.

Kanttekeningen In de 2e Bestuursrapportage 2024 worden per definitie de eventuele afwijkingen voor het lopende boekjaar in beeld gebracht. Structurele aanpassingen van budgetten vinden vooral plaats in de Kadernota. Toch kunnen afwijkingen in het lopende jaar structureel van aard zijn. De structurele gevolgen, totaal € 106.000 nadelig, worden wel gemeld in de 2e Bestuursrapportage 2024, maar niet aangepast. Zo nodig passen we de budgetten aan in de 1e Bestuursrapportage 2025 en de Kadernota 2026.

Consequenties van het voorstel Begrotingswijziging Ja

Duurzaamheid Niet van toepassing.

Financiën Een financiële toelichting wordt in de 2e Bestuursrapportage 2024 gegeven.

Juridisch Niet van toepassing.

Communicatie en participatie Over de 2e Bestuursrapportage 2024 wordt niet apart gecommuniceerd.

Vervolgstappen Planning van de vervolgstappen Bij de jaarrekening 2024 worden de definitieve financiële over- en onderschrijdingen gerapporteerd.

Verantwoordelijkheid voor uitvoering Bedrijfsvoering/P&C

Burgemeester en wethouders van Hendrik-Ido-Ambacht De secretaris,

De burgemeester,

3

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Hendrik-Ido-Ambacht;

Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders , voorstelnr. 2024-0106437

besluit:

1. 2.

3.

4. 5.

De 2e Bestuursrapportage 2024 vast te stellen. In te stemmen met de volgende wijzigingen van de begroting 2024: 1. Een bedrag van € 446.415 te storten in de algemene reserve grondbedrijf; 2. Een bedrag van € 50.000 te storten in de reserve sociaal domein; 3. Een bedrag van € 7.751 minder te onttrekken uit de egalisatiereserve baggeren en in de plaats daarvan een bedrag van € 82.249 te storten in de egalisatiereserve baggeren; 4. Een bedrag van € 114.997 te storten in de tijdelijke bestemmingsreserve omgevingswet en een bedrag van € 60.000 te onttrekken uit de tijdelijke bestemmingsreserve omgevingswet; 5. Een bedrag van € 59.000 te onttrekken uit de bestemmingsreserve lokale demografische groei; 6. Een bedrag van € 46.000 te onttrekken uit de bestemmingsreserve toeslagenaffaire; 7. Een bedrag van € 24.000 te onttrekken uit de reserve bedrijfsvoering; 8. Een extra investeringsbudget van € 272.956 voor de voorbereiding revitalisering Cascade huisvesting beschikbaar te stellen, waarvan € 272.956 gedekt wordt door middel van een subsidie DUMAVA; 9. Een extra investeringsbudget van € 90.000 voor de aanleg van 46 extra parkeerplaatsen Citadelterrein; 10. Een extra investeringsbudget van € 25.000 voor de voorbereiding De Meander beschikbaar te stellen; 12.

Een extra investeringsbudget van € 11.000 voor de bureaustoelen gemeentehuis beschikbaar te stellen; De volgende restantbudgetten voor een specifiek project via de algemene reserve (resultaatbepaling) over te hevelen naar 2025 (voor een toelichting zie bladzijde 19 van de 2e Bestuursrapportage): realisatie huisartsenvoorziening Zuidwende-Zuid, opstellen omgevingsplan, implementatiekosten recycletarief, uitvoering mobiliteitsplan, opgave duurzaamheid, ondermijning, afronden sportvisie en nota accommodatiebeleid, aanpak schulden, actieplan lokale economie, actualiseren welstandsnota en beheer en onderhoud infrastructurele werken. Het resterend saldo ad € 2.019.000 te storten in de algemene reserve. De begroting 2024-2027 te wijzigen conform de bijgaande begrotingswijziging.

Aldus besloten door de raad der gemeente Hendrik-Ido-Ambacht in zijn openbare vergadering van 2 december 2024

De griffier,

De voorzitter,

drs. ing. G.H. Logt CMC

mr. P. van der Giessen

4