Raadsvoorstel 7.1 Jaarstukken 2021

Zaaknummer

2022-0072594

Agendanummer

7.1

Datum vergadering

maandag 4 juli 2022 om 20:00

Aan

Gemeenteraad

Betreft

Jaarstukken 2021

Portefeuillehouder

A.J. Flach

Vertrouwelijk:

Nee

Voorgesteld besluit 1. De Jaarstukken 2021 vast te stellen. 2. De volgende restantbudgetten uit 2021 over te hevelen en in 2022 beschikbaar te stellen: a. € 35.000 voor het afboeken van de boekwaarde van de toplaag van veld 2 vv ASWH b. € 53.000 voor het schoonhouden van de watergangen c. € 175.000 voor onderhoud groen d. € 42.000 voor kunstwerken e. € 47.000 voor speeltoestellen 3. Een bedrag van € 8.000 beschikbaar te stellen voor beveiligingscamera's voor De Schoof 4. Een bedrag van € 400.000 te storten in de algemene reserve ten behoeve van de coronavoucher5. Een bedrag van € 35.000 beschikbaar te stellen voor noodzakelijke aanpassingen zwembad De Louwert 5. Een bedrag van € 20.000 beschikbaar te stellen voor de aandachtsfunctionaris dementie 6. Een bedrag van € 186.000 beschikbaar te stellen voor de energietoeslag 7. Een bedrag van € 32.000 beschikbaar te stellen voor het project waakvlamfunctie/wijk GGD. 8. Een bedrag van € 503.000 te storten in de Algemene Reserve Grondbedrijf door de vrijval van het voorziene verlies De Volgerlanden 9. Een bedrag van € 1.092.000 te onttrekken uit de Algemene Reserve Grondbedrijf ten behoeve van de verliesvoorziening Waterbusplein 10. Een bedrag van € 899.000 te storten in de Algemene Reserve Grondbedrijf door winstneming Ambachtsezoom 11. Een bedrag van € 1.911.320 te storten in de Algemene Reserve.

______________________________________________________________________________________

Beknopte samenvatting Het vaststellen van de jaarstukken vormt de afsluiting van de P&C cyclus voor het boekjaar 2021. Het boekjaar sluit met een positief eindsaldo € 3.254.320.

Toelichting Inleiding Hierbij ontvangt u de concept Jaarstukken 2021. Het boekjaar sluit met een positief eindsaldo van € 3.254.320. De controle door de accountant van deze stukken is nog gaande. Deze stukken worden derhalve aangeboden onder voorbehoud van goedkeuring door de accountant.

1

Beoogd effect De vastgestelde jaarrekening 2021 voor 15 juli aanbieden aan de toezichthouder en zo onder repressief toezicht (toezicht achteraf) blijven. Deze vorm van toezicht is het uitgangspunt en houdt in dat de begroting naar het oordeel van de toezichthouder structureel en reëel in evenwicht is.

Argumenten Met betrekking tot de bestemming van het resultaat leggen wij u een aantal voorstellen voor. Ter bevordering van de leesbaarheid nummeren we de afzonderlijke voorstellen. Deze nummering komt overeen met de nummering in het raadsbesluit. Hieronder vindt u een beknopte toelichting per voorstel. Zoals u hebt kunnen lezen, sluiten we het boekjaar 2021 af met een positief resultaat van € 3.254.320. We willen dit resultaat bestemmen voor een aantal activiteiten die door omstandigheden niet in 2021 hebben kunnen plaatsvinden en wel in 2022 hun beslag krijgen. Deze activiteiten treft u aan onder de nummers 2a t/m 2e. Daarnaast willen we een aantal activiteiten via het jaarresultaat dekken die in 2022 plaatsvinden en die een incidenteel karakter hebben. Wij vinden het passend en verantwoord om deze activiteiten met een incidenteel karakter via het jaarresultaat financieel te dekken. Deze activiteiten treft u aan onder de nummers 3 t/m 11. 2. Een aantal budgetten is in 2021 niet (volledig) uitgegeven: a. Renovatie veld 2 vv ASWH: in 2021 is de renovatie van het kunstgrasveld voorbereid. De daadwekelijke uitvoering van veld 2 vindt in 2022 plaats, het huidige veld is nog niet volledig afgeschreven. De afboeking van de huidige boekwaarde van € 35.000 gebeurt na renovatie. b. Schoonmaken watergangen: de schoonmaakronde rond de winter van 2021 is niet goedgekeurd.

Gezien het feit dat de aannemer de opdracht niet heeft uitgevoerd zoals afgesproken is de ingediende factuur ook niet betaald in 2021. De aannemer krijgt de kans om dit alsnog uit te voeren zoals afgesproken. Dit zal in 2022 worden uitgevoerd en afgerekend. De kosten (€ 53.000) komen nu in 2022. c. Groen: Bij het budget van onderhoud groen is in 2021 incidenteel een bedrag van € 425.000 toegevoegd voor het renoveren van plantvakken en om te voldoen aan de zorgplicht voor het onderhoud, vervanging en renovatie. Bij de winternota is aangegeven dat er naar verwachting in 2021 niet het volledige budget besteed zou worden en is voorgesteld het restantbudget mee te nemen naar 2022. Naar verwachting was dat een bedrag € 150.000. Naast het bedrag van € 150.000 is nu gebleken dat een extra bedrag van € 175.000 niet is besteed. Dit is veroorzaakt door onder andere meer benodigde voorbereidingstijd en vertraging door corona. Ook had de aannemer in de betreffende periode onvoldoende personeel beschikbaar om het werk uit te kunnen voeren. d. Kunstwerken: door langere levertijden ten gevolge van de corona maatregelen konden bestelde materialen niet geleverd worden in 2021. De uitvoering zal in 2022 plaatsvinden, de kosten hiervan zijn € 42.000. e. Speeltoestellen: als gevolg van de uitbraak van COVID-19. waren de levertijden van materialen veel langer dan normaal.

Dit heeft als gevolg dat werkzaamheden die in 2021 uitgevoerd moesten worden niet zijn uitgevoerd en/of niet zijn afgerekend. In het eerste half jaar van 2022 worden deze werkzaamheden uitgevoerd/afgerond. Het niet uitgegeven bedrag van € 47.000 is hiervoor nodig. 3. Beveiligingscamera's voor De Schoof: in de raad van februari 2022 is besloten de kosten voor 10 beveiligingscamera's van € 8.000 ten laste van het jaarrekeningresultaat te brengen. 4. Coronavoucher: in de raad van maart 2022 is besloten uitvoering te geven aan het project coronavoucher. De dekking van deze kosten is onttrokken aan de algemene reserve, bij de jaarrekening wordt het overschot coronamiddelen van € 400.000 gestort in de algemene reserve. 5. Aanvullende investering De Louwert: In het zomerseizoenen van 2020 en 2021 heeft Sportfondsen, de exploitant van De Louwert, ondanks de coronamaatregelen, ervaringen opgedaan met het functioneren van het nieuw geopende buitenbad. Hierbij zijn enkele tekortkomingen geconstateerd, zoals een aparte in- en uitgang en lockers voor het opbergen van waardevolle spullen. Om deze tekortkomingen weg te nemen en om een noodzakelijke aanpassing aan het binnenbad te kunnen doen wordt voorgesteld een bedrag ter beschikking te stellen van € 35.000. 6. Aandachtsfunctie dementie: De aandachtsfunctie dementie wordt al enkele jaren bekostigd uit incidentele middelen.

Er is geen structureel budget voor beschikbaar. Komend jaar wordt gekeken in hoeverre de aandachtsfunctie een structurele functie moet worden als onderdeel van

2

het 0-100 Team. Voorgesteld wordt nog eenmaal € 20.000 beschikbaar te stellen aan de Blije Borgh. 7. Energietoeslag: vanuit het Rijk is er geld beschikbaar gesteld om de lage inkomens tegemoet te komen in hun energiekosten. Vanuit de GR sociaal is een voorstel gekomen om deze regeling uit te breiden en alle inwoners die vallen binnen de inkomensgrens van 120% een bedrag van € 800 tot te kennen en inwoners in de inkomenscategorie 120-130% een bedrag van € 600. Hier heeft u eerder een raadsinformatiebrief over ontvangen. Als dekking stellen we voor gebruik te maken van Tonkgelden uit 2021 die niet zijn gebruikt door gemeenten. Oorspronkelijk had de Tonkregeling (Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten) tot doel ondernemers te ondersteunen bij het financieren van hun noodzakelijke kosten wanneer zij als gevolg van corona inkomensverlies lijden. In 2021 was hier € 186.000 op over. 8. Het project waakvlamfunctionaris is aangedragen door de gezamenlijke corporaties en de politie. Beide partijen signaleren een toename psychosociale en psychische problematiek in huurcomplexen en op straat, waarvoor binnen het Sociaal Wijkteam te weinig tijd en capaciteit is. Om in 2022 voldoende middelen te hebben om dit project op te starten stellen we voor om € 32.000 extra beschikbaar te stellen. 9. Grondexploitatie De Volgerlanden.

De verwachte eindwaarde van grondexploitatie De Volgerlanden 2022 is positief. Het opgenomen voorziene verlies van € 503.000 kan hiermee vrijvallen. Dit bedrag kan gestort worden in de Algemene Reserve Grondbedrijf. 10. Grondexploitatie Waterbusplein: bij een verwachte negatieve eindwaarde van een grondexploitatie Waterbusplein moeten we hiervoor een voorzien verlies ramen. Het voorziene verlies is met € 1.092.000 opgehoogd op basis van de grondexploitatie 2022. Dit bedrag kan gedekt worden uit de Algemene Reserve Grondbedrijf. 11. Grondexploitatie Ambachtsezoom: Volgens de BBV moet er winst genomen worden bij projecten die diverse jaren duren en er voldoende zekerheid is over het verwachte resultaat. Over het jaar 2021 kan er een winst worden genomen van € 899.000. Dit bedrag kan gestort worden in de Algemene Reserve Grondbedrijf. 12. Na deze resultaatbestemming resteert een bedrag van € 1.911.320. Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de algemene reserve.

Kanttekeningen Geen kanttekeningen.

Consequenties van het voorstel Begrotingswijziging Ja

Duurzaamheid Niet van toepassing.

Financiën De primitieve begroting 2021 die we in november 2020 hebben vastgesteld liet een positief saldo zien voor 2021 van € 63.000. In de Winternota 2021 is dit saldo bijgesteld naar een positief saldo van € 1.857.000. Wij sluiten het boekjaar 2021 af met een positief eindsaldo van € 3.254.320 als volgt verdeeld over de programma's: Sociaal, welzijn en educatie 2.215.647 V Ruimtelijke ordening, economie en wonen 1.047.062 V Buitenruimte 761.554 V Veiligheid, dienstverlening, bestuur en middelen 769.943 N In zijn algemeenheid zitten er in programma 1, 2 en 3 grote voordelen op toegerekende kapitaallasten. Dit wordt veroorzaakt doordat de omslagrente is verlaagd van 0,8% naar 0,30 %. Dit levert op alle taakvelden een voordeel op, maar op het taakveld treasury (programma 4) een nadeel, omdat daar minder dekking is geboekt.

3

Programma 1 betreft verder met name afwijkingen vanuit de Sociale Dienst, de Service organisatie Jeugd, Beschermd Wonen en renovatie speelruimte en het preventieplan. In programma 2 is er een meevaller in de bouwleges. Omdat de grondexploitatie De Volgerlanden 2022 een positief saldo prognosticeert, valt het voorziene verlies van € 503.000 vrij. In het voorzien verlies van het Waterbusplein wordt € 1.091.000 bijgestort. Voor het project Ambachtsezoom is er een winstneming van € 899.000. In programma 3 zijn er wat werkzaamheden uitgesteld naar 2022. In programma 4 zit onder andere een nadeel op treasury, maar een voordeel op de algemene uitkering. Voor een nadere toelichting op de afwijkingen, verwijzen we naar de financiële overzichten per programma.

Juridisch Niet van toepassing

Communicatie en participatie Er zal een persbericht opgesteld worden.

Vervolgstappen Planning van de vervolgstappen Naar verwachting zal u het accountantsrapport in de maand juni worden aangeboden (die wordt doorgezonden naar de auditcommissie). Na behandeling zullen de jaarstukken naar de provincie worden gestuurd.

Verantwoordelijkheid voor uitvoering Bestuurszaken/ P&C

Burgemeester en wethouders van Hendrik-Ido-Ambacht De secretaris,

De burgemeester,

4

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Hendrik-Ido-Ambacht;

Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders, voorstelnr. 2022-0072594

besluit:

1. De Jaarstukken 2021 vast te stellen. 2. De volgende restantbudgetten uit 2021 over te hevelen en in 2022 beschikbaar te stellen: a. € 35.000 voor het afboeken van de boekwaarde van de toplaag van veld 2 vv ASWH b. € 53.000 voor het schoonhouden van de watergangen c. € 175.000 voor onderhoud groen d. € 42.000 voor kunstwerken e. € 47.000 voor speeltoestellen 3. Een bedrag van € 8.000 beschikbaar te stellen voor beveiligingscamera's voor De Schoof 4. Een bedrag van € 400.000 te storten in de algemene reserve ten behoeve van de coronavoucher5. Een bedrag van € 35.000 beschikbaar te stellen voor noodzakelijke aanpassingen zwembad De Louwert 5. Een bedrag van € 20.000 beschikbaar te stellen voor de aandachtsfunctionaris dementie 6. Een bedrag van € 186.000 beschikbaar te stellen voor de energietoeslag 7. Een bedrag van € 32.000 beschikbaar te stellen voor het project waakvlamfunctie/wijk GGD. 8. Een bedrag van € 503.000 te storten in de Algemene Reserve Grondbedrijf door de vrijval van het voorziene verlies De Volgerlanden 9. Een bedrag van € 1.092.000 te onttrekken uit de Algemene Reserve Grondbedrijf ten behoeve van de verliesvoorziening Waterbusplein 10. Een bedrag van € 899.000 te storten in de Algemene Reserve Grondbedrijf door winstneming Ambachtsezoom 11. Een bedrag van € 1.911.320 te storten in de Algemene Reserve

Aldus besloten door de raad der gemeente Hendrik-Ido-Ambacht in zijn openbare vergadering van 4 juli 2022

De griffier,

De voorzitter,

Drs. ing. G.H. Logt

J. Heijkoop

5