Raadsvoorstel 7.1 jaarstukken 2020

Zaaknummer

2021-0050519

Agendanummer

7.1

Datum vergadering

maandag 5 juli 2021 om 20:00

Aan

Gemeenteraad

Betreft

Jaarstukken 2020

Portefeuillehouder

A. Flach

Vertrouwelijk:

Nee

Voorgesteld besluit 1. De Jaarstukken 2020 vast te stellen. 2. De volgende restantbudgetten uit 2020 over te hevelen en in 2021 beschikbaar te stellen: a. € 35.000 voor het afboeken van de boekwaarde van de toplaag van veld 2 vv ASWH b. € 51.000 voor de voetbalvelden c. € 115.000 voor inrichting en veilig toegankelijk maken van 't Landje d. € 47.000 voor vervanging van speeltoestellen die in 2020 niet geleverd konden worden e. € 32.000 voor de lokale impuls jeugdhulp f. € 520.000 voor corona gerelateerde kosten 3. Een bedrag van € 17.500 beschikbaar te stellen voor het stimuleren van vrijwilligerswerk onder jongeren. 4. Een bedrag van € 20.000 beschikbaar te stellen voor een adviseur revitalisering Cascade. 5. Een bedrag van € 20.000 beschikbaar te stellen voor de aandachtsfunctionaris dementie. 6. Een bedrag van € 30.000 beschikbaar te stellen voor het afboeken van de boekwaarde van de toneelhijsinstallatie Cascade. 7. Een bedrag van € 80.000 beschikbaar te stellen voor de Omgevingswet. 8. Een bedrag van € 25.000 beschikbaar te stellen voor actualisatie van de nota grondbeleid. 9. Een bedrag van € 219.688 te onttrekken uit de Algemene Reserve Grondbedrijf ten behoeve van de verliesvoorziening De Volgerlanden. 10. Een bedrag van € 623.862 te onttrekken uit de Algemene Reserve Grondbedrijf voor de afboeking van de strategische gronden Centrumgebied. 11.

Een bedrag van € 138.803 beschikbaar te stellen voor een kapitaalstorting ten behoeve van uitvoering Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers. 12. Een bedrag van € 390.442 te storten in de Algemene Reserve

Beknopte samenvatting ______________________________________________________________________________________ Het vaststellen van de jaarstukken vormt de afsluiting van de P&C cyclus voor het boekjaar 2020. Het boekjaar 2020 sluit met een positief eindsaldo van € 678.195.

Toelichting Inleiding Hierbij ontvangt u de concept Jaarstukken 2020. Het boekjaar 2020 sluit met een positief eindsaldo van € 678.195.

De controle door de accountant van deze stukken is nog gaande. Deze stukken worden derhalve aangeboden onder voorbehoud van goedkeuring door de accountant. Volgens de huidige planning zal deze goedkeuring kort vóór de raadsvergadering worden ontvangen.

Beoogd effect De vastgestelde jaarrekening 2020 voor 15 juli aanbieden aan de toezichthouder en zo onder repressief toezicht (toezicht achteraf) blijven. Deze vorm van toezicht is het uitgangspunt en houdt in dat de begroting naar het oordeel van de toezichthouder structureel en reëel in evenwicht is.

Argumenten Met betrekking tot de bestemming van het resultaat leggen wij u een aantal voorstellen voor. Ter bevordering van de leesbaarheid nummeren we de afzonderlijke voorstellen. Deze nummering komt overeen met de nummering in het raadsbesluit. Hieronder vindt u een beknopte toelichting per voorstel. Zoals u hebt kunnen lezen, sluiten we het boekjaar 2020 af met een positief resultaat van € 678.195,-. We willen dit resultaat bestemmen voor een aantal activiteiten die door omstandigheden (waaronder de COVID-19-pandemie) niet in 2020 hebben kunnen plaatsvinden en wel in 2021 hun beslag krijgen. Deze activiteiten treft u aan onder de nummers 2a t/m 2f. Daarnaast willen we een aantal activiteiten via het jaarresultaat dekken die in 2021 plaatsvinden en die een incidenteel karakter hebben. Wij vinden het passend en verantwoord om deze activiteiten met een incidenteel karakter via het jaarresultaat financieel te dekken. Deze activiteiten treft u aan onder de nummers 3 t/m 11. 2. Een aantal budgetten zijn in 2020 niet (volledig) uitgegeven: a. Renovatie veld 2 vv ASWH: de renovatie van veld 2 vindt in 2021 plaats. het huidige veld is nog niet volledig afgeschreven. De afboeking van de huidige boekwaarde van € 35.000 gebeurt na renovatie. b.

Voetbalvelden: voor de kantplankvoorziening (planken die zorgen dat de rubberen korreltjes zich niet verplaatsen over het sportpark) wordt de geboden maatwerkoplossing in 2021 uitgevoerd. De aangegane verplichting voor randzaken van veld B vv IFC zijn door vertraging doorgeschoven naar 2021. De niet uitgegeven € 51.000 is hiervoor nodig. c. 't Landje: vorig jaar is er een budget beschikbaar gesteld voor het veilig toegankelijk maken van 't Landje, een bedrag van € 115.000 moet in 2021 nog worden uitgegeven. d. Speeltoestellen: door Corona konden diverse speeltoestellen niet op tijd worden geleverd, waardoor vervanging in 2020 niet haalbaar was. De overgebleven € 47.000 op speeltoestellen is nodig om de speeltoestellen die niet tijdig geleverd konden worden alsnog te plaatsen. e. Lokale impuls: voor de uitvoering voor initiatieven en andere activiteiten, ontwikkelingen en uitdagingen wordt voorgesteld een deel van de middelen uit 2020, € 32.000 voor lokale impuls mee te nemen naar 2021. f. Corona: om te voorkomen dat de gemeente door de coronacrisis in financiële problemen komt, zijn er vanuit het Rijk in de algemene uitkering extra middelen voor compensatiepakketten toegevoegd. De afrekening van de kosten 2020 vindt veelal in 2021 plaats. Om die reden wordt voorgesteld het budget over te hevelen. 3.

Vrijwilligerswerk jongeren: Jong Zwijndrecht is een jongerenvrijwilligersnetwerk dat actief is in de Zwijndrechtse Waard en zich richt op hulp en ondersteuning van kwetsbare inwoners. In ons coalitieprogramma is vrijwilligerswerk door jongeren als specifiek aandachtspunt van ons beleid benoemd. In dit kader subsidiëren we Jong Zwijndrecht eenmalig voor € 17.500. De subsidie wordt ingezet voor het uitbreiden van het jongerenvrijwilligersnetwerk in H-I-Ambacht en voor het opzetten van maatschappelijke diensttijd (MDT). Deze onderdelen sluiten inhoudelijk goed aan bij de ambitie uit het coalitieprogramma. 4. Adviseur revitalisering Cascade: voor het maken van een plan van aanpak voor de revitalisering van Cascade wordt een adviesbureau ingehuurd.

5. Aandachtsfunctie dementie: in september 2016 is besloten H-I-Ambacht te ontwikkelen tot een dementievriendelijke gemeente. Daarvoor is met Alzheimer Nederland een convenant afgesloten voor de periode van 5 jaar. Dit jaar wordt duidelijk wat er voor de dementievriendelijke gemeente nog nodig is en wat de rol hierbij wordt van het wijkteam/0-100 team. Dat wordt meegenomen in de opdracht voor de doorontwikkeling van het sociaal wijkteam. In afwachting van besluitvorming over die doorontwikkeling, wordt nog eenmaal incidenteel € 20.000 beschikbaar gesteld aan de Blije Borgh voor de aandachtsfunctie dementie. 6. Boekwaarde toneelhijsinstallatie Cascade: in de raad van april is besloten de toneelhijsinstallatie van Cascade te vervangen. De vorige toneelhijsinstallatie is niet volledig afgeschreven. De resterende boekwaarde van € 30.000 moet afgeboekt worden. 7. Omgevingswet: op 1 januari 2022 treedt de Omgevingswet in werking. Aan de hand van het Plan van Aanpak invoering Omgevingswet heeft de raad op 11 juni 2019 besloten een reserve te vormen van € 220.000 waarmee kosten van de implementatie gedekt kunnen worden. Nu de implementatie vordert, blijkt dat deze reserve ontoereikend is om de kosten te dekken van alle geplande activiteiten. In totaal is € 80.000 extra nodig. 8. Nota grondbeleid: de nota grondbeleid dateert uit 2009.

In verband met de invoering van de Omgevingswet is het noodzakelijk deze nota te actualiseren. Wanneer er geen actuele nota is, is het per 1 januari 2022 niet meer mogelijk kosten te verhalen bij ruimtelijke projecten. Voor het actualiseren van de nota grondbeleid is specialistische kennis nodig voor de inhuur hiervan is in 2021 incidenteel € 25.000 nodig. 9. Grondexploitatie De Volgerlanden: bij een verwachte negatieve eindwaarde van een grondexploitatie De Volgerlanden moeten wij hiervoor een voorzien verlies ramen. Het voorziene verlies is met € 219.688 opgehoogd op basis van de grondexploitatie 2021. Dit bedrag kan gedekt worden uit de Algemene Reserve Grondbedrijf. 10. In 2020 is de boekwaarde van de Willem de Zwijgerschool en de strategische gronden Centrumgebied afgeboekt naar een lagere marktwaarde. De boekwaarde bedroeg € 1.203.862 (waarde per 31-12-2020). De afboeking van de boekwaarde van € 623.862 kan gedekt worden uit de Algemene reserve grondbedrijf. 11. De verantwoordelijkheid voor de Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA) ligt bij de gemeente zelf. De uitvoering is ondergebracht bij een verzekeringsmaatschappij. Om de dekkingsgraad ook dit jaar weer op noodzakelijk niveau te brengen is een extra kapitaalstorting van € 138.803 nodig. 12. Na deze resultaatbestemming resteert een bedrag van € 390.442.

Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de algemene reserve.

Kanttekeningen Geen kanttekeningen.

Consequenties van het voorstel Begrotingswijziging Ja

Duurzaamheid Niet van toepassing

Financiën De primitieve begroting 2020 die in november 2019 is vastgesteld liet een positief saldo zien voor

2020 van € 904.000. In de Winternota 2020 is dit saldo bijgesteld naar een positief saldo van € 2.355.000. Wij sluiten het boekjaar 2020 af met een positief eindsaldo van € 678.195, als volgt verdeeld over de programma's: 1. Sociaal, welzijn en educatie 1.505.000 V 2. Ruimtelijke ordening, economie en wonen 52.000 V 3. Buitenruimte 1.111.000 V 4. Veiligheid, dienstverlening, bestuur en middelen 1.990.000 N In zijn algemeenheid zitten er in de programma's 1, 2 en 3 grote voordelen op toegerekende kapitaallasten. Dit wordt veroorzaakt doordat de omslagrente is verlaagd van 1,2% naar 0,38 %. Dit levert op vrijwel alle taakvelden een voordeel op. Op het taakveld treasury (programma 4) is een nadeel ontstaan, omdat daar minder dekking is geboekt. Deze lagere omslagrente komt doordat we de Eneco gelden deels hebben ingezet om onze dure leningen om te zetten naar leningen met lagere rentetarieven. Op programma 1 zijn met name afwijkingen ontstaan vanuit de Sociale Dienst, de Service organisatie Jeugd, Beschermd Wonen en renovatie speelruimte en het preventieplan. In programma 2 is er een meevaller in de bouwleges. In het voorzien verlies van De Volgerlanden wordt een bedrag van € 219.682 bijgestort. In programma 3 zijn er een (beperkt) aantal werkzaamheden uitgesteld naar 2021. In programma 4 zit het eerder genoemde nadeel op treasury.

Voor een nadere toelichting op de afwijkingen, wordt verwezen naar de financiële overzichten per programma.

Juridisch Niet van toepassing

Communicatie en participatie Er zal een persbericht opgesteld worden.

Vervolgstappen Planning van de vervolgstappen Naar verwachting zal u het accountantsrapport in de maand juni worden aangeboden (die wordt doorgezonden naar de auditcommissie). Na behandeling zullen de jaarstukken naar de provincie worden gestuurd.

Verantwoordelijkheid voor uitvoering Bestuurszaken/ P&C

Burgemeester en wethouders van Hendrik-Ido-Ambacht De secretaris,

De burgemeester,

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Hendrik-Ido-Ambacht;

Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders 2 juni, voorstelnr. 2021-0050519

besluit:

1. De Jaarstukken 2020 vast te stellen. 2. De volgende restantbudgetten uit 2020 over te hevelen en in 2021 beschikbaar te stellen: a. € 35.000 voor het afboeken van de boekwaarde van de toplaag van veld 2 vv ASWH b. € 51.000 voor de voetbalvelden c. € 115.000 voor inrichting en veilig toegankelijk maken van 't Landje d. € 47.000 voor vervanging van speeltoestellen die in 2020 niet geleverd konden worden e. € 32.000 voor de lokale impuls jeugdhulp f. € 520.000 voor corona gerelateerde kosten 3. Een bedrag van € 17.500 beschikbaar te stellen voor het stimuleren van vrijwilligerswerk onder jongeren. 4. Een bedrag van € 20.000 beschikbaar te stellen voor een adviseur revitalisering Cascade. 5. Een bedrag van € 20.000 beschikbaar te stellen voor de aandachtsfunctionaris dementie. 6. Een bedrag van € 30.000 beschikbaar te stellen voor het afboeken van de boekwaarde van de toneelhijsinstallatie Cascade. 7. Een bedrag van € 80.000 beschikbaar te stellen voor de Omgevingswet. 8. Een bedrag van € 25.000 beschikbaar te stellen voor actualisatie van de nota grondbeleid. 9. Een bedrag van € 219.688 te onttrekken uit de Algemene Reserve Grondbedrijf ten behoeve van de verliesvoorziening De Volgerlanden. 10. Een bedrag van € 623.862 te onttrekken uit de Algemene Reserve Grondbedrijf voor de afboeking van de strategische gronden Centrumgebied. 11.

Een bedrag van € 138.803 beschikbaar te stellen voor een kapitaalstorting ten behoeve van uitvoering Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers. 12. Een bedrag van € 390.442 te storten in de Algemene Reserve

Aldus besloten door de raad der gemeente Hendrik-Ido-Ambacht in zijn openbare vergadering van 5 juli 2021.

De griffier,

De voorzitter,

drs. ing. G.H. Logt

J. Heijkoop