Raadsvoorstel 5 Begroting 2025-2028

Zaaknummer

2024-0090068

Agendapunt

5

Datum vergadering

maandag 4 november 2024 om 19:00

Aan

Gemeenteraad

Betreft

Begroting 2025-2028

Portefeuillehouder

L.P. Platschorre

Vertrouwelijk:

Nee

Voorgesteld besluit 1. De begroting van het dienstjaar 2025 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2026-2028. 3. De investeringsbudgetten voor het jaar 2025 beschikbaar te stellen zoals opgenomen in de financiële begroting onder 'investeringen'.

Beknopte samenvatting Voor u ligt de begroting 2025-2028. De begroting is een belangrijk sturingsinstrument voor uw raad. De raad stuurt en autoriseert op programmaniveau. Voor het college is de begroting het richtinggevende kader bij het ontwikkelen en uitvoeren van beleid.

Toelichting Inleiding Voor u ligt een begroting met de plannen voor 2025 en verder in een meerjarig sluitende begroting. Het saldo ziet er als volgt uit: + = voordelig Saldo begroting 2025-2028

2025

2026

2027

2028

-652.957

-93.593

626.024

711.367

Beoogd effect Het vaststellen van de begroting 2025-2028 binnen de kaders van de BBV en provinciaal toezicht.

Argumenten Van Kadernota naar Begroting In de Kadernota presenteerden wij u onze plannen en het voorlopig resultaat voor de komende jaren. Zoals aangegeven hebben we een aantal ambities uit het coalitieprogramma financieel verwerkt in deze programmabegroting. Ook hebben we, zoals toegezegd in de Kadernota, een begrotingsscan uitgevoerd. De resultaten van deze begrotingsscan hebben we ook in deze programmabegroting verwerkt. + = voordelig Saldo meerjarenbegroting 2024

Saldo Kadernota 2025

2025

2026

2027

2028

589.446

12.071

88.548

22.099

-1.540.514

-93.527

740.163

983.064

1

Algemene uitkering

966.909

318.845

232.179

554.429

Begrotingsscan

867.632

807.632

768.632

718.632

Actualisaties

-287.943

-394.789

-584.408

-761.123

Ambities

-659.041

-731.754

-530.542

-783.635

Saldo begroting 2025-2028

-652.957

-93.593

626.024

711.367

Een nadere toelichting per onderdeel is te vinden in de Begroting 2025, tabel 1, deel III financiële begroting. Rechtmatigheid Door het vaststellen van de begroting is het college geautoriseerd het uitgestippelde beleid uit te voeren en daarvoor uitgaven te doen. Tariefstijging begraafplaats Onze begraafplaats laat al jaren een niet-sluitende exploitatie zien. In het verleden werd dit tekort gedekt vanuit de egalisatiereserve begraafplaatsen. Deze reserve is nu leeg. Het tekort bedraagt op dit moment zo’n € 300.000,- structureel. Dit tekort wordt veroorzaakt door een aantal factoren. Zo wordt een klein deel veroorzaakt door vaste beheerkosten (uren). Een ander deel wordt veroorzaakt door de lage tarieven die wij doorrekenen. Een derde oorzaak zit hem in het gegeven dat we erg afhankelijk zijn van het daadwerkelijke gebruik van onze begraafplaats. Dat fluctueert en daar hebben we geen invloed op. En een vierde oorzaak is het uitvaartcentrum zelf. Een mooie voorziening waar eigenlijk te weinig gebruik van wordt gemaakt om het rendabel te exploiteren. Als college vinden we dat onze begraafplaats inclusief dit uitvaartcentrum een belangrijke voorziening is voor onze inwoners. Dit moet wat ons betreft in stand gehouden worden tegen de hoge kwaliteitsstandaard die we met uw raad hebben afgesproken in het beleidsplan. En dat mag best wat kosten.

Toch willen we het tekort met ongeveer 100.000,- terugbrengen. Dit doen we voor een klein deel door onze structurele beheertaken nog efficiënter in te regelen (20.000,-). En voor het andere deel (80.000,-) willen we onze tarieven voor begraven in 2 stappen gaan verhogen naar het regionale gemiddelde. Zo houden we het vastgelegde kwaliteitsniveau in stand en betalen onze inwoners na 2026 toch niet meer dan de inwoners in de ons omringende gemeenten.

Kanttekeningen Toekomstbeeld Veel gemeenten in Nederland worstelen op dit moment met het sluitend krijgen en/of houden van hun begroting. Bij sommige van hen moeten stevige bezuinigingsoperaties soelaas bieden. Ook wij gaan de effecten van o.a. het nieuw ingezette rijksbeleid ondervinden. Wij zijn in staat dit op te vangen doordat wij jarenlang een degelijk en passend financieel beleid gevoerd hebben. Daardoor hebben we voldoende reserves opgebouwd om het voorziene tekort in 2025 op te vangen. Dat geldt ook voor het jaar 2026. We hebben echter voor dat jaar de ambitie om het tekort via een aantal maatregelen om te buigen in een positief saldo. We zullen u hierover in onze Kadernota 2026-2030 meer kunnen melden. Ook voor de jaren 2027 en 2028 sluiten we structureel positief. Op die manier kan ook een volgend college met de nodige ambitie aan de slag. Wij vinden dit als college van groot belang. Het is een groot goed in Hendrik-Ido-Ambacht dat colleges verder kijken dan hun bestuursperiode lang is. Ook dat heeft ervoor gezorgd dat we een gemeente zijn met een adequate bestuurskracht met een robuust financieel huishoudboekje.

Consequenties van het voorstel Begrotingswijziging Ja

2

Duurzaamheid Duurzaamheid blijft een urgente opgave. Een opgave die dwars door alle programma’s heen loopt. Om die importantie te onderstrepen hebben we vanaf deze begroting een paragraaf Duurzaamheid toegevoegd. Daarmee komt het aantal paragrafen in onze begroting op negen.

Financiën Zie hiervoor de begroting 2025.

Juridisch Niet van toepassing.

Communicatie en participatie Gelijktijdig met de verzending van de begroting naar de raad wordt een persbericht meegestuurd (onder embargo tot aan het persgesprek). In het persbericht is aangegeven wat het college de belangrijkste onderwerpen uit de begroting vindt. Op donderdag 26 september presenteert de wethouder Financiën de begroting.

Vervolgstappen Planning van de vervolgstappen Op donderdag 26 september wordt de begroting aan de gemeenteraad verzonden.

Verantwoordelijkheid voor uitvoering Bedrijfsvoering/ P&C

Bijlagen 1. Begroting definitief.pdf

Burgemeester en wethouders van Hendrik-Ido-Ambacht De secretaris,

De burgemeester,

3

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Hendrik-Ido-Ambacht;

Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders , voorstelnr. 2024-0090068

besluit:

1. De begroting van het dienstjaar 2025 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2026-2028. 3. De investeringsbudgetten voor het jaar 2025 beschikbaar te stellen zoals opgenomen in de financiële begroting onder 'investeringen'.

Aldus besloten door de raad der gemeente Hendrik-Ido-Ambacht in zijn openbare vergadering van 7 november 2024.

De griffier,

De voorzitter,

Drs. Ing G.H. Logt

mr. P. van der Giessen

4