Raadsvoorstel 5 - Begroting 2022

Zaaknummer

2021-0118924

Agendanummer

7

Datum vergadering

maandag 1 november 2021 en vervolg donderdag 4 november om 19:00

Aan

Gemeenteraad

Betreft

Begroting 2022

Portefeuillehouder

A. Flach

Vertrouwelijk:

Nee

Voorgesteld besluit 1. Begroting van het dienstjaar 2022 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2025. 3. De kredieten voor het jaar 2022 beschikbaar te stellen zoals opgenomen in de financiële begroting onder 'investeringen'.

Beknopte samenvatting ______________________________________________________________________________________ Voor u ligt de begroting 2022-2025. De begroting is een belangrijk sturingsinstrument voor uw raad. De raad stuurt en autoriseert het college op het niveau van de taakvelden. Voor het college is de begroting het richtinggevende kader bij het ontwikkelen en uitvoeren van beleid.

Toelichting Inleiding De begroting is opgebouwd uit een beleidsbegroting en een financiële begroting en is ook digitaal beschikbaar via de begrotings-app. Deze meerjarenbegroting valt voor het grootste deel in de nieuwe bestuursperiode. De begroting is dan ook vooral een staand beleid begroting; we zetten geen nieuwe inhoudelijke acties en ambities meer in. Het beleid dat we in de voorgaande jaren hebben ingezet, zetten we voort en voeren we verder uit. We ronden het coalitieprogramma verder af en kijken in een evaluatie terug op de acties uit dit programma. Het financiële deel van deze begroting vindt zijn basis in de Kadernota 2022. We leggen u weliswaar een sluitende begroting voor, maar waar we vorig jaar dachten we dat we met flinke onzekerheden te maken hadden, zijn de onzekerheden en risico's alleen maar groter geworden. We leggen u een begroting voor waar enerzijds de lucht uit is en anderzijds nog grote onzekerheden in zitten. Aan de uitgavenkant zijn de onzekerheden en groei van de kosten op het sociaal domein, Sociale Dienst en Service organisatie Jeugd, groot. Aan de inkomstenkant is er grote onzekerheid over de Algemene uitkering.

Allereerst de zogenaamde herijking van het gemeentefonds, waren wij in de eerste berekeningen nog een voordeelgemeente met een voordeel van €43 per inwoner, in de derde en meest recente berekening zijn we ineens een nadeelgemeente van €31 per inwoner, dus van een voordeel van 1,4 miljoen naar een nadeel van van 1,0 miljoen (structureel)! En daarnaast nog de onzekerheid van de extra jeugdmiddelen van het Rijk. Er is weliswaar een extra toezegging van 1,3 miljard éénmalig op rijksnivo (2,3 mln voor Ambacht in 2022), maar geen harde besluiten over de meerjarenbedragen. Vooralsnog wordt er vanuit gegaan dat dit tijdelijke middelen zijn die in 10 jaar weer worden afgebouwd. Op basis van de provinciale richtlijnen is in deze begroting 75% van

deze aflopende lijn verwerkt, hetgeen leidt tot een overschot in 2022 en een net aan sluitende begroting in 2025. Hierbij moeten we ons ook nog realiseren dat we in de laatste Kadernota 2022 een aantal dringende wensen nog niet hebben kunnen opnemen, waaronder de meerjarenaanpak van renovatie groen, renovatie speeltuinen en een passende formatieomvang. Vorig jaar hebben we besloten de extra kosten van de rijks-afvalstoffen-belasting in 3 stappen door te berekenen naar onze inwoners, dat betekende een extra verhoging van €8 per huishouden per jaar (naast indexatie). Met dit tarief zitten we op een dekkingspercentage van circa 80% en moet er vanuit de algemene middelen ongeveer 1 miljoen worden bijgepast. We stellen voor om in 2022 het tarief met €10 extra te verhogen, waardoor de dekking wordt verhoogd tot 83% en het tekort met €130.000 wordt verkleind. Dit is reeds in deze concept begroting verwerkt. Afschrijvingstermijn van de eerder opgeleverde scholen van 40 naar 50 jaar In het IHP van 3 feb 2020 is afgesproken dat de nieuwe scholen in 50 jaar worden afgeschreven. Bij de opstelling van de nieuwe begroting is gebleken dat dit nog niet was doorgevoerd bij de Willem de Zwijgerschool en de Dukdalf uit 2017. Voorgesteld wordt om dit voor deze scholen ook te doen (reeds verwerkt in deze begroting).

Reserves Op advies van de accountant is de algemene reserve Eneco samengevoegd met de algemene reserve. Daarnaast is er een tijdelijke bestemmingsreserve IHP gevormd van € 6,7 miljoen, voor de 3e en 4e school. Deze is, zoals eerder besloten, deels betaald uit de algemene reserve projecten en deels uit de algemene reserve grondbedrijf en deels uit de algemene reserve. Hiermee hebben we de algemene reserve projecten, zoals geadviseerd door de accountant, kunnen opheffen. De verwerking hiervan (het comptabiliteitsbesluit) vindt plaats bij de Winternota 2021. Vanwege de onzekerheden in sociaal domein, de dreigende korting in de algemene uitkering en aflopende extra rijksvergoeding jeugd, moeten we rekening houden met toekomstige ombuigingen. Een dergelijke operatie kost (veel) voorbereidingstijd en een invoeringstermijn (bijv. bij subsidieverplichtingen / sociaal domein). Vandaar dat we een stelpost 'toekomstige ombuigingen' hebben opgenomen van 1,5 mln in 2022 en 7,5 ton in 2023 voor de aanpak van ombuigingen. Na verwerking van deze stelpost, resteert een klein positief resultaat.

- = Voordelig (*€ 1.000)

2022

2023

2024

2025

Saldo meerjarenbegroting 2021

-363

8

23

-286

Kadernota 2022-2025

497

428

423

930

Saldo na Kadernota

134

436

446

644

Saldo begroting 2022-2025

-218

-154

-221

-83

Incidentele baten en lasten

-306

-289

-119

-177

Structureel en reëel resultaat

-524

-443

-340

-260

Beoogd effect Het vaststellen van de begroting 2022-2025 binnen de kaders van de BBV en provinciaal toezicht.

Argumenten Door het vaststellen van de begroting is het college gemachtigd het uitgestippelde beleid uit te voeren en daarvoor uitgaven te doen.

Kanttekeningen .

Consequenties van het voorstel Begrotingswijziging Ja

Duurzaamheid Niet van toepassing

Financiën Zie hiervoor de begroting 2022.

Juridisch Niet van toepassing

Communicatie en participatie Gelijktijdig met de verzending van de begroting naar de raad wordt een persbericht meegestuurd (onder embargo tot aan het persgesprek). In het persbericht is aangegeven wat het college de belangrijkste onderwerpen uit de begroting vindt. Op dinsdag 21 september (Prinsjesdag) is er een persbijeenkomst over de begroting. De wethouder Financiën presenteert hier de begroting aan de media. Tevens is een infographic opgesteld, waarin op 1 pagina de hoofdlijnen van de begroting zichtbaar zijn gemaakt.

Vervolgstappen Planning van de vervolgstappen Op vrijdag 17 september wordt de begroting van de gemeenteraad verzonden.

Verantwoordelijkheid voor uitvoering Bestuurszaken/ P&C

Bijlagen 1.

Concept begroting 9-9-2021.pdf

Burgemeester en wethouders van Hendrik-Ido-Ambacht De secretaris,

De burgemeester,

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Hendrik-Ido-Ambacht;

Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders, voorstelnr. 2021-0118924

besluit:

1. Begroting van het dienstjaar 2022 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2025. 3. De kredieten voor het jaar 2022 beschikbaar te stellen zoals opgenomen in de financiële begroting onder 'investeringen'.

Aldus besloten door de raad der gemeente Hendrik-Ido-Ambacht in zijn openbare vergadering van 4 november 2021

De griffier,

De voorzitter,

Drs. ing. G.H. Logt

J. Heijkoop.