printversie besluitenlijst

Besluitenlijst commissie ABA-Financiën DATUM

19 juni 2024

Voorzitter Griffier SGP-ChristenUnie Gemeente Belangen VVD Realistisch Ambacht CDA PvdA D66 E.V.A. Collegeleden

AANVANG

M. de Groot G.H. Logt P. Boudewijn, J.C. Bezemer M. Nugteren, Mw. M. Vogelaar, Mw. K.E.A.M. Verlijsdonk O. Doevendans, F.G.A. van den Elsen R.M. Calkhoven P. Libregts, B. van der Wulp mw. M.C.G. Gommans-Dane, E.G.A. Lips A. Scheurwater, T.M. Janssen L.P. Platschorre, R. Lafleur, mw. J. Oelfke, S. van Die

Pers Publiek Ambtelijke ondersteuning Aanwezige raads- en burgerraadsleden, wethouders fysiek of via MS Teams Afwezig

1.

20.00 uur

3 7

personen persoon personen

D. van den Wollenberg, P. van der Giessen

Onderwerp (omschrijving)

Opmerkingen/besluit

Uitvoering

Opening

De voorzitter opent deze vergadering. De voorzitter herinnert de aanwezigen om niet te vergeten de telefoon aan het einde van de vergadering van het trillen af te zetten of weer aan te zetten. Burgemeester is vanwege een bijeenkomst inzake oefening veiligheidsregio afwezig. Eventuele vragen bij agendapunt 7.6 zullen schriftelijk beantwoord worden. Ook hartelijk welkom aan het bestuur van Stichting Ondernemersfonds HendrikIdo-Ambacht Voorzitter Gert de Jong, Secretaris Wim Bergsen en algemene bestuurslid Herman Jonker. De overige bestuursleden Marco Hoogland en Marjet van Os laten zich verontschuldigen.

2.

Vaststelling van de agenda

Deze wordt ongewijzigd vastgesteld.

3.

Spreekrecht burgers

Hiervan wordt geen gebruik gemaakt.

4.

Besluitenlijst commissie ABA-Financiën en RZ-De Volgerlanden gezamenlijk van 23 mei 2024

De besluitenlijsten worden ongewijzigd vastgesteld. Datum afspraak

agendapunt

28020202 4. mededelingen 4

Onderwerp

Actie door

het wandelpad Zuidwende verharding en viervoeters

Lafleur

Uiterlijk Afgedaan in raads-

T:\Afdelingen\Griffier\2024\2024 COMMISSIES EN RAAD\2024 Commissie ABA-Fin (woe)\2024 06 19\2024 06 19 Besluitenlijst commissie ABA-Financien RZ-De Volgerlanden.doc

Onderwerp (omschrijving)

Uitvoering

Opmerkingen/besluit vergadering Er staan voor beide commissies geen actiepunten meer open

5.

Mededelingen en ingekomen stukken

Er zijn geen mededelingen en/of ingekomen stukken.

6.

Informatie van het college/portefeuillehouder

Ook vanuit het college en/of de portefeuillehouders zijn er geen mededelingen.

7.

Raadsvoorstellen Algemeen Bestuurlijke Aangelegenheden – Financiën

7.1

Evaluatie Onderne- Op 4 oktober 2021 heeft de gemeenteraad van Hendrik-Ido-Ambacht besloten mersfonds (poho L.P. een gemeentebreed ondernemersfonds in te stellen dat gedekt wordt uit een verhoging van de OZB van niet-woningen. Het doel van het ondernemersfonds is Platschorre) om ondernemers, vastgoedeigenaren en deelnemers uit de non-profit sector, een structurele financiële basis te bieden waarmee activiteiten en maatregelen in het algemeen belang van het bedrijfsleven kunnen worden uitgevoerd die anders niet georganiseerd zouden kunnen worden. Zoals afgesproken bij instelling van het fonds is het fonds geëvalueerd. Dit is de basis voor het genomen besluit over voortzetting van het fonds. Mw. Kim Hendrikx, interim adviseur economie neemt de vergadering mee in de evaluatie door middel van een korte presentatie welke terug te vinden is in notubox. Ze gaat in op de aanbevelingen en conclusies. De heren Scheurwater, van der Wulp, Calkhoven, mw. Verlijsdonk, Bezemer, de dames Gommans en Vogelaar en de heer Doevendans nemen achtereenvolgens het woord. Naar aanleiding van de inbreng van met name de heer Doevendans geeft de portefeuillehouder aan dat hij het met de heer Doevendans eens is dat het geld van de ondernemers is en de ondernemers het zelf bepalen, via de besturen van de trekkingsgebieden, hoe het geld het beste besteed kan worden.

Vanuit politiek oordeel onthoudt het college zich ervan aan welke activiteiten het geld besteed wordt. Er is een deskundig bestuur die dit bepaalt en afweegt. De ambtelijke capaciteit die ingezet wordt is zeer beperkt en heeft te maken met onder meer beschikkingen en actualisatie ondernemerslijst en daar waar bestuur behoefte heeft aan ondersteuning. College is het met het bestuur eens dat er zo min mogelijk kaders gesteld dienen te worden. De voorzitter van het ondernemersfonds gaat nog in op een aantal vragen. Er is in drie jaar veel energie ingezet op organisatie en om bestuur trekkingsgebieden vorm te geven. Elke niet woning betaalt een opslag eigenaar/huurder via de WOZ-aanslag welke rechtstreeks doorgaat naar het ondernemersfonds. Men heeft geen keuze. Lijst uitgaven is nog beperkt. Er zit nog een en ander in de pijplijn. De bbq was bij Sandelingen met als doel elkaar te leren kennen en het trekkingsbestuur voor te stellen. Deze had dus een wezenlijke functie. Zorg, onderwijs, sport en cultuur is een apart trekkingsgebied waarin een film goed past. Als een activiteit te duur is kan er voor gespaard worden, bijvoorbeeld voor cameratoezicht. Het ondernemersklimaat is via het ondernemersfonds ver2

Onderwerp (omschrijving)

Opmerkingen/besluit

Uitvoering

sterkt, aldus de heer De Jong. Bij minder uitgaven blijft het geld beschikbaar voor het betreffende trekkingsgebied. Zoals gezegd is het een WOZ-heffing en men kan zich er niet aan onttrekken. Voor de evaluatie hebben 6 groepsgesprekken plaatsgevonden met ongeveer 5 tot 7 personen per keer en 5 losse gesprekken. De portefeuillehouder voegt er nog aan toe dat de grootste "criticaster" nu in het bestuur van het ondernemersfonds zit en ook landelijk actief is op dit gebied. In tweede termijn voert de heer Doevendans nog het woord. Hij wil graag meer inzicht in het aantal ambtelijke uren. De portefeuillehouder herhaalt dat het zeer beperkt is en het meeste heeft te maken met uitvoering t.a.v. beschikkingen e.d. Het voorstel gaat als hamerstuk naar de raad van 8 juli.

7.2

Jaarstukken 2023

Het vaststellen van de jaarstukken vormt de afsluiting van de P&C cyclus voor het boekjaar 2023. Het boekjaar sluit met een positief eindsaldo van € 2.153.155. Het boekjaar 2023 wordt na technische bestemming afgesloten met een positief resultaat van € 2.359.000. Het college wil dit resultaat bestemmen voor een aantal activiteiten die door omstandigheden niet in 2023 hebben kunnen plaatsvinden en wel in 2024 hun beslag krijgen. Deze activiteiten treft u aan onder de nummers 2a t/m 2g. Deze jaarrekening is de eerste jaarrekening waarbij het college zelf de rechtmatigheidsverklaring moet vaststellen. De rechtmatigheidsverantwoording is vanmiddag besproken in de auditcommissie. Ook de controle door de accountant is vanmiddag besproken in de auditcommissie. Deze stukken worden daarom aangeboden onder voorbehoud van goedkeuring door de accountant In 2014 145 technische vragen, 2015 127 technische vragen, 2016 64 vragen, 2017 9, 2018 24 vragen, 2019 27 vragen, 2020 77 vragen, 2021 43 vragen, 2022 36 vragen en vorig jaar 32 vragen. Dit jaar waren het maar 32 vragen. Het is de tweede termijn en de bedoeling is dat er hoogstens verduidelijkende vragen worden gesteld n.a.v. de gegeven antwoorden. Het politieke/bestuurlijke debat vindt op 8 juli a.s. plaats in de raad. Het voorstel is vanmiddag, 19 juni, besproken in de auditcommissie.

De voorzitter auditcommissie wordt eerst het woord geven wat de bevindingen van de auditcommissie waren/zijn. De portefeuillehouder geeft uitleg over de rechtmatigheidsverklaring. Deze ontbreekt nog. Het concept is vanmiddag besproken en gedeeld met de auditcommissie. College moet deze nog vaststellen via een spoedprocedure. Dan kan daarna de accountant zijn verslag afmaken. Daarbij is nog het wachten op het AB van de GR Sociaal. Hij geeft aan dat er een begrotings(on)rechtmatigheid speelt. Afwijkingen van de begroting maar wel conform de regels van de raad waardoor ze weer rechtmatig zijn. Eén afwijking is onrechtmatig en het bleek dat er achteraf een Europese aanbesteding voor had moeten worden gevolgd. Dit betreft de tweede Oekraïne boot. Deze boot bleek veel duurder dan de vergoeding van het rijk. Rijk wilde dat we bespaarden. Contract 1e boot liep af in februari 2023. Er zijn 5 offertes gevraagd en beoordeeld en er is gekozen voor de maatschappelijk financieel gunstigste aanbesteding. Viel ook binnen de richtlijnen van het rijk. Maar was dus achteraf niet juist. Met kennis van nu hadden we een spoedprocedure Europese aanbesteding dienen te volgen. Accountant beoordeelt de rechtmatigheidsverklaring van het college als een getrouw beeld en er komt dus een verklaring van de accountant betreft getrouwheid. 3

Onderwerp (omschrijving)

Opmerkingen/besluit

Uitvoering

De voorzitter van de auditcommissie bevestigt dit. GR Sociaal is ook nog niet beschikbaar van hun accountant. Maar zeker vóór 8 juli zijn de verklaringen binnen en getekend beschikbaar voor de raad. Technisch gezien is het advies van de auditcommissie positief. Naar aanleiding van vraag 1 en 14 mbt Bekenstein wordt gemeld dat het schoolbestuur de rekening voor de energiekosten dient te betalen. Gezien het feit dat de gemeente eigenaar is en meerdere gebruikers is de rekening bij de gemeente binnengekomen. Gezien de leeftijd van het gebouw en het feit dat het gebouw op de nominatie staat om te worden gesloopt worden er geen energiebesparende maatregelen meer getroffen. De terugverdientijd wordt niet meer gehaald. Vraag 28 € 425.000,--is nodig voor een goed risicobeheerssysteem. De accountant maakt hier al langer opmerkingen over. Gemeente groeit richting een beheersgemeente en belangrijk is dat alle risico's goed inzichtelijk zijn en via procesbeschrijvingen beheert en beheerst worden. We krijgen ook nieuwe taken zoals omgevingswet en duurzaamheidsprogramma. Dit wordt ingezet als incidenteel middel en na realisatie zal blijken wat structureel nodig is. Het gaat er om de administratieve organisatie verder op orde te krijgen: doorontwikkeling. De voorzitter van de auditcommissie onderschrijft dit.

Naar aanleiding van vraag 27 wordt uitgelegd dat de egalisatiereserve begraafplaats een keer op is. De egalisatiereserve was om de altijd aanwezige tekorten aan te vullen. De dekkingsgraad is 45 %, dit is een politieke keuze geweest. Of op termijn een nieuwe egalisatiereserve nodig is, is op dit moment nog niet aan de orde. Zo nodig komt het college met een voorstel. Het voorstel gaat als bespreekstuk naar de raad van 8 juli a.s.

7.3

Eerste bestuursrap- Op de informatieavond (19 maart 2024) over de vernieuwing van de P&C cyclus portage 2023 is met u besproken, dat dit jaar het voorjaarsnotadeel uit de kadernota is gehaald en die apart is aangeboden als de 1e Bestuursrapportage 2024. Met de 1e Bestuursrapportage 2024 hebben we de eerste afwijkingenrapportage over 2024. In deze rapportage worden alleen de afwijkingen over 2024 toegelicht, dus geen stand van zaken. Dit is de 1e bestuursrapportage waarin u wordt geïnformeerd over zowel de financiële afwijkingen als de afwijkingen in het beleid De 1e bestuursrapportage 2024 geeft een geprognosticeerd nadelig resultaat van € 452.347. Er zijn 6 technische vragen ingediend. Het is in feite de tweede ronde en de bedoeling is dat er hoogstens verduidelijkende vragen worden gesteld n.a.v. de gegeven antwoorden. Het politieke/bestuurlijke debat vindt op 8 juli a.s. plaats in de raad. De heer Doevendans heeft n.a.v. van vraag 6 en het antwoord een tip voor de volgende burap: in de bijlage wordt duidelijk hoe het totale bedrag van € 452.347 tot stand komt, maar in het raadsvoorstel worden maar twee bedragen genoemd. Noem de volgende keer dit ook in het raadsvoorstel. Het college neemt de tip ter harte voor de volgende burap. Het voorstel gaat als hamerstuk door naar de raad van 8 juli a.s.

7.4

Kadernota 2025

De Kadernota is de start van de Planning & Control cyclus en dient als uitgangspunt voor de op te stellen meerjarenbegroting 2025-2028. Zoals we op de informatieavond (19 maart 2024) over de vernieuwing van de P&C-cyclus met u hebben besproken, is het voorjaarsnotadeel uit de kadernota gehaald en dit hebben 4

Onderwerp (omschrijving)

Opmerkingen/besluit

Uitvoering

we net besproken. Dit is een eerste stap in de transitie van onze P&C-cyclus. We zijn halverwege onze collegeperiode. Een aantal ambities uit ons coalitieprogramma zijn reeds uitgevoerd. Of zijn in uitvoering. In deze Kadernota willen we ingaan op de ambities uit ons coalitieprogramma waar we in de komende jaren onze focus op willen leggen. Ambities die we in deze Kadernota benoemen en die we richting onze meerjarenbegroting financieel zullen vertalen Naar aanleiding van de kadernota zijn er 22 vragen gesteld (vorig jaar 76 (2023) en daarvoor 20 (2022), 80 (2021), 93 (2020), 92 (2019), 61 (2018) 70 (2017) (2016) 86 en het jaar daarvoor 126 (2015) vragen. Voorgesteld wordt de vragen in één keer te behandelen. Ook hier geldt dat het in feite de tweede ronde is en de bedoeling is dat hoogstens verduidelijkende vragen worden gesteld n.a.v. de gegeven antwoorden. Het politieke/bestuurlijke debat wordt 8 juli a.s. in de raad gevoerd. Het voorstel is vanmiddag, 19 juni, besproken in de auditcommissie. Voor de auditcommissie was er geen aanleiding voor een technisch advies. De heer Calkhoven vraagt naar aanleiding van de antwoorden op vragen 5 en 6 naar 30% sociale woningbouw bij nieuwbouw. De heer Doevendans vraagt n.a.v. het antwoord op vraag 10 welke ontwikkelingen het college nu precies volgt ten aanzien van de ondergrondse inzameling van PBD.

In Zwijndrecht kan men nu ook PBD in ondergrondse containers storten. Hij vindt het er in Ambacht niet uitzien dat er langere tijd gele zakken aan lantaarnpalen hangt. Hij vindt dit zorgelijk en het lijkt eerder toe te nemen dan af te nemen. De fractie van PvdA heeft ter voorbereiding van de politiek bestuurlijke discussie in de raad een aantal vragen en vraagt naar de stand van zaken: •

Onderhoudsniveau buitenruimte. De raad is meegenomen met diverse zaken rondom groen en grijs. Er is een schouw geweest. De PvdA gaat voor het hoogste niveau en wil verschraling van de buitenruimte voorkomen. Komt dit nog voor de begroting naar de raad en wordt dit verwerkt in de begroting?

•

Zuidwende-Zuid tijdelijke oplossing, maar is er een stip op de horizon die gezet wordt? Wordt dit ook opgenomen/voorzien in de begroting? Waar wordt op geïnvesteerd?

•

Locaties voortkomen/vrijkomende door het IHP (integraal huisvestingsplan scholen): binding en bouwen voor sociale doelgroep. Er zijn genoeg dure woningen in Ambacht, aldus de fractie. Wanneer komt dit plan en is dit verwerkt in de begroting 2025?

•

Pag 9: groenbeheersplan: zie eerste opmerking

•

Dienstverlening ondergrondse bakken die gesloten zijn weer open stellen voor PBD? Kosten?

•

Pag 12: cameratoezicht Hoe zit dit precies, welke locaties? Als het de Volgerlanden betreft, betreffende de scooters, heeft het effect of levert het alleen blijvend boetes op? Schieten we dan ons doel niet voorbij, aldus de fractie?

De portefeuillehouder financiën geeft aan dat we nu nog een beleidsarme kadernota hebben. Alle genoemde onderwerpen zullen in de begroting aandacht krijgen. Volgens jaar is de inzet een beleidsrijke kadernota. Portefeuillehouder Van Die geeft aan dat na de zomervakantie de raad een voor5

Onderwerp (omschrijving)

Opmerkingen/besluit

Uitvoering

stel krijgt voor de tijdelijke invulling van Zuidwende-Zuid voor de komende 5 jaar. Dat kan dan verwerkt worden in de begroting mits de raad dit besluit. Betreft inderdaad een tijdelijke maatregel. Dit wordt bekostigd uit de algemene reserve zo zal het voorstel luiden. De woonzorgvisie is een lastige. Woningopgave in aantal typen zoals is gepresenteerd tijdens een informatieavond is lastig gezien de beperkte ruimtelijke mogelijkheden binnen Ambacht. Dus meer aandacht voor het onderdeel zorg. Dus meer zorgvisie. Eerst zal het beleidsstuk voorgelegd worden waarna een en ander financieel vertaald en verwerkt kan worden. Portefeuillehouder Lafleur geeft aan dat de huidige PBD afval heeft geleid tot 0 % afkeuring. Bij ondergrondse inzameling blijkt meer afgekeurd te worden. Dit is wel een dilemma. College wil afvalstoffenheffing betaalbaar houden. De raad is uitgebreid meegenomen over onderhoud buitenruimte. Nu wordt het college nog bijgepraat zodat het college een besluit kan nemen en de portefeuillehouder met een voorstel naar de raad kan komen. Bedoeling is dat raad in oktober een voorstel voorgelegd krijgt. Raad kan dan een afweging maken. Portefeuillehouder volkshuisvesting geeft aan dat in februari de Palt afspraken zijn gemaakt en dat in september de voortgang wordt besproken met de corporaties.

In het kader van het IHP is een totaalvoorstel in voorbereiding waarin per locatie aangeven zal worden wat mogelijk is. Een locatie is afgevallen omdat daar is gekozen de vrijkomende ruimte te gebruiken voor de aanleg van een weg. Er Schrifwordt een plan van eisen voorbereid voor de verschillende locxaties. telijke Op de vraag over de camera's zal schriftelijk worden gereageerd reactie Voorstel gaat als bespreekstuk naar de raad van 8 julia.s. 7.5

Protocol accountants- Het normenkader voor een rechtmatigheidscontrole betreft de inventarisatie van controle 2024 en nor- de voor de accountantscontrole relevante regelgeving van hogere overheden en menkader 2024 (poho van de gemeente zelf. De inventarisatie bestaat uit de externe wetgeving en de eigen regelgeving, waarbij de verordeningen, raadsbesluiten en de collegebesluiL.P. Platschorre) ten kunnen worden onderscheiden. Het normenkader moet actueel worden gehouden en worden aangepast op basis van nieuwe wet- en regelgeving. Vanwege wetswijziging dient het college een rechtmatigheidsverantwoording af te geven. Daardoor valt de rechtmatigheidsverantwoording onder het getrouwheidsoordeel van de accountant. Van belang is dat het college tijdig weet welke richting de raad meegeeft straks bij de jaarrekening. Het voorstel is vanmiddag, 19 juni, besproken in de auditcommissie. Voorzitter auditcommissie geeft aan dat er weinig is veranderd ten opzichte van het vorige protocol en normenkader. Eerder is al eens voorgesteld om dit voor vier jaar (bijvoorbeeld collegeperiode) vast te stellen met de disclaimer dat als er wijzigingen zijn er een nieuw normenkader en protocol worden voorgelegd aan de raad. Dat wordt nu niet voorgesteld omdat een aantal financiële verordeningen op de rol staan te worden herzien en dat kan effect hebben op deze twee documenten.

De heren Scheurwater en Lips voeren in eerste termijn het woord. Door de nieuwe rechtmatigheidsverklaring door het college dienen ook de onderschrijdingen meegenomen te worden in de beoordeling. Jarenlang degelijk beleid werpt nu zijn vruchten af. Begroten we te ruim? College komt hier bij de begroting op terug. Maar inzet is voorzichtig blijven begroten. Afwijkingenbeleid: afwijkingen worden gerapporteerd. Dat moet ook. Raad heeft 6

Onderwerp (omschrijving)

Opmerkingen/besluit

Uitvoering

budgetrecht. College voert uit binnen de begroting en wordt daarvan afgeweken dan dient dit tijdig te worden gemeld. College heeft al een voorzet gedaan bij de twee presentaties over de P&C cyclus om over te gaan van taakvelden naar afwijkingen op programmaniveau. Als college handelt binnen de begroting hoeft ze geen verantwoording af te leggen. Als het niet financiële zaken betreft de bedrijfsvoering valt dit hier niet onder. Het protocol en normenkader betreft de financiële rechtmatigheid.

Het voorstel gaat als hamerstuk door naar de raad van 8 juli. 7.6

Wijziging GR Veilig- Met ingang van 1 juli 2022 is de Wet Gemeenschappelijke Regelingen gewijzigd. heidsregio (poho P. Een aantal wijzigingen is direct ingegaan, maar voor andere onderwerpen geldt een overgangstermijn van 2 jaar om de gemeenschappelijke regelingen aan te van der Giessen) passen. U heeft eerder het voorstel aangeboden gehad voor het indienen van zienswijzen. Op 4 maart 2024 heeft u als gemeenteraad besloten om geen zienswijze in te dienen op de voorliggende concept tekst van de Gemeenschappelijke Regeling VRZHZ. In totaal heeft de VRZHZ van 5 deelnemende gemeenten een reactie ontvangen. Geen van deze gemeenten heeft besloten een zienswijze in te dienen. De gewijzigde regeling ligt nu ter besluitvorming voor. De heer Doevendans vraagt of hieraan financiële gevolgen aan zitten, gezien de mededeling onlangs over de bijdrage aan de Veiligheidsregio. Wat onlangs is medegedeeld door de burgemeester is ondertussen besproken in het DB van de VRZHZ. Maar deze wijziging heeft hier niets mee van doen. Zo nodig zal de burgemeester nog schriftelijk reageren wat de stand van zaken is omtrent de bijdrage aan de VRZHZ. Het voorstel gaat als hamerstuk naar de raad van 8 juli a.s.

10.

Commissiepunten vanuit de raad

11.

Commissie-agendapunten vanuit B&W

Hiervoor zijn geen agendapunten aangeleverd.

12

Agendapunten volgende vergadering

De commissie heeft geen agendapunten voor de volgende vergadering.

13

Sluiting

De voorzitter sluit de vergadering om 21.45 uur.

7

Onderwerp (omschrijving)

Uitvoering

Opmerkingen/besluit

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de commissie ABA-Financiën van 18 september 2024.

De griffier,

De voorzitter,

G.H. Logt

Actielijst commissie ABA-Financiën 19 juni 2023

Datum afspraak

agendapunt

Onderwerp

Actie door

Uiterlijk

8