Jaarverslag 2021 concept 12-04-'22 OVL

Jaarstukken 2021 Bureau Openbare Verlichting Lek & Merwede

Een mens zonder geduld is als een lamp zonder olie. Opgesteld door M.D. Bal MBA 12 april 2022

Bureau Openbare Verlichting Lek-Merwede Concept

Inhoud 1.

2.

3.

Inleiding........................................................................................................................................... 2 1.1.

Samenvatting .......................................................................................................................... 2

1.2.

Algemeen ................................................................................................................................ 3

Jaarverslag 2021.............................................................................................................................. 3 2.1.

Strategisch beheer .................................................................................................................. 3

2.2.

Operationeel beheer .............................................................................................................. 3

2.3.

Dienstverleningspakket Plus .................................................................................................. 4

2.4.

Kennis- en adviescentrum ...................................................................................................... 4

Uitwerking....................................................................................................................................... 5 3.1.

3.1.1.

Kern- en beheergegevens ............................................................................................... 5

3.1.2.

Meldingen ....................................................................................................................... 5

3.2.

Schouw ............................................................................................................................ 6

3.2.2.

Remplace ......................................................................................................................... 6

7.

Bedrijfsvoering ........................................................................................................................ 8

4.1.1.

Organisatie ...................................................................................................................... 8

4.1.2.

Ontwikkelingen ............................................................................................................... 9

4.2.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing ......................................................................... 10

4.3.

Financiering ........................................................................................................................... 11

Programmaverantwoording ......................................................................................................... 11 5.1.

6.

Projecten ................................................................................................................................. 6

Paragrafen ....................................................................................................................................... 8 4.1.

5.

Onderhoud .............................................................................................................................. 6

3.2.1.

3.3. 4.

Beheer ..................................................................................................................................... 5

Staat van baten & lasten + Balans en toelichtingen ............................................................ 11

Grondslagen Jaarrekening ............................................................................................................ 19 6.1.

Algemeen .......................................................................................................................... 19

6.2.

Waarderingsgrondslagen voor de balans ........................................................................ 19

6.3.

Grondslagen voor de resultaatsbepaling ......................................................................... 20

Wet normering bezoldigingen ...................................................................................................... 21 7.1.

Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector ..................................................... 21

Bijlage 1. Materiele activa met economisch nut ................................................................................. 22 8.

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ............................................................... 23

9.

Ontwerpbesluit Algemeen Bestuur.............................................................................................. 24

1

1. Inleiding Voor u ligt het jaarverslag 2021 van de Gemeenschappelijke Regeling Bureau OVL. Dit verslag betreft de verantwoording van de werkzaamheden voor de aangesloten gemeenten, en ook de financiële prestaties. In 2021 heeft er een wisseling in het management plaats gevonden. In mei is er afscheid genomen van de algemeen manager en op 1 september is een andere algemeen manager aangesteld op deze positie. Tussentijds is Bureau OVL aangestuurd door een interimmanager via BValue BV. De nieuwe algemeen manager is tot 1 april 2022 gedetacheerd vanuit de gemeente Papendrecht. In 2021 heeft Bureau OVL de (herziene) begroting 2021, het jaarverslag 2020 en de kwartaalrapportages over de eerste drie kwartalen van 2021 gepresenteerd. Het jaarverslag 2020 met de daarbij behorende jaarrekening en de begroting 2022 zijn vastgesteld door het Algemeen Bestuur en mede goedgekeurd door de Provincie Zuid-Holland. De kwartaalrapportages zijn in de vergaderingen van het Dagelijks en Algemeen Bestuur gepresenteerd en vastgesteld.

1.1. Samenvatting Begin 2021 is de aanbesteding gehouden voor de onderhoudswerkzaamheden(basispakket). Deze aanbesteding, die werd begeleid door bureau Hoebink OVL, is na de aanbesteding door BOVL teruggetrokken. Door procedurefouten en hoge verrekenprijzen kwam de aanneemsom ver boven budget uit. In september is er een nieuwe start gemaakt met het schrijven van een bestek dat op 8 december 2021 als een Europese Aanbesteding werd gepubliceerd op Tenderned. Het bestek is tot stand gebracht onder leiding van de afdeling inkoop en de bestekschrijver van de gemeente Gorinchem. In werkgroepen, waarin iedere gemeente werd vertegenwoordigd door een beheerder, is meegedacht en geadviseerd over de technische inhoud, juridische vormgeving en praktische zaken. De verwachting is dat er op 1 april 2022 een nieuwe aannemer zal aantreden. Het lopende contract met de tijdelijke aannemer VDV bv is als gevolg van de teruggetrokken aanbesteding verlengd tot 1 april 2022. Na die datum zal er gedurende een paar weken een overdracht plaats vinden tussen VDV infra bv en de nieuwe aannemer.

Interimmanager heeft zich beziggehouden met de afhandeling van de diverse slepende zaken tussen BOVL en de Heijmans, de afgewezen aannemers als gevolg van het terugtrekken van het bestek, de problemen op gebied van contractvorming en organisatie rondom de aannemer VDV en de optimalisering van de interne bedrijfsvoering. Daarnaast heeft deze manager schriftelijke reacties opgesteld naar aanleiding van de zienswijzen die door de deelnemende gemeenten zijn ingediend naar aanleiding van de herziene begroting en beeldvorming op de prestaties van de organisatie. In de maand september heeft er een warme overdracht plaatsgevonden, waarbij de focus van Arko Veefkind was om zoveel mogelijk oud-zeer op te ruimen terwijl de nieuwe algemeen manager zich focust op de toekomst; herstel van het onderling vertrouwen en samenwerking van team BOVL, externe tevredenheid en wegwerken van de negatieve beeldvorming, managen van de tijdelijke aannemer VDV, bedrijfsmatige zaken zoals financiën, declarabiliteit van projectkosten, personeelszaken en de totstandkoming van het nieuwe bestek. De interim-manager heeft op 30 september 2021 afscheid genomen van het team BOVL. Alle zware discussiepunten uit het Heijmansdossier zijn op een, voor BOVL wenselijke manier opgelost.

Zodoende kan nu gewerkt worden aan de herinrichting en herpositionering van BOVL Het financiële resultaat is afgezet tegen de herziene begroting 2021. (Goedgekeurd door AB op 2306-2021). Het uiteindelijke resultaat is positief. Bij de behandeling van de jaarrekening zal dit nader worden toegelicht.

2

1.2. Algemeen Overlegging van het jaarverslag aan de deelnemende partijen gebeurt volgens art. 4.3.6 van de Dienstverleningsovereenkomst. De deelnemende partijen in 2021 zijn de gemeenten Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-Ido-Ambacht, Molenlanden, Papendrecht, en Vijfheerenlanden. Omdat de Gemeente Krimpenerwaard halverwege 2020 is uitgetreden zijn er in 2021 nog uittredingskosten betaald door deze gemeente. Bureau OVL was ook in 2021 een beheersorganisatie, verantwoordelijk voor beheer en onderhoud van de openbare verlichting voor de aangesloten gemeenten. De hoofdtaak is de uitvoering van het administratieve beheer, de centrale aansturing en de regie op de uitvoeringswerkzaamheden aan de openbare verlichting via het Basispakket. Het voorschot bedrag was voor 2021 vastgesteld op € 9,72, maar is in overleg met het Algemeen bestuur verhoogd naar €12,75 per lichtobject met als doel de extra te maken onkosten voor 2021 te dekken.

2. Jaarverslag 2021 2.1. Strategisch beheer Het opdrachtgeverschap en budgetbeheer met betrekking tot de openbare verlichting, energielevering, ATS-diensten en contracten met netbeheerders zijn verantwoordelijkheden van de gemeente. Via de afgesloten dienstverleningsovereenkomst brengen de gemeenten de volgende van de strategische beheertaken onder bij OVL in het basis dienstverleningspakket. • • • • •

ATS-diensten1, Contracten met netbeheerders, Kennis- en adviescentrum, Input leveren voor het opstellen van beleids- en beheerplannen, Contracten voor uitvoering van het onderhoud

De overige strategische beheertaken, zoals de vervangingsprojecten, renovaties en reconstructies en het opstellen van beleids- en beheerplannen kunnen door de deelnemende gemeenten bij Bureau OVL worden ondergebracht op basis van regieovereenkomsten.

2.2. Operationeel beheer Het operationele beheer omvat alle uitvoerende diensten die verricht moeten worden ten behoeve van het goed en veilig functioneren van de openbare verlichting, zowel ondergronds als bovengronds. De technische uitvoering voor de ondergrondse werkzaamheden is bij wet voorbehouden aan de netbeheerder (behoudens daar waar gemeenten in bezit zijn van een “eigen” energienetwerk). Voor de deelnemende gemeenten geldt dat zij allen in het werkgebied van Stedin gesitueerd zijn en dat de lichtpunten zijn aangesloten op het net van de netbeheerder. In opdracht van de deelnemende gemeenten is de technische uitvoering van het onderhoud voor het bovengrondse deel ondergebracht bij een marktpartij. Het deel van het operationeel beheer dat in het dienstenpakket is opgenomen heeft voor Bureau OVL in hoofdzaak betrekking op de volgende diensten; - Beheer van alle verlichtingsobjecten, - Directievoering op werkzaamheden van de onderhoudsaannemer (VDV infra bv), - Behandeling (storings-)meldingen en schades, - Verrichten schouwen, 1

Diensten van de netbeheerders voor de aansluiting op het openbare elektriciteitsnet, voor het transport van elektriciteit en voor de zogenaamde systeemdiensten.

3

-

Administratief verwerken van revisie, Behandelen van kleine opdrachten, Opgave opgesteld vermogen, Uitvoeren van de energiemonitoring, Begeleiden van 16c activiteiten, Coördineren van bodemgesteldheid en bodemonderzoeken.

Het totaal aantal licht objecten op 1 januari 2021 bedraagt 48.668 stuks.

2.3. Dienstverleningspakket Plus In artikel 5 van de Dienstverleningsovereenkomst is de mogelijkheid opgenomen om tegen betaling van daartoe vastgestelde tarieven ook andere, buiten de basis dienstverleningsovereenkomst vallende activiteiten van Bureau OVL, af te nemen. Dit betreft vooral projectmatige activiteiten, zoals individuele ondersteuning van gemeenten, aanvragen van offertes, begeleiden en toetsen van projecten, functioneren als projectleider of directievoerder bij nieuwbouw, renovaties en reconstructies, opstellen van kengetallen, beheer- en uitvoeringsplannen, aanbesteden van energieinkoop, inkoop van aanverwante producten en diensten enzovoort. Door de constante hoeveelheid projecten wordt ernaar gestreefd om bij de uitvoering van projecten meer gebruik te gaan maken van interne capaciteit.

2.4. Kennis- en adviescentrum Eén van de taken binnen het Basispakket van Bureau OVL is het vergaren en onder de deelnemers verspreiden van specifieke kennis op het gebied van de openbare verlichting. De markt waarbinnen de openbare verlichting zich afspeelt groeit en innoveert, waarop adequaat ingespeeld moet worden. Door dit centraal via Bureau OVL te doen wordt er slechts eenmaal inspanning en tijd in gestoken, wat leidt tot besparing van tijd en kunnen alle deelnemers eenduidig geïnformeerd worden. Het vergaren van de kennis bestaat uit het bijhouden van vakliteratuur, bezoeken van vergaderingen, bijeenkomsten en andere overlegmomenten en het opbouwen van een informatienetwerk. Marktkennis vergaren bij leveranciers en branchegenoten speelt hierbij een belangrijke rol. De verspreiding van informatie onder de deelnemers gebeurt daarnaast individueel aan de hand van gestelde vragen en collectief in de maandelijks gevoerde overleggen met de contactambtenaren van de gemeentes. Daar waar nodig zullen de betrokken bestuurders geïnformeerd worden. Daarnaast ontwikkelt zich standaard advisering, informatievoorziening en betrokkenheid betreffende beleidspunten voor de deelnemende gemeenten. Een voorbeeld hiervan is de intussen gestelde vraag over het vervangingsbeleid. Moet er op de eerdergenoemde tijdstippen worden vervangen of kunnen de bestaande materialen nog wel even mee.

Mogelijk is er een natuurlijker moment, bijvoorbeeld als er toch werkzaamheden in de betreffende wijk plaatsvinden. In dit verband kan ook worden vermeld dat de inmiddels opgedane ervaring steeds meer wordt benut om te worden verwerkt in bestekken voor toekomstige werken. BOVL heeft zich voorgenomen om in 2022 hierin meer effort te steken. Afgelopen jaar met alle interne wijzigingen én de Covid-pandemie hebben ontwikkelingen op gebied van kennis en innovatie op een laag pitje gestaan.

4

3. Uitwerking 3.1. Beheer De beheerwerkzaamheden zijn gedurende 2021, zoals eerder genoemd, conform de DVO uitgevoerd. De beheerdata zijn verwerkt in het nieuwe beheersysteem Moon. Inmiddels is MOON 3.0 volledig geïmplementeerd. Door vertrek van een fulltime medewerker zijn er de nodige zaken blijven liggen en doordat BOVL het laatste half jaar zelf de materialen moest bestellen en inkopen, is er momenteel nog wel een achterstand in het verwerken van revisiedata en uitwerken van vervangingsplannen. Dit heeft inmiddels prioriteit en wordt er, In overleg met de beheerders, aan gewerkt om de opgelopen achterstand in te halen. Er is nog wel zorg over het niet aanleveren van gegevens van door derden uitgevoerde vervangings- en nieuwbouwprojecten.

3.1.1.

Kern- en beheergegevens

Aantal lichtobjecten In 2021 bedraagt het aantal in rekening gebrachte lichtobjecten 48.668 stuks. In de loop van Q4 is er een nieuwe telling gemaakt aan de hand van de geleverde revisies van opgeleverde projecten. Voor 2022 zal het nieuwe aantal worden gefactureerd. De verwachting is dat ook in de loop van 2022 het aantal lichtobjecten nog zal toenemen. Er worden ook in 2022 nieuwe projecten opgeleverd en via revisie in het beheersysteem gezet. Gemeente Gorinchem Hardinxveld-Giessendam Hendrik Ido Ambacht Molenlanden Papendrecht Vijfheerenlanden totaal • •

Aantal LP Bijdrage 2021 2021 8.047 € 102.599 3.338 € 42.560 7.341 € 93.598 10.275 € 131.006 6.397 € 81.562 13.298 € 169.550 48.696 € 620.874

Bijdrage 2021 extra € 24.382 € 10.114 € 22.243 € 31.133 € 19.383 € 40.293 €

147.549

Aantal LP 2022 8.025 3.364 7.577 10.342 6.519 13.917

toename

49.744

-22 26 236 67 122 619 1.048

In kolom 3 is het totaalbedrag aan bijdrage per gemeente weergegeven in 2021 (vastgesteld € 12,75 / lichtobject) In kolom 4 is het totaal aan extra bijdrage per gemeente weergegeven ten opzichte van de begroting 2021 (€ 3,03 meer op € 9,72 / lichtobject)

3.1.2.

Meldingen

De meldingen betreffen vooral het niet functioneren van lichtobjecten door defecte lampen en of voorschakelapparaten/drivers en ontstane schades. Alle meldingen worden dagelijks volgens afspraak digitaal doorgegeven aan de aannemer. Elke dag vindt hierop bewaking plaats door Bureau OVL. Daarnaast worden wekelijks de openstaande en langlopende storingen besproken. In onderstaand overzicht is het aantal storingen in beeld gebracht. Storingen index gemiddeld = 0,85, dit betekent dat de storingen gemiddeld met 15% zijn afgenomen. Het aantal kabelstoringen Stedin is gemiddeld lager dan voorgaand jaar. Daar en tegen is de gemiddelde index van opdrachtverzoeken verhoogd naar = 107, dit betekent dat hier een stijging te zien is van 7 %. Terwijl de doorlooptijd van deze opdrachtverzoeken ook langer is dan voorheen. Een opdrachtverzoek is een verzoek aan de beheerder voor het vervangen en of toepassen van alternatieven van een bestaand object. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door veroudering van het areaal.

5

Een lange doorlooptijd van deze opdrachtverzoeken wordt onder andere veroorzaakt door: 1. er een lange levertijd is op de materialen, 2. planningsproblemen werken Stedin 3. langere doorloop in verband met capaciteitstekort om opdrachtverzoeken op te stellen, af te stemmen en in opdracht te geven.

3.2. Onderhoud Het onderhoud is in 2021 uitgevoerd door aannemersbedrijf VDV Infra bv. Het tijdelijke contract met deze aannemer is wegens het terugtrekken van de aanbesteding verlengt tot 1 april 2022 met een uitloop van vier weken. Op 1 april treedt er een nieuwe aannemer aan voor storingen en calamiteiten beheer.

3.2.1.

Schouw

In 2021 is er binnen de gemeenten Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-Ido-Ambacht, Molenlanden en Papendrecht een schouw uitgevoerd; uit die schouw volgde weer reparatiewerkzaamheden aan de lichtobjecten die als niet gemelde storingen worden gevonden. In Vijfheerenlanden is geen schouw uitgevoerd door een externe partij, omdat er een budget overschrijding werd verwacht. wel is er incidenteel geschouwd als daar aanleiding voor was.

3.2.2.

Remplace

Uiteraard heeft ook openbare verlichting een bepaalde levensduur. Door veroudering kunnen vermindering van lichtopbrengst of andere kwaliteitsproblemen ontstaan. Dergelijke slijtage noopt uiteindelijk tot vervanging. Dit vergt planning en voorbereiding. Bureau OVL levert de deelnemende gemeenten een planning en begroting van de te vervangen lampen en voert vervolgens directie bij de uitvoering van de remplace door de aannemer. Binnen de gemeenten Gorinchem, Papendrecht is er remplace uitgevoerd.

3.3. Projecten Naast het reguliere beheer en onderhoud voert Bureau OVL ook projecten uit voor gemeenten. De gemeenten zijn vrij om te beslissen of hun projecten al dan niet bij Bureau OVL worden ondergebracht. Ook voor de bij Bureau ondergebrachte projecten hoeven niet persé worden

6

uitgevoerd door VDV infra. Hiervoor wordt namelijk altijd bij drie verschillende partijen een prijs uitgevraagd. In de loop van 2022 zal er een raamcontract in de markt worden gebracht, waarop drie aannemers kunnen worden geselecteerd voor de uitvoering van projecten. Deze aanbesteding zal conform het Europees Aanbestedings-reglement worden uitgevraagd. In 2021 had het Bureau OVL in totaal 96 projecten in behandeling. Dit zijn projecten die eerder in 2020 zijn gestart en doorlopen in 2021, als ook projecten die in 2021 zijn gestart en afgerond, dan wel doorlopen naar 2022. De projecten zijn qua omvang en tijdsbesteding zeer divers. Variërend van een opdracht voor het begeleiden van het verplaatsen van enkele lichtmasten tot het adviseren en begeleiden bij (grootschalige) vervangingsprojecten. Ook het opstellen van trajecten waarbij een beleidsplan, een beheersplan en een uitvoeringsplan worden uitgewerkt, wordt via projecten (DVO+) uitgevoerd.

7

4. Paragrafen 4.1. Bedrijfsvoering 4.1.1.

Organisatie

Personeel De personele bezetting bestond op 1 januari 2021uit 6,4 fte vaste medewerkers en 1,2 fte aan inhuurmedewerkers. In Q2 is met de algemeen manager een regeling getroffen voor een functie elders, en begin Q3 is er bij Team Beheer een vaste medewerker vertrokken. De vacature van de algemeen manager is tijdelijk ingevuld door interim manager Arco Veefkind. Per 1 september vervult Rien Bal de functie van algemeen manager, hij is tot 1 april 2022 gedetacheerd vanuit Papendrecht. De overeenkomst met Arco Veefkind eindigde op 1 oktober 2021 en kon hij zo zorgen voor een warme overdracht van het Bureau OVL naar de nieuwe algemeen manager. 1 januari 2021 Algemeen management Team Beheer Team Projecten Totaal

31 december 2021 Algemeen management Team Beheer Team Projecten Totaal

Aantal medewerkers Vast Inhuur Aantal fte Aantal fte Aantal fte 1 1,0 1 1,0 4 3,4 4 3,4 4 3,2 2 2,0 2 9 7,6 7 6,4 2

1,2 1,2

Aantal medewerkers Vast Inhuur Aantal fte Aantal fte Aantal fte 1 1,0 1 1,0 3 2,4 3 2,4 4 3,2 2 2,0 2 8 6,6 6 5,4 2

1,2 1,2

Met de komst van Arko Veefkind is er een begin gemaakt om meer teamvorming te creëren. Dit is door de huidige manager doorgezet en verder vorm gegeven. Het zorgen voor een hogere arbeidsethos, eigenaarschap en verantwoordelijkheid. De organisatie moest met nieuw elan worden (her)ingericht, met als doel een toekomstbestendige en degelijk presterende organisatie te realiseren. Naast het initiëren van een nieuw onderhoudsbestek is de algemeen manager voortvarend aan de slag gegaan om de knelpunten inzichtelijk te maken en adequaat aan te pakken. Een project dat zal doorlopen tot ver in 2022. Het vormen van een hecht team zowel intern BOVL als extern met de gemeentelijke beheerders is een van de belangrijkste speerpunten. Samen zoeken hoe we de inwoners maximaal tevreden kunnen stellen. Om dit goed vorm te geven is een deugdelijk en duurzaam HR beleid onmisbaar. - Er wordt gewerkt aan het opzetten van een digitaal HR systeem, medewerkers hebben ontwikkelgesprekken met acties die worden opgevolgd, er wordt een vertrouwenspersoon aangesteld. Deze acties worden momenteel uitgevoerd door een externe HR-consulent.

- Er wordt aansluiting gezocht bij de Werkgeversvereniging Gemeenschappelijke Gemeentelijke Organisaties, zodat het mogelijk wordt om aansluiting te krijgen bij de SGO-cao - Qua aanvullende personeelszaken wordt aansluiting gezocht met het personeelshandboek van de gemeente Vijfheerenlanden. - Medewerkers ook kunnen investeren in trainingen en/of opleidingen. - Organiseren van team ontwikkelende trainingen.

8

Financiën Om meer scheiding te kunnen maken tussen DVO en DVO+ werkzaamheden is er een heldere verdeling van kosten opgezet, zodat de jaarlijkse bijdrage van de gemeenten ook daadwerkelijk worden gebruikt voor de DVO activiteiten. Daardoor wordt ook zichtbaar hoeveel uren er declarabel gemaakt moeten worden, om een DVO+ in de lucht te kunnen houden. Zo draagt iedere gemeente zelf de lasten van een uit te voeren project (DVO+) activiteit. Historie leert dat er te weinig is gefactureerd, te laat is gefactureerd of helemaal niet gefactureerd is op de projecten. Om deze scheiding ook goed te kunnen onderbouwen zal BOVL samen met Verstegen een projectadministratie opzetten, zodat ook de kosten- en opbrengstenbewaking een vast onderwerp wordt op bouwvergaderingen, projectenoverleg en beheerdersbijeenkomsten. Declarabele uren en andere kosten worden maandelijks gefactureerd. Zo krijgt BOVL meer grip op de financiële stromen. Ook voor de accountant levert dit een goede onderbouwing op van de geldstromen. ICT Het huidige ICT systeem is sterk verouderd en behoeft een upgrading. Systemen staan nu op en lokale server en een server bij de fa. Proxsys. Systemen zijn traag, onveilig voor hackers, dus ook niet AVG proof. Begin 2022 zal er een eerste verbetering worden toegepast door over te gaan op een systeem in de Cloud.

Er wordt onderzocht of het mogelijk is om het meldsysteem Fixi te koppelen aan het beheersysteem MOON, dit zal het systeem nog effectiever maken. De verwachting is dat de communicatie naar de bewoners hierdoor sneller en adequaat zal plaatsvinden. ARBO De werkplekken van de medewerkers van BOVL zijn sterk verouderd. Het meubilair is versleten en niet ARBO-proof. Een wens is om dit in 2022 ook te vervangen. Dit is noodzakelijk om mensen gezond te houden.

4.1.2.

Ontwikkelingen

Heijmans Eind 2021 zijn alle openstaande dossiers met Heijmans afgerond en daarmee ook de periode met deze aannemer afgesloten. VDV is gecontracteerd als tijdelijk aannemer totdat er een nieuwe aannemer uit de aanbesteding is gekomen. VDV infra Voor een tijdelijke overbrugging van het oude contract naar het nieuwe contract is VDV infra ingeschakeld, echter door het mislukken van de aanbesteding begin 2021 is er een verlenging afgesproken met deze aannemer tot april 2022. Bij de contractverlenging zijn de prijzen met 20% verhoogd, omdat er liquide-problemen bij de aannemer waren ontstaan. Als gevolg van de steeds stijgende kosten was het voor hen niet meer te bolwerken. VDV Infra was in eerste instantie meegegaan in het prijsniveau van de firma Heijmans. Dit besluit is genomen om in de tijdelijke situatie verzekerd te zijn van voldoende storing- en calamiteiten onderhoud. Bureau OVL heeft vanaf 1 juli 2021 de bestellingen en leveranties overgenomen, omdat VDV infra geen materialen kon inkopen. Leveranciers weigerden nog materialen af te leveren bij VDV Infra. Bestek In Q2-2021 gehouden aanbesteding voor het onderhoud is mislukt. Na de aanbesteding is de gunning niet afgegeven, en de aanbesteding ingetrokken. Begin december is er een nieuw bestek op de markt gezet. De aanbesteding vindt medio februari 2022 plaats.

Het bestek is mede dankzij de Gemeente Gorinchem tot stand gekomen. Alle deelnemende gemeenten hebben bijgedragen door hun input

9

voor dit bestek te geven en hebben meegedacht op technisch inhoudelijk gebied, juridisch en inkoop technisch gebied of in meelees en adviesrol.

4.2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Bureau OVL is gestart zonder eigen vermogen. Bij de oprichting is geen startkapitaal van de deelnemende gemeenten gevraagd. De beschikbare weerstandscapaciteit van Bureau OVL betreft voorlopig het budget voor onvoorziene uitgaven ad € 4.000. Voor een uitvoerende organisatie zonder vastgoed met een beperkte en flexibele personele capaciteit is dit niet bezwaarlijk. Op 24 mei 2013 is bij het vaststellen van de begroting 2014 de omvang van het weerstandsvermogen bepaald op € 53.000 (€ 1,11 per lichtpunt).

Toelichting per onderdeel a) Inventarisatie van de weerstandscapaciteit; Als gevolg van een negatief resultaat over 2020, ad € 126.750,- , is er besloten om een gedeelte te financieren vanuit de bestemmingsreserve, zijnde een bedrag van € 24.578,-. Daarnaast is door de gemeenten het overblijvende tekort van € 102.172,- naar rato van het aantal lichtmasten gecompenseerd. In maart 2021 is dit bedrag bij elkaar gebracht. Het feit dat er onverwachte hogere kosten waren, is de reden geweest om medio 2021 een herziene begroting op te stellen. Als gevolg van bijzondere eenmalige lasten die de noodzakelijke herstructurering van Bureau OVL met zich mee bracht. a. Aan de inkomstenzijde is een extra bedrag van € 3,03 gehanteerd om de extra uitgaven te laten dekken. Dit betekende dat voor 2021 het voorschotbedrag werd verhoogd van € 9,72 naar € 12,75 per lichtmast en de declarabiliteit van de projectmedewerkers moest omhoog. b. De personeelskosten liepen op, omdat er een interimmanager werd ingehuurd en eenmalige transitiekosten betaald moest worden. c. De algemene kosten stegen vanwege de noodzakelijke advies- en juridische ondersteuning. b) Inventarisatie van de risico’s; a. Het risico bestaat dat er, indien er in kosten moet worden gesneden, de continuïteit en de kwaliteit van het uit te voeren werk onder druk komt te staan, b.

Mensen vertrekken in verband met schaarste op de markt, wat snel leidt tot achterstanden in de planning en noodzakelijke administratieve handelingen c. De samenwerking met de huidige, tijdelijke aannemer nog moeizaam verloopt d. Dit bij elkaar zorgt voor ontevreden burgers, raadsleden en gemeentes wat niet bijdraagt in hersteld vertrouwen , maar zorgt voor instandhouding van de negatieve beeldvorming. c) Het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s; Risico’s dienen beperkt te worden. De gevraagde werkzaamheden worden uitgevoerd conform de afspraken zoals die in de DVO zijn vastgelegd. Indien er werkzaamheden buiten de DVO moeten worden uitgevoerd, zullen deze werkzaamheden separaat worden doorberekend. Ook is het beleid gericht op het sturen op de verwachte financiële resultaten, zoals in de programmabegroting staat opgetekend. In 2021 was er een substantiële stijging van eenmalige kosten die door de gemeenten grotendeels zijn gecompenseerd door een hogere prijs per mast af te dragen.

10

d) Claims; Op het weerstandsvermogen rusten per ultimo 2011 geen verplichtingen vanwege ingediende claims e.d.

4.3. Financiering De financieringsfunctie omvat het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden, het te allen tijde zorgen voor voldoende liquide middelen en het daarbij afdekken van met name rente- en kredietrisico’s. Per 31-12-2021 bedraagt het tegoed aan liquide middelen bij de Rabobank € 200.694,-. Alle financiële transacties gaan via het administratiekantoor Verstegen naar de Rabobank. De kredietkwalificatie (= double A) van de Rabobank voldoet aan de norm van het financieringsstatuut.

5. Programmaverantwoording 5.1. Staat van baten & lasten + Balans en toelichtingen GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING BUREAU OPENBARE VERLICHTING te HARDINXVELD-GIESSENDAM Staat van baten en lasten over 2021

Baten dienstverleningsovereenkomst en projecten Dekking tekort 2020 door deelnemers Lasten dienstverleningsovereenkomst en projecten a. Saldo programma

Totaal

een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen; een overzicht van de kosten van overhead; het bedrag voor de heffing voor de vennootschapsbelasting, en het bedrag voor onvoorzien; b. saldo algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb en onvoorzien; c. het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten, volgend uit a en b; d. de werkelijke toevoeging en onttrekking aan reserves per programma e. het gerealiseerde resultaat, volgend uit de onderdelen c en d.

Resultaat 2021

Realisatie 2021 €

Begroting 2021 €

Realisatie 2020 €

1.537.032 102.172 1.315.783 323.421 198.262 -198.262 125.159 125.159

932.536 766.256 166.280 162.445 -162.445 3.835 3.835

746.893 683.206 63.687 190.437 -190.437 -126.750 -126.750

Dekking tekort 2020 door deelnemers

22.987 102.172

Mutatie vermogen 2021

125.159

Note: Als gevolg van een negatief resultaat over 2020, ad €126.750,- , is in de vergadering van het Algemeen Bestuur in juni 2021 besloten om een gedeelte te financieren vanuit de bestemmingsreserve, zijnde een bedrag van € 24.578,-. Daarnaast is door de gemeenten het overblijvende tekort van €102.172,- naar rato van het aantal lichtmasten gecompenseerd. In maart 2021 is dit bedrag bij elkaar gebracht.

11

Balans per 31 december 2021

31-12-2021 €

31-12-2020 €

21.726

20.505

354.754

113.772

0

55.611

200.694

96.317

0

312

577.174

286.517

Eigen vermogen Algemene reserve Gerealiseerde resultaat

53.000 22.987

53.000 -126.750

Bestemmingsreserves: Interne financiering Bestemmingsreserve bedrijfsvoering Handboek Installatieverantwoordelijkheid Intern onderzoek bedrijfsvoering

47.000 2.588 14.000 0

47.000 22.666 14.000 4.500

139.575

14.416

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden

175.713

152.127

Overlopende passiva

261.886

119.974

577.174

286.517

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Liquide middelen Overlopende activa

PASSIVA Vaste passiva

Vlottende passiva

12

Toelichting op de balans per 31 december 2021 2021 €

2020 €

Materiële vaste activa met economisch nut Cumulatieve aanschafwaarde per 1 januari Cumulatieve afschrijvingen per 1 januari

27.624 7.119

118.212 112.290

Boekwaarde per 1 januari

20.505

5.922

10.040 -5.327 -5.798 2.306

19.150 -4.567 -

-

-109.738 109.738

1.221

14.583

Cumulatieve aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen per 31 december

32.337 10.611

27.624 7.119

Boekwaarde per 31 december

21.726

20.505

31-12-2021 €

31-12-2019 €

354.754 354.754

119.072 -5.300 113.772

Mutatie boekjaar: investeringen desinvesteringen afschrijvingen afschrijving desinvesteringen terugname geheel afgeschreven activa: aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen

In bijlage 1 is een gedetailleerd overzicht opgenomen.

Vorderingen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Voorziening

De vorderingen op openbare lichamen bestaat voor € 123.059 (2020: € 101.533) uit nog te factureren omzet projecten 4e kwartaal die zijn uitgevoerd voor de gemeenten.

Overige vorderingen

-

55.611

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

(2) (3a) = (1) > (2) (3b) = (2) > (1)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

250 Kwartaal 2

1000 1000 Kwartaal 3 Kwartaal 4

89

168

184

153

161 -

82 -

816 -

847 -

13

Toelichting op de balans per 31 december 2021 (vervolg)

Liquide middelen Rabobank, rekening-courant Rabobank, spaarrekening Kas

147.775 52.915 4

96.312 1 4

200.694

96.317

-

312

-

312

Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen

Vaste passiva Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

Algemene reserve Gerealiseerde resultaat

Bestemming resultaat Doorbereken Boekwaarde vorig d aan Boekwaarde 31-12-2020 boekjaar Toevoeging Onttrekking deelnemers 31-12-2021 53.000 53.000 -126.750 126.750 125.159 -102.172 22.987

Bestemmingsreserves:

Intern onderzoek bedrijfsvoering

47.000 22.666 14.000 4.500

-20.078 -4.500

-

-

-

47.000 2.588 14.000 -

Totaal

14.416

102.172

125.159

-

-102.172

139.575

Interne financiering Bestemmingsreserve bedrijfsvoering Handboek Installatieverantwoordelijkheid

Toelichting bestemmingsreserves: De bestemmingsreserve "interne financiering" is gevormd voor toekomstige kosten die intern gefinancierd zullen worden. De bestemmingsreserve "Handboek Installatieverantwoordelijkheid" is gevormd voor kosten die gemaakt zullen worden voor het vervaardigen en bijstellen van het handboek voor installatieverantwoordelijkheid. De bestemmingsreserve "Intern onderzoek bedrijfsvoering" is gevormd voor toekomstige uitgaven die betrekking hebben op een intern onderzoek op de bedrijfsvoering. Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 31-12-2021 €

31-12-2020 €

Overige schulden

175.713

152.127

Overlopende passiva Vooruitgefactureerde omzet Nog te betalen kosten

124.360 137.526

12.678 107.296

261.886

119.974

14

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Vennootschapsbelastingplicht vanaf 2016 Sinds 1 januari 2016 is de Wet modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen van kracht. Wij zijn in overleg getreden met de belastingdienst en hebben met succes een beroep gedaan op objectvrijstelling samenwerkingsverbandvrijstelling. Dit betekent dat wij niet aangifteplichtig zijn voor de vennootschapsbelasting. Gemeenschappelijke regeling Bureau Openbare verlichting is een Gemeenschappelijke Regeling (GR) waar aan 6 gemeenten deelnemen. Zij hebben hun overheidstaak op het gebied van beheer en onderhoud van de openbare verlichting in de GR samengebracht. Die activiteit is voor alle deelnemende gemeenten identiek en wordt aangeboden tegen kostprijs. De kostprijs wordt uitgedrukt in een tarief per lichtmast en naar evenredigheid van het aantal masten aan de betreffende gemeente in rekening gebracht. We spreken hierbij over "het basispakket". Daarnaast is het mogelijk dat gemeenten diensten afnemen op het gebied van ontwerp en directievoering bij projecten voor openbare verlichting. Bijvoorbeeld uitbreidingsplannen of vervangingsplannen. Die diensten worden op regiebasis uitgevoerd tegen een vast tarief per activiteit. We spreken her over "het pluspakket".

Door de invoering van de Wet modernisering vennootschapsbelasting overheidsondernemingen heeft het bestuur van de GR in november 2015 een verdienmodel opgesteld. Hierin is beschreven op welke wijze administratie wordt gevoerd om tot een objectieve en transparante resultaatbepaling van de twee diensten te komen. De directe kosten worden daarbij direct toegerekend aan de diensten op de beschreven wijze. Voor de indirecte kosten hebben wij een standpunt ingenomen van toerekening. De indirecte kosten worden geadministreerd onder het basispakket. Het pluspakket draagt bij aan het totaal van de indirecte kosten door een opslag van 12% van de omzet van het pluspakket. Op deze wijze wordt een bestendige en objectieve gedragslijn toegepast. Huurverplichtingen Er bestaat een huurverplichting ter grootte van ongeveer € 22.000 per jaar.

15

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING BUREAU OPENBARE VERLICHTING te HARDINXVELD-GIESSENDAM Toelichting op de staat van baten en lasten over 2021

BATEN Gemeentelijke bijdragen lichtpunten Projecten Extra diensten gemeenten Bijdragen i.v.m. uittreden Doorbelaste 16c kosten Omzet beheer Dekking tekort 2020 door deelnemers

Begroting 2021 €

Realisatie 2021 €

Realisatie 2020 €

620.402 299.456 12.678 -

622.145 821.517 12.678 21.881 102.172

440.081 202.373 70.174 28.428 5.837 -

932.536

1.580.393

746.893

De hogere baten zijn het gevolg van een hogere projectopbrengst doordat Bureau OVL vanaf 1 juli 2021 de benodigde materialen zelf aanschaft en direct afrekent met de gemeenten, in plaats dat de aannemer dit doet. ook zijn er meer Stedin aansluitingen gerealiseerd. Daarnaast is er in Q2 2021 een extra bedrag gestort door de gemeenten om het negatieve resultaat van 2020 te dekken.

LASTEN Projectlasten Projecten (materialen en uren) Inkoop extra diensten gemeenten Nieuwe aansluitingen Diversen

106.610 -

621.378 59.014 51.773 18.071

119.804 69.187 24.578

106.610

750.236

213.569

De hogere projectlasten worden veroorzaakt doordat Bureau-OVL materialen heeft ingekocht, omdat de aannemer zelf geen materialen kon inkopen. Er zijn meer aansluitingen gemaakt door Stedin Personeelskosten ten laste van projecten zijn ook op projectkosten geboekt

Personeelslasten Brutolonen Sociale lasten Pensioenpremie Reiskostenvergoeding Inhuur personeel Overige personeelskosten Ontvangen ziekengeld

426.768 75.799 50.251 5.000 99.328 2.500 -

338.171 46.588 47.909 9.604 119.894 3.381 -

289.013 44.722 46.094 4.940 101.926 2.059 -19.117

659.646

565.547

469.637

Toelichting: De kosten voor bruto lonen (en de daarmee de sociale lasten en pensioenpremies) zijn lager dan begroot door: •Het vertrek van een medewerker per 1 augustus 2021 •Het vertrek van de algemeen manager per 1 augustus 2021 •Facturen inhuurpersoneel t.b.v. projectactiviteiten zijn geboekt op projectkosten

16

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2021 (vervolg)

Huisvestingskosten Huur pand Gas, water, elektra Onroerende zaaklasten Overige huisvestingskosten

Beheerslasten Licenties Onderhoud kantoorautomatisering Kantoorautomatisering Overige beheerslasten

Afschrijvingen Beheerspakket en kantoorautomatisering

Begroting 2021 €

Realisatie 2021 €

Realisatie 2020 €

22.400 3.000 650 4.500

21.006 2.535 530 4.117

20.484 2.421 593 4.358

30.550

28.188

27.856

28.600 18.000 4.000 2.500

24.817 23.229 15 -

30.257 20.185 2.972 -

53.100

48.061

53.414

1.695

5.798

4.567

1.695

5.798

4.567

Toelichting: De afschrijvingen zijn hoger vanwege de afschrijving van aangeschafte software in het boekjaar.

17

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2021 (vervolg)

Overige bedrijfslasten Abonnementen en contributies Representatiekosten Telefoonkosten Kantoorbenodigdheden Administratiekosten Accountantskosten Algemene verzekeringen Advieskosten Autokosten Studiekosten Dotatie voorziening dubieuze debiteuren Boekverlies activa Bankkosten Overige algemene kosten Onvoorzien

Begroting 2021

Realisatie 2021

Realisatie 2020

8.500 1.000 3.500 2.000 9.000 8.000 15.250 21.200 100 3.000 550 2.000 3.000

9.417 493 3.140 1.027 14.623 8.500 19.987 56.732 1.450 -1.310 1.421 592 143 -

8.326 135 3.494 272 9.025 7.150 12.026 613 193 63.366

77.100

116.215

104.600

Toelichting: De overige bedrijfslasten zijn hoger dan begroot en hoger dan vorig jaar door met namen de advieskosten. In 2021 zijn er kosten gemaakt voor organisatieadvies en ondersteuning van interim bestuurder de heer A. Veefkind (BValue) en juridische advieskosten in verband met beëindiging dienstverband met de algemeen manager.

18

6. Grondslagen Jaarrekening 6.1. Algemeen Het boekjaar loopt van 1 januari 2021 tot 31 december 2021. De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. De structuur van de jaarrekening sluit aan bij het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en is ten opzichte van de afgelopen jaren gewijzigd naar aanleiding van de recente wijzigingen conform de hernieuwde BBV standaarden. Bureau OVL heeft één programma, twee producten en een vrij uitgebreide financiële begroting. Bij het opstellen van de jaarrekening zijn onder meer de realisatiecijfers van 2021 gebruikt. Een bijlage als genoemd in het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten Hoofdstuk 1, artikel 7 lid 3c met het overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld ontbreekt in de jaarrekening, omdat Bureau OVL in één taakveld opereert. Tevens ontbreekt in het programmaplan de koppeling naar de beleidsindicatoren. Bureau OVL is namelijk niet makkelijk in te passen in één van de voorgeschreven taakvelden welke het ministerie BZK aangeeft. De beste match heeft de GR met het taakveld verkeer en vervoer. Ten aanzien van het taakveld verkeer en vervoer zijn de hierbij aangegeven beleidsindicatoren niet van toepassing op de werkzaamheden welke de GR uitvoert.

Derhalve zijn geen beleidsindicatoren opgenomen, maar is hiermee wel een korte uiteenzetting gemaakt omtrent het taakveld.

6.2. Waarderingsgrondslagen voor de balans Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vemeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. Materiële vaste activa met economisch nut De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Er wordt een ondergrens van € 5.000 gehanteerd. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming linear afgeschreven in de verwachte gebruiksduur waarbij rekening gehouden wordt gehouden met een eventuele restwaarde. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn als volgt: Huurdersinvesteringen: 20% per jaar; Kantoorautomatisering en beheerspakket: 20% per jaar; Kantoorinrichting: 20% per jaar. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien van toepassing is voor verwachte oninbaarheid een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.

19

6.3. Grondslagen voor de resultaatsbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden opgenomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

20

7. Wet normering bezoldigingen 7.1. Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (WNT) De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur (en overige topfunctionarissen) over het jaar 2021 is als volgt: Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling W.E. Knip 1 Functie (functienaam)

Algemeen Manager

2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling)

1-feb-14

3 In dienst tot en met (datum einde functievervulling)

9-mei-21

4 (Fictieve) dienstbetrekking?

Ja

5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

100%

6 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 7 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

30.055 5.918

8 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

35.973

9 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

73.866

14 Uitkeringen in verband met de beëindiging van het dienstverband

41.071

15 Individueel toepasselijk maximum beëindigingsvergoeding

75.000

Vergelijkende cijfers 2020 1 (Fictieve) dienstbetrekking? 2 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

100%

3 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 4 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

88.228 15.379

5 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

103.607

6 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

201.000

Ja

Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 1 Functie (functienaam) 2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling)

M.D. Bal

A. Veefkind

Interim Algemeen Manager

Interim Algemeen Manager

1-sep-21

18-feb-21

heden

30-sep-21

3 In dienst tot en met (datum einde functievervulling) 4 Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar

4

8

576 Ja

492 Ja

7 Totale bezoldiging

43.776

78.290

8 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

110.800

97.908

5 Omvang dienstverband in uren 6 Werkelijk uurtarief lager dan het (gemiddeld) maximum uurtarief?

Vergelijkende cijfers 2020 1 Uurtarief

n.v.t.

n.v.t.

2 Totale bezoldiging

n.v.t.

n.v.t.

3 Toepasselijk bezoldigingsmaximum

n.v.t.

n.v.t.

Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.700 of minder Naam

Functie

K. de Ruijter

Voorzitter Algemeen en Dagelijks Bestuur

T. Boerman

Vicevoorzitter Algemeen en Dagelijks bestuur

J. Quik

Lid Algemeen en Dagelijks Bestuur

J. van der Geest

Lid Algemeen Bestuur

R. Lafleur

Lid Algemeen Bestuur

C. Hendriksen-van der Mijden

Lid Algemeen Bestuur

Toelichting Het bezoldigingsmaximum voor de Algemeen Manager bedraagt € 209.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de Algemeen Manager. Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de bestuursvoorzitter bedraagt € 31.350 en voor de overige leden van het bestuur € 20.900. Deze maxima worden niet overschreden.

21

21.726

21.726

10.611

10.611

-2.306

-2.306

5.798

5.798

7.119

7.119

32.337

32.337

-5.327

-5.327

10.040

10.040

27.624

TOTAAL MATERIËLE VASTE ACTIVA

578 12.447 8.701 2.569 6.703 1.339

Boekwaarde 31-12-2021 €

-2.306

t/m 2021 €

27.624

3.830 1.339

629

1.940 2.306 2.873 -

3.147 19.150 10.040

-5.327

t/m 2020 €

Totaal beheerspakket

20 20 20 20

t/m 2021 €

Afschrijvingen desinvesteringen regulier 2021 2021 € €

10.040

dec-17 nov-18 apr-20 feb-21

Kantoorautomatisering en beheerspakket Workstation HP Thincliënts HP MOON implementatie 8x Elitebook HP

%

Aanschaffingswaarden investe- desinvesteringen ringen 2021 2021 t/m 2020 € € €

3.147 5.327 19.150 -

Jaar

Omschrijving

Bijlage 1. Overzicht van de materiële vaste activa met economisch nut

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING BUREAU OPENBARE VERLICHTING te HARDINXVELD-GIESSENDAM

Bijlage 1. Materiele activa met economisch nut

22

8. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Wordt eind april 2022 verwacht.

23

9. Ontwerpbesluit Algemeen Bestuur AB Bureau OVL :

1 juni 2022

Agendapunt

:

7

Nummer

:

2022/060101

Onderwerp

:

Jaarstukken 2021

Het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Bureau Openbare Verlichting besluit: •

De jaarstukken 2021 met een voordelig resultaat van € 22.987 vast te stellen;

•

Het voordelige resultaat 2021 als volgt te bestemmen: Vorming bestemmingsreserve bedrijfsvoering* Resultaat 2021

€ - 22.987,€ 22.987,-

Uit te keren aan de deelnemers

€

* bestemmingsreserve bedrijfsvoering: a) Voorbereiding en uitvoering aanbesteding projectenbestek b) Vernieuwen kantoor meubilair c) Activeren installatieverantwoordelijke BOVL, extra kosten

€ 10.000,€ 8.000,€ 4.987,-

0,-

Toelichting bestemmingsreserve bedrijfsvoering; a)

Om de snelheid er in te houden is na de terugtrekking van de aanbesteding medio juni een nieuw bestek op de markt gebracht, waar alleen de storing en schadeherstel is aanbesteed. Na aanbesteding is een nieuwe aannemer gecontracteerd en per 1 april 2022 operationeel. Voor het opstellen en uitwerken van een projectenbestek worden nu de voorbereidingen getroffen. b) Het huidige kantoor meubilair is oud en versleten en voldoet niet aan de vigerende ARBO voorschriften. Om langdurig ziekteverzuim te voorkomen zijn goede werkplekken noodzakelijk. c) Op dringend verzoek van de gemeenten wordt er in 2022 installatieverantwoordelijkheid binnen Bureau OVL opgepakt. Hiervoor is een inmiddels een bedrag gereserveerd van € 14.000, echter dit bedrag is niet dekkend voor de kosten die er mee gemoeid zijn om voor zes gemeenten een handboek voor deze dienst te (laten) schrijven. Een aanvulling van € 4.987,- is hiervoor noodzakelijk.

Aldus besloten in de Algemene Bestuursvergadering, Gehouden op 1 juni 2022

De secretaris

De voorzitter

M.D. Bal

……………..

24