Bijlage bij raadsvoorstel 7.2 2e Bestuursrapportage 2024

2e Bestuursrapportage 2024

Inhoud

Inleiding en samenvatting ........................................................................................................... 3 Advies ................................................................................................................................... 5 Financiële afwijkingen ............................................................................................................... 6 Technische/neutrale wijzigingen op onderwerp ................................................................................ 12 Programma 1 Sociaal Welzijn en Educatie ....................................................................................... 15 Programma 2 Ruimtelijke ordening, economie en wonen ...................................................................... 16 Reserves en voorzieningen .......................................................................................................... 17 Investeringen ......................................................................................................................... 18 Budgetoverhevelingen naar 2025 .................................................................................................. 19 Gevolgen voor 2025 en verder ..................................................................................................... 22

2

Inleiding en samenvatting Op de informatieavond (19 maart 2024) over de vernieuwing van de P&C-cyclus hebben we met u besproken, dat de 2e Bestuursrapportage alleen een afwijkingenrapportage is. De 2e Bestuursrapportage die nu voorligt, is het laatste P&C-document dat we u dit kalenderjaar aanbieden. Een goed moment om het nog lopende jaar 2024 – want daar gaat deze bestuursrapportage over – met u door te nemen. Leeswijzer De 2e Bestuursrapportage maakt deel uit van de planning-en-control cyclus van onze gemeente en is de tweede afwijkingenrapportage van 2024. In deze rapportage worden alleen afwijkingen op planning, beleid en financiën genoemd, dus geen stand van zaken. De 2e Bestuursrapportage begint met het benoemen van de beslispunten (zie pagina 5). Vervolgens zetten we per programma de financiële afwijkingen boven de € 50.000 per onderwerp uiteen en geven we hierbij een toelichting. Na de financiële paragraaf zijn per programma de afwijkingen op beleid en planning van het collegewerkprogramma opgenomen. Op hoofdlijnen kent de 2e Bestuursrapportage de volgende opbouw: • Financiële afwijkingen; • Afwijkingen op beleid en planning; • Mutaties reserves en voorzieningen; • Afwijkingen op investeringsbudgetten; • Budgetoverhevelingen naar 2025; • Gevolgen voor 2025 e.v.

Samen voor Ambacht We blijven op koers met de uitvoering van ons coalitieprogramma “Samen voor Ambacht”. In de eerste 9 maanden van dit jaar hebben we weer een aantal belangrijke stappen gezet op de verschillende domeinen. We hebben het Groenbeleidsplan en het Programma Duurzaamheid vastgesteld. Voor het Sophia Sociaal Team hebben we kaders meegegeven waardoor dit team op een intensievere manier hun dienstverlening vorm kan geven. We hebben een nieuwe visie op regionale samenwerking vastgesteld. In het traject van de revitalisering van Cascade is het Voorlopig Ontwerp vastgesteld. Ook voor de aanpassing van de Laan van Welhorst is het Voorlopig Ontwerp vastgesteld.

3

Resultaat Het geprognosticeerde resultaat 2024 is € 2.019.000 voordelig na de mutaties reserves. Dit saldo is als volgt opgebouwd: Saldo tot en met raad oktober Mutaties 2e Bestuursrapportage 2024 Mutaties reserves* Geprognosticeerd resultaat 2024

- 452.000 N 2.983.000 V - 512.000 N 2.019.000 V

Storting in algemene reserve

2.019.000 V

(V=voordeel; N=nadeel)

* Op bladzijde 17 lichten we de mutaties van de reserves verder toe.

Financiën: Hoe is het saldo opgebouwd? Het saldo bestaat uit veel verschillende afwijkingen. De verschillen vanaf € 50.000 worden toegelicht vanaf bladzijde 6. Het saldo is als volgt opgebouwd: -

Saldo tot en met raad oktober Algemene uitkering (mei- en septembercirculaire) Bouwleges Onderhoud ponton waterbus Dividend Stedin Straatmeubilair en klein onderhoud verhardingen Compensatie extra kosten Gazprom Vrijval rente onderwijshuisvesting 3e en 4e school Belastinginkomsten (OZB woningen) Afval Begraafplaats Extra bijdrage Veiligheidsregio ZHZ Beschermd wonen en opvang Rente nieuwe leningen Afwijkingen tussen de € 50.000 en de € 100.000 Overig Totaal

€ 452.000 Nadeel € 2.005.000 Voordeel € 1.000.000 Voordeel € 340.000 Voordeel € 207.000 Voordeel € 197.000 Voordeel € 152.000 Voordeel € 110.000 Voordeel € 100.000 Voordeel € 300.000 Nadeel € 250.000 Nadeel € 216.000 Nadeel € 145.000 Nadeel € 144.000 Nadeel € 345.000 Nadeel € 240.000 Nadeel € 2.019.000 Voordeel

4

Advies Op basis van deze 2e Bestuursrapportage stellen we u voor om: 1) de 2e Bestuursrapportage 2024 vast te stellen; 2) in te stemmen met de volgende wijzigingen van de begroting 2024: 1) Een bedrag van € 446.415 te storten in de algemene reserve grondbedrijf; 2) Een bedrag van € 50.000 te storten in de reserve sociaal domein; 3) Een bedrag van € 7.751 minder te onttrekken uit de egalisatiereserve baggeren en in de plaats daarvan een bedrag van € 82.249 te storten in de egalisatiereserve baggeren; 4) Een bedrag van € 114.997 te storten in de tijdelijke bestemmingsreserve omgevingswet en een bedrag van € 60.000 te onttrekken uit de tijdelijke bestemmingsreserve omgevingswet; 5) Een bedrag van € 59.000 te onttrekken uit de bestemmingsreserve lokale demografische groei; 6) Een bedrag van € 46.000 te onttrekken uit de bestemmingsreserve toeslagenaffaire; 7) Een bedrag van € 24.000 te onttrekken uit de reserve bedrijfsvoering; 8) Een extra investeringsbudget van € 272.956 voor de voorbereiding revitalisering Cascade huisvesting beschikbaar te stellen, waarvan € 272.956 gedekt wordt door middel van een subsidie DUMAVA; 9) Een extra investeringsbudget van € 90.000 voor de aanleg van 46 extra parkeerplaatsen Citadelterrein; 10) Een extra investeringsbudget van € 25.000 voor de voorbereiding De Meander beschikbaar te stellen; 11) Een extra investeringsbudget van € 11.000 voor de

bureaustoelen gemeentehuis beschikbaar te stellen; 12) De volgende restantbudgetten voor een specifiek project via de algemene reserve (resultaatbepaling) over te hevelen naar 2025 (voor een toelichting zie bladzijde 19 van deze 2e Bestuursrapportage): realisatie huisartsenvoorziening Zuidwende-Zuid, opstellen omgevingsplan, implementatiekosten recycletarief, uitvoering mobiliteitsplan, opgave duurzaamheid, ondermijning, afronden sportvisie en nota accommodatiebeleid, aanpak schulden, actieplan lokale economie, actualiseren welstandsnota en beheer en onderhoud infrastructurele werken. 3) het restant saldo ad € 2.019.000 te storten in de algemene reserve.

5

Financiële afwijkingen Conform de financiële verordening 2024 worden afwijkingen toegelicht op de ramingen van de baten en lasten van programma's in de begroting groter dan € 50.000 van het budget.

Programma 1 Sociaal, welzijn en educatie Bedragen x € 1.000

Onderwerp Beschermd wonen en opvang Hi5Ambacht

Inburgering Rentelasten onderwijshuisvesting Serviceorganisatie Jeugd (SOJ) Preventieplan Tijdelijke opvang vluchtelingen Oekraïne Overig Saldo programma 1

Afwijking V/N Opmerking -145 N -60 N € 59.000 onttrekken uit reserve lokale -59 N demografische groei 110 V 64 V € 50.000 (terug)storten in reserve 50 V sociaal domein 0V -22 N -62 N

(V=voordeel; N=nadeel)

Beschermd wonen en opvang De geactualiseerde begroting voor beschermd wonen en opvang laat een saldo zien van € 455.000 terug te ontvangen (Dordrecht is centrumgemeente). Wij hadden echter verwacht een bedrag van € 600.000 terug te ontvangen. Het lagere saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere uitvoeringskosten door het feit dat Dordrecht eerder geen overhead kosten doorbelaste en er daarnaast dit jaar sprake is van een indexatie op de overhead. Op dit moment heeft echter nog geen definitieve besluitvorming plaatsgevonden over de verrekening van eventuele overheadkosten door Dordrecht. Gezien de mogelijke impact van toekomstige besluitvorming wordt een en ander nu al wel verwerkt. Hi5Ambacht De subsidie aan Hi5 Ambacht was voor een bedrag van € 60.000 niet gedekt. Dit is het gevolg van het feit dat sinds 2018 de gehanteerde tarieven voor cofinanciering vanuit het onderwijs niet zijn geïndexeerd. In de nieuwe afspraken voor de verzelfstandiging van Hi5 Ambacht is opgenomen dat er jaarlijks vanuit Hi5Ambacht een gesprek met de onderwijspartners plaatsvindt over de indexatie van de tarieven voor het onderwijs. Inburgering De kosten van de lokale (maatwerk) faciliteiten, die niet worden gedekt door de specifieke uitkering inburgering die de gemeente van het Rijk ontvangt, bedragen 59.000.

Dit bedrag gebruiken we voor de maatschappelijke begeleiding van Vluchtelingenwerk Nederland, de kosten van de schakelklas, urgentieverklaringen en Algemeen Maatschappelijk Werk. Voorgesteld wordt om dit bedrag te onttrekken uit de reserve lokale demografische groei. Deze reserve is gevormd bij de jaarrekening 2016 toen duidelijk was dat we de eerste jaren meer inkomsten van het Rijk en COA zouden krijgen dan dat we uitgaven hadden. In de jaren 2016 en 2017 hebben we deze reserve gevuld met de extra inkomsten ter dekking van de latere jaren.

6

Rentelasten onderwijshuisvesting De geraamde rentelasten van € 110.000 op de investeringen in schoolgebouwen De Klimboom en De Meander ramen we in 2024 volledig af. Serviceorganisatie Jeugd (SOJ) De afrekening van het jaarsaldo 2023 was lager dan verwacht. In 2024 ontstaat hierdoor een voordeel van € 64.000. Preventieplan Een aantal acties uit het preventieplan zijn in 2024 niet doorgegaan. Voorgesteld wordt een bedrag van € 50.000 (terug) te storten in de reserve sociaal domein. Tijdelijke opvang vluchtelingen Oekraïne Zowel de uitgaven als de vergoeding die wij ontvangen van het Rijk voor de opvang van Oekraïners staan in 2024 niet begroot. Totaal gaat het om een bedrag van € 6.946.000. Per saldo neutraal. Overig Diverse kleine aanpassingen.

7

Programma 2 Ruimtelijke ordening, economie en wonen Bedragen x € 1.000

Onderwerp Bouwleges

Verkoop perceel Markt Overig Saldo programma 2

Afwijking V/N Opmerking 1.000 V € 446.000 storten in algemene reserve grondbedrijf 446 V -60 N -38 N 1.348 V

(V=voordeel; N=nadeel)

Bouwleges Een aantal vergunningen zijn in 2023 aangevraagd, maar in 2024 behandeld en vergund. Er zit een aantal grote aanvragen zoals Noordoevers en Ambachts Lint, waardoor we fors meer inkomsten hebben. Verkoop perceel In 2024 is een perceel gelegen aan de Gerard Alewijnstraat verkocht. De boekwinst bedraagt € 446.415. Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de algemene reserve grondbedrijf. Markt De huidige 12 stroomkasten bij de markt zijn aan vervanging toe. Ze zullen worden vervangen door slimme, gebruiksvriendelijke en veilige kasten die weinig beheer vragen en de verbruikte stroom factureert aan de gebruiker. Een deel van de stroomkasten zal al in 2024 vervangen worden, hiervoor is € 60.000 benodigd. Overig Diverse kleine aanpassingen.

8

Programma 3 Buitenruimte Bedragen x € 1.000

Onderwerp Afval Begraafplaats Openbare verlichting Groen

Afwijking V/N Opmerking -300 N -250 N -83 N -65 N € 60.000 onttrekken uit reserve Omgevingswet -60 N omgevingswet Waterbus -50 N Onderhoud ponton waterbus 340 V Straatmeubilair en klein onderhoud verhardingen 197 V Gazprom 152 V Baggeren 90 V € 90.000 storten in reserve baggeren Riolering 0V Overig -97 N Saldo programma 3 -126 N (V=voordeel; N=nadeel)

Afval Per 1 januari 2024 is het recycletarief ingevoerd. Voor invoering van het recycletarief was de aanname dat een gemiddeld 1 persoonshuishouden 26 zakken van 60 liter en een gemiddeld meerpersoonshuishouden 36 zakken van 60 liter restafval zou weggooien. In de praktijk blijkt het gemiddelde lager te liggen. Inwoners scheiden hun afval beter waardoor wij minder variabele opbrengsten hebben. Daarnaast zijn de onderhoudskosten voor Kliko (leverancier ondergrondse containers) hoger dan verwacht. De grootste oorzaak zit in een verdubbeling van het aantal spindels (een spindel zorgt voor het openen van de grondplaat van een ondergrondse container). Begraafplaats Het aantal begrafenissen is lager dan begroot. Dat scheelt inkomsten in begraafrechten, grafrechten, huur uitvaartcentrum en cateringinkomsten. Het onderhoudscontract en energiekosten van de begraafplaats zijn hoger dan begroot. Openbare verlichting Extra energiekosten (o.a. door achterstallige facturen DVEP en tariefstijging van Stedin). De onderhoudskosten waren in het begin van dit jaar (voor vervanging van de armaturen) fors hoger. Wij hadden een erg oud areaal en moesten de armaturen wel vervangen omdat er anders onveilige situaties zouden voorkomen. Groen Er zijn relatief veel (jonge) bomen uitgevallen door het natte jaar, die bomen hebben we moeten vervangen.

Daarnaast hebben we extra onderhoudskosten voor 't Landje. Omgevingswet Externe inhuur voor de Omgevingswet, de kosten worden gedekt uit de reserve Omgevingswet.

9

Waterbus De gemeentelijke bijdrage aan de waterbus is hoger uitgevallen door hogere brandstof- en personeelskosten. Onderhoud ponton waterbus De regionale aanbesteding is teruggetrokken omdat beide inschrijvingen ver boven de directieraming zaten. Maar 2 van de 8 deelnemende gemeenten had voldoende budget waardoor deze aanbesteding is stopgezet. De geplande uitvoering in 2025 gaat niet door, dat wordt op z'n vroegst 2026. Straatmeubilair en klein onderhoud verhardingen In 2024 is sprake van minder straatmeubilair en abri's die kapot zijn gegaan, waardoor we ook minder hoefden te vervangen. Herstelwerkzaamheden aan verhardingen (straatwerk) ook minder dan begroot o.a. doordat onze aannemer een tijdje met zieke medewerkers kampte. Daarnaast extra degeneratie inkomsten kabels en leidingen en verkeerssubsidie. Gazprom Toen de oorlog in Oekraine uitbrak hadden wij een contract met Gazprom. Wij zijn toen verplicht om ons contract met Gazprom op te zeggen en middenin de gascrisis een nieuw contract af te sluiten. Met als gevolg fors hogere prijzen voor gas. Uiteindelijk bleek het opzeggen van het contract met Gazprom niet nodig. Om gemeenten te compenseren heeft het Rijk een compensatieregeling opgetuigd. Daar hebben wij gebruik van gemaakt en de extra kosten gecompenseerd gekregen. Baggeren De aanbesteding voor het baggeren dit jaar is gunstiger uitgevallen.

Riolering Voor het onderhoud riolering is € 37.000,- nadeel en wordt ten laste gebracht van de voorziening. Er zijn meer storingen geweest, dat wordt veroorzaakt doordat een deel van het rioolstelsel einde levensduur nadert. Met name in de wijk Krommeweg. Gelijktijdig zijn er dit jaar minder aanvragen geweest voor rioolaansluitingen. Volgend jaar verwachten we een bulk door de Volgerlanden. Overig Diverse kleine aanpassingen.

10

Programma 4 Veiligheid, dienstverlening, bestuur en middelen Bedragen x € 1.000

Onderwerp Afwijking V/N Opmerking Veiligheidsregio ZHZ -216 N Rente nieuwe leningen -144 N Gemeentehuis facilitair -94 N Bijdrage aan Servicegemeente Dordrecht -58 N Algmene uitkering 2.005 V Dividend Stedin 207 V OZB woningen 100 V Vrijval stelpost prijsindex subsidies 61 V Overig -38 N Saldo programma 4 1.823 V (V=voordeel; N=nadeel)

Veiligheidsregio ZHZ Door de nieuwe kostenverdeelsystematiek hebben we in 2024 een extra bijdrage aan de VRZHZ van € 245.000. Vanuit de jaarrekening 2023 hadden we € 34.000 teveel opgenomen als nog te betalen. Daarnaast krijgen we over het resultaat van 2023 nog € 95.000 terug. Rente nieuwe leningen Door het onder andere aantrekken van nieuwe leningen hebben we voor € 144.000 extra rentelasten in 2024. Vanaf 2025 is dit in de begroting verwerkt. Gemeentehuis facilitair Op dit moment is het gemeentehuis niet ingericht op het hybride werken (het plaats- en tijdsafhankelijk werken). Om aanpassingen mogelijk te maken, is er incidenteel een bedrag van € 93.500 nodig. Bijdrage aan Servicegemeente Dordrecht De totale bijdrage aan de servicegemeente Dordrecht is hoger door de nieuwe CAO die hoger uitviel dan eerder werd ingeschat. Daarnaast zijn er extra kosten WOZ bezwaar en beroep (No cure no pay). Algemene uitkering Zowel de mei- (€ 682.000) als de septembercirculaire (€ 819.000) zijn nog niet verwerkt. Daarnaast hebben we het restant van de stelpost (€ 428.000) voor taakmutaties in 2024 laten vrijvallen. Vanuit voorgaande jaren hebben we € 76.000 ontvangen. Dividend Stedin Het dividend van Stedin is € 207.000 hoger dan geraamd. OZB woningen Bij de begrotingsscan blijkt dat we jaarlijks € 100.000 meer opbrengsten ontvangen uit de OZB.

11

Vrijval stelpost prijsindex subsidies In 2023 is een stelpost opgenomen voor de verhoging van de subsidies naar 6,2%. Een klein restant is nog niet ingezet, deze valt nu vrij. Overig Diverse kleine aanpassingen.

Technische/neutrale wijzigingen op onderwerp In deze 2e Bestuursrapportage zijn er ook een aantal neutrale wijzigingen. Die worden hieronder toegelicht. Algemene uitkering Vanuit de algemene uitkering is een bedrag van € 43.780 toegekend voor alleenverdienersproblematiek, € 40.303 voor aanpak armoede en schulden en € 100.000 voor het Sophia Sociaal Team. Daarnaast is naar aanleiding van onze aanvraag een bedrag van € 92.201 toegekend voor de bommenregeling 2024. Ontvangen rijksmiddelen Het Rijk heeft de gemeente specifieke uitkeringen toegekend. Voor de regeling CDOKE gaat het om een aanvullend bedrag van € 45.602 over 2024. Voor het informatiepunten digitale overheid gaat het om een bedrag van € 31.000 dat in 2024 volledig zal worden besteed. Hetzelfde geldt voor de voorlopige specifieke uitkering onderwijsroute ten bedrage van € 29.000. Voor de lokale bibliotheekvoorzieningen is de verwachting dat van de specifieke uitkering een bedrag van € 22.000 wordt besteed in 2024. Deze bedragen worden zowel onder de uitgaven als de inkomsten begroot. Per saldo neutraal. Voor stimulering sport hebben wij een specifieke uitkering stimulering sport gekregen. Hier staan ook weer kosten aan kostenverhogende BTW tegenover. De verwachte besteding in 2024 ten laste van de NPO-middelen (inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen) bedraagt € 145.000.

De kosten van de activiteiten die in 2024 ten laste van de specifieke uitkering SPUK Integraal Zorgakkoord-doelen gebracht kunnen worden, bedragen € 56.000. Voor de aanpak energiearmoede was € 50.000 begroot, maar is nu € 134.000 geworden. Voor onderwijsachterstandenbeleid is de voorlopige beschikking 2024 € 9.000 lager dan begroot en de verwachting is dat van de ontvangen specifieke uitkering een bedrag van € 34.000 niet wordt besteed in 2024. Van de specifieke uitkering Brede SPUK 2023 is een bedrag van € 52.000 doorgeschoven naar 2024 en wordt dit jaar besteed. Dit bedrag wordt met deze wijziging zowel onder de uitgaven als de inkomsten geraamd. Voor inburgering heeft de gemeente in 2024 een voorlopige specifieke uitkering ontvangen van € 673.936. De verwachting is dat hiervan in 2024 € 500.000 wordt besteed. Wij hadden echter begroot een bedrag van € 351.000. Het verschil van € 149.000 wordt zowel onder de uitgaven als de inkomsten bijgeraamd. Per saldo neutraal. Crisisopvang COA Zowel de uitgaven als de vergoeding die wij ontvangen van het COA voor de crisisopvang staan in 2024 niet begroot. Totaal gaat het om een bedrag van € 345.000.

12

Ontvangen subsidie provincie Zuid-Holland Zuid De provincie heeft de gemeente een subsidie verleend voor het project Ambachts Lint. In 2024 stond een uitgave begroot van € 48.000. Vanwege vertraging door bezwaren schuift dit door naar 2025. Dit bedrag wordt zowel onder de uitgaven als de inkomsten volledig afgeraamd. Per saldo neutraal. Subsidie ZonMW De kosten voor de wijk-GGD-er bedragen € 71.483. Deze worden volledig gedekt door de subsidie ZonMW. Subsidie zwerfvuil Voor zwerfvuil is een incidentele subsidie ontvangen van € 36.000. Dit bedrag wordt zowel onder de uitgaven als de inkomsten begroot. Per saldo neutraal. Vacaturegelden Voor sommige openstaande vacatures is het moeilijk om snel invulling te vinden. Daarom huren we daar soms extern voor in. Als gevolg van de nieuwe bbv regelgeving moeten we de kosten van deze externe inhuur op de taakvelden boeken. Deze extra lasten van totaal € 575.000 op de taakvelden vallen weg tegen het voordeel wat we hebben op onze formatie. Per saldo is het neutraal. Groeiagenda Het budget van de groeiagenda staat niet op de juiste taakvelden begroot. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. Totaal gaat het om een bedrag van € 300.000. Noordoevers Voordat de gemeentelijke gronden worden verkocht en overgedragen, maken wij nog kosten voor het beheer en onderhoud van deze locatie.

Daarnaast maken wij kosten voor het project Getijdengebied Noordoevers. Tot het moment van notariële levering wordt de verkoopprijs geïndexeerd. Over 2024 gaat het om een bedrag van € 100.000. De kosten worden gedekt door deze opbrengst. Per saldo neutraal. Anterieure overeenkomsten Er zijn in 2024 geen procedures gevoerd die vallen onder een anterieure overeenkomst. Een bedrag van € 25.000 wordt zowel onder de uitgaven als de inkomsten volledig afgeraamd. Stichting Hi5Ambacht In verband met de verzelfstandiging van stichting Hi5Ambacht verloopt de cofinanciering rechtstreeks tussen de cofinancieringspartners en stichting Hi5Ambacht. Een bedrag van € 128.000 is zowel op de uitgaven als de inkomsten afgeraamd. Daarnaast zijn de geoormerkte middelen voor de combinatiefuncties van € 25.000 in 2024 overgedragen aan stichting Hi5Ambacht. Serviceorganisatie Jeugd (SOJ) De kosten staan niet op het juiste taakveld begroot. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. GR Sociaal De kosten staan niet op het juiste taakveld begroot. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. Stelpost prijsindex subsidies Van deze stelpost wordt een bedrag van € 68.000 ingezet als eenmalige dekking van de aanvullende subsidie jongerenwerk 2024.

13

Omgevingswet Voor het opstellen van het omgevingsplan is € 250.000 beschikbaar gesteld voor 2,5 fte. Omdat het niet lukt om deze vacatures in te vullen, is bij de 1e bestuursrapportage 2024 het volledige budget beschikbaar gesteld voor inhuur. Gedurende het jaar is toch 1 vacature ingevuld. Met deze wijziging wordt de dekking van de salarislasten geregeld. Overig Voor een aantal uitgaven staat het budget niet op het juiste taakveld begroot. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. Totaal gaat het om een bedrag van € 77.000. Daarnaast zijn er budgetten waarop zowel de uitgaven als de inkomsten voor hetzelfde bedrag worden bij- of afgeraamd. Per saldo gaat het om een bijraming van € 13.000.

14

Programma 1 Sociaal Welzijn en Educatie Schuldhulpverlening Het huidige beleidsplan schuldhulpverlening loopt per 1 januari 2025 af. Vanaf 1 januari 2025 moet er een nieuw beleidsplan worden opgesteld. Door omstandigheden bij de GR Sociaal is besluitvorming door de Raad in 2024 niet meer mogelijk. De raad is hierover geïnformeerd middels een raadsinformatiebrief. Serviceorganisatie Jeugd (SOJ) Onze gemeente kent sinds 2023 een afname van jeugdhulp met verblijf. Mede hierdoor heeft onze gemeente een dalende trend in uitgaven binnen jeugdhulp. Dit zien we terug in de eerste bestuursrapportage van de SOJ waar onze gemeente een voordeel had. Dit voordeel neemt af door stijgend gebruik van jeugdhulp met verblijf. Het betreft een onvoorziene en incidentele stijging maar is naar verwachting voor een langere periode nodig. Intern is er maandelijks overleg ingepland om deze ontwikkeling te volgen. Verkenning welzijnswerk en Businesscase Sophia Sociaal team Eind augustus 2024 heeft het college ingestemd met het uitvoeren van een verkenning naar de wenselijkheid en haalbaarheid van welzijnswerk in Hendrik-Ido-Ambacht en een business case naar de financieringsvorm van het Sophia Sociaal Team. De raad is hierover in oktober 2024 geïnformeerd, waarbij is aangegeven dat het budget verwerkt zou worden in de 2e Bestuursrapportage 2024.

De interne voorbereidende werkzaamheden zijn gestart in 2024 (onder meer aanbesteding). De feitelijke werkzaamheden waarvoor kosten worden gemaakt starten echter begin 2025. In afwijking van hetgeen aan de raad is gecommuniceerd in oktober 2024, wordt daarom voorgesteld het budget te verwerken bij de 1e Bestuursrapportage 2025.

15

Programma 2 Ruimtelijke ordening, economie en wonen Actieplan Lokale Economie In 2024 geven we economisch zorgvuldig onze budgetten uit aan onder andere de uitvoering van ons actieplan. Punt 28 uit het Actieplan Lokale Economie betreft 'verduurzamen en revitaliseren De Sandeling met meer groen, biodiversiteit, klimaatadaptatie en voldoende passende energieinfrastructuur'. Voor dit project is in 2024 voor de inventarisatiefase een budget van €35.000 gereserveerd. Dit budget wordt, op een kleine uitgaven na, in 2024 niet uitgegeven. De inventarisatiefase is wel gestart, maar op dit moment nog in uitvoering door een interne projectgroep van betrokken collega's samen met ondernemers gevestigd op De Sandeling. Het budget wordt ingezet op het moment dat er (door een extern bureau) een eerste vertaalslag wordt gemaakt naar een rapport met inventarisatie van de mogelijke maatregelen, met prioriteiten, planning en financieringsmogelijkheden (inclusief subsidie) en een doorkijk naar fase 2 met uitvoeringsplannen. Dit staat gepland voor begin 2025. We vragen de raad het budget van € 32.000 over te hevelen naar 2025 zodat het alsnog goed besteed kan worden aan hetzelfde doel. Opgave Duurzaamheid Het Programma Duurzaamheid is een programma op hoofdlijnen voor de langere termijn tot 2030. Concrete invulling van het programma is opgenomen in de Uitvoeringsagenda 2024-2025.

Projecten, acties en maatregelen in deze Uitvoeringsagenda zijn voor het grootste deel door de lijnorganisatie vanuit de inhoudelijke beleidsafdelingen ingebracht. Dit betekent dat de financiering van maatregelen uit de reguliere budgettering wordt gehaald. Er zijn structurele middelen beschikbaar, aangevuld met gelabelde incidentele middelen (al bekend voor 2024 en 2025). De vervolgstappen van het Programma Duurzaamheid 2024-2030 zijn uitgewerkt in paragraaf 9 programma duurzaamheid behorende bij de begroting 2025 op basis van de uitvoeringsagenda 2024-2025. In 2024 hebben we met name te maken met het opzetten en uitvoeren van de eerste activiteiten, de resterende middelen worden ingezet voor continueren van de activiteiten in 2025. Startersleningen De raad heeft in maart 2024 een incidenteel budget van € 700.000 beschikbaar gesteld om startersleningen te verstrekken. Op het moment van schrijven zijn er 19 aanvragen geweest en door de gemeente gehonoreerd om via het SvN een starterslening aan te vragen. Hiervan heeft één aanvrager na de toewijzing de aanvraag ingetrokken. Er is nu nog € 92.500,- beschikbaar voor startersleningen. Er kunnen nog 2 leningen aangevraagd worden met het maximale bedrag van € 35.000.

16

Reserves en voorzieningen Reserves Algemene reserve grondbedrijf In 2024 is een perceel grond gelegen aan de Gerard Alewijnstraat verkocht. De boekwinst bedraagt € 446.415. Voorgesteld wordt dit bedrag te storten in de algemene reserve grondbedrijf.

Egalisatiereserve baggeren De aanbesteding voor het baggeren dit jaar is € 135.000 gunstiger uitgevallen. Hierdoor is de bijdrage van riolering € 45.000 lager. In plaats van dat we € 7.751 onttrekken aan de reserve, storten we € 82.249. Per saldo een verhoging van de egalisatiereserve baggeren van € 90.000. Bestemmingsreserve lokale demografische groei We stellen voor om een bedrag van € 59.000 voor de inburgering van statushouders te onttrekken uit de reserve lokale demografische groei. Dit bedrag gebruiken we voor de maatschappelijke begeleiding van Vluchtelingenwerk Nederland, de kosten van de schakelklas, urgentieverklaringen en Algemeen Maatschappelijk Werk. Reserve sociaal domein Voor de acties 2024 uit het preventieplan is vanuit de reserve sociaal domein een bedrag beschikbaar gesteld van € 314.840. Een aantal acties uit het preventieplan zijn in 2024 niet doorgegaan. Voorgesteld wordt een bedrag van € 50.000 (terug) te storten in de reserve sociaal domein. Tijdelijke bestemmingsreserve omgevingswet In de meicirculaire heeft het Rijk voor invoering van de Omgevingswet in de gemeente Hendrik-Ido-Ambacht € 114.997 vrijgemaakt. In de komende jaren zijn deze gelden nodig voor externe expertise en projecten gerelateerd aan de invoering van de Omgevingswet.

Voorgesteld wordt het bedrag van € 114.997 te storten in de tijdelijke bestemmingsreserve omgevingswet voor de inzet van externe expertise en projecten. In 2024 bedragen de kosten van de omgevingswet € 60.000. Voorgesteld wordt dit bedrag te onttrekken uit de reserve omgevingswet. Reserve bedrijfsvoering Bij de jaarrekening 2023 is een bedrag van € 425.000 gestort in deze reserve met als doel het incidenteel dekken van de kosten voor het toekomstbestendig maken van de bedrijfsvoering van de organisatie. De kosten die in 2024 gemaakt zijn en die gedekt kunnen worden uit deze reserve, bedragen € 24.000. We stellen voor om dit bedrag te onttrekken uit de reserve bedrijfsvoering. Bestemmingsreserve toeslagenaffaire Bij de jaarrekening 2023 is een bedrag van € 335.000 gestort in deze reserve met als doel het betalen van de uitvoeringskosten voor de toeslagenaffaire via de GR Sociaal in 2024 en verder. De uitvoeringskosten 2024 bedragen € 46.000. Ter dekking van deze kosten stellen we voor om € 46.000 te onttrekken uit deze reserve.

17

Voorzieningen Voorziening riolering Door hogere kosten van totaal € 82.000 door voornamelijk meer storingen (€ 40.000) en meer energielasten rioolpompen (€ 60.000), en een lagere bijdrage aan baggeren van € 45.000, brengen we per saldo een nadeel van € 37.000 ten laste van de voorziening riolering.

Investeringen Conform de financiële verordening 2024 worden afwijkingen toegelicht op de ramingen van de baten en lasten van € 100.000 of meer bij investeringsbudgetten.

Investeringsbudget Revitalisering Cascade huisvesting Renovatie sportvelden sportpark Schildman Aanleg 46 extra parkeerplaatsen Citadelterrein Voorbereidingskrediet De Meander Bureaustoelen gemeentehuis

Afwijking V/N -273.000 N 266.000 V -90.000 N -25.000 N -11.000 N

(V=voordeel; N=nadeel)

Revitalisering Cascade huisvesting: € 273.000 (€ 273.000 wordt gedekt door subsidie) De raad heeft bij de vaststelling van het voorlopig ontwerp besloten om de financiële consequenties en het uitvoeringsbudget vast te stellen en te verwerken in de begroting nadat het aanbestedingsresultaat bekend is. Voorstel is om vooruitlopend hierop een voorbereidingskrediet beschikbaar te stellen, gelijk aan de hoogte van de ontvangen subsidie DUMAVA (verduurzamen maatschappelijk vastgoed). Renovatie sportvelden Sportpark Schildman Bij het vaststellen van het meerjarig beleidsplan Sportpark Schildman 2023-2027 was het onzeker of de SPUK uitkering voor de sport voortgezet zou worden. In dit beleidsplan zijn dus de kosten inclusief BTW meegenomen zonder dat daar een inkomst van de SPUK uitkering tegenover stond. Inmiddels is duidelijk dat de uitkering tot en met 2025 doorgaat. Dit is dus een voordeel voor veld 6 en veld 11.

18

Budgetoverhevelingen naar 2025 Van een aantal activiteiten met bijbehorende budgetten is duidelijk dat die dit jaar niet afgerond worden. We stellen voor het restant van de budgetten mee te nemen naar 2025. Om ervoor te zorgen dat we deze budgetten al vanaf het begin van 2025 kunnen inzetten, kan besluitvorming niet wachten tot de vaststelling van de jaarrekening in juli 2025. Daarom wordt in deze 2e Bestuursrapportage voorgesteld de betreffende budgetten over te hevelen naar 2025 via de algemene reserve. De financiële verwerking van deze bedragen vindt plaats in de jaarrekening.

Activiteit

Maximaal

Realisatie huisartsenvoorziening Zuidwende-Zuid Opstellen omgevingsplan Implementatiekosten recycletarief Uitvoering mobiliteitsplan Opgave duurzaamheid Ondermijning Afronden sportvisie en nota accommodatiebeleid Aanpak schulden Actieplan lokale economie Actualiseren welstandsnota Beheer en onderhoud infrastructurele kunstwerken Totaal

€ 730.000 € 220.000 € 175.000 € 120.000 € 100.000 € 55.000 € 40.000 € 40.000 € 32.000 € 31.000 € 25.000 € 1.568.000

Realisatie huisartsenvoorziening Zuidwende-Zuid Voor het realiseren van een tijdelijke huisartsenvoorziening is in oktober 2024 een budget van € 750.000 beschikbaar gesteld. Het streven is om de uiteindelijke voorziening te realiseren in het tweede kwartaal 2025. Voor de kosten van de werkzaamheden die in 2025 worden uitgevoerd stellen we voor om het restantbudget mee te nemen naar 2025. Naar verwachting zal dit maximaal € 730.000 zijn. Opstellen omgevingsplan We maken mooie vorderingen in het opstellen van een aantal deel-omgevingsplannen. Deze taak is primair belegd bij Team Ruimte en Projecten, maar wordt gedaan in samenwerking met alle in- en externe collega's betrokken bij beleid en uitvoering. Capaciteitsproblemen hebben tot vertraging geleid, maar in q1 2025 staat vaststelling van de eerste deel-omgevingsplannen door de raad op de planning. Het blijft echter een uitdaging om de volledige 2,5 vacatures te vullen door gebrek aan expertise op de arbeidsmarkt. Tot op heden is één vacature ingevuld, maar is het niet gelukt om voor de overige vacatures invulling te vinden en huren we hierop in. Voor de kosten die doorlopen in 2025 stellen we voor om het restantbudget mee te nemen naar 2025. Naar verwachting zal dat maximaal € 220.000 zijn. Implementatiekosten recycletarief We hebben in 2022 een budget van € 610.000,- gekregen voor implementatie van het recycletarief.

Hier staat nu nog ruim € 175.000 van open. Het verzoek is om dit budget over te hevelen naar 2025. Vanuit dit budget moeten nog kosten worden betaald voor het verwijderen van betonputten van ondergrondse restafvalcontainers die niet meer worden gebruikt. We zullen deze putten niet verwijderen zolang het onderzoek naar en besluitvorming over toekomstige PBD inzameling niet is afgerond.

19

Uitvoering mobiliteitsplan We verwachten dat dit bedrag niet aangesproken zal worden in 2024, terwijl er wel onderzoeken en uitvoering gepland stonden voor 2024. Omdat de onderzoeken alsnog plaats moeten vinden en de uitvoering ook bij het Mobiliteitsplan hoort, is het belangrijk dat dit bedrag in 2025 beschikbaar is. De onderzoeken en de uitvoering hebben tevens een directe relatie met de inhuur van externe relaties, welke ook inmiddels vastgelegd zijn in de begroting. Beide redenen samen zorgen ervoor dat het voor zich spreekt om dit budget mee te nemen naar 2025. Opgave duurzaamheid In de meicirculaire van 2022 heeft de gemeente € 230.628 ontvangen voor klimaat- en energiebeleid om de uitvoering van het klimaatbeleid 2022 te kunnen voortzetten. De uitvoeringskosten worden gemaakt tot en met 2026. Deze middelen zijn opgenomen in de uitvoeringsagenda duurzaamheid 2024-2025. Van dit budget is momenteel nog € 100.000 niet uitgegeven. Dit geld wordt verder besteed aan de uitvoeringsagenda duurzaamheid 2024-2025 behorend bij het programma duurzaamheid 2024-2030. Ondermijning Eind 2024 blijft er een onbesteed bedrag over van het begrote budget ondermijning. Het is wenselijk om dit bedrag mee te nemen naar 2025 om het Bestuurlijk Interventieteam (BIT) te continueren en lokaal een extra impuls te kunnen geven aan de bewustwording op het gebied van de aanpak van ondermijning.

Voor de pilot van het Bestuurlijke Interventieteam (BIT) heeft de provincie Zuid Holland incidentele middelen beschikbaar gesteld. Afronding sportvisie en nota accommodatiebeleid Het traject van het opstellen van de Visie op Sport & Bewegen loopt tot Q1 in 2025. Het merendeel van de werkzaamheden wordt in dit jaar (2024) verricht. Het actualiseren van het accommodatiebeleid loopt van Q1 2024 tot Q2 2025. Voor de werkzaamheden van de sportvisie en het accommodatiebeleid in 2025 stellen we voor om het restantbudget van maximaal € 40.000 over te hevelen naar 2025. Aanpak schulden Het huidige beleidsplan schuldhulpverlening loopt per 1 januari 2025 af. Vanaf 1 januari 2025 moet er een nieuw beleidsplan worden opgesteld. Door omstandigheden bij de GR Sociaal is besluitvorming door de Raad in 2024 niet meer mogelijk. De raad is hierover geïnformeerd middels een raadsinformatiebrief. Actieplan lokale economie Voor de uitvoering van de acties uit het Actieplan Lokale Economie wordt jaarlijks een bedrag begroot. Naast uitgaven voor de uitvoering van acties op lokaal, innovatief, duurzaam en sociaal ondernemen is in 2024 een budget van € 35.000 gereserveerd voor het project revitaliseren en verduurzamen De Sandeling.

Met name voor de uitvoering van de inventarisatiefase: het in beeld brengen van de mogelijkheden, het stellen van prioriteiten en het in beeld brengen van financieringsmogelijkheden. Het gereserveerd budget voor project de Sandeling wordt in 2024 niet volledig ingezet. De kosten voor de inventarisatiefase voor het project worden in de eerste helft van 2025 gemaakt. We vragen de raad het budget over te hevelen naar 2025. Actualiseren welstandsnota We hebben in 2024 een verzoek ingediend bij Dorp Stad en Land voor de actualisatie van de welstandsnota. Vanwege het ingaan van de omgevingswet op 1 januari 2024 zijn er veel gemeentes die momenteel de nota actualiseren. De planning is nu dat we in december 2024 een opdracht en een offerte ontvangen en dat we uiterlijk in maart 2025 samen met Dorp Stad en Land kunnen gaan starten met de actualisatie. We zouden dan voor de zomervakantie een concept versie klaar kunnen hebben.

20

Beheer en onderhoud infrastructurele kunstwerken Vanwege een gebrek aan capaciteit binnen het ingenieursbureau kunnen de inspecties voor de civieltechnische kunstwerken niet in 2024 worden uitgevoerd. De inspecties zullen in 2025 worden ingepland

21

Gevolgen voor 2025 en verder In de 2e Bestuursrapportage worden per definitie de eventuele afwijkingen voor het lopende boekjaar in beeld gebracht. Structurele aanpassingen van budgetten vindt vooral plaats in de Kadernota en (in mindere mate) bij het opstellen van de begroting. Toch kunnen afwijkingen in het lopende jaar structureel van aard zijn. De structurele gevolgen van totaal € 106.000 nadelig zijn niet verwerkt in de 2e Bestuursrapportage. Zo nodig passen we de budgetten aan in de 1e Bestuursrapportage 2025 en in de Kadernota 2026.

Onderwerp Hard- en software organisatie Accountantskosten Energielasten gymzalen Onderhoudskosten 't Landje Opbrengst erfpacht Overig Saldo

(V=voordeel; N=nadeel)

Afwijking V/N -25.000 N -20.000 N -20.000 N -15.000 N 11.000 V -37.000 N -106.000 N

22