Document · PDF

Bijlage bij nr. 12 - 2. concept Jaarstukken 2020

raadsvergadering openbaar 10 mei 2021, gemeente Hendrik-Ido-AmbachtBij agendapunt: Lijst van ingekomen stukken en eventuele mededelingen16.961 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Jaarstukken 2020 Natuur- en Recreatieschap IJsselmonde

Maart 2021

Jaarstukken 2020 | Inhoudsopgave

Inhoudsopgave JAARVERSLAG 2020

Bestuurlijke samenvatting

Leeswijzer

Programmaverantwoording

3.1

Programma: Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden –

3.2

Programma : Ontwikkeling

3.3

Algemene dekkingsmiddelen

3.4

Overhead

Paragrafen

4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

4.2

Onderhoud kapitaalgoederen

4.3

Financiering

4.4

Grondbeleid

4.5

Bedrijfsvoering

JAARREKENING 2020

5.1

Balans per 31 december 2020

5.2

Overzicht van baten en lasten 2020

5.3

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

5.4

Toelichting op de balans

5.5

Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2020

5.6

Overige gegevens

5.7

Bijlage taakvelden

Jaarstukken 2020 | Bestuurlijke samenvatting

JAARVERSLAG 2020

Jaarstukken 2020 | Bestuurlijke samenvatting

1. Bestuurlijke samenvatting In deze bestuurlijke samenvatting zijn de gerealiseerde speerpunten per programma benoemd. Deze punten zijn verder uitgewerkt in hoofdstuk 3: Programmaverantwoording. De jaarrekening 2020 sluit met een positief resultaat van € 27.940. Op hoofdlijnen wordt dit veroorzaakt door een voordeel op de gebiedsbeheer (130.000 euro), een nadeel als gevolg van COVID19 op de debiteuren (treffen van een voorziening dubieuze debiteuren 95.000 euro) en een hogere baat door herziening contracten en een eerder oninbaar geachte vordering die toch voldaan is (45.000 euro). Daarnaast was er een te hoge vordering opgenomen voor Hoge Nesse (55.000 negatief). Bestuurlijke aangelegenheden Bestuurlijke context Het Natuur- en recreatieschap IJsselmonde (NRIJ) is een gemeenschappelijke regeling waarin vijf overheden deelnemen. Het NRIJ heeft tot taak om in onderlinge samenhang het gemeenschappelijk belang van de deelnemers te behartigen voor wat betreft de ontsluiting, de ontwikkeling, aanleg en het beheer in het kader van de openluchtrecreatie en het toerisme en waar mogelijk van natuur en landschap in het werkgebied. Het NRIJ heeft een beheerareaal van ongeveer 729 hectare. De uitvoering van de werkzaamheden van het Recreatieschap wordt verzorgd door Staatsbosbeheer (SBB). Het NRIJ heeft hiertoe een samenwerkingsovereenkomst gesloten met SBB eind 2016.

De samenwerkingsovereenkomst is afgesloten voor de jaren 2017 en 2018 en is verlengd tot 31 december 2020. Met de provincie Zuid Holland en de gemeente Rotterdam bestaat een langjarige subsidierelatie. De deelnemende gemeenten hebben eind 2020 gekozen voor een nieuwe samenwerkingsovereenkomst met SBB voor het beheer van de NRIJ-gebieden op basis van een langjarig contract van tweemaal 4 jaren. Daarbij is sprake van (tenminste) één tussentijdse evaluatie (en in potentie doorgaan of exit-) moment. Op deze wijze wordt recht gedaan aan enerzijds het belang van continuïteit voor alle betrokkenen en anderzijds het kader van (publieke) besteding en verantwoording van middelen. Rekening gehouden wordt met een financiële opgave oplopende tot 20% in 2025 (5% per jaar vanaf begroting 2022). Partijen conformeren zich hieraan en zullen gezamenlijk werken aan een zo zorgvuldig mogelijke benadering hiervan, waarbij de doelstellingen van het Recreatieschap zo veel als mogelijk kunnen blijven worden uitgevoerd. Partijen streven er naar om door middel van deze samenwerking de hun toevertrouwde openbare diensten, beter, efficiënter en goedkoper uit te voeren. Daarnaast is per april 2020 een bestuurssecretaris in directe dienst van het NRIJ aangesteld, als rechterhand van het bestuur en ter ondersteuning aan de realisatie van de missie en doelstellingen van het schap.

De natuur- en recreatiegebieden werden in 2020 zeer druk bezocht (o.a. vanwege Covind-19). Dit is een positieve ontwikkeling, dat recreanten de gebieden weten te vinden en de natuur beleven. Tegelijkertijd brengt het ook uitdagingen met zich mee onder andere gerelateerd aan veiligheid, vervuiling en een toename aan beheerkosten. 4

Jaarstukken 2020 | Bestuurlijke samenvatting

Besluitvorming in de eerste helft van 2020 vond onder andere plaats over intentie uitbreiding ARAhotel, Jaarstukken 2019, Programmabegroting 2021 en intentieovereenkomst samenwerking NRIJ en SBB. Voorts is kennis genomen van verzoeken van uitstel van betaling vanwege de gevolgen van het virus COVID-19, de evaluatie recreatieschappen door de Provincie Zuid-Holland, stand van zaken Kwaliteitsimpuls Wevershoek, verzoek tot breder gebruik van beheerschuur Kopstoof te Rhoon, overdracht en verruiming erfpacht Hooge Nesse en stand van zaken Sauna- en beautycenter Barendrecht. De tweede helft van 2020 stond in het teken van de uitwerking van de samenwerkingsovereenkomst tussen NRIJ en SBB, de uitgifte van erfpacht binnenzwembad Albrandswaard aan MaiDiving B.V. en de indexering van de recreatieve veren aan NRIJ. In het hele jaar heeft de afronding van de herplant naar aanleiding van de essentaksterfte de nodige zorg en aandacht gekregen. Tevens is besloten tot aanpak van het Spuiveld langs de Oude Maas. In 2021 zullen hier barbecue afvalbakken en borden met gebiedsregels worden geplaatst. Financiële samenvatting De jaarrekening 2020 sluit met een voordelig resultaat van € 27.940. Exploitatie De resultaten per programma zijn als volgt: Progr 1 2

Omschrijving Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden Ontwikkeling Algemene dekkingsmiddelen Overhead Kredieten en reserves Jaarresultaat 2019

Resultaat 97.882 55.202 350 90 15.000 27.940

V/N V N V N N V

V = voordelig; N = nadelig

Voorgesteld wordt het jaarresultaat van € 27.940 over 2020 toe te voegen aan de reserve besparingen.

Jaarstukken 2020 | Bestuurlijke samenvatting

In het volgende overzicht zijn de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2020 weergegeven.

Baten/lasten B Deelnemersbijdrage

Begroting vlgs. Voordeel/ Najaarsrapportage 2020 Werkelijke uitgaven 2020 Resultaat 2020 Nadeel Verklaring -1.408.825

-1.408.825

Economisch Beheer

-659.200

-705.046

45.846 V

Kredieten

-23.250

-12.412

-10.838 N

Kwaliteitsimpuls Hooge Nesse

-116.325

55.202

-171.527 N

-1.598.213 -1.261.773 -92.200

-1.859.415 -1.261.774 -95.298

261.202 1 3.098 V

Bestuursproducten

140.100

140.129

-29 N

Communicatie

24.000

12.000

12.000 V

Economisch Beheer Financien Juridische zaken Kredieten Kwaliteitsimpuls Hooge Nesse Overige structurele Lasten Planvorming & Gebiedsontwikkeling Regelgeving en Handhaving Storting reserves

371.300 85.900 67.100 16.930 116.325 500 120.700 171.800 231.498

466.259 85.908 67.152 21.092 0 151 120.700 171.000 231.498

-94.959 N -8 N -52 N -4.162 N 116.325 V 349 V 0 800 V 0

Onttrekking reserves Overige structurele baten Terreinbeheer

Een vordering die als oninbaar werd geacht is alsnog betaald 19.000 euro , door herziening contracten en verkoop zwembad is een voordeel behaald ten opzichte van de begroting van 27.000 euro. De investeringen voor de Hooge Nesse zijn geactiveerd op de balans en lopen derhalve niet via de baten en lasten. Zie ook het resultaat bij de lasten. Naar aanleiding van de accountanstcontrole is de verwerking van de extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud gewijzigd. Zie daarvoor paragraaf kapitaalgoederen.

Terreinbeheer

Storting resreves Eindtotaal

3.822.313

2.385.204

1.437.109 V

0,00 8.680

1.567.213,00 -19.260

-1.567.213,00 27.940 V

Communicatie is veelal via de kwaliteitsimpuls projecten gelopen. Daarnaast is er gebruik gemaakt van gratis communicatie via de streekbladen en social media. Hierdoor zijn er geen materiële kosten op het reguliere budget geboekt. Dotatie dubieuze debiteuren i.v.m. oninbaarheid agv COVID19

zie kwaliteitsimpuls Hooge Nesse onder baten

- De richtlijnen naar aanleiding van Covid-19 en daaruit voortvloeiende werkzaamheden hebben weliswaar tot extra kosten geleid, maar zijn gecompenseerd door beperkte maatregelen in de eerste fase van de Lock down. Daarnaast was er sprake van aanbestedingsvoordelen en is er weinig gebruik gemaakt van TBS (ter beschikking stelling) uren. - Door een aantal kwaliteitsimpulsen, zijn er geen inspecties uitgevoerd, deze zijn meegenomen binnen de kwaliteitsimpulsen. - Waar normaal gesproken stormschades een grote kostenpost zijn, konden de schades dit jaar konden meegenomen worden binnen in onderhoud van de essentaksterfte. - Door late openstelling van de spartelbadjes door Covid-19 zijn minder kosten gemaakt voor meten waterkwaliteit. Naar aanleiding van de accountanstcontrole is de verwerking van de extra dotatie aan de voorziening groot onderhoud gewijzigd. Zie daarvoor paragraaf kapitaalgoederen.

V = voordelig; N = nadelig

Vermogenspositie Het eigen vermogen is ultimo 2020 ca. € 4,3 miljoen.

Jaarstukken 2020 | Leeswijzer

2. Leeswijzer In deze jaarstukken wordt inzicht gegeven in de voortgang van het realiseren van de doelen en prestaties uit de programmabegroting 2020 en de najaarsrapportage 2020. Daarnaast wordt inzicht geboden in de realisatie van additionele projecten (kredieten). In de tabellen zijn de realisatiecijfers over het jaar 2020 opgenomen. De lasten en de baten zijn gepresenteerd als positieve bedragen in hele euro’s. In de kolom resultaat worden voordelen voor het schap weergegeven met een “V” en nadelen met een “N”. Zover niet anders vermeld zijn alle resultaten incidenteel. De jaarstukken zijn opgesteld naar de eisen die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) daaraan stelt. In de bestuurlijke samenvatting (hoofdstuk 1) is op hoofdlijnen ingegaan op de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten in 2020. In hoofdstuk 3 is de programmaverantwoording opgenomen. Hierin worden de doelen en prestaties toegelicht door beantwoording van de drie W-vragen: 1. Wat hebben we bereikt? 2. Wat hebben we gedaan? 3. Wat heeft het gekost?

Hoofdstuk 4 zal daarna ingaan op de volgens het BBV verplichte en voor het schap relevante paragrafen, te weten: -

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Onderhoud kapitaalgoederen

Financiering

Grondbeleid

Bedrijfsvoering

Hoofdstuk 5 bevat de jaarrekening 2020 met daarin de waarderingsgrondslagen, de balans per 31 december 2020 met toelichting en het overzicht van baten en lasten met toelichting.

Tevens is in hoofdstuk 5 de aanvullende (o.a. wettelijke verplichte) informatie opgenomen.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

3. Programmaverantwoording De programmaverantwoording is opgebouwd uit de volgende onderdelen: -

Programma 1 Bestuurlijke aangelegenheden

Programma 2 Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden

Programma 3 Ontwikkeling

Algemene dekkingsmiddelen

In dit hoofdstuk wordt per programma een toelichting gegeven op de gerealiseerde doelen, de gevolgde aanpak en de kosten hiervan.

3.1

Programma: Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden –

Wat hebben we bereikt? De natuur- en recreatiegebieden vallend binnen de gemeenschappelijke regeling zijn onderhouden conform het principe ‘schoon, heel en veilig’ voor een optimaal gebruik door de bezoekers. Onder het beheer van de gebieden vallen tevens diverse exploitaties, die bijdragen aan de recreatieve kwaliteit.

Wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost? Het beheer, onderhoud en de exploitatie van de gebieden is gerealiseerd door middel van de volgende producten: 1. Gebiedsbeheer 2. Economisch beheer 3. Regelgeving & handhaving 4. Communicatie

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Ad.1 Gebiedsbeheer Het product gebiedsbeheer betreft het doen onderhouden van de natuur- en recreatiegebieden en de daarbij behorende beheertaken. De basis voor de reguliere onderhoudswerkzaamheden is beschreven in het Terreinbeheermodel (TBM). Dit model is opgebouwd uit doeltypen met specifieke recreatieve doelen en maatregelen gerelateerd aan marktconforme normprijzen per doeltype. Continue evaluatie van de onderhoudswerkzaamheden draagt bij aan het voortdurend actualiseren van het Terreinbeheermodel en het beheersbaar houden van zowel de te treffen onderhoudsmaatregelen als de kosten. Bij grote afwijkingen kan deze evaluatie leiden tot een voorstel tot begrotingsaanpassing. Ten behoeve van de werkzaamheden voor het groot onderhoud wordt gebruik gemaakt van een jaarlijks geactualiseerde meerjarenonderhoudsplanning. Op basis hiervan wordt ter egalisatie van kosten een voorziening getroffen. Met behulp van het uitvoeren van diverse inspecties, wordt de staat van het beoogde groot onderhoud getoetst. De bevindingen uit deze voortdurende evaluatie worden verwerkt alvorens de werkzaamheden worden uitgevoerd. Jaarlijks worden de geplande uitgaven, de dotatie aan de voorziening groot onderhoud en de werkelijke kosten gemonitord. Elke vier jaar wordt de dotatie opnieuw berekend en vastgesteld tenzij uit de monitoring volgt dat eerder een bijstelling nodig is.

Het product gebiedsbeheer wordt verder aangevuld door: Het inventariseren en selecteren van partijen die in staat zijn om (een deel van het) natuur- en recreatieschap te onderhouden (het samenstellen van de onderhoudsbestekken en het aanbestedingsproces). Zo wordt in het aanbestedingsproces succesvol aandacht besteed aan mogelijke SROI-trajecten (social return on investment). Landelijk wordt 5% aangehouden, maar het recreatieschap realiseert in haar bestekken aanzienlijk meer; Het maken van afspraken met maatschappelijke partijen, vrijwilligers e.d. eveneens met betrekking tot beheer en onderhoud van (delen van) het natuur- en recreatieschap. In 2020: Regulier Onderhoud Per saldo zijn de geplande werkzaamheden voor regulier onderhoud binnen het beschikbare budget uitgevoerd. Het resultaat op regulier onderhoud wordt grotendeels verklaard door het grootschalig bosonderhoud, waardoor onderdelen van regulier onderhoud niet uitgevoerd zijn. Daarnaast zijn aanbestedingsvoordelen behaald en wordt binnen de begroting rekening gehouden met budget voor beheer van gebieden die nog niet overgedragen zijn. Inmiddels is dat wel het geval voor enkele gebieden, maar deze hebben in 2019 weinig beheer gekost.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Naast het werk uit de uit de reguliere onderhoudsbestekken waren op IJsselmonde waren in 2020 onder meer de volgende specifieke onderwerpen aan de orde: - De richtlijnen naar aanleiding van Covid-19 en daaruit voortvloeiende werkzaamheden hebben tot extra kosten geleid, die weer ten dele gecompenseerd werden door beperkte maatregelen in de eerste fase van de Lock down. Per saldo is er minder uitgegeven. - Illegale stortingen: met het aanscherpen van het afvalbeleid van gemeenten is sprake van een toenemend aantal illegale stortingen in het gebied. De analyse van de gedumpte stortingen en het opruimen van gekwalificeerde stoffen, brengen extra kosten in het regulier onderhoud met zich mee. - Onderhoud spartelbadjes; late openstelling door Covid-19 minder kosten gemaakt voor meten waterkwaliteit. Uitbreiding areaal In 2019 werd een nieuw deel van de Zuidpolder in beheer genomen. Het betreft het gebied ‘fase 1.4’. Het onderhoud wordt uitgevoerd conform de afspraken zoals bij de ontwikkeling van het gebied is afgesproken. Tevens is de natuurspeeltuin ‘Heerjanneke’ fase 1 van de ontwikkeling Polder Buitenland te Zwijndrecht, aan het einde van het jaar in beheer genomen Voor wat betreft het beheer van een deel van de Zuidpolder is nog steeds sprake van beheer zonder onderliggende overeenkomst, de overdracht in erfpacht dient nog plaats te vinden.

In de praktijk kan dit tot onduidelijke situaties leiden. Naar huidige inzichten is de verwachting dat de totale beheerkosten waarschijnlijk binnen afgesproken normprijs van 2.450 euro per hectare zullen blijven. Groot Onderhoud De onttrekking aan de Voorziening groot onderhoud wordt toegelicht in de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen. Product Gebiedsbeheer Saldo

Rekening 2019 Lasten Baten

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 2.279.892 2.428.198 3.822.313 2.385.204 116.703 92.200 92.200 95.298 (2.163.189) (2.335.998) (3.730.113) (2.289.906)

Resultaat 1.437.109 V 3.098 V 1.440.207 V

Toelichting - De richtlijnen naar aanleiding van Covid-19 en daaruit voortvloeiende werkzaamheden hebben weliswaar tot extra kosten geleid, maar zijn gecompenseerd door beperkte maatregelen in de eerste fase van de Lock down. Daarnaast was er sprake van aanbestedingsvoordelen en is er weinig gebruik gemaakt van TBS (ter beschikking stelling) uren. - Door een aantal kwaliteitsimpulsen, zijn er geen inspecties uitgevoerd, deze zijn meegenomen binnen de kwaliteitsimpulsen. - Waar normaal gesproken stormschades een grote kostenpost zijn, konden de schades dit jaar konden meegenomen worden binnen in onderhoud van de essentaksterfte. - Door late openstelling van de spartelbadjes door Covid-19 zijn minder kosten gemaakt voor meten waterkwaliteit.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Verder is de voorgestelde dotatie aan de voorziening groot onderhoud zoals bij de najaarsrapportage voorgesteld door de accountant als niet cf BBV regelgevingaangemerkt. Zie daarvoor ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.

Ad.2 Economisch beheer De taken die binnen economisch beheer worden uitgevoerd zijn: -

Het beheer van grondposities op basis van het vastgestelde grondbeleid en grondprijzenbrief 2018 ev;

Het beheer van exploitaties.

Beheer grondposities Het beheer van grondposities betreft het actief beheer van de grondpositie (gronden en opstallen binnen het werkingsgebied), zodanig dat dit bijdraagt aan de lange termijn strategie van het natuur- en recreatieschap. Het resultaat hiervan is dat voldaan wordt aan de rechten en plichten die het bezit van grond met zich meebrengt. Hieronder valt ook het afstoten van posities die geen recreatief belang dienen, alsmede het verwerven van gronden die van belang kunnen zijn voor toekomstige ontwikkelingen van het natuur- en recreatieschap. Beheer exploitaties Het beheer van exploitaties heeft betrekking op het aangaan van overeenkomsten met derden gericht op de exploitatie en/of het gebruik van schapsgronden en –opstallen (passend binnen de huidige ambities van het natuur- en recreatieschap), alsmede het actief administratief, financieel, juridisch en relationeel beheren van deze overeenkomsten. Het resultaat is het vastleggen en actief beheren van 78 privaatrechtelijke contracten (34 erfpachtaktes*, 20 huurcontracten, 5 opstalrechten, 2 overige, 10 bruikleenovereenkomsten, 5 jachten visrechten en 1 pacht). * Excl. verwachte erfpacht Zuidpolder

Van de bestaande contracten is voortdurend gemonitord of het gebruik nog in overeenstemming was met de vastgelegde afspraken. Eventuele wijzigingen daarin (al dan niet op verzoek) zijn actief verwerkt. De contractueel afgesproken financiële tegenprestatie is geactualiseerd en er is zorg gedragen voor de inning hiervan. Johannapolder - Abel Met Abel Beheer BV is een overeenkomst gesloten waarin afspraken zijn opgenomen omtrent de herbouw en vergroting van zijn oudste restaurantbedrijf en over de integrale uitgifte in erfpacht van al zijn bestaande horecabedrijven en pitch- en puttbaan. De vastlegging in een akte, zo mogelijk één integrale erfpachtakte, heeft in 2020 echter nog niet plaatsgevonden. Inmiddels lijkt daar begin januari 2021 beweging in te komen. 11

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

In 2020 hebben meerdere gesprekken en locatiebezoeken over nieuwe contracten en wijzigingen plaats gevonden, die in 2021 vermoedelijk tot een ondertekend contract zullen leiden. Zuidpolder Barendrecht De gemeente Barendrecht heeft aangaande Zuidpolder het passeren bij de notaris van de reeds overeengekomen erfpachtovereenkomst met NRIJ medio 2016 aangehouden vanwege bedenkingen in relatie tot de toekomstbesprekingen van NRIJ. Begin 2019 is met een vertegenwoordiger van de gemeente Barendrecht afgesproken dat gemeente Barendrecht helder aangeeft welke invloed zij in de toekomst op de Zuidpolder wenst te blijven uitvoeren. Vervolgens kan bekeken worden of de in het verleden overeengekomen overeenkomst betreffende erfpacht ontbonden moet worden en welke gevolgen dat met zich meebrengt. In dit grondzakendossier is in 2020 geen beweging gekomen. De gemeente kiest er voor om eerst de inrichting en het beheer helder te hebben alvorens zij dit dossier verder oppakt. Uitbreiding hotel ARA Gezien de gevolgen van de overheidsmaatregelen in verband met COVID-19 heeft de ondernemer halverwege 2020 besloten deze plannen In de ijskast te plaatsen. Autarkisch gebouw Hooge Nesse Zoals elders in de jaarrekening te lezen is in 2020 hard gewerkt aan de realisering van het autarkisch gebouw in Hooge Nesse.

Op verzoek van de gemeente kijkt Staatsbosbeheer mee naar een goede exploitatie van het pand en de natuuractiviteiten. Mogelijk leidt dat in 2021 tot veranderingen in eigendom en exploitatie van het autarkisch gebouw. Product Economisch beheer Saldo

Rekening 2019 Lasten Baten

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 360.497 367.900 371.300 466.259 780.597 635.700 659.200 705.046 420.100 267.800 287.900 238.786

Resultaat 94.959 N 45.846 V 49.114 N

Toelichting Lasten: Er is een voorziening getroffen voor oninbaar geachte vorderingen als gevolg van COVID19. Baten: Een eerder oninbaar geachte vordering is toch nog voldaan. Verder zijn er contracten herzien.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Ad.3 Regelgeving & handhaving Regelgeving & handhaving bestaat uit de volgende onderdelen: - Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen - Toezicht en handhaving Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen De gebieden van het Natuur- en recreatieschap IJsselmonde kunnen gebruikt worden voor het recreëren door individuen en door groepen. Voor beide vormen van gebruik geldt dat niet alles altijd mag en kan. Wanneer een gebruiker of organisatie een bepaalde activiteit wil uitvoeren binnen het natuur- en recreatieschap, vraagt hij hiervoor een vergunning, ontheffing of toestemming aan bij Staatsbosbeheer. Dit komt voort uit het oogpunt van de doelstellingen van de gemeenschappelijke regeling en de openbare orde en veiligheid. Staatsbosbeheer verleent vergunningen en ontheffingen op basis van de vastgestelde verordening voor het schap. Toestemmingen worden vanuit de eigenstandige privaatrechtelijke bevoegdheid van het schap zelf gegeven. Toezicht en handhaving Toezicht en handhaving Toezicht en Handhaving (T&H) bestaat uit de onderdelen gastheerschap, daadwerkelijke handhaving en de regierol bij samenwerking. De invulling van de 3 onderdelen leidt tot een compleet palet van activiteiten op de doelstelling schoon, heel en veilig in een gebied. Dit palet wordt ingevuld op basis van de aard en het gebruik van het gebied.

Basisuitgangspunten voor de inzet van Boswachters publiek / BOA zijn de veiligheid van de gebruikers van de gebieden zo goed mogelijk waarborgen en de eigendommen van het schap heel houden. Indien de keuze wordt gemaakt om geen financiering beschikbaar te stellen voor het gehele palet vindt primair inzet op daadwerkelijke handhaving plaats. Hiermee wordt prioriteit gegeven aan de veiligheid van de recreant en worden andere zaken alleen aangepakt als de beschikbare middelen niet volledig aan handhaving besteed moeten worden. Inzet 2020. Hieronder een aantal werkzaamheden die uitgevoerd zijn: -

Aanwijzing van de boa in APV gemeente ( gemeenschappelijke regeling); Overlast door hangjeugd en bezoekers COVID-19; Dumpingen van allerlei soorten te weten, chemisch afval, hennepafval, wit en bruingoed en aanhangers en asbest; Controle ter voorkoming van onzedelijke handelingen; Controleren van uitgegeven vergunningen en toestemmingen; Klachten afhandeling van gebruikers en exploitanten; Diefstal openhaard hout; Extra inzet Groene loper, begeleiding herbouw Abel; Extra inzet ketenpartners COVID-19;

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

WBE IJsselmonde Samewerking en overleg hebben dit op beperkte wijze plaats gevonden met WBE IJSSELMONDE. Wijzigen van de Algemene Verordening voor het Recreatieschap Dit jaar hebben we met juridische zaken de artikelen van de Algemene verordening voor het recreatieschap die gewijzigd moesten worden juridisch getoetst en voorbereid voor goedkeuring. Samenwerking netwerk partners Ook dit jaar hebben wij met netwerkpartners samen gewerkt vooral op het vlak van de COVID-19 pandemie, het gehele jaar hebben wij moeten inspelen op de verandering van spelregels ten aanzien van de COVID-19 pandemie, maandelijks werden de regels versoepelt of aan gescherpt en niet iedere recreant was hiervan op hoogte of was het er mee eens, verder was er een intensief contact met de crisismanagers van de gemeentes waar elke week een sfeerrapportage ingeleverd moest worden voor het regionaal overleg alwaar de burgemeesters aan tafelzaten. Om een goede invulling te geven aan de handhaving tijdens de COVID-19 pandemie in de recreatiegebieden is - naast de inzet tijdens reguliere uren – geregeld gewerkt in de avonduren en weekenden. Dit jaar hebben wij een toename gezien van het aantal gebruikers van de recreatiegebieden en zagen wij tevens een toename van jongeren op de parkeerplaatsen in de avond uren.

Zoals hiervoor al beschreven zijn er veel uren toezicht gaan zitten in het voorlichten en begeleiden van bezoekers vanwege de steeds maar weer gewijzigde noodverordening COVID-19 Opvallend tijdens deze COVID-19 pandemie is de toename van het aantal vissers in de recreatie gebieden veelal gegroepeerd met meerdere personen, hier is ook voorlichtend tegen opgetreden. De aandacht van de handhavers was in dit jaar periode vooral gericht op heel houden van de gebieden en het voorlichten en begeleiden van het publiek door de COVID-19 pandemie.

Product Regelgeving en Handhaving Saldo

Rekening 2019 Lasten Baten

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 165.428 171.800 171.800 171.000 (165.428) (171.800) (171.800) (171.000)

Resultaat 800 V 800 V

Toelichting lasten: Geen bijzonderheden

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Ad.4 Communicatie De recreatiegebieden op IJsselmonde zijn op diverse manieren onder de aandacht van het publiek gebracht in 2020. Dit is gecommuniceerd via de website van Staatsbosbeheer en de sociale media kanalen en tevens door de boswachter publiek van het gebied. De communicatie-inzet is in 2020 voor een klein deel gericht op de aanpak van de essentaksterfte en de daaruit volgende kapwerkzaamheden in 2021. Het voorkomen van de ziekte van Weil in d ie gebieden met stilstaand water, vervuiling en het voorkomen van ratten. Persberichten, de voortgang van projecten en gebiedswijzigingen zijn op de kanalen van Staatsbosbeheer bekend gemaakt en geactualiseerd. Product Communicatie

Rekening 2019

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 17.183 24.000 24.000 12.000 (17.183) (24.000) (24.000) (12.000)

Lasten Baten

Saldo

Resultaat 12.000 V 12.000 V

Toelichting: Communicatie is veelal via de kwaliteitsimpuls projecten gelopen. Daarnaast is er gebruik gemaakt van gratis communicatie via de streekbladen en social media. Hierdoor zijn er geen materiële kosten op het reguliere budget geboekt.

Kredieten Molen renovatie metselwerk Dit project is eind 2019 afgerond. Begin 2020 is de subsidie vastgesteld en afgerond. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Molen - renov atie metselwerk - Dekking uit Algemene Reserve - Dekking bijdragen derden Exploitatie - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

2020

13 5.000 135.000 0 0 0

61. 224 2.169 0 59.055 0

1.600 0 0 1.600 0

62. 824 2.169 0 60.655 0

72.17 6 132.831 0 -60.655 0

47%

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Groot onderhoud Pendrechtse molen Groot onderhoud is conform planning in 2020 afgerond. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet

(A)

Groot onderhoud Pendrechtse molen - Dekking uit Reserve Pendrechtse molen - Dekking bijdragen derden Exploitatie

2020

6 0.000 60.000 0

64. 235 0 0

-49.235 0 0

15. 000 0 0

45.00 0 60.000 0

0 0

64.235 0

-60.118 10.883

4.117 10.883

-4.117 -10.883

- Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

25%

Essentaksterfte Een deel van de werkzaamheden en de kosten zijn in het voorjaar gerealiseerd, najaar 2020 en winter 2021 zullen de werkzaamheden worden voorgezet. In najaar 2020 zijn de werkblokken voor 2021 geblest en aangeboden aan de afdeling hout van Staatsbosbeheer Naam krediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Essentaksterfte

202 1

- Dekking uit Algemene Reserve - Dekking bijdragen derden Exploitatie - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

100.000

46 .868

46.868

53.13 2

100.000 0 0 0

0 0 0 0

0 0 46.868 0

100.000 0 -46.868 0

47%

Kwaliteitsverbetering Ruiterpaden ZH In 2020 is gestart met het project Kwaliteitsverbetering Ruiterpaden ZH. Dit project is 100% gefinancierd vanuit de Provincie Zuid-Holland, hierbij is financiering beschikbaar voor het herstellen van achterstallig onderhoud. In 2020 is nog niet gestart met de gebieden in IJsselmonde, deze staan voor het eerste kwartaal 2021 op het programma. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Kwaliteitsverbetering Ruiterpaden ZH - Dekking bijdragen derden Exploitatie

202 1

18.194 18.194

0 0

4 .627 4.627

4.627 4.627

13.56 8 13.568

25%

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Mutaties in reserves Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo

Toevoegingen aan reserves

Rekening 2019

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 27.700 27.700 212.498 1.779.711 15.000 15.000 261.202 (27.700) (12.700) (197.498) (1.518.509)

Resultaat 1.567.213 N 246.202 V 1.321.011 N

Rekening 2019

Primitieve begroting 2020

Begroting na wijziging 2020

Rekening 2020

Resultaat

Algemene reserve Reserve Pendrechtse Molen Egalisatiereserve groot onderhoud Reserve Besparingen

0 0 0

27.700 0 0

27.700 0 184.798

27.700 1.567.213 184.798

0 -1.567.213 0

Totaal

27.700

212.498

1.779.711

-1.567.213

Voor de afwijking op de dotatie aan de egalisatiereserve wordt verwezen naar de paragraaf kapitaalgoederen. Onttrekkingen aan reserves

Rekening 2019

Primitieve begroting 2020

Begroting na wijziging 2020

Rekening 2020

Resultaat

Dekking reserve Pendrechtse Molen Onderhoud Pendrechtse Molen Egalisatiereserve groot onderhoud

0 0

15.000 0

0 261.202

15.000 -261.202

Totaal

15.000

261.202

-246.202

Toelichting: De afwijking is het gevolg van de boeking ter dekking van de kredieten. Voor de afwijking op de onttrekking aan de egalisatiereserve wordt verwezen naar de paragraaf kapitaalgoederen.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

3.2

Programma : Ontwikkeling

Wat hebben we bereikt? Het bestuur is geadviseerd over de implementatie van mogelijke nieuwe ontwikkelingen die passen binnen de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling en die een recreatieve meerwaarde opleveren en/of de natuurwaarde versterken. Wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost? Het bestuur is geadviseerd over in te nemen standpunten ten aanzien van initiatieven die de doelstelling van het schap raken. Zo is inspraak geleverd op ’ruimtelijke plannen’ en initiatieven van derden. Hiervoor zijn de volgende producten geleverd: Planvorming & gebiedsontwikkeling De ambities van het recreatieschap worden door middel van het product Planvorming & gebiedsontwikkeling vertaald naar de gewenste ontwikkeling van de gebieden die het schap beheert. Daarbij wordt aansluiting gezocht op de vraag van de recreant (leefstijlen) en het aanbod (positionering van het specifieke gebied). Voorts wordt samen met de omgeving van het schap ingespeeld op actuele trends en ontwikkelingen. Ook voorbereidende en uitvoerende werkzaamheden die nodig zijn om (een deel) van het gebied te (her)ontwikkelen conform de ambitie van het bestuur vallen onder dit product. Product Planvorming & gebiedsontwikkeling Saldo

Rekening 2019 Lasten Baten

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 116.700 120.700 120.700 120.700 (116.700) (120.700) (120.700) (120.700)

Resultaat -

Toelichting Geen bijzonderheden

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Kredieten Marktacquisitie Johannapolder In 2020 is op verzoek meegewerkt aan het mogelijk maken van de uitgifte van een deel van het binnenzwembadpand aan een duikorganisatie en de verbreding van de zwembadfunctie met een duikwinkel. Tevens wordt medewerking verleend aan het opknappen van het zwembadentree, waardoor het aanzicht vanaf de groene loper aanzienlijk veranderd en voldoet aan het beeldkwaliteitsplan. Deze plannen zullen in 2021 geëffectueerd worden. Het budget is nagenoeg volledig gebruikt. De onderdelen van dit project die uitgevoerd konden worden zijn uitgevoerd. Nieuwe ontwikkelingen op het voormalige zwembadterrein passen niet in het vigerende bestemmingsplan. Ondernemers die hier iets willen zullen zelf initiatief moeten nemen om dit mogelijk te maken en dus een bestemmingsplanwijzigingsprocedure moeten doorlopen. Het budget is eind 2020 afgesloten. Naam krediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Marktacquisitie Johannapolder - Dekking uit de Investeringsreserve

202 0

102. 500 102.500

94.820 94.820

7 .785 7.785

102. 605 102.605

-10 5 -105

1 00%

Omvorming Westelijk deel Johannpolder tot struinnatuur Het project is afgerond. Het krediet kan worden afgesloten. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Omv orming Westelijk deel Johannapolder tot struinnatuur - Dekking uit de Investeringsreserve - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut

2020

8 0.250 80.250 0

38. 577 7.353 31.224

0 0 0

38. 577 7.353 31.224

41.67 3 72.897 -31.224

48%

Kwaliteitsimpuls Hooge Nesse Project is afgerond. Accountantsverklaring is afgegeven, waarnaar het eindverslag met verzoek om subsidievaststelling naar de provincie Zuid-Holland is gestuurd. De provincie heeft op 9 oktober 2020 de subsidie middels een beschikking vast gesteld. Naam k rediet

Kwaliteitsimpuls Hooge Nesse - Dekking uit de Investeringsreserve - Dekking bijdragen derden Exploitatie - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

Sluitdatum

202 0

Totaal krediet (A) 998. 400 499.200 499.200 0 0

Realisatie t/m Rekening 2020 Realisatie t/m Restantkrediet % lasten t.o.v. 2019 (C) 2020 (per 31-12- totaal krediet 2020) (B) (B+C) (A-B-C) 9 97.631 46 .865 1.044.496 -46.096 1 05% 620.301 -116.388 503.913 -4.713 341.519 116.388 457.907 41.293 17.906 23.433 41.338 -41.338 17.906 23.433 41.338 -41.338

Medio 2020 is de eindverantwoording van het project voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring. In de eindverantwoording is toegelicht dat bij de indiening van de subsidieaanvraag in 2014 de begroting was gebaseerd op te globale schattingen en dat er op dat moment nog geen ontwerp was gemaakt. Dit verklaart de grote verschillen tussen de oorspronkelijke begroting en hetgeen uiteindelijk is gerealiseerd.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Het landschapsontwerp heeft veel tijd gekost door de combinatie van natuurontwikkeling en een speelbos. Omdat het gehele project veel langer heeft geduurd en omdat het project is uitgevoerd in samenwerking met vrijwilligers (St. Hooge Nesse/Veerplaat) heeft het project veel meer proceskosten gevraagd dan wanneer het project traditioneel was uitgevoerd. De samenwerking tussen overheid en diverse vrijwilligers is echter een goede ontwikkeling en draagt tezamen met de investeringen bij aan het verbeteren van het gebruik van en de betrokkenheid bij het recreatiegebied. De overschrijding is in de Najaarsrapportage van 2016 reeds aan het Algemeen bestuur voorgelegd; het algemeen bestuur heeft besloten de meerkosten te dekken uit de reguliere begroting.

Ontwikkeling buitenland van Zwijndrecht In 2020 is gestart met de werkzaamheden van Polder Buitenland Fase 2. Het werk is voor 80% gereed. Vanwege onvolkomenheden in de vergunningaanvraag en de hierdoor ontstane vertraging in de vergunningverlening van het waterschap, worden de resterende werkzaamheden in 2021 afgerond. Naam krediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Ontwikkeling buitenland v an Zwijndrecht - Dekking uit de Investeringsreserve - Dekking bijdragen derden Exploitatie - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

2021

33 3.440 32.000 0 0 301.440

41. 802 32.175 8.670 0 957

1 39.079 0 0 0 139.079

180. 881 32.175 8.670 0 140.036

152.5 59 -175 -8.670 0 161.404

54%

Kwaliteitsimpuls Wevershoek De focus van het project ligt vooral op de verbetering van het zwemstrand en de verbetering van de waterkwaliteit bij het zwemstrand. Het zwemstrand kampt met blauwalg. Met het Waterschap Hollandse Delta is de locatie diverse malen bezocht om te onderzoeken welke maatregelen getroffen kunnen worden om de doorstroming van het water nabij het zwemstrand te verbeteren. De windmolen die in het gebied aanwezig is, functioneert niet optimaal omdat hij tussen de hoge bomen staat. Aan de leverancier van de windmolens is in overleg met het Waterschap gevraagd offerte uit te brengen voor het verplaatsen van de windmolen en het treffen van maatregelen om het water langs het strand beter te laten doorstromen. De kosten van deze maatregelen waren dermate hoog dat in overleg met het projectteam is besloten, dat dit een te grote aanslag op het projectbudget zou zijn in verhouding tot het te verwachten resultaat. Geconcludeerd is, dat er meer onderzoek nodig is om dit probleem op te lossen. Er is na consultatie met de omgeving een ontwerpnotitie opgesteld. In deze notitie is een aantal maatregelen beschreven die bijdrage aan het verbeteren van de belevingswaarde van het gebied. Tevens worden maatregelen t.b.v. verbetering van de kwaliteit van het zwemwater voorgesteld passend binnen het projectbudget.

Het betreft voornamelijk het verbreden van de bestaande watergang, het verwijderen van overtollige beplanting en het verwijderen van bagger uit de zwemlocatie. Met de gemeente Ridderkerk is overleg gevoerd over het inzetten van eventueel extra budget voor het plaatsen van speeltoestellen voor hele jonge kinderen, nabij het zwemstrand. Dit voornemen wordt nog nader uitgewerkt.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

De gemeente Barendrecht buigt zich over de wens om het voormalige kassenterrein te verbinden met de Wevershoek. Het heeft de voorkeur om deze verbinding gelijktijdig te realiseren met de kwaliteitsimpuls. De gemeente geeft hier in januari 2020 uitsluitsel over. In december is gestart met de aanbesteding van de kwaliteitsimpuls. Er is aan drie partijen gevraagd om hier offerte voor uit te brengen. De offertes worden uiterlijk 1 februari 2021 verwacht. Vanuit het beheerteam is het verzoek gekomen om te onderzoeken of het groot onderhoud aan de beplanting gelijktijdig uitgevoerd kan worden met de kwaliteitsimpuls. Op dit moment wordt onderzocht om welke werkzaamheden het gaat en worden de hoeveelheden bepaald. Getracht wordt om deze uitbreiding van werkzaamheden via de nota van inlichtingen aan de offerte aanvraag toe te voegen. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Kwaliteitsimpuls Wev ershoek - Dekking uit de Investeringsreserve - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

202 1

224.000 28.000 0 196.000

0 0 0 0

21 .708 0 2.713 18.994

21.708 0 2.713 18.994

2 02.293 28.000 -2.713 177.006

10%

Actualisatie Grondprijsbrief De actualisatie van de Grondprijsbrief, die schappen breed wordt opgepakt, is in gang gezet, maar heeft op moment van schrijven nog niet tot een eindresultaat geleid. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Actualisatie Grondprijsbrief - Dekking uit Algemene reserve

202 1

6.3 00 6.300

0 0

6.30 0 6.300 0

Uitbreiding hotel ARA Zwijndrecht Gezien de gevolgen van de overheidsmaatregelen in verband met COVID-19 heeft de ondernemer halverwege 2020 besloten deze plannen In de ijskast te plaatsen. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Uitbreiding hotel ARA Zwijndrecht - Dekking uit de Investeringsreserve - Activering voorzieningen Maatschappelijk nut - Dekking bijdragen derden Activering voorz. Maatschappelijk nut

202 2

30.000 30.000

0 0 0 0

30.00 0 30.000 0 0

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

Mutaties in reserves Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo

Rekening 2019

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 19.000 19.000 135.325 19.000 26.212 860.665 743.812 7.212 (19.000) 725.340 724.812

Resultaat 116.325 V 116.853 N 528 N

Toevoegingen aan reserves

Rekening 2019

Primitieve begroting 2020

Begroting na wijziging 2020

Rekening 2020

Kwaliteitsimpuls Johannapolder

19.000

Investeringsreserve - Krediet subsidie Hooge Nesse

116.325

Totaal

19.000

135.325

19.000

116.325

Rekening 2019

Primitieve begroting 2020

Begroting na wijziging 2020

Rekening 2020

Dekking uit Investeringsreserve - Krediet Marktacquisitie Johannapolder - Krediet subsidie Hooge Nesse

0 0

7.650 0

7.785 -116.388

-135 116.388

Algemene Reserve - Actualisatie grondprijsbrief

600

Reserve voorfinanciering Johannapolder

725.610

Onttrekkingen aan reserves

Resultaat

Kwaliteitsimpuls Johannapolder

126.805

Totaal

860.665

743.812

116.853

Toelichting: De afwijking is het gevolg van de boeking ter dekking van de kredieten.

Jaarstukken 2020 | Programmaverantwoording

3.3

Algemene dekkingsmiddelen

Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen

Rekening 2019

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020

Resultaat

Lasten Deelnemersbijdrage Overige structurele lasten Totaal lasten

497 497

500 500

151 151

349 V 349 V

Baten Deelnemersbijdrage Overige structurele baten Totaal baten

1.362.500 1.272.365 2.634.865

1.408.825 1.261.773 2.670.598

1.408.825 1.261.774 2.670.599

1V 1V

Saldo gewone bedrijfsvoering

2.634.368

2.670.098

2.670.448

350 V

Kredieten Lasten kredieten Baten kredieten (bijdragen derden) Saldo kredieten Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo toevoegingen en ontrekkingen aan reserves

Gerealiseerd resultaat

2.634.368 -

2.670.098

2.670.448

350 V

714.798 714.798

3.384.896

3.385.246

350 V

2.634.368

Toelichting: Geen bijzonderheden Deelnemersbijdragen

Aandeel in nadelig exploitatiesaldo

Percentage

Gemeente Albrandswaard Gemeente Barendrecht Gemeente Hendrik-Ido-Ambacht Gemeente Ridderkerk Gemeente Zwijndrecht

185.033 349.648 214.523 332.195 327.427 1.408.825

13% 25% 15% 24% 23% 100%

Totaal

1.408.825

Verdeling deelnemersbijdrage

Jaarstukken 2019 | Paragrafen

3.4

Overhead

Wat hebben we bereikt? Kwalitatief hoogwaardige bestuurlijke en juridische advisering aan het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur, over ten minste de volgende aandachtsgebieden: -

lopende zaken, beleid, ontwikkelingen en toekomst van het schap; nieuwe of gewijzigde wet- en regelgeving die van invloed zijn op het schap; financieel beleid, begroting en verantwoording.

Daarbij is rekening gehouden met wat er speelt op de betreffende beleidsvelden en met het netwerk binnen en buiten het schap. Dit netwerk bestaat uit schapsdeelnemers, ambtelijk apparaat, natuur- en milieuorganisaties en stakeholders in het schapsgebied. Tevens het voorbereiden van bestuursvergaderingen inclusief een verslaglegging van bestuursvergaderingen en het zorgdragen voor het uitvoeren van de actiepunten.

Wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost? De ondersteuning van het Dagelijks en het Algemeen Bestuur vond plaats door het leveren van de volgende producten: 1. Bestuursproducten 2. Juridische ondersteuning en advisering 3. Financiën

Jaarstukken 2019 | Paragrafen

Ad.1 Bestuursproducten De bestuursproducten omvatten: -

Het voorbereiden en plannen van bestuursvergaderingen; Het verslagleggen van bestuursvergaderingen en het (laten) uitvoeren wat afgesproken is; Het signaleren van knelpunten in de uitvoering en het aandragen van oplossingen; Eerste aanspreekpunt zijn voor schapsdeelnemers, ambtelijk apparaat en stakeholders voor alle zaken/ projecten die in schapsverband spelen; Het vertegenwoordigen van de schapsbesturen in ambtelijke en bestuurlijke netwerken en gremia van de deelnemers; De eindtoets op bestuursvoorstellen.

Het Dagelijks Bestuur heeft in 2020 vijf keer vergaderd en het Algemeen Bestuur drie keer. In een groot deel van de vergaderingen is het aangaan van een nieuwe samenwerking met een beherende partij onderwerp van gesprek geweest. De deelnemende gemeenten hebben eind 2020 gekozen voor een nieuwe samenwerkingsovereenkomst met SBB voor het beheer van de NRIJgebieden op basis van een langjarig contract van tweemaal 4 jaren. Daarbij is sprake van (tenminste) één tussentijdse evaluatie (en in potentie doorgaan of exit-) moment. Op deze wijze wordt recht gedaan aan enerzijds het belang van continuïteit voor alle betrokkenen en anderzijds het kader van (publieke) besteding en verantwoording van middelen. Product Bestuursproducten Saldo

Rekening 2019 Lasten Baten

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 103.294 109.100 140.100 140.129 (103.294) (109.100) (140.100) (140.129)

Resultaat 29 N 29 N

Toelichting Geen bijzonderheden.

Jaarstukken 2019 | Paragrafen

Ad.2 Juridische ondersteuning en advisering Dit product heeft betrekking op de (algemene) juridische advisering op het gebied van publiek- en privaatrecht en het implementeren, toepassen en evalueren van wet- en regelgeving relevant voor de gemeenschappelijke regeling (Wet gemeenschappelijke regelingen en Algemene wet bestuursrecht). Ook het behandelen van bezwaar- en beroepzaken en zaken op grond van de Wob (Wet openbaarheid van bestuur) en Wet Bibop (Wet Bevordering integriteitsbeoordelingen door het openbaar bestuur), behoren tot de juridische ondersteuning en advisering. Specifiek is er geadviseerd in een erfpachtzaak en een aandelenoverdracht van een BV. Daarnaast is er geadviseerd over een meerwaardeclausule in een akte opstalrecht. Verder is er één aansprakelijkheidsstelling behandeld in overleg met de verzekeraar van het schap. Product

Rekening 2019

Juridische ondersteuning en advisering

Lasten Baten

Saldo

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 61.600 67.100 67.100 67.152 (61.600) (67.100) (67.100) (67.152)

Resultaat 52 N 52 N

Toelichting Geen bijzonderheden.

Ad.3 Financiën In het kader van de financiële ondersteuning zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: -

verzorgen van de financiële administratie van de gemeenschappelijke regeling: tijdige en systematische vastlegging van baten, lasten en in- en uitgaande geldstromen; incasseren van gelden als gevolg van verkoop, heffing en/of in privaatrechtelijke overeenkomsten overeengekomen vergoedingen; uitvoeren van de interne controle gericht op getrouwheid en rechtmatigheid op financieel gebied, waarbij de nadruk ligt op ‘inkoop en aanbestedingen’, het betalingsverkeer en de volledigheid van huur- en erfpachtopbrengsten; toetsen van bestuursvoorstellen op incidentele en/of structurele financiële consequenties; het voeren van periodieke budgetgesprekken met budgethouders en projectleiders; opstellen van de planning & control producten, zoals begroting, najaarsrapportage en jaarstukken; begeleiden van de werkzaamheden van de accountant (interim controle, subsidie-controles, jaarrekeningcontrole); Werkzaamheden in het kader van de vennootschapsbelastingplicht.

Product Financiën Saldo

Rekening 2019 Lasten Baten

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 85.247 77.500 85.900 85.908 (85.247) (77.500) (85.900) (85.908)

Resultaat 8N 8N

Toelichting Geen bijzonderheden. 26

Jaarstukken 2019 | Paragrafen

Kredieten Bestuurlijke opdracht (rol Recreatieschap) Eind 2018 heeft het AB van NRIJ de bestuursopdracht ‘naar een toekomstbestendig NRIJ’ vastgesteld. Hierin werd gevraagd om een extern advies over de financiële en organisatorische effectiviteit van het huidige beheer en onderhoud en verbetermogelijkheden hierin. Na een selectieprocedure is dhr. J.M. Manschot (kwartiermaker) bereid gevonden deze opdracht uit te voeren. Voor de uitvoering van de bestuurlijke opdracht heeft het AB een budget ter beschikking gesteld van 100.000 euro ten laste van de Investeringsreserve en beschikbaar gesteld tot en met 31 december 2020. In het DB van 29 juni 2020 heeft de kwartiermaker de einde van zijn opdracht per 30 april 2020, schriftelijk aan het bestuur medegedeeld. Naam k rediet

Sluitdatum

Totaal krediet (A)

Bestuurlijk e opdrach t (rol Recreatieschap)

- Dekking uit de Investeringsreserve

2020

10 0.000

57. 320

8.680

66. 000

34.00 0

100.000

57.320

8.680

66.000

34.000

66%

Mutaties in reserves Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo Onttrekkingen aan reserves

Rekening 2019

Primitieve Begroting na Rekening 2020 begroting 2020 wijziging 2020 57.320 39.680 39.680 57.320 39.680 39.680

Rekening 2019

Primitieve begroting 2020

Dekking uit Algemene reserve Dekking uit Investeringsreserve - Krediet Bestuurlijke opdracht Totaal

Begroting na wijziging 2020

Rekening 2020

31.000

Resultaat Resultaat 0

8.680

39.680

Jaarstukken 2019 | Paragrafen

4. Paragrafen 4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken om de risico's die zich in de praktijk voordoen op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd / ingekrompen moet worden. Conform de nota weerstandsvermogen wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Voor de waardering van het toereikend zijn van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd. Ratio weerstandsvermogen Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen > 2,0 1,4 < x < 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Risicoanalyse Risico’s

1. 2.

Invoering van de Vennootschapsbelasting (Vpb) voor overheidsondernemingen Pendrechtse Molen

Economische grondzaken

Aard van het risico

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Financiële omvang risico

Kans van optreden* H/M/L

Impact (uitgaande van vier jaar)

Gemiddeld

Structureel

135.000

Hoog

108.000

Incidenteel en structureel

Gemiddeld

Structureel

* De financiële impact wordt berekend door bij een hoog risico 80%, bij een gemiddeld risico 50% en bij een laag risico 20% van het bedrag van de financiële omvang te nemen.

Risico 1: Invoering van de Vennootschapsbelasting (Vpb) voor overheidsondernemingen Met ingang van 1 januari 2016 is de Vpb-plicht voor overheidslichamen, waaronder gemeenschappelijke regelingen, ingevoerd. De vennootschapsbelastingrisico's zijn inmiddels in beeld gebracht. Daarbij is uitgegaan van de begroting 2015 en de realisatie 2016. Per activiteit of cluster van activiteiten is beoordeeld of met de uitvoering van de betreffende activiteit een onderneming in fiscaalrechtelijke zin wordt gedreven.

Jaarstukken 2019 | Paragrafen

Er is sprake van een fiscale onderneming indien aan elk van de volgende drie voorwaarden is voldaan: 1. Duurzame organisatie van kapitaal en arbeid; 2. Deelname aan het economisch verkeer; 3. Winstoogmerk en/of concurrentie. Voor een aantal activiteiten, dat valt onder economisch beheer (huren en erfpacht) is waarschijnlijk geen sprake van een fiscale onderneming, omdat geen sprake is van deelname aan het economisch verkeer. Aan dit criterium is niet voldaan aangezien de activiteiten beperkt zijn tot `normaal vermogensbeheer'. In dit geval kan worden gesteld dat sprake is van normaal vermogensbeheer, omdat er slechts beperkt arbeid wordt verricht en er geen causaal verband is tussen arbeid en rendement. Voor de overige activiteiten is ook geen sprake is van een fiscale onderneming omdat geen sprake is van structurele vermogensoverschotten dan wel wordt het standpunt ingenomen dat een vrijstelling kan worden toegepast, zodat geen vennootschapsbelasting is verschuldigd. Aangezien het ingenomen standpunt van de Recreatieschappen (nog) niet is afgestemd met de Belastingdienst, blijft de vennootschapsbelasting een risico. Dit is echter niet te kwantificeren en wordt derhalve beschouwd als een PM-post. Risico 2: Pendrechtse Molen (onverwachte gebreken) Het is denkbaar dat een gebrek aan het object wordt geconstateerd, dat meer kost dan het gereserveerde budget.

Via actualisering van de notitie ‘Risico’s m.b.t. de Pendrechtse Molen’ is bovenstaand risico onderbouwd. In lijn met de huidige nota Grondbeleid zou verkoop van de molen aan de orde zijn. In het recente verleden is geprobeerd de molen te vermarkten, maar dat is geen haalbare zaak gebleken. Mocht zich een koper voor € 1 melden, die de molen en grond openbaar toegankelijk wil houden dan wordt daar onmiddellijk op ingesprongen. Risico 3: Economische grondzaken Bodemverontreiniging. In een gebied als IJsselmonde kunnen milieuverontreinigingen aanwezig zijn die momenteel niet bij het schap bekend zijn en waarvan de veroorzaker na ontdekking niet kan worden aangesproken. In een aantal gevallen kan het schap echter wel verantwoordelijk gehouden worden voor de kosten van sanering. De kosten hiervoor zullen pas bekend worden wanneer een dergelijke milieuverontreiniging wordt aangetroffen. In een groot aantal gebieden binnen IJsselmonde bevindt zich vervuild havenslib, vooral langs de Oude Maas is veel vervuild havenslib gebruikt. Het schap heeft hier een plicht om de aanwezige leef lagen op voldoende dikte te houden. Om de kosten goed in te schatten moet een inventarisatie worden gehouden Wanneer er nieuwe ontwikkelingen komen voor bestaande gebieden, zal nagegaan moeten worden of er vervuiling is. Indien er sprake is van vervuiling zal eerst een saneringsplan moeten worden opgesteld.

Jaarstukken 2019 | Paragrafen

Groot onderhoud (verhuurde) panden (bijzonder risico): Het schap is verantwoordelijk voor uitvoering van het groot onderhoud van al haar in eigendom zijnde panden, ook degene die zij heeft verhuurd. Dit is niet in TBM opgenomen. Tevens is zij verantwoordelijk voor de risico’s aan de opstal (waarvoor een opstalverzekering is afgesloten). Twee voorbeelden: één van de twee brugwachtershuisjes in Vredepolder wordt vooralsnog verhuurt aan de Staat en de beheerderswoning in de Johannapolder wordt tijdelijk aan Abel verhuurt. Groot onderhoud (verhuurde) gronden (Incidenteel risico): In beginsel is NRIJ verantwoordelijk voor het groot onderhoud van de gronden en daarop aanwezige beplanting (denk aan essentakziekte), oevers e.d., mits de huurder het dagelijks onderhoud naar behoren heeft uitgevoerd. Calamiteiten oever Oude Maas (bijzondere contractrisico): het schap huurt/pacht langs de Oude Maas diverse grondpercelen van de Staat. Conform enkele contracten is het schap verantwoordelijk voor het onderhoud van de oevers van de Oude Maas. De staat heeft bij de herziening van het erfpacht Johannapolder van deze contractvoorwaarde niet willen afwijken. In de praktijk hebben de afgelopen tientallen jaren enkele aanvaringen van schepen in de oever plaatsgevonden, waarbij de Staat de schadeherstelwerkzaamheden op zich heeft genomen.

Economische crisis / COVID-19 (bijzondere contractrisico): als gevolg van de economische crisis en van de overheidsmaatregelen die getroffen zijn om COVID-19 in te dammen, is het niet uitgesloten dat dit tot betalingsproblemen bij uw relaties leidt. Vele gesprekken over onder andere betalingsregelingen zullen volgen, met als mogelijk meest ingrijpende stap opzegging van de overeenkomst. COVID-19 (Corona) Het COVID-19 (Corona) virus heeft financiële gevolgen gehad voor de jaarrekening 2020. Voornamelijk in de debiteurenpositie, hiervoor is een voorziening getroffen in de jaarrekening 2020. Naar verwachting zal COVID19 ook in 2021 en wellicht de jaren daarna op veel beleidsterreinen van onze begroting impact hebben. Hoe groot de financiële impact zal zijn is onmogelijk te bepalen. We monitoren onze risico’s en die van onze partners voortdurend. Onze organisatie loopt geen risico voor de continuïteit. We bewaken onze liquiditeitspositie goed en nemen zo nodig maatregelen om onze taken gedurende deze crisis zo goed mogelijk te blijven uitvoeren.

Jaarstukken 2019 | Paragrafen

Ratio Weerstandsvermogen Zoals hiervoor aangegeven wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Na aftrek van de lopende claims op de reserves van 106.000 euro is de stand van de Algemene Reserve per eind 2020 ca € 406.000. De gekwantificeerde risico’s bedragen ca. € 108.000. De berekening van het weerstandsvermogen komt dan uit op een ratio van >2 met een bijbehorend waarderingscijfer A. Daarmee is de ratio van het Weerstandsvermogen uitstekend te noemen.

Kengetallen BBV In het BBV (=financiële regelgeving voor gemeenten, provincies, gemeenschappelijke regelingen) staat dat er in de jaarstukken enkele kengetallen moeten worden opgenomen. De kengetallen staan in onderstaande tabel.

Kengetallen

Rekening 2020

netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte

-97% -97% 51% 1%

Deze kengetallen geven enig inzicht in de financiële positie en de financiële weerbaar- en wendbaarheid van de organisatie. De netto schuldquote geeft een beeld van het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Bij de “netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen” worden ook de verstrekte leningen meegenomen. Een negatieve schuldquote geeft in feite aan dat er per saldo geen sprake is van een schuld. De solvabiliteitsratio wordt berekend als het percentage van het totale eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen van het schap. Dit geeft inzicht in de mate waarin het schap in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Het kengetal “structurele exploitatieruimte” geeft aan of de structurele baten groter zijn dan de structurele lasten. Dit wordt in het kengetal als percentage van de totale baten uitgedrukt. Dit kengetal zegt in feite iets over het structurele jaarrekeningsaldo, d.w.z. zonder alle incidentele baten en lasten.

Jaarstukken 2019 | Paragrafen

4.2

Onderhoud kapitaalgoederen

Het goed onderhouden van de gebieden is een belangrijke taak voor het schap om duurzaam gebruik mogelijk te maken. Als basis voor het plannen van regulier- en groot onderhoud en vervangingsinvesteringen wordt het Terrein Beheer Model (TBM) gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en ligweide, strand of bos) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting met daarbij behorende onderhoudscycli en normkosten zijn bepaald. Het totaal aan oppervlaktes, stuks en lengte van de aanwezige doeltypes bepaalt met de cycli en de normkosten de geplande uitgaven voor meerjarig duurzaam onderhoud. De geplande uitgaven van groot onderhoud fluctueren van jaar tot jaar. Dit kan een direct en groot effect hebben op het jaarresultaat en daarmee op de jaarlijkse deelnemersbijdrage. Om dit ongewenste effect zoveel mogelijk te voorkomen heeft het schap ervoor gekozen om een egalisatievoorziening groot onderhoud in te stellen. Jaarlijks wordt een vastgestelde dotatie ten laste van de exploitatie gebracht en de werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van de Voorziening verantwoord. Jaarlijks worden de geplande uitgaven, de dotatie en de werkelijke kosten gemonitord.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10016855/1