Bijlage 5 bij Raadsvoorstel 7.1 Financiele en bestuurlijke analyse verbonden partijen GR Gevudo 2024
Tekst van het document
Bijlage A4
Risicoanalyse verbonden partijen GR Gevudo
Financieel
Categoriserin g
Toelichting
Bestuurlijk
Categoriserin g
Toelichting
1. Omvang jaarlijkse fnanciële bijdrage
lage bijdrage
1. is H-IAmbacht vertegenwoordi gd in het bestuur?
gemiddeld
Onze gemeente is in de collegeperiode 2022-2026 vertegenwoordigd in het Dagelijks Bestuur van de GR Gevudo.
2. Wat is de fnanciële stabiliteit van de verbonden partij? Gerelateerd aan de begroting en de
gemiddelde stabiliteit
Er is formeel gezien geen sprake van een jaarlijkse bijdrage aan de GR Gevudo omdat de GR Gevudo haar eigen interne kosten verrekent met de uit te keren garantstellingsprovisie. De interne kosten van de GR Gevudo werden in 2024 geraamd op € 37.000 versus circa € 850.000 garantstellingsprovisie. Het meerjarenperspectief van de GR Gevudo is gebaseerd op de veronderstelling dat de voorziene afloop van de leenschuld van HVC bij met
2. Zijn er duidelijke afspraken over doelen en te leveren prestaties en
gedeeltelijk
Ja, deze zijn opgenomen in de jaarlijkse begroting van de GR Gevudo. Een belangrijk doel van de GR Gevudo is de voorbereiding op de vertegenwoordiging tijdens de aandeelhoudersvergaderingen van
jaarrekening?
3. in hoeverre is de gemeente fnancieel aansprakelijk?
gedeeltelijk
name de verbrandingsinstallaties, grotendeels wordt ingevuld met nieuwe schulden onder garantstelling. Dat zou moeten leiden tot redelijk stabiele inkomsten uit de garantstellingsprovisie. In beginsel moet HVC echter omstreeks 2027 zelfstandig fnancierbaar zijn. De inkomsten uit de garantstellingsprovisie zouden daarom een sterk dalende lijn moeten gaan vertonen. Dit wordt versterkt door de toetreding van nieuwe aandeelhouders tot HVC. De risico's van de GR Gevudo zijn voor rekening van de deelnemende gemeenten. Echter, de omvang van deze risico's is zeer beperkt omdat de GR Gevudo zelf geen operationele taken meer uitvoert. Wat betreft HVC staan wij naar rato van onze
wordt dit nagekomen?
3. wat is het aandeel van de verbonden partij in het bereiken van de doelstellingen uit het coalitieprogram ma?
HVC. Deze vertegenwoordiging wordt structureel en stelselmatig besproken tijdens de AB-vergaderingen. Daarnaast verzorgt de GR Gevudo de verdeling van de ontvangen garantstellingsprovisie vanuit HVC onder de deelnemers. De belangrijkste afspraken worden hiermee nagekomen.
laag afbreukrisico
De GR Gevudo heeft geen directe relatie met het coalitieprogramma maar ziet toe op een degelijke vertegenwoordiging van de deelnemende gemeenten in de aandeelhoudersvergadering van HVC. HVC is op haar beurt weer een belangrijke partner op het gebied van afval, duurzaamheid en de
4. wat is het aandeel van H-IAmbacht in de verbonden partij?
laag aandeel
5. is de bedrijfsvoering van de partij op orde?
ja, is op orde
deelname in HVC garant voor het nakomen van de fnanciële verplichtingen die HVC is aangegaan. In 2023 bedroeg dit voor onze gemeente bijna € 6 miljoen. De inkomsten van de garantstellingsprovisie en daarmee de kosten voor de GR Gevudo worden verrekend op basis van inwoneraantallen. In 2024 is ons aandeel begroot op 7,3%. De bedrijfsvoering van de GR Gevudo is in aansluiting op bovenstaande zeer beperkt en vertoont geen bijzonderheden.
energietransitie.
4. mate van stabiliteit in het bestuur of de directie?
gedeeltelijke stabiliteit
5. wat is het bestuurlijk afbreukrisico?
laag afbreukrisico
6. wat is het beleidsmatig gehalte van de begroting?
beleidsarm
In 2024 vindt er een wisseling plaats van het secretarisschap van de GR Gevudo. Er is geen sprake van een directie of management en de mate van stabiliteit is doorgaans hoog. Wel is het bestuur iedere 4 jaar aan verandering onderhevig vanwege verkiezingen. De GR Gevudo heeft geen directe of operationele invloed op de inwoners van onze gemeente. Hiernaast verwachten wij niet dat er snel een fnanciële aanspraak op de garantstelling voor de leningen van HVC N.V. gemaakt zal worden. In de jaarlijkse begroting neemt de GR Gevudo een beknopt programmaplan op. Hierin staan de belangrijkste doelen van de GR beschreven. In de praktijk komt dit neer op uitgangspunten en visie ten aanzien van het aandeelhouderschap bij HVC.
Risicoprofie Indeling fnancieel Indeling bestuurlijk Totaal
laag laag laag