Bijlage 1 bij Raadsvoorstel 7.4 Kadernota 2025

Kadernota 2025

Inhoud Inleiding .......................................................................................................... 3 Programma 1 Sociaal, Welzijn en educatie ............................................................... 5 Programma 2 Ruimtelijke Ordening, Economie en Wonen ............................................ 7 Programma 3. Buitenruimte ................................................................................. 9 Programma 4 Veiligheid, Dienstverlening, Bestuur en Middelen ................................... 11 Financiële uitgangspunten en mutaties ................................................................. 13 Intensiveringen en Meerjarig Investerings Programma ............................................... 18 Weerstandsvermogen en reserves ........................................................................ 18

2

Inleiding

Leeswijzer De Kadernota 2025-2028 is de start van de Planning & Control-cyclus 2025. Deze nota biedt het kader van de opstelling van de meerjarenbegroting 2025-2028. Zoals we op de informatieavond (19 maart 2024) over de vernieuwing van de P&C-cyclus met u hebben besproken, halen we dit jaar het voorjaarsnotadeel uit de Kadernota en bieden die apart aan als de 1e bestuursrapportage 2024. Dit is een eerste stap in de transitie van onze P&C-cyclus. We zijn halverwege onze collegeperiode. Een aantal ambities uit ons coalitieprogramma is reeds uitgevoerd of is in uitvoering. In deze Kadernota gaan we in op de ambities uit ons coalitieprogramma waar we de komende jaren onze focus op willen leggen. Ambities die we in deze Kadernota benoemen en die we richting onze meerjarenbegroting financieel zullen vertalen. Vervolgens geven we u een beeld van de financiële kaders die we willen hanteren en de actuele, financiële stand van zaken met daarin de mee- en tegenvallers. Dit leidt tot een financieel perspectief voor de komende planperiode (2025-2028). Onzekere tijden Een inmiddels terugkerend onderdeel in onze inleiding van de Kadernota is de onzekerheid waarin we als gemeenten verkeren. Onzekerheden veroorzaakt door een pandemie, door geo-politieke ontwikkelingen of door onzeker en onduidelijk rijksbeleid. Wij zijn dit inmiddels als een constante factor gaan beschouwen.

U mag van ons dan ook in deze tijden een gedegen financieel beleid verwachten, waarin we investeren daar waar nodig, een gezonde reservepositie houden en ons bewust blijven van risico’s die op ons afkomen. Daarbij merken we wel op dat we op dit moment uitgaan van de cijfers die gebaseerd zijn op afspraken die we als gemeenten gemaakt hebben met het huidige demissionaire kabinet. Als er een nieuw kabinet aantreedt, kan het nieuwe kabinet die afspraken herzien en/of aanpassen. Begrotingsscan Zoals u in de jaarrekening 2023 heeft kunnen lezen, sluiten we het boekjaar 2023 af met een behoorlijk positief saldo. Dit is een trend die we de afgelopen jaren vaak hebben gezien. Zoals we in de jaarrekening 2023 al hebben aangegeven is dit voor ons als college aanleiding om de begrotingen van de afgelopen 3 jaren aan een scan te onderwerpen om te bezien of er budgetten zijn waar we jaarlijks structureel op overhouden. De resultaten van die scan verwerken we in onze programmabegroting 2025-2028. Mobiliteit (verkeer en vervoer) We zien steeds vaker dat de ontwikkelingen met een ruimtelijke component een effect hebben op de verkeersafwikkeling in onze gemeente. Of dat nu onze primaire ontsluitingswegen betreft of de parkeerdruk. Onze gemeente mag niet dichtslibben door deze ontwikkelingen of ontwikkelingen in buurgemeenten.

Het huidige Mobiliteitsplan (2020-2030) is voor ons leidend om mogelijke negatieve mobiliteitseffecten tegen te gaan. We zullen daar waar nodig en mogelijk verdere investeringen voor doen. Onderhoudsniveau buitenruimte Het groene karakter van ons dorp vinden we erg belangrijk. Een kwalitatief goed onderhouden buitenruimte draagt bij aan het woon- en leefgenot van onze inwoners. Met uw raad kijken we of we dit onderhoudsniveau minimaal op het huidige niveau kunnen houden en daar waar mogelijk kunnen verbeteren. Tegelijkertijd willen we de financiële consequenties van het gekozen

3

onderhoudsniveau structureel in onze meerjarenbegroting verwerken. Sociaal domein Mee doen in onze gemeente vinden we ook een belangrijke waarde. Onze ambitie om het sociaal domein zo preventief mogelijk in te richten hebben we vertaald in het Preventieplan “De Kracht van Ambacht”. Hoewel we dit preventieplan eind 2024 evalueren, zien we nu al de meerwaarde van het Sophia Sociaal Team en de POH’ers. Integraal Huisvestingsplan In 2020 is het Integraal Huisvestingsplan opgesteld. Dit plan voorziet in een goede en duurzame onderwijshuisvesting. De uitvoering van dit plan is inmiddels in volle gang. De realisatie van de 5e (en laatste) school wordt na deze collegeperiode opgepakt en moeten we dan ook nog financieel verwerken in onze meerjarenbegroting. Accommodatiebeleid We willen in onze resterende collegeperiode ook in blijven zetten op het toekomstbestendig maken en/of houden van onze sportaccommodaties. We willen deze sportaccommodaties multifunctioneel inzetten voor o.a. het bewegingsonderwijs. Een actualisering van de Nota accommodatiebeleid op het onderdeel sportaccommodaties is daarin een eerste stap. Functie gemeentehuis We hebben met uw raad inmiddels een eerste verkenning gedaan naar de mogelijkheden rondom ons huidige gemeentehuis. We kijken daarbij vanzelf naar de kosten, de duurzaamheidsaspecten en mogelijke kostendragers voor deze beweging.

In de komende periode geven we hier samen met uw raad een vervolg aan. Zuidwende-Zuid Op dit moment zijn we concreet bezig met het mogelijk maken van de realisatie van een tijdelijke huisvesting voor huisartsen op Zuidwende-Zuid. Dit moet voorzien in onze ambitie om al onze inwoners huisartsenzorg aan te kunnen bieden in de directe leefomgeving.

4

Programma 1 Sociaal, Welzijn en educatie Herijking Participatiewet In 2023 is gestart met de herijking van de Participatiewet. De herijking is in hoge mate afhankelijk van zowel de herziening van de Participatiewet, als de synchroon daaraan verlopende herziening van het handhavingsbeleid conform het wetsvoorstel Handhaving sociale zekerheid. De geplande invoeringsdatum daarvan is 1 januari 2025. De daadwerkelijke invoering wordt, in verband met de nog lopende kabinetsformatie, naar verwachting later. Woonzorgvisie In het vierde kwartaal van 2023 is gestart met de ontwikkeling van de Woonzorgvisie. Dit traject is in drie trajecten te onderscheiden: de analysefase, de visieformulering en het uitvoeringsprogramma. De analysefase is afgerond in het tweede kwartaal van 2024 en de verwachting is dat de gemeenteraad eind 2024 een meerjarige visie rondom wonen, zorg en welzijn kan vaststellen. Voor 2025 is de planning om te komen tot een uitvoeringsprogramma en afspraken met onze partners rondom deze thema's. Op dit moment is niet goed in te schatten of en in hoeverre hier financiële gevolgen zijn te benoemen. Sportvisie/Nota (Sport)accommodatiebeleid In 2024 wordt de visie op sport en bewegen in Ambacht ontwikkeld en opgeleverd. De verwachting is dat deze visie in het vierde kwartaal van 2024 door de gemeenteraad kan worden vastgesteld.

In het derde kwartaal van 2024 starten we met de actualisering van de Nota Accommodatiebeleid. Hierin nemen we het Baxhuis mee. De uitkomsten en aanbevelingen van de sportvisie worden hierin verwerkt. De geactualiseerde Nota Accommodatiebeleid wordt in 2025 opgeleverd. Cultuurakkoord In 2023 is gestart met de ontwikkeling van de nota cultuur, waarin de uitgangspunten geformuleerd worden voor cultuureducatie en –participatie in onze gemeente. Hierbij sluiten we nadrukkelijk aan bij onze doelstellingen in het sociaal domein. De beleidsnota leggen we in het vierde kwartaal 2024 ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Aan de hand van deze nota gaan we in gesprek met de lokale cultuuraanbieders om te komen tot een cultuurakkoord, met het doel om de samenwerking in de lokale culturele sector te verstevigen, de cultuurparticipatie van onze inwoners te vergroten en een aantrekkelijk, toegankelijk en inclusief aanbod te creëren. IHP 5e school De vijfde school die vanwege het in februari 2020 vastgestelde IHP vernieuwd gaat worden is de SOL Krommeweg aan de Bekestein. In de in april 2021 gemaakte afspraken tussen gemeentebestuur, schoolbesturen en besturen van kinderopvangorganisaties is opgenomen dat de planvorming voor deze school plaatsvindt in 2026 en de daadwerkelijke sloop/nieuwbouw in 2027.

Om de omvang van de nieuwe SOL Krommeweg te kunnen bepalen en aan te laten sluiten bij actuele ontwikkelingen en inzichten zullen de leerlingenprognoses in 2025 worden herijkt. Aan de hand daarvan kan ook een inschatting gemaakt worden van de financiële middelen die voor de sloop/nieuwbouw beschikbaar gesteld moeten worden. Deze middelen zijn nog niet in de meerjarenbegroting opgenomen.

5

Preventieplan Per 1 januari 2025 eindigt de looptijd van het Preventieplan. Er is een opdracht voor een eindevaluatie van het preventieplan aanbesteed om de effecten van alle activiteiten in het preventieplan te evalueren. Daarnaast wordt een borgingsplan opgesteld. Op het moment dat het Preventieplan eind 2024 eindigt, moet ook een besluit worden genomen over het al dan niet voortzetten van de acties uit het plan, bijvoorbeeld het relatieloket of de huiskamer van de wijk. Acties die voortgezet worden, moeten beleidsmatig en financieel geborgd worden in of buiten de organisatie. Dit zal in 2025 plaatsvinden. Sophia Sociaal Team De afgelopen twee jaar zagen we een aantal grote ontwikkelingen bij het Sophia Sociaal Team. Waar het Sociaal Wijkteam en het Jeugdteam voorheen aparte organisaties waren, zijn deze nu samengevoegd tot een 0-100 team. Daarnaast lopen er landelijke en regionale trajecten die leiden tot nieuwe taken en andere werkwijzen voor het Sophia Sociaal Team (Hervormingsagenda Jeugd, wijzigingen Participatiewet en Wmo, Toekomstscenario Kind- en Gezin). Tegelijkertijd is er de afgelopen jaren sprake geweest van hoge indexaties, onder andere in de CAO's. Dit alles is in 2024 aanleiding om opnieuw naar de opdracht én de samenstelling van het Sophia Sociaal Team te kijken.

De raad ontvangt in 2024 een raadsvoorstel met de nieuwe opdracht en samenstelling van het Sophia Sociaal Team zodat het Sophia Sociaal Team per 2025 conform dit raadsvoorstel onze inwoners kan ondersteunen.

6

Programma 2 Ruimtelijke Ordening, Economie en Wonen Duurzaam wagenpark gemeente Onze buitendienst heeft nu twee werkbussen (diesel) die in slechte staat zijn en vervangen moeten worden. In 2024 starten we de aanbesteding en in 2025 schaffen we twee nieuwe duurzamere werkbussen aan voor onze buitendienst. Planten 500 extra bomen In samenwerking met de provincie Zuid-Holland en de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid zijn vanuit het Digital Twin project data verzameld en verwerkt. Er zijn kaarten aangeleverd met locaties waar aanplant van bomen mogelijk is om de hittestress door klimaatverandering in de woonomgeving te beperken. Aan de hand van deze informatie werken we een voorstel uit voor aanplant van 500 bomen binnen de financiële kaders en prioriteiten Wonen locaties IHP Doordat nieuwe basisscholen compacter worden herbouwd komt er op de schoollocaties ruimte vrij voor woningbouw. Dergelijke woningbouwmogelijkheden doen zich voor bij de nieuwe SOL Admiraal, de Meander en SOL Krommeweg. De voorgenomen sloop van de voormalige kleuterschool aan de Van Polanenstraat maakt ook daar de weg vrij voor de bouw van woningen. De planning gaat ervan uit dat, mede na het doorlopen van participatietrajecten, medio 2025 een besluit genomen wordt over welke type woningen gebouwd moet gaan worden op elk van deze vier locaties.

Daarna vindt de aanbestedingsprocedure plaats met het doel eind van dat jaar een (of meerdere) marktpartijen te selecteren om de geformuleerde woningbouwopgave te realiseren. Lokaal Actieplan Economie 2023 - 2026 Het plan vormt de basis voor een toekomstgerichte samenwerking. Met 43 breed gedragen acties, verdeeld over vier thema's zetten wij de komende jaren samen met diverse partners en het bedrijfsleven in op de toekomst van Hendrik-Ido-Ambacht. Samen dragen we bij aan goede kansen voor het bedrijfsleven om zichzelf te ontwikkelen. We werken samen aan een sterke en lokale economie die werkgelegenheid oplevert voor onze inwoners en van belang is voor onze brede welvaart. We zijn onder andere bezig met de eerste fase van de revitalisering en verduurzaming van het bedrijventerrein De Sandeling. Deze fase bestaat uit inventarisatie van alle onderzoeken en overige informatie over dit bedrijventerrein, het in beeld brengen van de mogelijkheden/oplossingen, prioriteren en in beeld brengen van financieringsmogelijkheden. Ingeschat wordt dat deze fase doorloopt in 2025. In 2025 gaan we daarna samen met de bedrijven aan de slag met de uitvoeringsfase. Daarvan kan nog niets gezegd worden omdat dit afhankelijk is van de uitkomsten van fase 1. Omgevingsplansoftware In 2021 is door de zeven Drechtstedengemeenten een samenwerkingsovereenkomst op het gebied van de Omgevingswet getekend.

In deze samenwerkingsovereenkomst wordt afgesproken dat de gemeente Dordrecht software aanschaft waarin omgevingsplannen kunnen worden gemaakt. De overige gemeenten, waaronder Hendrik-Ido-Ambacht, nemen de software weer van Dordrecht af.

7

De kosten van de plansoftware werden voorheen gedekt uit de tijdelijke bestemmingsreserve Omgevingswet die als doel heeft de transitiekosten uit het Plan van Aanpak omgevingswet te dekken. Omdat deze kosten niet alleen de transitie betreffen, maar structureel zijn, wordt voorgesteld om deze structurele kosten met ingang van 2025 mee te nemen bij de Kadernota 2025.

8

Programma 3. Buitenruimte Speelruimtebeleidsplan We stellen een nieuw Speelruimtebeleidsplan op waarin we meer aandacht besteden aan sporten, bewegen en ontmoeten in de buitenruimte. Hiermee zorgen we dat voor de leeftijd van nul tot honderd genoeg speel- en sportvoorzieningen zijn. We proberen hierbij integraal aan te sluiten op de doelstellingen van het Sociaal Domein op het gebied van sportakkoord en de brede SPUK. Onze doelstelling blijft het centraliseren van speelplekken en het opheffen van kleine speelplekken die weinig toevoegen. Groenbeheerplan Na het vaststellen van het Groenbeleidsplan gaan we werken aan de uitvoer, hiervoor passen we het Groenbeheerplan+ aan zodat dit aansluit bij het nieuwe groenbeleid. Onderhoudsniveau Van Ticheltplantsoen Conform het hondenbeleid pakken we het Van Ticheltplantsoen aan om er een fijner losloopgebied van te maken wat veiliger is voor honden en voorbijgangers. Nieuwe dienstverleningsovereenkomst afvalinzameling De huidige dienstverleningsovereenkomst (DVO) met HVC voor afvalinzameling en BOR-taken (Beheer Openbare Ruimte) eindigt van rechtswege per 31 december 2025. Op basis van de uitkomsten van een in 2022 uitgevoerde brede verkenning en evaluatie hebben de colleges van de vijf Drechtsteden in februari 2023 besloten om verdiepende gesprekken met HVC aan te gaan.

Er is een DVO op hoofdlijnen vastgesteld waarin de kaders zijn vastgelegd waarbinnen de nieuwe DVO verder wordt uitgewerkt. Ondergrondsbrengen glas + papier containers In het coalitieprogramma 2022-2026 Samen voor Ambacht is opgenomen dat zoveel mogelijk bovengrondse inzamelpunten voor afval ondergronds worden gemaakt. Op dit moment hebben wij nog een aantal (55) bovengrondse containers voor oud papier en karton en glas. Deze zullen ondergronds worden gemaakt. Visie laadinfrastructuur De lokale visie voor de laadinfrastructuur is eind 2021 vastgesteld. In navolging daarop kunnen we in 2024 de beleidsregels vormgeven. Eventueel kunnen nog wijzigingen aan de lokale visie plaatsvinden. Dit alles gaat zowel particulier als logistiek aansluiten op de regionale visies op de laadinfrastructuur. Zowel particulier als logistiek. De verwachting is dat in de loop van 2024 de lokale documenten gereed zijn, waarna de praktische invulling in lijn gebracht gaat worden met de beleidsdocumenten. Dit kunnen burgers en ondernemers dan in de praktijk ervaren door het uitvoeren van het nieuwe beleid. Uitvoering Mobiliteitsplan 2023-2030 Het huidige Mobiliteitsplan (2020-2030) is voor ons leidend om mogelijke negatieve mobiliteitseffecten tegen te gaan. Waar nodig en mogelijk doen we verdere investeringen. We voeren meerdere onderzoeken uit het Uitvoeringsplan 2021-202 uit.

Dit kan resulteren in voorstellen die in de periode tot en met 2025 aan uw raad voorgelegd worden. Hierbij valt te denken aan voorstellen met betrekking tot de parkeerdruk, fiets- en voetgangersoversteken, de toekomst van de Veersedijk in relatie tot de Onderdijkse Rijweg en voorzieningen voor voetgangers.

9

Water- en Rioleringsprogramma (WRP) In 2025 treedt de opvolger van het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) in werking. Dit wordt het Water- en Rioleringsprogramma (WRP), met daarin een groter accent op duurzaamheid, en dan met name op klimaatadaptatie. Naar verwachting bieden wij in hert vierde kwartaal van 2024 het WRP aan met een separaat raadsvoorstel.

Metropolitane fietsroute De Metropolitane fietsroute (MFR) tussen Dordrecht en Rotterdam is opgenomen in de aanvraag voor de regiodeal Drechtsteden-Gorinchem. Voorwaarde voor het definitief toekennen van de bijdrage vanuit het Rijk is dat de cofinanciering is geregeld. Daarom wordt voorgesteld om in de Kadernota 2025 een stelpost op te nemen voor de kapitaallasten voor het deel dat wij als gemeente moeten bijdragen in de financiering van de MFR.

10

Programma 4 Veiligheid, Dienstverlening, Bestuur en Middelen Evaluatie Participatienota Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden, met participatie als een kernpunt van de nieuwe wetgeving. Na het vaststellen van onze eigen Participatienota (2021) hebben we geïnvesteerd in een organisatieprogramma participatie met onder meer een interne participatiecoach en trainingen voor medewerkers, collegeleden en de raad. Met de inwerkintreding van de wet in 2024 is ook is een toolbox ontwikkeld om aanvragers te ondersteunen. Afgesproken is om in 2025 de participatienota en de in dat kader ontwikkelde instrumentarium te evalueren. De eventuele kosten daarvoor zijn nog niet bekend. De raad krijgt uiteraard een rol in het proces van deze evaluatie. Heroverweging Samenwerkingsovereenkomst Servicegemeente Dordrecht Per 1 januari 2022 zijn de de bedrijfsvoeringstaken die voorheen voor de regiogemeenten werden uitgevoerd, ondergebracht bij de gemeente Dordrecht. Onder de noemer ‘Servicegemeente Dordrecht’ (SGD) levert de SGD diensten aan de zes gemeenten. Deze relatie tussen opdrachtgevers en opdrachtnemer is vastgelegd in een samenwerkingsovereenkomst voor een periode van vier jaar: 2022 tot en met 2025.

In 2024 komen de uitkomsten van de tussentijdse evaluatie beschikbaar waarna gemeenten zich in 2025 kunnen beraden op hun wensen en eisen voor de nieuw af te sluiten samenwerkingsovereenkomst. Mogelijk heeft deze heroverweging effect op onze bijdrage aan de SGD en onze eigen bedrijfsvoering door verschuiving van taken. Als dat aan de orde is, informeren we uw raad hier uiteraard over of vragen indien nodig om besluitvorming.

Verhoging bijdrage aan Dienstverlening Drechtsteden Bij de vorming van Dienstverlening Drechtsteden in 2015 zijn de functies voor het laatst gewaardeerd. Sindsdien heeft het werk binnen burgerzaken en het KCC niet stil gestaan. De wijzigingen in het werk zorgen ervoor dat de oude functiebeschrijvingen geen juiste afspiegeling meer zijn van de huidige praktijk. Deze scheefgroei zorgde voor een verslechterde arbeidsmarktpositie, waarbij het niet meer mogelijk bleek om ervaren medewerkers aan te trekken. Terwijl door natuurlijk verloop juist veel senioriteit vertrok. Daarom heeft Dienstverlening Drechtsteden een functieherwaarderingstraject uitgevoerd. Dit heeft ertoe geleid dat bijna alle functies een schaal hoger gewaardeerd zijn. Door de verhoging van loonkosten wordt de bijdrage die wij betalen aan Dienstverlening Drechtsteden met terugwerkende kracht per 1 maart 2024 structureel verhoogd met € 82.605 per jaar. Voor 2024 betekent dit een verhoging van € 68.837.

Evaluatie BOA-capaciteit In 2023 is er extra geld beschikbaar gekomen voor het aantrekken van extra BOA-capaciteit. Dit is medio 2023 ook gerealiseerd. Daarnaast wordt ook projectmatig BOA-capaciteit ingehuurd. De financiële middelen voor de huidige BOA-capaciteit (96 uur per week, 1 dienst van een koppel per dag in wisselend rooster van maandag tot en met zaterdag) is tot en met 2025 beschikbaar. In 2025 evalueren we voor het beschikbaar stellen van voldoende capaciteit vanaf 2026 en verder. Maar gelet op de toename van het aantal meldingen zal het voorstel gedaan worden om minimaal de huidige capaciteit te handhaven.

11

Camerahandhaving Bij de implementatie van camerahandhaving zijn de kosten voor 2020-2023 in de begroting opgenomen. Het jaar 2024 is niet meegefinancierd en vraagt nu om een incidentele bijdrage van €12.500, waarna een beoordeling/ evaluatie volgt of we voor de komende jaren (tot 2030) gebruik blijven maken van camerahandhaving. Na de zomer ontvangt u een raadsvoorstel hiervoor. Bij een voortzetting van camerahandhaving verwachten we jaarlijkse kosten à € 12.500. Om de uitstraling van de camera's te verbeteren moet nog eenmalig € 12.500 beschikbaar gesteld worden voor de vervanging van de accu-units. Straatcoaches Momenteel besteden wij jaarlijks € 70.000 aan de inzet van straatcoaches vanuit het reguliere wijkbudget. Om de inzet van straatcoaches structureel financieel in te bedden onderzoeken wij welke vorm het meest passend en het meest voordelig is.

12

Financiële uitgangspunten en mutaties Woningen/inwoners per 1 jan. inwoners woonruimten

Parameters

2024

2025

32.702 12.870 2024

2026

2027

2028

32.800

33.300

33.650

34.150

12.917

13.121

13.253

13.448

2025

2026

lonen en sociale lasten

4,2%

2,8%

overige kosten (prijs)

2,4%

2,8%

subsidies

8,0%

2,8%

O.Z.B.

8,0%

2,8%

Afvalstoffenheffing

8,0%

2,8%

Rioolheffing

8,0%

2,8%

huren en leges

8,0%

2,8%

Omslagrente

1,0%

1,0%

2027

2028

kapitaallasten algemene uitkering

constante prijzen

Uitgangspunten en Basis Als basis is de primitieve begroting 2024 gebruikt, zoals die in november 2023 is vastgesteld. In de parameters gaan we voor de (interne) lonen en prijzen uit van de prognoses uit de CPI van februari T-1. Bij het opstellen van de definitieve begroting 2025 stellen we dit definitief vastgesteld. Voor de indexatie van de subsidies en lokale heffingen gaan we, zoals afgesproken, ook uit van de CPI van februari jaar T-1. De omslagrente mag niet meer afwijken dan 0,5% van de werkelijk berekende rente. Vooralsnog houden we de huidige omslagrente aan. Bij het opstellen van de nieuwe begroting 2025 bepalen we het definitieve percentage. Overigens schrijft onze gemeente alle activa annuïtair af. Bij een aanpassing van de renteomslag wordt wel de rente, maar niet de afschrijving van de bestaande activa aangepast. Dit heeft als gevolg dat we voor bestaande activa met een licht progressieve afschrijving te maken krijgen.

13

Financieel beeld Onderwerp Begrotingssaldo Saldo na besluiten raad

Toelichting Definitief Saldo begroting 20242027

2025

2026

2027

2028

589.446 376.839

12.071 -262.098

88.548 -185.621

-22.099 -296.268

331.046 -15.000 692.885

-255.581 -15.000 -532.679

502.632 -15.000 302.011

766.180 -15.000 454.912

4.000 -27.500 -35.000

4.000 -27.500 -35.000 -70.000 -17.949

4.000 -27.500 -35.000 -70.000 -17.949

4.000 -27.500 -35.000 -70.000 -17.949

634.385

-679.128

155.562

308.463

-148.000 -1.000.000 -150.000 -162.075 -98.000 -83.000

-100.000 -900.000 -150.000 -162.075 -61.500 -83.000

-100.000 -800.000 -150.000 -162.075 -61.500 -83.000

-100.000 -700.000 -150.000 -162.075 -61.500 -83.000

-1.006.690

-2.135.703

-1.201.013

-948.112

30.000 -38.824 -1.015.514

30.000 -38.824 -2.144.527

30.000 -8.824 -1.179.837

30.000 -8.824 -926.936

150.000

-615.514

150.000 200.000 250.000 511.000 -1.033.527

150.000 200.000 250.000 390.000 -189.837

150.000 200.000 250.000 390.000 63.064

Voorjaarsnota Rijk Saldo incl Voorjaarsnota

-925.000 -1.540.514

940.000 -93.527

930.000 740.163

920.000 983.064

Saldo voor ambities

-1.540.514

-93.527

740.163

983.064

Algemene uitkering Uitbreiding formatie wethouders Saldo na besluiten raad

Raad 05/03/24

B&W besluiten Laadpalen gemeentehuis (inkomsten) Voedselbank - subsidie Omgevingsplan Metropolitane fietsroute Werkbussen Ondergrondsbrengen glas + papier¹ Saldo na B&W besluiten

B&W 07/11/23 B&W 24/10/23 B&W 07/05/24 B&W 23/04/24 B&W 07/05/24 B&W 07/05/24

Te verwachten GR'en 2

SOJ DG&J SDD SGD VRZHZ OZHZ DD

B&W 23/04/24

2

NRIJ Saldo verwachting

Te verwachten overig Structureel Winternota KN bedragen onder € 15.000 Saldo

Besparingen Kapitaallasten Cascade/ Laan van Welhorst Eigen Bijdrage WMO BTW compensatiefonds Jeugd (compensatie Rijk) Saldo incl besparingen

250.000

Te verwachten Rijksinkomsten

¹ Dit is neutraal verwerkt. 2 Dit valt binnen de huidige raming.

14

Toelichtingen Algemene uitkering: De raming van de algemene uitkering is aangepast aan de september- en decembercirculaire 2023. Uitbreiding formatie wethouder: In de raad van 5 maart 2024 is tot de uitbreiding formatie wethouders besloten. B&W besluiten Laadpalen gemeentehuis: De parkeerplaats van het gemeentehuis beschikt momenteel over twee laadpalen voor het gelijktijdig laden van totaal 4 auto's. Hiervoor worden geen kosten in rekening gebracht. Nu er steeds meer elektrische voertuigen (ev's) komen, wordt voorgesteld een laadplein te realiseren waar ev's tegen betaling kunnen laden. Voedselbank subsidie: De Voedselbank Hendrik-Ido-Ambacht heeft een subsidieaanvraag ingediend. Vanwege een gewijzigde werkwijze van de Voedselbank Rotterdam was het noodzakelijk dat de Voedselbank over meer opslagruimte kon beschikken. De Voedselbank heeft met de eigenaar van de huidige locatie afspraken (Nederlands Hervormde Kerk) gemaakt over extra gebruik van ruimtes tegen een bepaalde huurprijs. Omgevingsplan regelanalisten: Sinds 2021 worden de kosten voor regelanalisten gedekt uit de tijdelijke bestemmingsreserve Omgevingswet. Het doel van de tijdelijke reserve omgevingswet is om de transitiekosten uit het Plan van Aanpak Omgevingswet te dekken. De kosten van de regelanalisten zijn echter structureel en moeten daarom in de lijnorganisatie worden geborgd.

Voorgesteld wordt het budget van Ruimtelijke ordening structureel te verhogen met € 35.000 voor inhuur van twee regelanalisten à twee maal 1/6 fte. Metropolitane fietsroute: De Metropolitane fietsroute (MFR) tussen Dordrecht en Rotterdam is opgenomen in de aanvraag voor de regiodeal Drechtsteden-Gorinchem. Voorwaarde voor het definitief toekennen van de bijdrage vanuit het Rijk is dat de cofinanciering is geregeld. Daarom wordt voorgesteld om in de Kadernota 2025 een stelpost op te nemen voor de kapitaallasten voor het deel dat wij als gemeente moeten bijdragen in de financiering van de MFR. Werkbussen: Dit zijn de jaarlijkse kapitaallasten van de kredietaanvraag voor de aanschaf van twee (duurzame) werkbussen. Ondergrondsbrengen van glas en papier: Dit zijn de jaarlijkse kapitaallasten van de kredietaanvraag voor het ondergronds brengen van alle oud papier en glas containers. Deze kosten worden neutraal verwerkt ten laste van het taakveld afval. Te verwachten GR’en Vanuit de verbonden partijen hebben we inmiddels de conceptbegrotingen 2025 ontvangen, die wij in deze Kadernota hebben verwerkt. De belangrijkste mutatie:

15

GR Sociaal Deze Uitgangspuntennotitie 2025-2028 is vastgesteld door het Algemeen Bestuur en is in de voorliggende primaire begroting vertaald in een financiële begroting. De GR Sociaal heeft een meerjarenraming opgenomen voor de drie volgende jaren. Het uitgangspunt voor de primaire begroting 2025 is reëel te ramen en rekening te houden met onzekerheden. Net als in vorige begrotingen (conform besluit Algemeen Bestuur begin 2024) wordt in de primaire begroting 2025 voor de meerjarenraming een bandbreedte gehanteerd. Deze zal oplopen van +2/-2% voor 2026 tot +6/-6% voor 2028. De GR Sociaal neemt de onderkant van de bandbreedte op in de meerjarenraming, hoofdzakelijk vanwege de onzekerheid over de financiering van het sociaal domein.

Te verwachten overig Structureel Winternota: Het voordeel komt met name door hogere verhuur opbrengsten van de sporthallen en Cascade. Dit voordeel wordt gedrukt door extra kosten groen voor bedrijventerrein Ambachtsezoom. Bedragen onder de € 15.000: Dit betreft diverse kleine mutaties. Besparingen Kapitaallasten Cascade/ Laan van Welhorst: Er zijn stelposten opgenomen voor de kapitaallasten van de Laan van Welhorst en revitalisering Cascade. Hier moeten nog kredieten voor worden aangevraagd maar de stelposten lijkt nu te hoog ingeschat. De stelpost Laan van Welhorst wordt afgeraamd met € 60.000 en Cascade € 90.000. Eigen bijdrage WMO: Vanuit de algemene uitkering zijn we gekort op de WMO, in verband met de invoering van de eigen bijdrage WMO. Voor ditzelfde bedrag hebben we nu een stelpost opgenomen voor een eventuele eigen bijdrage WMO. BTW compensatiefonds: Wanneer door alle gemeenten minder beroep op het BTW compensatiefonds wordt gedaan, krijgen de gemeenten dit achteraf gestort in de algemene uitkering. Dit bedrag is gemiddeld € 250.000. Jeugd (compensatie Rijk): Het Rijk heeft een stelpost Jeugd opgenomen in hun begroting vanaf 2026. Door de provincie is aangegeven dat gemeenten die ook mogen opnemen in hun begroting.

Te verwachten Rijksinkomsten Voorjaarsnota Rijk: Hier is alleen rekening gehouden met – vooruitlopend op de meicirculaire – een raming van het effect van schrappen van de opschalingskorting. De indexering van de zorgkosten vanaf 2026 hebben we niet in de berekening meegenomen.

16

Technische/neutrale wijzigingen op onderwerp In deze Kadernota 2025 zijn ook een aantal neutrale wijzigingen, deze lichten we hieronder toe. Algemene uitkering Vanuit de algemene uitkering is een bedrag van € 18.000 structureel toegekend voor de Wet goed verhuurderschap en € 34.000 (alleen voor 2025) voor de continuering van de inzet van de GGZmedewerkers. Omgevingswet Voor het opstellen van het omgevingsplan is jaarlijks € 250.000 beschikbaar gesteld voor 2,5 fte tot en met 2026. Omdat het niet lukt deze vacatures in te vullen, huren we hierop in. Lokale impuls jeugdhulp Bij de Kadernota 2024 is het budget voor de lokale impuls jeugdhulp samengevoegd met het budget jeugdhulp naar voren (op het budget jeugdhulp naar voren). Voor 2025 en verder is € 36.101 teveel budget overgeboekt. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. GGZ-medewerkers Het budget 2025 voor de continuering van de inzet van de GGZ-medewerkers staat verdeeld over een aantal taakvelden. Met deze wijziging wordt dit op het taakveld gezet, waarop ook de kosten worden geboekt. Totaal gaat het om een bedrag van € 44.300, alleen voor het jaar 2025. Brede SPUK-regeling De middelen die voor deze regeling beschikbaar zijn gesteld tot en met 2026, zijn voor een aantal onderdelen niet op het juiste taakveld begroot. Totaal gaat het om een bedrag van € 43.773.

Daarnaast staan de inkomsten voor een bedrag van € 4.683 te hoog begroot. Met deze wijziging wordt dit gecorrigeerd. Formatie/inhuur De gemeente had een eigen vastgoedbeheerder die verantwoordelijk was voor het beheer en onderhoud van het gemeentelijk vastgoed. Met ingang van 1 maart 2024 heeft de gemeente hiervoor met de Service gemeente Dordrecht (SGD) een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afgesloten. Het budget van deze formatieplaats wordt met deze wijziging structureel omgezet naar inhuur. Overig Voor een aantal uitgaven staat het budget niet op het juiste taakveld begroot. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. Totaal gaat het om een bedrag van € 109.880.

17

Intensiveringen en Meerjarig Investerings Programma Via de rapportage projecten Structuurvisie (parallel aan de Kadernota) houden we uw raad op de hoogte van de grote projecten. Daarnaast worden in deze Kadernota een aantal kredieten gevraagd: Ondergrondsbrengen glas (€ 500.000) en papier containers (€ 272.900) Het betreft een kredietaanvraag voor het ondergronds maken van alle oud papier en glas containers (ze zijn nu bovengronds). In het coalitieprogramma 2022-2026 Samen voor Ambacht is opgenomen dat zoveel mogelijk bovengrondse inzamelpunten voor afval ondergronds worden gemaakt. Op dit moment hebben wij nog een aantal (55) bovengrondse containers voor oud papier en karton en glas. Binnen reguliere budgetten zijn geen middelen beschikbaar om deze ambitie te realiseren. Daarom stellen we voor om uw raad bij de Kadernota te vragen om het benodigde krediet beschikbaar te stellen. De jaarlijkse kapitaallasten en de kosten voor onderhoud en reiniging worden neutraal verwerkt ten laste van het taakveld afval. Werkbussen (€ 170.000) De buitendienst heeft nu twee werkbussen (diesel) die in slechte staat zijn en vervangen moeten worden. De huidige werkbussen zijn aangeschaft in 2008 en zijn financieel en technisch afgeschreven. Daarom vragen we uw raad bij de Kadernota om het benodigde krediet beschikbaar te stellen.

Weerstandsvermogen en reserves In 2025 wordt de nota reserves en voorzieningen herzien.

18