Bijlage 1 2e bestuursrapportage 2025

2e Bestuursrapportage 2025

1

Inhoud

Inhoud Inleiding.............................................................................................. 3 Samenvatting......................................................................................3 Advies................................................................................................. 4 Financiële afwijkingen.........................................................................5 Programma 1 Sociaal, welzijn en educatie.......................................................................5 Programma 2 Ruimtelijke ordening, economie en wonen................................................6 Programma 3 Buitenruimte..............................................................................................7 Programma 4 Veiligheid, dienstverlening, bestuur en middelen......................................8

Technische/neutrale wijzigingen op onderwerp....................................10 Budgetoverhevelingen.......................................................................17 Mutaties in reserves en voorzieningen................................................13 Afwijkingen op investeringsbudgetten................................................15 Gevolgen voor 2026 en verder............................................................16 Afwijkingen op Planning en beleid per programma..............................18 Programma 1 Sociaal, Welzijn en educatie....................................................................18 Programma 2 Ruimtelijke Ordening, Economie en Wonen.............................................18 Programma 3. Buitenruimte........................................................................................... 18 Programma 4 Veiligheid, Dienstverlening, Bestuur en Middelen....................................18

2

Inleiding Voor u ligt de 2e bestuursrapportage 2025. In deze rapportage worden uitsluitend afwijkingen op planning, beleid en/of fnanciin gerapporteerd. Leeswijzer: De 2e bestuursrapportage heeft de volgende opbouw: 

Samenvatting van het geprognotiseerde resultaat 2025



Advies, waarin de beslispunten zijn opgenomen.



Financiile afwijkingen: per programma worden fnanciile afwijkingen per gebeurtenis/onderwerp groter dan € 50.000 toegelicht.



Technische/neutrale wijzigingen.



Mutaties reserves en voorzieningen.



Afwijkingen op investeringsbudgetten.



Afwijkingen op planning of beleid per programma.

Samenvatting Het geprognotiseerde resultaat 2025 is € 768.960 nadelig. Dit saldo is als volgt opgebouwd: V/ N

Samenvatting -652.95 7 -1.552.24 8

Begrotingssaldo 2025-2028 Saldo 1e bestuursrapportage 2025

N N

Raadsbesluiten Aanschaf audio-visueel systeem Totaal raadsbesluiten

-116.00 0 -116.0 00

Saldo na besluiten Raad

-1.668.2 48

RVS 7.1 mei 2025

N

N

Mutaties 2e bestuursrapportage 2025 Programma 1 Programma 2 Programma 3

-1.152.36 9 86.65 8 134.11 4

N V V

3

Programma 4 Totaal mutaties 2e bestuursrapportage

2.367.63 8 1.436.0 41

Mutaties reserves en voorzieningen

-536.7 53

Geprognotiseerde resultaat 2025

-768.9 60

V V

N

(V = voordeel, N = nadeel)

Advies Op basis van de 2e bestuursrapportage stellen we u voor om: 1. De 2e bestuursrapportage 2025 vast te stellen 2. Een egalisatiereserve sociaal domein te vormen met als doel door ontwikkelen van preventieve jeugdhulp door het versterken van de sociale basis, waaronder het Sophia Sociaal Team, met aandacht voor de samenhang tussen ondersteuning aan jeugdigen en volwassenen. 3. In te stemmen met de volgende wijzigingen van de begroting 2025 1. Een bedrag van € 67.000 toe te voegen aan de egalisatiereserve baggeren. 2. Een bedrag van € 203.344 toe te voegen aan de voorziening riolering. 3. Een bedrag van € 469.000 toe te voegen aan de egalisatiereserve sociaal domein. 4. Een bedrag van € 208.000 te onttrekken aan de bestemmingsreserve bedrijfsvoering. 5. Een bedrag van € 28.591 te onttrekken aan de bestemmingsreserve lokale demografsche groei. 6. Een bedrag van € 90.000 toe te voegen aan de reserve organisatieontwikkeling. 7. Een bedrag van € 56.000 te onttrekken aan de bestemmingsreserve toeslagen. 8. Het investeringsbudget voor de renovatie sportvelden Sportpark Schildman te verminderen met € 110.000. 9. Een extra investeringsbudget van € 200.000 voor de Revitalisering Cascade beschikbaar te stellen. 10. Een extra investeringsbudget van € 40.000 voor de nieuwbouw Klimboom grondkosten beschikbaar te stellen. 11.

Een extra investeringsbudget van € 40.000 voor de nieuwbouw Klimboom beschikbaar te stellen. 12. Een extra investeringsbudget van € 35.000 voor de nieuwbouw Meander beschikbaar te stellen. 4. IHP - vernieuwing gymzaal Admiraal, te heropenen ter dekking van nagekomen kosten. 5. De volgende restantbudgetten voor een specifek project via de algemene reserve (resultaatbepaling) over te hevelen naar 2026 (voor een toelichting zie bladzijde 13 van deze 2e Bestuursrapportage): Cascade aansluiten warmtenet, website, dienstverlening armoede en schulden, haalbaarheidsonderzoek welzijnsorganisatie en opstellen omgevingsplan. 6. Het restant saldo ad. € 768.960 te onttrekken uit de algemene reserve. 7. De begroting 2025 te wijzigen volgens bijgaande begrotingswijziging.

4

Financiële afwijkingen Volgens de fnanciile verordening 2024 lichten we afwijkingen groter dan € 50.000 op de begrote baten en lasten van programma's toe.

Programma 1 Sociaal, welzijn en educatie Overzicht Activiteit/onderwerp Bestuursrapportage SOJ Afrekening bescherm wonen en opvang Huisvesting bijzonder en openbaar basisonderwijs Jeugdhulp naar voren Zwembad de Louwert Afrekening TOZO DVO SDD Begrotingswijziging GR Sociaal Overige < € 50.000 Mutaties programma 1

Afwijking -1.085.58 3 -190.00 0 -87.83 2 68.72 2 -68.94 9 -50.06 1 -56.00 0 86.93 2 230.40 2 -1.152.3 69

V/ N N N N V N N N V V N

Bestuursrapportage SOJ Deze wijziging betreft de technische verwerking van de eerste bestuursrapportage 2025 van de GR DG&J, onderdeel SOJ. In het raadsvoorstel bij de zienswijze hierover (d.d. 6 oktober 2025) hebben wij aangegeven dat het fnanciile efect hiervan verwerkt zou worden bij deze 2e bestuursrapportage 2025 van onze gemeente. De stijging van de bijdrage aan de SOJ hangt samen met een beperkt aantal zeer intensieve jeugdhulptrajecten. Deze trajecten zijn eind 2024 gestart, zoals ook aangegeven in het eerdergenoemde raadsvoorstel. In onze oorspronkelijke begroting 2025 was voor het onderdeel SOJ een bedrag van € 8.672.024 opgenomen. In de 1e bestuursrapportage 2025 van de DG&J is dit bedrag aangepast naar € 9.783.357. Dit betekent dat wij in de 2e bestuursrapportage 2025 een nadelig bedrag van € 1.161.333 zullen opnemen. Daarnaast valt de defnitieve jaarrekening 2024 € 75.750 gunstiger uit. Afrekening 2024 Beschermd wonen en opvang Onze gemeente heeft de afgesproken hoeveelheid contingentwoningen, bestemd voor onder andere mensen die dreigen dakloos te raken, niet kunnen realiseren. Dit is mede het gevolg van een beperkt aantal koppelingen dat tot stand is gekomen. Hierdoor valt de uitkering van de restmiddelen vanuit de centrumgemeente voor onze gemeente lager uit dan eerder verwacht. Huisvesting bijzonder en openbaar basisonderwijs

5

De huisvestingskosten zijn totaal € 88.000 hoger uitgevallen, voornamelijk als gevolg van hogere lasten OZB (€ 57.000). Daarnaast hebben we kosten gemaakt voor de verbouwing van de school aan de P.C. Hooftsingel en voor schades als gevolg van vandalisme.

6

Jeugdhulp naar voren De kosten van de praktijkondersteuners huisartsen jeugd en ondersteuning jeugdhulp op school waren begroot op het budget Jeugdhulp naar voren, maar kunnen worden gedekt uit de specifeke uitkeringen SPUK Integraal Zorgakkoord-doelen en NPO-middelen (inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen) worden gebracht. Dit resulteert in een voordeel op dit budget van totaal € 69.000. Zwembad de Louwert De kosten vallen € 69.000 hoger uit, voornamelijk als gevolg van een leidingbreuk en de afwikkeling van de stelpost energie, water en chemicaliin over de jaren 2019 tot en met 2023. Afrekening 2024 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (Tozo) Op basis van de voorlopige gegevens die de gemeente via het Beeld van de Uitvoering over 2024 heeft verstrekt, heeft een voorlopige verrekening van de Tozo plaatsgevonden van € 50.000 terug te betalen. DVO SDD Over 2025 verwachten we een afrekening van circa € 56.000 voor de uitvoeringskosten door de GR Sociaal voor de toeslagenafaire. Voorgesteld wordt om dit bedrag te onttrekken uit de bestemmingsreserve toeslagenafaire. Deze reserve is bij de jaarrekening 2023 gevormd met als doel het betalen van de uitvoeringskosten voor de toeslagenafaire via de GR Sociaal in 2024 en verder. Vierde begrotingswijziging GR Sociaal In 2025 is er een nieuwe cao voor gemeenteambtenaren vastgesteld.

De loonontwikkeling wijkt af van de ontwikkeling waarmee rekening was gehouden. De GR Sociaal had te veel loonkosten begroot. Voor onze gemeente gaat het om een bedrag van € 86.932. Met deze wijziging wordt dit gecorrigeerd.

Programma 2 Ruimtelijke ordening, economie en wonen Overzicht Activiteit/onderwerp Overige < € 50.000 Mutaties programma 2

Afwijking 86.65 8 86.6 58

V/ N V V

Er zijn geen afwijkingen groter dan € 50.000.

7

Programma 3 Buitenruimte Overzicht Activiteit/onderwerp Begraafplaats Groen Beheer Lichtobjecten Egalisatiereserve baggeren Voorziening riolering Overige < € 50.000 Mutaties programma 3

Afwijking -141.37 5 -70.00 0 82.00 0 67.00 0 203.34 4 -6.85 5 134.1 14

V/ N N N V V V N V

Begraafplaats Bij de begraafplaats vinden momenteel minder verlengingen plaats van particuliere graven. Daarnaast zijn er minder begrafenissen/overlijdens dan een gemiddeld jaar. Ook zien we dat voor een plechtigheid wordt uitgeweken naar elders in plaats dat de aula gebruikt wordt. Groen Het overnemen van het groen areaal binnen bedrijventerrein Ambachtsezoom liep parallel aan het actualiseren van het groenbeleid. Het budget voor het groenonderhoud van de Ambachtsezoom is niet meegegaan in het totaalbudget wat benodigd is voor het onderhoud van het totale groen binnen de gemeente. Er is jaarlijks € 70.000 extra nodig om het groen areaal binnen het bedrijventerrein te kunnen onderhouden. Beheer lichtobjecten Er zijn bijdrages binnengekomen die niet begroot waren voor plaatsing lichtobjecten voor een totale waarde van € 82.000. Egalisatiereserve baggeren Voor de toelichting zie pagina 14 Mutaties in reserves en voorzieningen. Voorziening riolering Voor de toelichting zie pagina 14 Mutaties in reserves en voorzieningen.

8

Programma 4 Veiligheid, dienstverlening, bestuur en middelen Overzicht Activiteit/onderwerp Griffie Rente OZB niet-woningen VNG-contributie Eindheffing WKR Bijdrage aan SGD Toerekening loonkosten aan GREXEN Verbouwing Algemene uitkering Aanvullende DVO inkoop Overige < € 50.000 Mutaties programma 4

Afwijking -220.00 0 69.12 7 130.00 0 -50.00 0 -95.00 0 115.79 2 123.76 3 -70.00 0 2.695.22 8 -50.00 0 -281.27 2 2.367.6 38

V/ N N V V N N V V N V N N V

Griffie De overschrijding op het budget van de griffie is grotendeels het gevolg van incidentele personele lasten die niet waren voorzien/begroot. We kunnen een groot deel van deze lasten dekken vanuit de onderuitputting van het formatiebudget. Deze lasten hebben een substantiile invloed gehad op het totaalbeeld van de uitgaven bij de griffie. Daarnaast heeft de griffie te maken met langdurige ziekte en een grotere drukte in verband met de verkiezingen. Ook wordt onderzocht wat de structurele capaciteit op de griffie moet zijn, gelet op onder andere structureel overwerk. De keuze is gemaakt om vooralsnog tijdelijk ruimte in te vullen, zodat voorafgaand aan de verkiezingen geen defnitief beslag op de begroting wordt gelegd. Om deze reden is besloten tot 1 mei 2026 tijdelijk 32 uur een raadsadviseur aan de griffie toe te voegen. Rente Het voordeel komt door lagere rentekosten lang vreemd vermogen. Ten opzichte van de begroting 2025 zijn niet alle begrote leningen nodig geweest. Daarnaast zijn de rentes ten opzichte van de begroting lager uitgevallen. OZB niet-woningen Bijstelling OZB niet-woningen incidentele verhoging baten met € 130.000 (OZB-eigenaren 90K en OZB-gebruikers 40K) op basis van door De Waarderingskamer recent 3,6% hoger ingeschatte gemiddelde marktontwikkeling dan waarmee in de conceptraming rekening is gehouden voor 2025 en realisatiecijfers per 1 september.

9

VNG Contributie De afgelopen jaren is een aanzienlijke stijging van de contributie te zien. Gezien deze structurele ontwikkeling stellen wij voor deze post in de begroting structureel te verhogen.

10

Eindheffing WKR Binnen de werkkostenregeling kunnen werkgevers onbelaste vergoedingen geven tot maximaal 1,2% van de loonsom. Ook vergoedingen voor politieke ambtsdragers vallen onder deze vrije ruimte. Hierdoor ontstaat een structurele overschrijding, waarvoor 80% aan de Belastingdienst moet worden afgedragen. In eerdere jaren werd dit binnen het resultaat opgevangen, maar gezien het terugkerende karakter is voorgesteld om hiervoor een structurele post op te nemen. Dit structurele efect is al verwerkt in de begroting voor 2026. Bijdrage aan BD De mutatie betreft de verwerking van de eindafrekening over 2024 en de begroting voor 2026 van de BD. Aanpassing externe vleugel Door de revitalisatie van Cascade is het Sophia Sociaal Team gehuisvest in het gemeentehuis. Op dit moment hebben zij onvoldoende ruimte om hun werk goed en veilig uit te voeren. Naast het Sophia Sociaal Team zijn er nog meerdere partijen met een wens voor huisvesting in het gemeentehuis. Om iedereen een fatsoenlijke werkplek te bieden zijn er een aantal aanpassingen nodig in het gemeentehuis. Aanvullende DVO inkoop Het aantal benodigde uren inkoopadvies overstijgt het aantal uren dat binnen het basispakket van Bedrijfsvoering Drechtsteden beschikbaar is. Daarom is een aanvullende dienstverleningsovereenkomst nodig voor maximaal 600 uur in 2025.

De eindafrekening vindt plaats op basis van daadwerkelijk gemaakte uren. Algemene uitkering Dit betreft de verwerking van de mei- en septembercirculaire.

11

Technische/neutrale wijzigingen op onderwerp In deze 2e Bestuursrapportage zijn er ook een aantal neutrale wijzigingen. Die worden hieronder toegelicht. Een aantal van deze wijzigingen zijn structureel. Structurele aanpassingen van budgetten vindt plaats in de Kadernota en (in mindere mate) bij het opstellen van de begroting. Per saldo neutraal. Bouwleges Voor het onderdeel omgevingsvergunningen bij te stellen in verband met extra inkomsten vanuit de bouwleges met € 130.000 in 2025 vanwege een hogere toename van de bouwactiviteiten en daarmee gepaard gaande omgevingsvergunningen. Vanwege de hogere toename zijn ook de kosten voor extra inhuur ten behoeve van bouwplantoetsing neutraal bijgeraamd. Per saldo neutraal. Crisisopvang COA Zowel de uitgaven als de vergoeding die wij ontvangen van het COA voor de crisisopvang staan in 2025 niet begroot. Totaal gaat het om een bedrag van € 240.000. Per saldo neutraal. Tijdelijke opvang vluchtelingen Oekraïne Een deel van zowel de uitgaven als de vergoeding die wij ontvangen van het Rijk voor de opvang van Oekraïners staan in 2025 niet begroot. Totaal gaat het om een bedrag van € 3.544.000. Per saldo neutraal. Schoonhouden wegen Wij hebben een zwerfvuilvergoeding gekregen die ingezet wordt op het schoonhouden van wegen. Per saldo neutraal.

SPUK-stimulering sport Voor stimulering sport hebben wij een specifeke uitkering stimulering sport gekregen. Hier staan ook weer kosten aan kostenverhogende BTW tegenover. Per saldo neutraal. Algemene uitkering Vanuit de algemene uitkering is een bedrag van € 52.000 toegekend voor de alleenverdienersproblematiek, € 130.000 voor de omgevingswet, € 3.841 voor het Rijksvaccinatieprogramma en € 37.978 voor de spreidingswet. Per saldo neutraal. Ontvangen rijksmiddelen Het Rijk heeft de gemeente specifeke uitkeringen toegekend. Specifeke uitkeringen worden zowel onder de uitgaven als de inkomsten begroot. Per saldo neutraal. Voor het informatiepunten digitale overheid gaat het om een bedrag van € 30.830 dat in 2025 volledig zal worden besteed. Hetzelfde geldt voor de lokale bibliotheekvoorzieningen (SPUK Bieb) van € 86.583. Voor de regeling ‘capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid’ (CDOKE) gaat het om een bedrag van € 932.807 dat wij hebben ontvangen over 2025. Hiervan verwachten we circa € 613.000 uit te geven in 2025. Het restant wordt naar de balans geboekt en gerubriceerd onder de 'van het Rijk vooruit ontvangen voorschotten'.

12

Het budget 2025 vanuit de specifeke uitkering Brede SPUK 2023-2026 is geïndexeerd met een bedrag van € 18.000. De besteding in 2025 ten laste van de NPO-middelen (inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen) bedraagt € 169.000. De kosten van de activiteiten die in 2025 ten laste van de specifeke uitkering SPUK Integraal Zorgakkoord-doelen gebracht kunnen worden, bedragen € 56.000. We verwachten in 2025 € 26.000 uit te geven aan de aanpak energiearmoede, € 314.000 aan de Lokale aanpak isolatie en € 158.000 aan versnelling natuur inclusief isoleren. Voor inburgering is de verwachting dat de kosten 2025 € 498.000 zullen zijn. Wij hadden echter begroot een bedrag van € 297.000. Het verschil van € 201.000 wordt zowel onder de uitgaven als de inkomsten bijgeraamd. Per saldo neutraal. Ontvangen subsidie provincie Zuid-Holland Zuid De provincie heeft de gemeente een subsidie verleend voor het project Ambachts Lint. De begrote uitgave in 2025 bedraagt € 48.000. Dit bedrag wordt zowel onder de uitgaven als de inkomsten begroot. Per saldo neutraal. Subsidie ZonMW De kosten voor de wijk-GGD’er bedragen € 73.000. Deze worden volledig gedekt door de subsidie ZonMW. Een bedrag van € 10.000 was al begroot. Het verschil van € 63.000 wordt zowel onder de uitgaven als de inkomsten bijgeraamd. Per saldo neutraal.

Subsidie ‘Proefokalen OOV op orde’ Ter bekostiging van het Bestuurlijk Interventie Team (BIT) heeft de gemeente een subsidie ontvangen van totaal € 50.000 van het Centrum voor Criminaliteitspreventie en Veiligheid Hiervan was bij de 1e Bestuursrapportage 2025 al € 40.000 geraamd. Nu wordt het restant van € 10.000 geraamd, zowel onder de uitgaven als de inkomsten. Per saldo neutraal. Stelpost prijsindex subsidies Van deze stelpost wordt een bedrag van € 105.322 ingezet als eenmalige dekking van de subsidie 2025 aan Stichting Cascade en Sportfondsen. Per saldo neutraal. Regeling cultuureducatie met kwaliteit De gemeente is met Kunstgebouw een samenwerkingsovereenkomst aangegaan voor de regeling Cultuureducatie met kwaliteit 2025—2028 (CMK-4). Voor de volledige looptijd van de regeling ontvangt de gemeente jaarlijks een bedrag van circa € 27.000. De gemeente betaalt deze ontvangen bijdrage uit aan Hi5Ambacht voor het realiseren van de CMKdoelen in de gemeente. Per saldo neutraal. Vacaturegelden Voor sommige openstaande vacatures is het moeilijk om deze snel in te vullen. Daarom huren we daar soms extern voor in. Als gevolg van de nieuwe BBV-regelgeving moeten we de kosten van deze externe inhuur op de betrefende taakvelden boeken. Deze extra lasten van totaal € 208.000 op de taakvelden vallen weg tegen het voordeel wat we hebben op onze formatie. Per saldo is het neutraal.

13

14

Anterieure overeenkomsten Er zijn in 2025 geen procedures gevoerd die vallen onder een anterieure overeenkomst. Een bedrag van € 25.000 wordt zowel onder de uitgaven als de inkomsten volledig afgeraamd. Per saldo neutraal. Subsidie Stichting Cascade De subsidie aan Stichting Cascade voor de sporthallen De Ridderhal en Sophiahal en Cultureel Centrum Cascade staat niet in de juiste verhouding begroot op de betrefende taakvelden. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. Totaal gaat het om een bedrag van € 264.000. Per saldo neutraal. Overig Voor een aantal uitgaven staat het budget niet op het juiste taakveld begroot. Dat wordt met deze wijziging gecorrigeerd. Totaal gaat het om een bedrag van € 84.000. Per saldo neutraal.

15

Mutaties in reserves en voorzieningen Reserves en voorzieningen Egalisatiereserve baggeren Voorziening riolering Egalisatiereserve Jeugd Bestemmingsreserve bedrijfsvoering Bestemmingsreserve lokale demografsche groei Reserve organisatieontwikkeling Bestemmingsreserve toeslagen Mutaties reserves en voorzieningen

Afwijking -67.00 0 -203.34 4 -469.00 0 208.00 0 28.59 1 -90.00 0 56.00 0 -536.7 53

Program ma 3 3 1 4 4 4 4

Egalisatiereserve baggeren De kosten voor het baggeren dit jaar is € 100.000 lager uitgevallen, een deel van deze kosten worden gedekt uit de bijdrage van riolering. Hierdoor is de bijdrage van riolering € 33.000 lager. Per saldo een verhoging van de egalisatiereserve baggeren van € 67.000. Voorziening riolering Door lagere kosten van totaal € 223.000 door voornamelijk lagere salarislasten € 100.000, lagere onderzoekskosten € 65.000, een lagere bijdrage aan baggeren € 33.000 en lagere uitgegeven subsidies € 25.000 voor bijvoorbeeld aanschaf van klimaatadaptieve maatregelen. Daarnaast is er nog een nadeel van heffing rioolrecht van € 19.656. Per saldo een voordeel van € 203.344 ten laste van de voorziening riolering. Bestemmingsreserve lokale demografsche groei We stellen voor om een bedrag van € 29.000 voor de inburgering van statushouders te onttrekken uit de reserve lokale demografsche groei. Dit bedrag gebruiken we voor de basisdienstverlening zoals huisvesting, informatiepunt, voorlichting en gezinshereniging van Vluchtelingenwerk Nederland en voor urgentieverklaringen. Reserve bedrijfsvoering Bij de jaarrekening 2023 is een bedrag van € 425.000 gestort in deze reserve met als doel het incidenteel dekken van de kosten voor het toekomstbestendig maken van de bedrijfsvoering van de organisatie.

De kosten die in 2025 gemaakt zijn en die gedekt kunnen worden uit deze reserve, bedragen € 208.000. We stellen voor om dit bedrag te onttrekken uit de reserve bedrijfsvoering. Bestemmingsreserve toeslagenafaire Bij de jaarrekening 2023 is een bedrag van € 335.000 gestort in deze reserve met als doel het betalen van de uitvoeringskosten voor de toeslagenafaire via de GR Sociaal in 2024 en verder. De uitvoeringskosten 2025 bedragen naar verwachting € 56.000. Ter dekking van deze kosten stellen we voor om € 56.000 te onttrekken uit deze reserve.

16

Egalisatiereserve sociaal domein Vanuit de algemene reserve is een bedrag beschikbaar gekomen voor hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024, de helft hiervan wordt gestort in de egalisatiereserve sociaal domein met als doel: Door ontwikkelen van preventieve jeugdhulp door het versterken van de sociale basis, waaronder het Sophia Sociaal Team, met aandacht voor de samenhang tussen ondersteuning aan jeugdigen en volwassenen. Reserve organisatieontwikkeling In 2025 is € 150.000 onttrokken aan deze reserve ter dekking van de kosten van de trainees in 2025. Omdat de kosten € 90.000 lager uitvallen – de trainees zijn gedurende het jaar in dienst getreden ter invulling van openstaande vacatures – wordt dit bedrag (terug) gestort in de reserve organisatieontwikkeling.

17

Afwijkingen op investeringsbudgetten Volgens de fnanciile verordening 2024 worden afwijkingen toegelicht op de ramingen van de baten en lasten van € 100.000 of meer bij investeringsbudgetten. Activiteit/onderwerp Renovatie sportvelden Sportpark Schildeman Revitalisering Cascade

-110.00 0 200.00 0

Nieuwbouw Klimboom grondkosten

40.000

Nieuwbouw Klimboom

40.000

Nieuwbouw Meander Totaal afwijkingen op investeringsbudgetten

35.000 205.000

Renovatie sportvelden Sportpark Schildman Bij het vaststellen van het meerjarig beleidsplan Sportpark Schildman 2023-2027 was het onzeker of de SPUK-uitkering voor de sport voortgezet zou worden. In dit beleidsplan zijn dus de kosten inclusief BTW meegenomen zonder dat daar een inkomst van de SPUKuitkering tegenover stond. Inmiddels is duidelijk dat de uitkering tot en met 2025 doorgaat. Dit is dus een voordeel voor veld 11. Dit is een voordeel voor de toplaag van € 87.000 en de onderlaag € 33.000. Inzet middelen vanuit de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid” (CDOKE) voor Cultureel Centrum Cascade Voor het programma duurzaamheid zijn middelen beschikbaar vanuit de “Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid” (CDOKE). Zoals eerder aangegeven was er geen besteding voor de totale middelen omdat duidelijkheid vanuit het Rijk over de middelen na 2025 ontbrak. Bij de september circulaire is duidelijkheid gegeven over deze middelen tot en met 2030. Dit geeft ons de ruimte om de middelen die vanuit 2023-2025 beschikbaar waren voor overige kosten, maximaal 10% van de uitgekeerde bedragen, te besteden. Dat houdt in dat er € 200.000 exclusief BTW beschikbaar is. Wanneer we deze middelen in 2025-2027 niet uitgeven vloeien deze middelen terug naar het rijk.

Daarom stellen we voor om deze beschikbare middelen in te zetten als bijdrage in de kosten voor verduurzaming van Cascade. Verduurzaming van het gebouw en de installaties is een belangrijk onderdeel van de investeringen bij de revitalisatie. Uitgangspunt is het verbouwen van Cascade tot een Bijna Energieneutraal Gebouw (BENG) zonder gebruik van fossiele brandstofen (gasloos). Voorgesteld wordt om € 100.000 toe te voegen aan het krediet Revitalisering Cascade huisvesting installatie (71180812) en € 100.000 aan het krediet Revitalisering Cascade huisvesting bouwkundig (71180810). In de raadsinformatiebrief (dd. 9 september) hebben wij aangegeven dat wij in de uitvoeringsfase tegen een aantal zaken zijn aangelopen waar we in het voortraject geen rekening mee hebben gehouden. Door inzet van de beschikbare CDOKE-middelen en het uitvoeringskrediet hiermee te verhogen kunnen deze onvoorziene zaken worden opgevangen.

18

19

Gevolgen voor 2026 en verder Bij de kadernota worden de volgende wijzigingen opnieuw bekeken of ze nog nodig zijn en zo ja voor hetzelfde bedrag als hieronder benoemd. Activiteit/onderwerp Salarissen raad en commissies Groen Elektronische publicaties Verzekeringen Abri's Beheer en onderhoud fonteinen OZB-basisonderwijs Schoolzwemmen Subsidie thuiscomposteren VNG-contributie Totaal gevolgen 2026 en verder

Afwijking -20.00 0 -70.00 0 -10.00 0 -9.00 0 15.00 0 -5.00 0 -57.00 0 -32.00 0 13.00 0 -50.00 0 -225.0 00

V/ N N N N N V N N N V N N

Groen Het overnemen van het groen areaal binnen bedrijventerrein Ambachtsezoom liep parallel aan het actualiseren van het groenbeleid. Het budget voor het groenonderhoud van de Ambachtsezoom is niet meegegaan in het totaalbudget wat benodigd is voor het onderhoud van het totale groen binnen de gemeente. Er is jaarlijks € 70.000 extra nodig om het groen areaal binnen het bedrijventerrein te kunnen onderhouden. OZB-basisonderwijs Doordat recent nieuwe schoolgebouwen zijn opgeleverd met een hogere WOZ-waarde, is het totaalbedrag aan OZB dat op de onderwijsgebouwen wordt opgelegd hoger dan in voorgaande jaren. Schoolzwemmen De overschrijding van het budget voor het schoolzwemmen wordt veroorzaakt door een stijging van de kosten die Sportfondsen heeft doorgevoerd. Samen met Sportfondsen is een analyse gemaakt waaruit blijkt dat de toegepaste indexering over de periode augustus 2023 tot augustus 2024 12,37% bedraagt.

20

Budgetoverhevelingen Van een aantal activiteiten met bijbehorende budgetten is duidelijk dat die dit jaar niet afgerond worden. We stellen voor het restant van de budgetten mee te nemen naar 2026. Om ervoor te zorgen dat we deze budgetten al vanaf het begin van 2026 kunnen inzetten, kan besluitvorming niet wachten tot de vaststelling van de jaarrekening in juli 2026. Daarom wordt in deze 2e Bestuursrapportage voorgesteld de betrefende budgetten over te hevelen naar 2026 via de algemene reserve. De fnanciile verwerking van deze bedragen vindt plaats in de jaarrekening. Activiteit/onderwerp Cascade aansluiten warmtenet Website Dienstverlening armoede en schulden Haalbaarheidsonderzoek welzijnsorganisatie Opstellen omgevingsplan Totaalbudget overhevelingen

Maximaal 200.00 0 80.00 0 60.00 0 20.00 0 150.00 0 510.0 00

Cascade aansluiting warmtenet De werkzaamheden lopen door in 2026 en aansluiting op het warmtenet is pas vanaf 2027 mogelijk nadat de warmtecentrale gereed is. De incidentele uitgaven zullen begin 2026 worden gedaan. De uitgaven voor de bijdrage voor aansluitkosten op het warmtenet zullen pas in 2027 worden gedaan. Daarom moet dit deel van het budget € 115.000 tot en met 2027 beschikbaar blijven. Website De opdracht voor het aanpassen van de website wordt eind 2025 verstrekt. De verwachting is dat als er in 2025 nog facturatie plaatsvindt, zal dit waarschijnlijk niet het volledige bedrag betrefen. Voorgesteld wordt dit restant budget met een maximum van € 80.000 mee te nemen naar 2026. Dienstverlening armoede en schulden Het beleidsplan Schuldhulpverlening is een 4-jarig beleidsplan waarin doelen en activiteiten zijn opgenomen voor uitvoering de komende 4 jaar. Vanuit het Rijk ontvangt de gemeente hiervoor een budget. De uitgaven en kosten zijn niet ieder jaar hetzelfde. In sommige jaren zullen de uitgaven hoger zijn dan andere jaren. Van het budget 2025 resteert naar verwachting een bedrag van € 60.000. Voorgesteld wordt dit restant budget mee te nemen naar 2026. Haalbaarheidsonderzoek welzijnsorganisatie In oktober 2024 heeft het college ingestemd met de uitvoering van een onderzoek naar de haalbaarheid en wenselijkheid van een welzijnsorganisatie in onze gemeente.

Aan Radar Advies is de opdracht verstrekt om dit onderzoek uit te voeren. Het onderzoek bevindt zich in de afrondende fase en wordt naar verwachting begin 2026 opgeleverd. Om die reden wordt gevraagd het restant budget voor dit onderzoek over te hevelen naar 2026.

21

Opstellen omgevingsplan Voor het uitvoeren van de acties vanuit het collegewerkprogramma is in 2023 incidenteel budget beschikbaar gesteld voor uitbreiding van de formatie. Tot op heden is één vacature ingevuld, maar is het niet gelukt om voor de overige vacatures invulling te vinden en huren we hierop in. Voor de kosten die doorlopen in 2026 stellen we voor om het restant budget mee te nemen naar 2026. Naar verwachting zal dat maximaal € 150.000 zijn.

Afwijkingen op Planning en beleid per programma

Programma 1 Sociaal, Welzijn en educatie Er zijn geen wijzigingen op planning of beleid.

Programma 2 Ruimtelijke Ordening, Economie en Wonen Startersleningen De raad heeft in februari 2025 extra budget voor de starterslening beschikbaar gesteld. In totaal is er nu een budget van € 1.050.000 beschikbaar gesteld om startersleningen te verstrekken. Op het moment van schrijven zijn er 28 aanvragen geweest en gehonoreerd om via het SVn een starterslening aan te vragen. Hiervan zijn vijf aanvragen na de toewijzing ingetrokken of niet bij SVn ingediend. Er is nu nog € 318.500 beschikbaar voor startersleningen. Daarmee kunnen er nog 9 leningen worden aangevraagd met het maximale bedrag van € 35.000. Uitvoeren Lokale Aanpak Isolatie volgens Nationaal Isolatie Programma tranche 1 en opzetten tranches 2 en 3 Op dit moment zijn wij nog bezig in de uitvoering van de eerste tranche. In oktober starten wij wederom met een brievenronde naar de geselecteerde doelgroep. Helaas is de respons de afgelopen brievenronde lager dan verwacht. Wij verwachten betere respons te behalen wanneer de temperatuur daalt. Voor de uitvoering van tranche 2 en tranche 3 zullen wij aansluiten bij het MCOprogramma vanuit de regio (meerjarig collectieve ontzorgingsprogramma). Zoals aangegeven in de raadsinformatiebrief (RIB) van 1 april 2025, hebben we tranche 3 aangevraagd en inmiddels een bedrag van € 612.839 ontvangen.

Zodra we het MCO-programma hebben staan zal hier een RIB voor volgen, naar verwachting is dit medio 2026. In mei is het subsidiebedrag voor de doelgroep energiearmoede verhoogd met € 1.000 naar een totaalsubsidie van € 2.800 voor een genomen isolatiemaatregel. Helaas is ook hier de respons niet gestegen zoals verwacht, Ook een deur-aan-deuractie van Winst uit je woning heeft voorlopig niet geleid tot een hogere respons. Met de volgende ronde zullen wij meer inzetten op activering via meerdere kanalen.

Programma 3. Buitenruimte Er zijn geen wijzigingen op planning of beleid.

22

Programma 4 Veiligheid, Dienstverlening, Bestuur en Middelen Er zijn geen wijzigingen op planning of beleid.

23