2 Concept Jaarstukken 2023 GR Sociaal

ACI Mens & Ontwikkeling B.V. en GR Sociaal Door het leveren van facilitaire diensten, creëren wij een schone werk- en leefomgeving waar het geluk van de mens centraal staat. Met een verbindende werkwijze, creëren wij kansen voor talent met en zonder afstand tot de arbeidsmarkt.

Actuele opgaven van verbonden partij Ontwikkelingen Financieel belang Aandelenkapitaal GRS

47% van het aandelenkapitaal, € 9.000

Eigen vermogen aan het begin van het begrotingsjaar

Eigen vermogen aan het einde van het begrotingsjaar

Vreemd vermogen aan het begin van het begrotingsjaar

Vreemd vermogen aan het einde van het begrotingsjaar

Jaarlijkse bijdrage Toelichting financieel belang Vaststelling begroting en jaarrekening Financieel resultaat Risico's

Beperkt tot aandeel waarde, zie aandelenkapitaal

61

4 JAARREKENING De jaarrekening bestaat uit de balans en toelichting, het overzicht van baten en lasten en toelichting, de investeringskredieten, de Rechtmatigheidsverantwoording, Wet normering topinkomens, de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen (SiSa) en het overzicht van baten en lasten naar Taakvelden. 4.1 BALANS EN TOELICHTING 4.1.1 BALANS

62

63

4.1.2 WAARDERINGSGRONDSLAGEN Financiële analyse Volgens de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) dient de financiële analyse op de programma’s plaats te vinden in het jaarrekening gedeelte van de jaarstukken. Echter is er, voor de leesbaarheid, gekozen om deze analyse op te nemen in het jaarverslag (hoofdstuk 2 'Programmaverantwoording') van de jaarstukken, per opgave onder het kopje 'wat heeft het gekost?'. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Bij het opstellen van de jaarrekening zijn de voorschriften van het BBV in acht genomen. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.

schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie voor gepensioneerden, overlopende vakantiegelden verlofaanspraken. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) of spaarverlof van toepassing is, dient wel een verplichting gevormd te worden. Vergelijkende cijfers Als vergelijkende cijfers zijn opgenomen de cijfers volgens de jaarstukken 2022 van de GR Sociaal. Vaste activa Materiële vaste activa Door het samengaan van de GR Sociaal en de GR Drechtwerk is er vanaf 2023 een nieuwe nota activabeleid opgesteld. De nota is van toepassing op nieuwe investeringen. Voor de bestaande activa vòòr 1 januari 2023 is er niets veranderd. De organisatie beschikt uitsluitend over materiële vaste activa met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingsprijs.

Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. De investeringen worden vanaf het eerstvolgende jaar van ingebruikneming annuïtair of lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Boekwinsten of -verliezen worden verwerkt als incidentele bate of last in de programmarekening. De drempel voor investeringen die geactiveerd dienen te worden bedraagt € 50.000. Bij uitzondering kan worden afgeweken van het activabeleid door middel van een expliciet besluit door het Algemeen Bestuur. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:

64

Soort investering Gebouwen Grond Voorzieningen aan terreinen/aanpassing aan gebouwen (mits levensduurverlengend) Verbouwing bedrijfsgebouw Inrichting bedrijfsgebouw Installaties Machines Meubilair Vervoersmiddelen Hardware Software

Afschrijvingstermijn 30 jaar 0 jaar 25 jaar 6 - 15 jaar* 15 jaar* 15 – 20 jaar 15 jaar 10 - 20 jaar 5 - 10 jaar 3 – 5 jaar 3 – 5 jaar

Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen structureel daalt tot onder de verkrijgingprijs vindt afwaardering plaats. Leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Vlottende activa Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs of lagere marktwaarde. De als 'onderhanden werken' opgenomen producten zijn gewaardeerd tegen de kostprijs. Winst en/of verliesneming vindt plaats naar ratio van de kosten. Verlies wordt genomen wanneer dit bekend is. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening gevormd en in mindering gebracht. De afwikkeling van de totale debiteuren vindt plaats via de balans. De voorziening wordt bepaald op basis van geschatte inningskansen. De herwaardering van de voorziening debiteuren is gebaseerd op het totale uitstaande saldo en de verwachting wat van dit saldo nog wordt ontvangen. Bij de herwaardering is in hoofdzaak de methodiek gehanteerd waarbij rekening is gehouden met de ouderdom van de debiteur. Liquide middelen De liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen.

Vaste en vlottende passiva Reserves, voorzieningen en lang- en kortlopende verplichtingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorziening frictiekosten omvat de volledig geschatte kosten voor de periode van boventalligheid een WW-uitkering. Er is bij de hoogte van de voorzieningen geen rekening gehouden met de uitstroom naar nieuw werk. Een groot deel van de betrokken personen is inmiddels al geruime tijd werkloos. Gezien de ervaringen uit de afgelopen periode en de persoonlijke omstandigheden, zoals leeftijd, wordt de kans op nieuw werk dan op nihil geschat. Om consequent te blijven is ook voor de personen die minder lang zonder werk zijn het volledige financiële risico in de voorzieningen opgenomen. Daarmee is er dus een mogelijkheid dat de feitelijke kosten lager blijken te zijn. Er zijn echter geen objectieve criteria voorhanden op basis waarvan op individueel niveau de mogelijkheid/ kans op nieuw werk kan worden geschat. Baten en lasten In de rekening worden zowel de baten als de lasten op dezelfde wijze gerangschikt als in de begroting. De baten en de lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

65

4.1.3 TOELICHTING OP DE BALANS De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de verordening ex artikel 212 Gemeentewet, waarin door het Algemeen Bestuur de uitgangspunten voor het financiële beleid en beheer en de financiële organisatie is vastgesteld. ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa In onderstaande tabel is het verloop van de waarde van de materiële vaste activa met economisch nut weergegeven. (bedragen x € 1.000)

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa wordt in onderstaand overzicht weergegeven. (bedragen x € 1.000)

De kapitaalverstrekking aan deelnemingen betreft een deelname in Stroomlijn BV voor een bedrag van € 450.000. De kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen naar aanleiding van invlechting DW betreffen een deelname in FrisFacilitair BV van € 9.000, WerXaam BV van € 18.000 en Drechtwerk BV van € 1.739.000. De kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen betreft een verstrekking aan Drechtwerk BV van € 490.000. De leningen aan deelnemingen betreffen verstrekkingen van (i) een lening u/g aan Baanbrekend Detacheren BV oorspronkelijk groot € 500.000 waarvan € 200.000 is afgelost en ultimo 2023 nog € 300.000 bedraagt, een tweede lening u/g aan Stroomlijn BV ter grootte van maximaal € 500.000 ultimo 2023 en een lening aan RC WerXaam BV van € 200.000 ultimo 2023. Vanuit GR Drechtwerk is er aan de voormalige deelneming AssemblyPartner BV, nu Confed, een lening verstrekt. De hoofdsom van de lening bedraagt per 31 december 2023 € 1.131.800

66

Vlottende activa Voorraden (bedragen x € 1.000)

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar (bedragen x € 1.000)

De vorderingen op openbare lichamen betreffen vorderingen op publiekrechtelijke lichamen. Het betreft hier met name vorderingen op Drechtstedengemeenten en GR-en waarvan de nota in de laatste periode van het jaar is verzonden. In het kader van Schatkistbankieren is - conform artikel 52c BBV - voor het begrotingsjaar een drempelbedrag geldig van € 5.938.000. In onderstaande tabel is de benutting drempelbedragen inzichtelijk gemaakt. Zie ook paragraaf 3.4 Financiering. (bedragen x € 1.000)

In de overige vorderingen is de voorziening dubieuze debiteuren opgenomen. Bij de GRS is deze voorziening gevormd voor de uitkeringsdebiteuren. De afwikkeling van de totale debiteuren vindt plaats via de balans. De actualisering van de voorziening debiteuren is gebaseerd op het totale uitstaande saldo en de verwachting wat van dit saldo nog wordt ontvangen. (bedragen x € 1.000)

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: (bedragen x € 1.000)

67

Overlopende activa De post overlopende activa wordt als volgt onderscheiden: (bedragen x € 1.000)

De post overige nog te ontvangen bedragen is als volgt onderverdeeld: (bedragen x € 1.000) Saldo 31-12-2023

Saldo 31-12-2022

Nog te ontvangen bedragen overig

1.587

5.309

Nog te ontvangen bedragen overige overheid

14.343

5.580

DW A29d Overige overlopende activa

2.743

-

Totaal

18.674

10.889

De post vooruitbetaalde bedragen is als volgt onderverdeeld: (bedragen x € 1.000) Saldo 31-12-2023

Saldo 31-12-2022

Overige vooruitbetaalde bedragen

578

723

Totaal

578

723

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen op de balans van de GRS bestaat uit de volgende onderdelen: (bedragen x € 1.000)

In de volgende tabel is het verloop van de reserves weergegeven. Onder 'resultaatbestemming 2023' staan de toevoegingen en/of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar.

68

(bedragen x € 1.000)

Toelichting: Algemene reserve De algemene reserve is ultimo 2023 € 0. Bestemmingsreserve Het AB van de GR Drechtwerk heeft bij het vaststellen van de jaarstukken 2022 een bedrag van € 250.000 bestemd ter vervanging van het HRM pakket (dekking kosten implementatie AFAS). Bij de inbedding van de balans van Drechtwerk per 1 januari 2023 is hiervoor de bestemmingsreserve bij de GR Sociaal gecreëerd. Er is echter verzuimd dit besluit te vertalen naar een begrotingswijziging en deze goed door te voeren binnen de GR Sociaal (dit besluit is namelijk nog genomen in het laatste AB van Drechtwerk bij de behandeling van de jaarrekening en daarna niet vertaald naar een besluit door het AB van de GR Sociaal). Hierdoor kon er geen onttrekking plaatsvinden ultimo 2023. E.e.a. wordt daarom verder verwerkt in de voorjaarsbrief 2024. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor op de balansdatum bestaande risico’s voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten. In onderstaande tabel is het verloop van de voorzieningen weergegeven. (bedragen x € 1.000)

Toelichting: Voorziening frictiekosten De voorziening frictiekosten is voor de dekking van kosten van bovenformatief personeel. Bij de jaarrekening is € 367.000 ten laste van de voorziening gebracht. Een nieuwe beoordeling van de toereikendheid van de voorziening heeft plaatsgevonden. De omvang van de voorziening is afgestemd op de te verwachten kosten voor WW, sociaal plan, outplacement en begeleiding minus te verwachten baten over de periode waarover deze verplichting bestaat. Op basis van de herberekening van de voorziening vindt een dotatie plaats van € 298.000. Voorziening spaarverlof In AFAS staat per 31 december 2023 1.249,42 spaarverlof geregistreerd. Dit is € 56.224 tegen de norm van het uurtarief. In de voorziening zit per 1 januari 2023 een bedrag van € 14.562. Voor 2023 volgt een mutatie in de voorziening van € 41.662.

69

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar (bedragen x € 1.000)

De overige schulden bestaan met name uit de crediteuren, die overigens bij het opmaken van de balans nagenoeg voldaan zijn. Overlopende passiva (bedragen x € 1.000)

Dit betreft posten welke ten laste van het dienstjaar 2023 zijn gebracht, maar waarvan de facturen in de loop van 2024 zijn ontvangen en betaalbaar zijn gesteld. De overlopende verplichtingen bevat onder andere het positieve resultaat wat op de participatie is behaald. Conform de financiële afspraken vindt hierover resultaatbepaling plaats, wat betekent dat dit bedrag nog met de gemeenten verrekend moet worden. In onderstaande tabel is een specificatie opgenomen van 'overige vooruitontvangen bedragen'. (bedragen x € 1.000) Saldo 31-12-2023 Afdracht fiscus Overige vooruitontvangen bedragen Totaal

Saldo 31-12-2022

2.230

2.063

160

-13

2.390

2.050

In onderstaande tabel is een specificatie opgenomen van 'overlopende verplichtingen'. (bedragen x € 1.000) Saldo 31-12-2023

Saldo 31-12-2022

Nog te betalen in het kader van Schuldhulpverlening

3.192

3.205

Nog te betalen overige

23.473

8.724

Nog te betalen bedragen overige overheid

10.552

11.074

Nog te betalen bedragen rijk

1.240

1.256

Overige overlopende passiva

110

357

38.567

24.616

Totaal

70

4.1.4 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Niet uit de balans blijkende verplichtingen zijn verplichtingen die financiële consequenties hebben voor de toekomstige jaren, maar niet zijn opgenomen in een balanspost. Voor de GR Sociaal is voor het boekjaar 2023 geen sprake van borg- en/of garantstelling. De GR Sociaal is gebonden aan een aantal niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen. Hiervan zijn de belangrijkste: 

 

Aanbestedingsverplichtingen in het kader van de Wmo:  Wmo Hulpmiddelen (Woonvoorzieningen en rolstoelen) € 6 miljoen;  Wmo Individueel vervoer (scootmobielen) € 3,2 miljoen;  Wmo Collectief Vraagafhankelijk Vervoer (Drechthopper) € 7,9 miljoen;  Wmo Huishoudelijke Ondersteuning € 30,7 miljoen;  Wmo Begeleiding € 35,1 miljoen; Huisvesting Hellingen/Spuiboulevard € 0.7 miljoen; In de jaarrekening zijn alleen de feitelijke jaarlasten opgenomen. De nog openstaande verlofdagen zijn niet als verplichting op de balans opgenomen met uitzondering van het opgespaarde spaarverlof (zie voorziening spaarverlof).

4.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN EN DE TOELICHTING Voor een toelichting op het overzicht van baten en lasten wordt verwezen naar de programmaverantwoording in hoofdstuk 2. Per opgave is bij het onderdeel 'Wat heeft het gekost?' een (verschillen)toelichting opgenomen. De Kolom Begroting na wijzigingen bevat de begrote bedragen na de laatste begrotingswijziging, dit is de begroting met mutaties uit de Voorjaarsbrief 2023 plus resultaatbestemming 2022. De Najaarsbrief bevat een prognose maar de begroting is hiermee niet gewijzigd omdat dit qua tijdpad niet mogelijk was voor 31 december 2023. Primaire Begroting na Jaarrekening begroting wijziging

Verschil

Bestaanszekerheid versterken

118.266

132.173

152.914

20.741

Inkomensondersteuning Budgetadvies en Schuldbemiddeling Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. Minimabeleid Kinderopvangtoeslagaffaire Energietoeslag Leefgeld

105.406 120 2.328 10.412 0 0 0

114.666 120 2.172 10.559 600 0 4.055

117.875 80 2.099 10.123 736 21.788 213

3.209 -40 -73 -436 136 21.788 -3.843

Ontwikkelen naar werk

53.596

56.319

45.872

-10.448

Statushouders Participatie Inburgering Drechtwerk

420 6.744 2.195 44.237

0 6.713 3.392 46.214

0 4.768 0 41.103

0 -1.945 -3.392 -5.111

Zorgen voor ondersteuning

71.304

73.706

78.121

4.415

Hulpmiddelen Vervoer Huishoudelijke ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf

5.390 8.339 28.420 29.155

6.030 10.151 25.700 31.825

6.069 10.679 28.108 33.265

39 528 2.408 1.440

Bedrijfsvoering

30.249

29.896

28.758

-1.139

Apparaatskosten

30.249

29.896

28.758

-1.139

Totaal lasten

273.415

292.094

305.664

13.569

Opgaven Lasten

71

Baten Bestaanszekerheid versterken

118.266

132.173

152.914

20.741

Inkomensondersteuning Budgetadvies en Schuldbemiddeling Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. Minimabeleid Kinderopvangtoeslagaffaire Energietoeslag Leefgeld

105.406 120 2.328 10.412 0 0 0

114.666 120 2.172 10.559 600 0 4.055

117.875 80 2.099 10.123 736 21.788 213

3.209 -40 -73 -436 136 21.788 -3.843

Ontwikkelen naar werk

61.697

59.882

55.432

-4.450

Statushouders Participatie Inburgering Drechtwerk

700 14.565 2.195 44.237

387 9.889 3.392 46.214

387 6.620 0 48.425

0 -3.269 -3.392 2.211

Zorgen voor ondersteuning

71.304

73.706

78.121

4.415

Hulpmiddelen Vervoer Huishoudelijke ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf

5.390 8.339 28.420 29.155

6.030 10.151 25.700 31.825

6.069 10.679 28.108 33.265

39 528 2.408 1.440

Bedrijfsvoering

45.459

54.210

53.623

-587

Apparaatskosten

45.459

54.210

53.623

-587

Totaal baten

296.726

319.970

340.089

20.119

Saldo van lasten en baten

23.311

27.876

34.426

6.550

0 -23.464

0 -28.640

-7.009 -27.665

-7.009 975

Drechtwerk Apparaatskosten

0 154

0 619

16 363

16 -256

Totaal Overhead

-23.311

-28.021

-34.295

-6.274

0 0

0 0

-367 -275

-367 -275

0 0

0 0

37 528

37 528

-76

-76

145

145

0

145

145

0

200

Vennootschapsbelasting Totaal Vennootschapsbelasting Overhead Lasten Drechtwerk Apparaatskosten Baten

Algemene dekkingsmiddelen Lasten Drechtwerk Treasury Baten Drechtwerk Treasury Totaal Algemene dekkingsmiddelen Mutaties reserves Onttrekkingen aan reserves

0

Totaal Mutaties reserves Resultaat

0

200

72

4.3 DVO'S BUITEN DE EXPLOITATIE Naast de reguliere taken, die benoemd zijn in artikel 5 van de regeling, worden extra taken uitgevoerd door de GRS voor gemeenten en andere partijen. Voor de extra taken zijn DVO's afgesloten. Het betreft hier DVO's voor: Leefgeld Oekraïense vluchtelingen Inburgering Kinderopvangtoeslagaffaire Beschermd wonen en opvang DVO Doel In opdracht van de gemeenten Duur Programmageld Programmageld per gemeente

Inzet van middelen Vergoeding apparaatskosten

Leefgelden Uitkeren van leefgelden aan ontheemden uit de Oekraïne, zowel in Gemeentelijke opvang (GOO) als Particuliere opvang (POO) Alblasserdam, Dordrecht, Hardinxveld-Giessendam, HendrikIdo-Ambacht, Papendrecht, Sliedrecht, Zwijndrecht De DVO is afgesloten voor de duur van 1 jaar In 2023 is € 3.010.000 leefgelden uitgekeerd Alblasserdam € 325.000 Dordrecht € 1.854.000 Hardinxveld-Giessendam € 243.000 Hendrik-Ido-Ambacht € 71.000 Papendrecht € 77.000 Sliedrecht € 284.000 Zwijndrecht € 156.000 Voor de uitvoering van deze DVO is 2,2 fte eigen en ingehuurd personeel ingezet In 2023 zijn de apparaatskosten ad € 213.000 door de gemeenten vergoed (begroot € 200.000).

Overig Toelichting: de programmagelden zijn geen onderdeel van de begroting en verantwoording van de GR Sociaal omdat deze in mandaat worden uitgevoerd voor gemeenten. De apparaatskosten zijn wel onderdeel van de begroting en verantwoording van de GR Sociaal, en de vergoeding van gemeenten is onderdeel van het liquiditeitsoverzicht. DVO Doel In opdracht van de gemeenten Duur Programmageld Programmageld per gemeente

Inzet van middelen Vergoeding apparaatskosten Overig

Inburgering Uitvoering geven aan de Wet Inburgering 2021 Inburgering van asielstatushouders en gezins- en overige migranten Alblasserdam, Dordrecht, Hardinxveld-Giessendam, HendrikIdo-Ambacht, Papendrecht, Sliedrecht, Zwijndrecht De DVO is afgesloten voor de duur van 4 jaar In 2023 is € 735.702 aan trajecten Wet inburgering verantwoord. Alblasserdam € 45.981 Dordrecht € 246.329 Hardinxveld-Giessendam € 52.550 Hendrik-Ido-Ambacht € 118.238 Papendrecht € 88.678 Sliedrecht € 82.110 Zwijndrecht € 101.816 Voor de uitvoering van deze DVO is 16,9 fte eigen en ingehuurd personeel ingezet In 2023 zijn de apparaatskosten ad. € 1.514.752 door de gemeenten vergoed (begroot € 907.812). SPUK Wet inburgering kent een reserveringsregeling. Er is € 2.656.416 overgeheveld naar 2024.

73

DVO Doel

In opdracht van de gemeenten Duur Programmageld Programmageld per gemeente

Inzet van middelen Vergoeding apparaatskosten

Kinderopvangtoeslagaffaire Voor de Drechtsteden is binnen de GR Sociaal het Hulpteam Toeslagen opgezet om de door de Belastingdienst gedupeerde inwoners direct concrete hulp te bieden. Naar verwachting zal deze taak tot en met 2026 door de GR Sociaal worden uitgevoerd. Alblasserdam, Dordrecht, Hardinxveld-Giessendam, HendrikIdo-Ambacht, Papendrecht, Sliedrecht, Zwijndrecht De DVO is afgesloten voor onbepaalde tijd. In 2023 is € 37.530 verstrekt aan klanten inzake de toeslagenaffaire Alblasserdam € 738 Dordrecht € 17.656 Hardinxveld-Giessendam €4 Hendrik-Ido-Ambacht € 3.891 Papendrecht € 2.811 Sliedrecht € 12 Zwijndrecht € 12.403 Voor de uitvoering van deze DVO is 1,2 fte eigen en ingehuurd personeel ingezet In 2023 zijn de apparaatskosten ad € 698.658 door de gemeenten vergoed (begroot € 600.000).

Overig DVO Doel

In opdracht van de gemeenten Duur Programmageld Programmageld per gemeente Inzet van middelen Vergoeding apparaatskosten Overig

Beschermd Wonen en Opvang Jaarlijks maken de gemeente Dordrecht en de SDD via een dienstverleningsovereenkomst afspraken over de inzet van de Toegang Wmo. Naast het indiceren van Beschermd Wonen en Opvang is de toegang ook verantwoordelijk voor het wachtlijstbeheer BW. Centrumgemeente Dordrecht De DVO is afgesloten voor de duur van 1 jaar en wordt jaarlijks geactualiseerd. In 2023 is € 20.550.000 voor Beschermd Wonen en € 8.500.000 voor Opvang begroot. Centrumgemeente Dordrecht € 29.050.000 Voor de uitvoering van deze DVO is 11,18 fte eigen en ingehuurd personeel ingezet. In 2023 zijn de apparaatskosten door de gemeenten vergoed (begroot € 1.301.775). N.v.t.

74

4.4 INCIDENTELE BATEN EN LASTEN De toezichthouder de provincie Zuid-Holland beoordeelt jaarlijks of sprake is van een structureel en reëel evenwicht in de begroting. Een belangrijk criterium hierbij is dat sprake moet zijn van materieel evenwicht, wat inhoudt dat de structurele lasten tenminste worden gedekt door structurele baten. Om te kunnen beoordelen of een begroting materieel in evenwicht is (structurele lasten worden door structurele baten afgedekt) moeten de incidentele baten en lasten inzichtelijk worden gemaakt. Dit geldt ook voor (het saldo van) de jaarrekening. (bedragen x € 1.000) Incidentele lasten

Omschrijving

Incidentele baten

Werkelijk Geraamd Werkelijk Geraamd 145 145 145 145 145 145 145 145

Bedrijfsvoering: bijdrage reserve Totaal

Toelichting Bij de vaststelling van de jaarrekening 2022 is aan het Algemeen Bestuur voorgesteld om € 145.000 toe te voegen aan een bestemmingsreserve ter dekking van opleidingskosten. Het betreft de kosten van opleidingen die in 2022 zijn ingekocht, maar waarvan de kosten in 2023 door zijn gelopen. Het Algemeen Bestuur heeft dit voorstel aangenomen. 4.5 INVESTERINGSKREDIETEN In deze paragraaf wordt de stand van zaken over 2023 en prognose van de beschikbaar gestelde kredieten opgenomen. Tevens wordt aangegeven of het krediet kan worden afgesloten. De activeringsgrens van investeringen is € 50.000. De stand van zaken van de investeringen is als volgt: (bedragen x € 1.000) Kredieten

AB d.d.

Huisvesting SDD

jul-2017/ jul-2018

IT SDD

jul-2018

ICT SDD

jul-2020

Totaal

OorspronUitgegeven kelijk Beschikbaar Restant Voortgang t.o.v. / verplicht krediet 2023 2023 2023 planning 380 380 380 Aanpassingen aan het werkplein en de aangrenzende ruimte. 150 150 150 Vervanging van bestaande mobile devices én investering in mobiel device management. 250 250 250 Beschikbaar gesteld voor reguliere ICTinvesteringen 780

780

-

780

Toelichting: ICT In 2023 hebben voor de reguliere ICT van de SDD geen investeringen plaatsgevonden, als gevolg van de freeze die op dit moment van toepassing is vanwege de overgang naar KPN en het regionale ICT Beweegt programma. Zodat investeringen weer mogelijk zijn, moet o.a. het archief en documentopslagsysteem vervangen worden (vanwege wettelijke eisen) en moet er een overgang plaatsvinden naar Saas voor de Centric applicaties. De investeringen op mobile devices die nodig zijn vanwege ICT Beweegt landen uiteindelijk grotendeels in 2024, waardoor dit krediet zoals het er nu naar uitziet benut gaat worden in 2024.

75

4.6 RECHTMATIGHEIDSVERANTWOORDING Verantwoordelijkheid Dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruiken oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 9 november 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% (maximaal 3%) van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 3.108.120.

Bevinding Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties niet rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijking betreffen: - Bevindingen ten aanzien van het voorwaarden criterium: o Inkopen en aanbesteding € 390.955 o Zorgverzekering € 51.255 Begrotingscriterium

1A. Overschrijding lasten programma’s

€ 24.448.000 (1) Bestaanszekerheid Versterken (excl leefgeld) € 319.000 (2) Ontwikkelen naar werk (excl inburgering € 4.415.000 (3) Zorgen voor ondersteuning

1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)

0

2. Ongeautoriseerde reservemutaties

0

3.Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging 0 hebben geleid of te laat aan het bestuur zijn gemeld Totaal begrotingsonrechtmatigheden € 29.182.000 4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee € 29.182.000 vooraf als acceptabel is geduid vermelden en verwijzen naar dit vooraf vastgestelde beleid. 5.Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden

€

0

76

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In die paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke acties worden ondernomen om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen. 4.7 WET NORMERING TOPINKOMENS Op 6 december 2011 is de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) door de Tweede Kamer aangenomen en is met ingang van 1 januari 2013 in werking getreden. Binnen een gemeenschappelijke regeling kunnen als topfunctionaris aangemerkt de leden van de hoogste uitvoerende en toezichthoudende organen. Voor de GR Sociaal betreft het hier het Algemeen Bestuur, het Dagelijks bestuur en de secretaris GR Sociaal. De WNT kent een openbaarmakingsregime en een maximale bezoldigingsnorm. De maximale bezoldigingsnorm is van toepassing op topfunctionarissen die in dienstbetrekking werkzaam zijn en topfunctionarissen die niet in dienstbetrekking werkzaam zijn maar worden ingehuurd op overeenkomst van opdracht. De WNT is van toepassing op de GR Sociaal. Het voor de GR Sociaal toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000 en was in 2022 € 216.000. In onderstaande tabel zijn de leden van het Algemeen Bestuur 2023 opgenomen. Naam

Gemeente

P.J. Heijkoop (voorzitter)

Dordrecht

R. de Meij (plv. voorzitter)

Zwijndrecht

C.C. van Benschop

Dordrecht

G.K.C Baggerman

Hardinxveld-Giessendam

J. Nederveen

Hardinxveld-Giessendam

S. van Die

Hendrik-Ido-Ambacht

J.L. van Erk

Papendrecht

J.C. Paas

Sliedrecht

In onderstaande tabel zijn de leden van het Dagelijks bestuur 2023 opgenomen. Naam

Portefeuille

P.J. Heijkoop

Voorzitter/ Werk & Bestaanszekerheid

R. De Meij

Plv. voorzitter/ Bedrijfsvoering

J.L. van Erk

Zorg/ Wmo

Conform publicatieplicht worden in onderstaand overzicht de gegevens van de secretaris GR Sociaal gepresenteerd. Gegevens 2023 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

DJ van Maanen Secretaris/algemeen directeur 01/01 - 31/12 1 ja

144.567 22.514

77

Subtotaal

167.081

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

223.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. 167.081

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2022 bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

DJ van Maanen Directeur 01/01-31/12 1 ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

141.090

Subtotaal

163.662

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

216.000

Bezoldiging

163.662

22.572

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2023 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. De GR Sociaal voldoet aan de publicatieplicht door de WNT-gegevens op te nemen: Vanaf 2021: www.bestuur.grsociaal.nl

78

4.8 SISA SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking SiSa

79

80

81

82

4.9 BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD Primaire begroting 2023 Taakveld bedragen x € 1.000

lasten

baten

0

0

Begroting na wijziging 2023 saldo lasten baten saldo

154 -23.311

28.640

0.4

Overhead

23.464

0.5

Treasury

0

0

0

0

0

0

642

566

-76

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

2.195

3.025

830

7.448

8.355

908

212

1.727

1.515

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

0

0

0

600

600

0

736

736

0

6.3

Inkomensregelingen

132.211 147.712 15.501 141.789 155.053 13.263 165.706 178.178 12.472

6.4

WSW en beschut werk

44.759

44.766

7

46.214

46.214

0

41.103

48.425

7.322

6.5

Arbeidsparticipatie

15.870

21.937

6.066

15.272

23.175

7.903

12.989

20.420

7.431

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

14.621

15.323

702

16.998

17.756

758

17.534

18.247

713

6.71A Hulp bij het huishouden (WMO)

28.792

29.108

316

26.050

26.375

325

28.445

28.751

305

6.71B Begeleiding (WMO)

25.178

25.017

-161

26.163

29.412

3.248

27.469

30.523

3.054

6.71C Dagbesteding (WMO)

8.816

8.781

-35

10.566

11.866

1.299

10.514

11.727

1.213

973

1.058

86

993

1.164

172

955

1.355

400

0 340.979 341.179

200

296.879 296.879

145

145

0

619 -28.021

34.673

baten saldo

Mutaties reserves

Totaal

0

lasten

0.10

6.81A Beschermd wonen (WMO)

0

Jaarrekening 2023

0 320.734 320.734

145

145

379 -34.295

83

5 OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring [Tekst] Vaststelling Dagelijks Bestuur Het Dagelijks Bestuur heeft ingestemd met het jaarverslag en de jaarrekening 2023 op 27 juni 2024. Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Sociaal: De secretaris,

De voorzitter,

drs. D.J. van Maanen

drs. P.J. Heijkoop

Algemeen Bestuur Vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Sociaal op 11 juli 2024. De secretaris,

De voorzitter,

drs. D.J. van Maanen

drs. P.J. Heijkoop

84

6 BIJLAGEN

Alblasserdam

Dordrecht

HardinxveldGiessendam

H.I. Ambacht

Papendrecht

Sliedrecht

Zwijndrecht

Totaal

Bijlage 1 Bijdragen gemeenten In onderstaand overzicht zijn de bijdragen per gemeente aangegeven, per Opgave en binnen elke Opgave naar Product.

Totaal

17.268

171.530

10.335

18.302

26.184

26.329

51.482

321.429

Bestaanszekerheid versterken Inkomensondersteuning Budgetadvies en Schuldbemiddeling Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. Minimabeleid Kinderopvangtoeslagaffaire Energietoeslag Leefgeld

8.139 6.162 1

81.334 63.355 12

4.245 3.111 1

7.970 5.958 1

11.610 8.641 1

11.644 9.091 2

25.663 19.772 3

150.606 116.090 20

106

1.186

53

116

175

162

301

2.099

552 23 1.273 23

5.251 416 10.984 131

218 9 837 17

477 60 1.352 5

783 71 1.933 5

704 46 1.619 20

1.675 112 3.790 11

9.660 736 21.788 213

Ontwikkelen naar werk Statushouders Participatie Drechtwerk

2.033 28 307 1.699

26.762 164 3.762 22.836

151 14 137

1.601 41 293 1.267

2.650 44 449 2.158

3.444 34 411 3.000

5.351 62 990 4.299

41.993 387 6.349 35.257

Zorgen voor ondersteuning Hulpmiddelen Vervoer Huishoudelijke ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf

4.390 463 468 1.596 1.864

33.727 2.692 4.331 11.411 15.293

4.223 320 412 1.339 2.152

5.921 447 826 2.369 2.279

7.787 557 1.155 3.087 2.988

7.191 462 1.089 2.371 3.268

12.232 927 1.662 4.643 5.001

75.472 5.868 9.942 26.816 32.846

Bedrijfsvoering Apparaatskosten

2.705 2.705

29.707 29.707

1.715 1.715

2.810 2.810

4.136 4.136

4.049 4.049

8.235 8.235

53.358 53.358

bedragen x € 1.000

85

Alblasserdam

Dordrecht

HardinxveldGiessendam

H.I. Ambacht

Papendrecht

Sliedrecht

Zwijndrecht

Totaal

In onderstaand overzicht zijn de bijdragen per gemeente aangegeven, per BBV-Taakveld en binnen elk Taakveld naar Opgave en Product.

17.268

171.530

10.335

18.302

26.184

26.329

51.482

321.429

117

809

96

152

162

142

249

1.727

23 23 94 94

131 131 678 678

17 17 79 79

5 5 147 147

5 5 157 157

20 20 122 122

11 11 237 237

213 213 1.515 1.515

23

416

9

60

71

46

112

736

23 23

416 416

9 9

60 60

71 71

46 46

112 112

736 736

9.416 8.093 6.162 1

95.586 80.778 63.355 12

4.925 4.220 3.111 1

9.139 7.904 5.958 1

13.472 11.530 8.641 1

13.511 11.576 9.091 2

29.694 25.537 19.772 3

175.743 149.637 116.090 20

106

1.186

53

116

175

162

301

2.099

551 1.273 1.323 1.323

5.241 10.984 14.808 14.808

218 837 705 705

477 1.352 1.235 1.235

779 1.933 1.942 1.942

702 1.619 1.935 1.935

1.672 3.790 4.157 4.157

9.641 21.788 26.106 26.106

6.4 WSW en beschut werk Ontwikkelen naar werk Drechtwerk Bedrijfsvoering Apparaatskosten

1.699 1.699 1.699

22.836 22.836 22.836

1.267 1.267 1.267

2.158 2.158 2.158

3.000 3.000 3.000

4.299 4.299 4.299

35.257 35.257 35.257

6.5 Arbeidsparticipatie Bestaanszekerheid versterken Minimabeleid Ontwikkelen naar werk Statushouders Participatie Bedrijfsvoering Apparaatskosten

971

429

335 28 307 636 636

11.880 10 10 3.926 164 3.762 7.944 7.944

151 14 137 278 278

943 1 1 334 41 293 608 608

1.432 3 3 493 44 449 936 936

1.305 2 2 445 34 411 857 857

3.113 3 3 1.052 62 990 2.058 2.058

20.074 20 20 6.736 387 6.349 13.318 13.318

1.015

7.637

804

1.403

1.873

1.698

2.873

17.302

930 463 468 85 85

7.023 2.692 4.331 615 615

732 320 412 72 72

1.273 447 826 130 130

1.712 557 1.155 160 160

1.552 462 1.089 146 146

2.589 927 1.662 284 284

15.811 5.868 9.942 1.492 1.492

bedragen x € 1.000 Totaal Samenkracht en burgerparticipatie Bestaanszekerheid versterken Leefgeld Bedrijfsvoering Apparaatskosten 6.1

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Bestaanszekerheid versterken Kinderopvangtoeslagaffaire 6.2

6.3 Inkomensregelingen Bestaanszekerheid versterken Inkomensondersteuning Budgetadvies en Schuldbemiddeling Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. Minimabeleid Energietoeslag Bedrijfsvoering Apparaatskosten

Maatwerkvoorzieningen (WMO) Zorgen voor ondersteuning Hulpmiddelen Vervoer Bedrijfsvoering Apparaatskosten 6.6

Hulp bij het huishouden (WMO) Zorgen voor ondersteuning Huishoudelijke ondersteuning Bedrijfsvoering Apparaatskosten

1.634

11.688

1.370

2.420

3.160

2.430

4.754

27.455

1.596 1.596 38 38

11.411 11.411 276 276

1.339 1.339 31 31

2.369 2.369 51 51

3.087 3.087 74 74

2.371 2.371 58 58

4.643 4.643 111 111

26.816 26.816 639 639

6.71B Begeleiding (WMO) Zorgen voor ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf

1.606 1.239 1.239

14.781 11.759 11.759

1.615 1.283 1.283

1.869 1.457 1.457

2.660 2.078 2.078

2.961 2.289 2.289

4.695 3.690 3.690

30.188 23.795 23.795

6.71A

86

Bedrijfsvoering Apparaatskosten

367 367

3.022 3.022

332 332

412 412

583 583

673 673

1.005 1.005

6.393 6.393

6.71C Dagbesteding (WMO) Zorgen voor ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf Bedrijfsvoering Apparaatskosten

786 625 625 161 161

4.552 3.534 3.534 1.017 1.017

1.087 869 869 218 218

1.049 822 822 227 227

1.195 911 911 285 285

1.237 980 980 257 257

1.694 1.311 1.311 383 383

11.600 9.051 9.051 2.549 2.549

6.81A Beschermd wonen (WMO) Bedrijfsvoering Apparaatskosten

1.346 1.346 1.346

1.346 1.346 1.346

87

Totaal

3.520

287

524

639

580

1.176

7.157

431 223 151 57

3.520 2.215 899 406

287 102 138 47

524 202 234 88

639 305 240 94

580 314 193 73

1.176 694 340 142

7.157 4.055 2.195 907

30

334

3

26

75

49

84

601

30 30

334 334

3 3

26 26

75 75

49 49

84 84

601 601

8.187

83.761

4.047

7.697

11.470

11.715

25.476

152.353

Bestaanszekerheid versterken Inkomensondersteuning Budgetadvies en Schuldbemiddeling Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. Minimabeleid Apparaatskosten

8.187 6.151 5

83.761 61.197 71

4.047 2.976 4

7.697 5.685 5

11.470 8.411 8

11.715 8.754 8

25.476 19.106 19

152.353 112.280 120

111

1.213

52

122

187

172

314

2.171

539 1.381

5.828 15.452

279 736

594 1.291

829 2.035

762 2.019

1.693 4.344

10.524 27.258

6.4

naar Taakveld - Opgave - product

Sliedrecht

431

Bijdragen gemeenten act begroting

Dordrecht

Zwijndrecht

Papendrecht

H.I. Ambacht

HardinxveldGiessendam

Alblasserdam

Bijlage 2 Afrekening overgedragen regelingen De begrote bijdragen van de gemeenten zijn (exclusief de forecast van de najaarsbrief):

bedragen x € 1.000 Samenkracht en burgerparticipatie Bestaanszekerheid versterken Leefgeld Inburgering Apparaatskosten Toegang en 6.2 eerstelijnsvoorzieningen Bestaanszekerheid versterken Kinderopvangtoeslagaffaire 6.1

6.3

Inkomensregelingen

1.659

22.042

0

1.163

2.052

2.810

4.171

33.897

Ontwikkelen naar werk Drechtwerk 6.5 Arbeidsparticipatie Bestaanszekerheid versterken Minimabeleid Statushouders Participatie Apparaatskosten Maatwerkvoorzieningen 6.6 (WMO) Zorgen voor ondersteuning Hulpmiddelen Vervoer Apparaatskosten Hulp bij het huishouden 6.71A (WMO) Zorgen voor ondersteuning Huishoudelijke ondersteuning Apparaatskosten

WSW en beschut werk

1.659 1.659 1.055 1.055 2 28 421 604

22.042 22.042 13.433 13.433 21 164 5.665 7.583

0 0 466 466 0 14 188 264

1.163 1.163 1.021 1.021 1 41 402 577

2.052 2.052 1.549 1.549 3 44 615 887

2.810 2.810 1.414 1.414 3 34 563 814

4.171 4.171 3.376 3.376 5 62 1.358 1.951

33.897 33.897 22.314 22.314 35 387 9.212 12.680

935

6.838

799

1.439

1.787

1.635

3.132

16.565

935 380 466 89

6.838 2.264 3.932 642

799 323 401 75

1.439 530 773 136

1.787 563 1.057 167

1.635 517 966 152

3.132 1.267 1.569 296

16.565 5.844 9.164 1.557

1.484

10.831

1.236

1.994

2.888

2.297

4.334

25.064

1.484 1.444 40

10.831 10.542 289

1.236 1.203 33

1.994 1.941 53

2.888 2.811 77

2.297 2.236 61

4.334 4.219 115

25.064 24.396 668

6.71B

1.605

13.790

1.731

1.806

2.573

3.054

4.469

29.028

1.605 1.220 385

13.790 10.643 3.147

1.731 1.384 347

1.806 1.374 432

2.573 1.962 611

3.054 2.352 702

4.469 3.419 1.050

29.028 22.354 6.674

Dagbesteding (WMO)

705

4.709

1.140

1.008

1.263

1.175

1.718

11.718

Zorgen voor ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf Apparaatskosten

705 536 169

4.709 3.643 1.066

1.140 912 228

1.008 770 238

1.263 965 298

1.175 906 269

1.718 1.317 401

11.718 9.049 2.669

Begeleiding (WMO)

Zorgen voor ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf Apparaatskosten 6.71C

6.81A

0

1.143

0

0

0

0

0

1.143

Bedrijfsvoering Apparaatskosten

Beschermd wonen (WMO)

0 0

1.143 1.143

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

1.143 1.143

Totaal generaal

16.091

160.401

9.709

16.678

24.296

24.729

47.936

299.840

88

Totaal

Zwijndrecht

Sliedrecht

Papendrecht

H.I. Ambacht

HardinxveldGiessendam

naar Taakveld - Opgave - product

Dordrecht

Bijdragen gemeenten rekening

Alblasserdam

In rekening te brengen de volgende bijdragen van de gemeenten over 2023:

bedragen x € 1.000 Samenkracht en burgerparticipatie Bestaanszekerheid versterken Leefgeld Apparaatskosten Toegang en 6.2 eerstelijnsvoorzieningen Bestaanszekerheid versterken Kinderopvangtoeslagaffaire 6.1

6.3

Inkomensregelingen

117

809

96

152

162

142

249

1.727

117 23 94

809 131 678

96 17 79

152 5 147

162 5 157

142 20 122

249 11 237

1.727 213 1.515

23

416

9

60

71

46

112

736

23 23

416 416

9 9

60 60

71 71

46 46

112 112

736 736

9.416

95.586

4.925

9.139

13.472

13.511

29.694

175.743

9.416 6.162 1

95.586 63.355 12

4.925 3.111 1

9.139 5.958 1

13.472 8.641 1

13.511 9.091 2

29.694 19.772 3

175.743 116.090 20

Bestaanszekerheid versterken Inkomensondersteuning Budgetadvies en Schuldbemiddeling Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. Minimabeleid Energietoeslag Apparaatskosten

106

1.186

53

116

175

162

301

2.099

551 1.273 1.323

5.241 10.984 14.808

218 837 705

477 1.352 1.235

779 1.933 1.942

702 1.619 1.935

1.672 3.790 4.157

9.641 21.788 26.106

6.4

1.699

22.836

0

1.267

2.158

3.000

4.299

35.257

1.699 1.699

22.836 22.836

0 0

1.267 1.267

2.158 2.158

3.000 3.000

4.299 4.299

35.257 35.257

971

11.880

429

943

1.432

1.305

3.113

20.074

971 0 28 307 636

11.880 10 164 3.762 7.944

429 0 14 137 278

943 1 41 293 608

1.432 3 44 449 936

1.305 2 34 411 857

3.113 3 62 990 2.058

20.074 20 387 6.349 13.318

1.015

7.637

804

1.403

1.873

1.698

2.873

17.302

1.015 463 468 85

7.637 2.692 4.331 615

804 320 412 72

1.403 447 826 130

1.873 557 1.155 160

1.698 462 1.089 146

2.873 927 1.662 284

17.302 5.868 9.942 1.492

WSW en beschut werk

Ontwikkelen naar werk Drechtwerk 6.5

Arbeidsparticipatie

Bestaanszekerheid versterken Minimabeleid Statushouders Participatie Apparaatskosten Maatwerkvoorzieningen 6.6 (WMO) Zorgen voor ondersteuning Hulpmiddelen Vervoer Apparaatskosten Hulp bij het huishouden 6.71A (WMO) Zorgen voor ondersteuning Huishoudelijke ondersteuning Apparaatskosten

1.634

11.688

1.370

2.420

3.160

2.430

4.754

27.455

1.634 1.596 38

11.688 11.411 276

1.370 1.339 31

2.420 2.369 51

3.160 3.087 74

2.430 2.371 58

4.754 4.643 111

27.455 26.816 639

6.71B

1.606

14.781

1.615

1.869

2.660

2.961

4.695

30.188

1.606 1.239 367

14.781 11.759 3.022

1.615 1.283 332

1.869 1.457 412

2.660 2.078 583

2.961 2.289 673

4.695 3.690 1.005

30.188 23.795 6.393

Dagbesteding (WMO)

786

4.552

1.087

1.049

1.195

1.237

1.694

11.600

Zorgen voor ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf Apparaatskosten

786 625 161

4.552 3.534 1.017

1.087 869 218

1.049 822 227

1.195 911 285

1.237 980 257

1.694 1.311 383

11.600 9.051 2.549

0

1.346

0

0

0

0

0

1.346

Bedrijfsvoering Apparaatskosten

0 0

1.346 1.346

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

1.346 1.346

Totaal generaal

17.268

171.530

10.335

18.302

26.184

26.329

51.482

321.429

Begeleiding (WMO)

Zorgen voor ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf Apparaatskosten 6.71C

6.81A

Beschermd wonen (WMO)

89

-191

-372

-477

-438

-928

-5.431

-314 -200 -151 37

-2.711 -2.084 -899 272

-191 -85 -138 32

-372 -197 -234 59

-477 -300 -240 63

-438 -294 -193 49

-928 -683 -340 95

-5.431 -3.843 -2.195 607

-7

82

6

34

-4

-3

28

136

-7 -7

82 82

6 6

34 34

-4 -4

-3 -3

28 28

136 136

1.230

11.825

878

1.441

2.001

1.796

4.218

23.389

1.230 11 -4

11.825 2.158 -59

878 135 -3

1.441 273 -4

2.001 230 -7

1.796 337 -6

4.218 666 -16

23.389 3.810 -99

-5

-27

1

-6

-12

-10

-13

-72

13 1.273 -58

-587 10.984 -644

-61 837 -31

-117 1.352 -57

-50 1.933 -93

-60 1.619 -84

-21 3.790 -188

-883 21.788 -1.155

Totaal

Sliedrecht

Papendrecht

Zwijndrecht

-2.711

H.I. Ambacht

-314

HardinxveldGiessendam

naar Taakveld - Opgave - product

Dordrecht

Bijdragen gemeenten eindafrekening

Alblasserdam

Af te rekenen bijdragen van gemeenten over 2023 (verschil tussen de 2 voorgaande tabellen):

bedragen x € 1.000 Samenkracht en burgerparticipatie Bestaanszekerheid versterken Leefgeld Inburgering Apparaatskosten Toegang en 6.2 eerstelijnsvoorzieningen Bestaanszekerheid versterken Kinderopvangtoeslagaffaire 6.1

6.3

Inkomensregelingen

Bestaanszekerheid versterken Inkomensondersteuning Budgetadvies en Schuldbemiddeling Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. Minimabeleid Energietoeslag Apparaatskosten 6.4

40

794

0

104

106

190

128

1.362

Ontwikkelen naar werk Drechtwerk

WSW en beschut werk

40 40

794 794

0 0

104 104

106 106

190 190

128 128

1.362 1.362

6.5

-84

-1.553

-37

-77

-117

-110

-264

-2.242

Bestaanszekerheid versterken Minimabeleid Statushouders Participatie Apparaatskosten Maatwerkvoorzieningen 6.6 (WMO) Zorgen voor ondersteuning Hulpmiddelen Vervoer Apparaatskosten Hulp bij het huishouden 6.71A (WMO) Zorgen voor ondersteuning Huishoudelijke ondersteuning Apparaatskosten 6.71B Begeleiding (WMO)

Arbeidsparticipatie

-84 -2 0 -114 32

-1.553 -11 0 -1.903 361

-37 0 0 -51 14

-77 0 0 -109 32

-117 0 0 -166 49

-110 -1 0 -152 43

-264 -2 0 -368 106

-2.242 -16 0 -2.863 637

81

798

6

-36

86

62

-259

738

81 83 2 -4

798 428 398 -28

6 -3 11 -2

-36 -83 53 -6

86 -6 99 -7

62 -55 123 -6

-259 -340 93 -12

738 24 779 -65

150

856

134

426

273

132

420

2.391

150 152 -2 1

856 869 -13 991

134 136 -2 -116

426 428 -2 63

273 276 -3 88

132 135 -3 -92

420 424 -4 226

2.391 2.420 -29 1.161

Zorgen voor ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf Apparaatskosten

1 19 -18

991 1.116 -125

-116 -101 -15

63 83 -20

88 116 -28

-92 -63 -29

226 271 -45

1.161 1.441 -280

6.71C

Dagbesteding (WMO)

81

-158

-53

41

-67

62

-24

-118

Zorgen voor ondersteuning Begeleiding en kortdurend verblijf Apparaatskosten

81 89 -8

-158 -109 -49

-53 -43 -10

41 52 -11

-67 -54 -13

62 74 -12

-24 -6 -18

-118 3 -121

6.81A

0

203

0

0

0

0

0

203

Bedrijfsvoering Apparaatskosten

0 0

203 203

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

203 203

Totaal generaal

1.178

11.127

627

1.624

1.889

1.599

3.545

21.589

Beschermd wonen (WMO)

90

Toelichting gemeente Alblasserdam Inkomensondersteuning Via de maandelijkse liquiditeitsbegroting hebben wij gedurende het jaar 2023 van u € 6.151.296 ontvangen. Dit bestaat uit: - BUIG € 5.994.000 - Tekort (voorlopig) € 157.296 Het definitieve BUIG-budget bedraagt € 5.755.264. Het verschil in budget bedraagt € 238.736 en dient te worden betaald aan uw gemeente. Het daadwerkelijke tekort bedraagt € 406.817. Het verschil in het tekort is € 249.521 en dient te worden betaald aan de GR Sociaal. Het totale negatieve (jaar)resultaat van het programma Inkomensondersteuning bedraagt € 7.681.511. De in rekening te brengen uitvoeringskosten Leefgeld over 2023, in totaal € 213.000, zijn via facturen in rekening gebracht en lopen niet via de overgedragen regelingen. Het bedrag wat onder 'Af te rekenen bijdragen' is vermeld zijn de programmakosten en worden buiten de exploitatie gehouden. Deze worden, net als de uitvoeringskosten, via facturen in rekening gebracht. Budgetadvies en Schuldbemiddeling Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Budgetadvies en Schuldbemiddeling van € 4.195, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen aan uw gemeente. Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G.

Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. van € 5.118, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen aan uw gemeente. Minimabeleid Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Minimabeleid. Dit overschot bestaat uit: Regulier minimabeleid

€

-88.000

Energietoeslag 2022

€

100.610

6.3 Inkomensregelingen

€

12.610

Kinderopvang

€

-1.377

6.5 Arbeidsparticipatie

€

-1.377

Energietoeslag Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Energietoeslag van € 1.273.098, dit bedrag is reeds in december bij de gemeente in rekening gebracht. Derhalve is het verschuldigde bedrag nihil. Inburgering De lasten en baten 2023 SPUK Wet inburgering 2021 zijn op € 0 gezet. Een en ander conform besluitvorming jaarrekening 2022. Het betreft een gemandateerde taak in plaats van een gedelegeerde taak. Hierdoor lopen de lasten en baten via de DVO in plaats van de begroting GR Sociaal.

91

Impuls Statushouders Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van Impuls Statushouders conform de financieringssystematiek van voorgaande jaren. De meerkosten worden ten laste van het budget Participatie gebracht. Toelichting eindafrekening Door de gekozen financieringssystematiek worden meer- en minderkosten ten laste gebracht van het budget Participatie. Hierdoor vindt er geen afrekening met uw gemeente plaats. Participatie Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van het Participatie is conform de financieringssystematiek op basis van solidariteit zijnde gewogen gemiddelde bijstandsontvangers van de afgelopen 3 jaar. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Participatie van € 114.180, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen aan uw gemeente. Wmo huishoudelijke ondersteuning Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO hulp bij het huishouden is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo Hulp bij het huishouden van € 152.016, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen door uw gemeente.

WMO hulpmiddelen Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO hulpmiddelen is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo Hulpmiddelen van € 82.603, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen door uw gemeente. WMO vervoer Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO vervoer is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo vervoer van € 1.645, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen door uw gemeente. WMO Begeleiding en Kortdurend verblijf Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO Begeleiding en Kortdurend verblijf is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo Begeleiding en Kortdurend verblijf van € 107.990, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen door uw gemeente.

92

Toelichting gemeente Dordrecht Inkomensondersteuning Via de maandelijkse liquiditeitsbegroting hebben wij gedurende het jaar 2023 van u € 61.197.120 ontvangen. Dit bestaat uit: - BUIG € 59.389.002 - Tekort (voorlopig) € 1.808.118 Het definitieve BUIG-budget bedraagt € 59.074.461. Het verschil in budget bedraagt € 314.541 en dient te worden betaald aan uw gemeente. Het daadwerkelijke tekort bedraagt € 4.280.598. Het verschil in het tekort is € 2.472.480 en dient te worden betaald aan de GR Sociaal. Het totale negatieve (jaar)resultaat van het programma Inkomensondersteuning bedraagt € 7.681.511. De in rekening te brengen uitvoeringskosten Leefgeld over 2023, in totaal € 213.000, zijn via facturen in rekening gebracht en lopen niet via de overgedragen regelingen. Het bedrag wat onder 'Af te rekenen bijdragen' is vermeld zijn de programmakosten en worden buiten de exploitatie gehouden. Deze worden, net als de uitvoeringskosten, via facturen in rekening gebracht. Budgetadvies en Schuldbemiddeling Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Budgetadvies en Schuldbemiddeling van € 59.709, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen aan uw gemeente. Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G.

Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. van € 26.752, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen aan uw gemeente. Minimabeleid Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Minimabeleid. Dit overschot bestaat uit: Regulier minimabeleid

€ -352.312

Energietoeslag 2022

€ -234.945

6.3 Inkomensregelingen € -587.257 te betalen aan de GR Sociaal Kinderopvang € -11.228 6.5 Arbeidsparticipatie

€

-11.228 te ontvangen van de GR Sociaal

Energietoeslag Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Energietoeslag van € 10.883.998, dit bedrag is reeds in december bij de gemeente in rekening gebracht. Derhalve is het verschuldigde bedrag nihil. Inburgering De lasten en baten 2023 SPUK Wet inburgering 2021 zijn op € 0 gezet. Een en ander conform besluitvorming jaarrekening 2022. Het betreft een gemandateerde taak in plaats van een gedelegeerde taak. Hierdoor lopen de lasten en baten via de DVO in plaats van de begroting GR Sociaal.

93

Impuls Statushouders Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van Impuls Statushouders conform de financieringssystematiek van voorgaande jaren. De meerkosten worden ten laste van het budget Participatie gebracht. Toelichting eindafrekening Door de gekozen financieringssystematiek worden meer- en minderkosten ten laste gebracht van het budget Participatie. Hierdoor vindt er geen afrekening met uw gemeente plaats. Participatie Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van het Participatie is conform de financieringssystematiek op basis van solidariteit zijnde gewogen gemiddelde bijstandsontvangers van de afgelopen 3 jaar. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Participatie van € 1.902.940, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen aan uw gemeente. Bijzonderheden  Het overschot van € 403.224 Versterken Arbeidsmarktregio Drechtsteden is overgeheveld naar 2024.  Subsidie 2023 Regiodeal van € 422.961 is gerealiseerd en is het 3-jarige project afgerond. Wmo huishoudelijke ondersteuning Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO hulp bij het huishouden is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis.

Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo Hulp bij het huishouden van € 869.402, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen door uw gemeente. WMO hulpmiddelen Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO hulpmiddelen is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo Hulpmiddelen van € 427.909, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen door uw gemeente. WMO vervoer Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO vervoer is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo vervoer van € 398.769, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen door uw gemeente. WMO Begeleiding en Kortdurend verblijf Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO Begeleiding en Kortdurend verblijf is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo Begeleiding en Kortdurend verblijf van € 1.007.378, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen door uw gemeente.

94

Toelichting gemeente Hardinxveld-Giessendam Inkomensondersteuning Via de maandelijkse liquiditeitsbegroting hebben wij gedurende het jaar 2023 van u € 2.976.384 ontvangen. Dit bestaat uit: - BUIG € 2.746.000 - Vangnetuitkering € 153.396 - Tekort (voorlopig) € 76.988 Het definitieve BUIG-budget bedraagt € 2.764.296. Het verschil in budget bedraagt € 18.296 en dient te worden betaald aan de GR Sociaal. De definitieve Vangnetuitkering bedraagt € 155.114. Het verschil bedraagt € 1.718 en dient te worden betaald aan de GR Sociaal. Het daadwerkelijke tekort bedraagt € 191.305. Het verschil in het tekort is € 114.317 en dient te worden betaald aan de GR Sociaal. Het totale negatieve (jaar)resultaat van het programma Inkomensondersteuning bedraagt € 7.681.511. De in rekening te brengen uitvoeringskosten Leefgeld over 2023, in totaal € 213.000, zijn via facturen in rekening gebracht en lopen niet via de overgedragen regelingen. Het bedrag wat onder 'Af te rekenen bijdragen' is vermeld zijn de programmakosten en worden buiten de exploitatie gehouden. Deze worden, net als de uitvoeringskosten, via facturen in rekening gebracht. Budgetadvies en Schuldbemiddeling Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Budgetadvies en Schuldbemiddeling van € 3.262 hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen aan uw gemeente.

Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Maatwerkvoorziening Inkomenssteun C.Z.G. van € 620, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te ontvangen van uw gemeente. Minimabeleid Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Minimabeleid. Dit overschot bestaat uit: Regulier minimabeleid

€ -45.220

Energietoeslag 2022

€ -16.056

6.3 Inkomensregelingen

€ -61.276

te ontvangen van de GR Sociaal

Energietoeslag Af te rekenen bedragen met de gemeenten Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Energietoeslag van € 837.326, dit bedrag is reeds in december bij de gemeente in rekening gebracht. Derhalve is het verschuldigde bedrag nihil. Inburgering De lasten en baten 2023 SPUK Wet inburgering 2021 zijn op € 0 gezet. Een en ander conform besluitvorming jaarrekening 2022. Het betreft een gemandateerde taak in plaats van een gedelegeerde taak. Hierdoor lopen de lasten en baten via de DVO in plaats van de begroting GR Sociaal.

95

Impuls Statushouders Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van Impuls Statushouders conform de financieringssystematiek van voorgaande jaren. De meerkosten worden ten laste van het budget Participatie gebracht. Toelichting eindafrekening Door de gekozen financieringssystematiek worden meer- en minderkosten ten laste gebracht van het budget Participatie. Hierdoor vindt er geen afrekening met uw gemeente plaats. Participatie Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van het Participatie is conform de financieringssystematiek op basis van solidariteit zijnde gewogen gemiddelde bijstandsontvangers van de afgelopen 3 jaar. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Participatie van € 50.850, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen aan uw gemeente. Wmo huishoudelijke ondersteuning Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO hulp bij het huishouden is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo Hulp bij het huishouden van € 135.865, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen door uw gemeente.

WMO hulpmiddelen Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO hulpmiddelen is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Wmo Hulpmiddelen van € 2.931, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te ontvangen door uw gemeente. WMO vervoer Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO vervoer is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een tekort op het programma Wmo vervoer van € 10.885, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te betalen door uw gemeente. WMO Begeleiding en Kortdurend verblijf Financieringsafspraken De financiële bijdrage gemeenten ten behoeve van de WMO Begeleiding en Kortdurend verblijf is conform de financieringssystematiek op nacalculatie basis. Toelichting eindafrekening Het jaar 2023 heeft geleid tot een overschot op het programma Wmo Begeleiding en Kortdurend verblijf van € 143.601, hetgeen in de rekening is opgenomen als zijnde nog te ontvangen door uw gemeente.