RV 077 2e Bestuursrapportage 2025 (2e Berap) 2025

Raadsvoorstel Raadsvergadering

77 11 november 2025

Onderwerp Portefeuillehouder College besluit Zaaknummer

2e Bestuursrapportage 2025 (2e Berap 2025) M.V. de Kort 30 september 2025 52703301

Gemeenteraad

Aan de gemeenteraad, Het college stelt u voor De 2e Berap 2025 vast te stellen en in het bijzonder; a. De financiële consequenties van de 2e Berap 2025, zoals is weergegeven in de begrotingswijziging in bijlage 4 en deze te verwerken in de Begroting 2025; b. De besteding van de begrotingspost onvoorzien incidenteel voor een bedrag van € 50.000 voor de opvolging van de PFAS-vervuiling; c. De kredietvoteringen (hoofdstuk 5.3) voor: • Invoering GOW30-Hoofdstraat € 280.000 • Tijdelijk Voorbereidingskrediet Vlisco € 700.000 • Voorbereidingskrediet Wijkaccommodatie Stiphout-Warande € 100.000; d. De vaststelling van de verhogingen en verlagingen van de kredieten zoals weergegeven in hoofdstuk 5.4; e. Het afsluiten van de kredieten zoals opgenomen in hoofdstuk 5.6 van de 2e Berap 2025; f. Met de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves voor een bedrag van € 2,397 miljoen (toevoegingen) en -/- € 0,301 miljoen (onttrekkingen); g. Het afsluiten van de reserves volgens hoofdstuk 6.2; h. Het aanhouden van de reserves genoemd in hoofdstuk 6.3. van de 2e Berap 2025. Kennis te nemen van: De rapportage majeure projecten – augustus 2025. Samenvatting In deze 2e Berap 2025 informeren wij u over de voortgang van de uitvoering van de bijgestelde begroting 2025. De Berap is een rapportage over de afwijkingen die we constateren vergeleken met de vastgestelde en bijgestelde begroting 2025.

Dit zijn zowel afwijkingen op beleidsresultaten als de budgetten. Wanneer we geen melding maken, loopt de uitvoering volgens planning. In de Berap melden we daarnaast ook risico’s en/of knelpunten die een belangrijke impact (kunnen) hebben op de uitvoering van de gemeentelijke begroting. Tenslotte leggen we begrotingswijzigingen aan u voor en geven wij een prognose over het resultaat over 2025 met een doorkijk naar eind 2025. Deze Berap is gebaseerd op de bij ons bekende informatie per 1 september 2025. De 2e Berap heeft ten opzichte van vorig jaar een gewijzigde opzet. Dit conform de 1e Berap 2025. Waarom Met de Berap informeert het college – conform de financiële verordening- uw raad over de voortgang van de begroting. Meer in het bijzonder betreft dit alleen significante afwijkingen. Het betreft de stand van zaken per 1 september 2025 met een doorkijk naar eind 2025. Op basis hiervan kunnen besluiten genomen worden tot beleidsmatige of financiële bijsturing. De financiële ontwikkelingen die we in de Berap aan u voorleggen en die een (per saldo) voordelig of nadelig effect hebben op de budgettaire ruimte van de gemeente (hoofdstuk 2.1), verwerken we alleen in de lopende begroting 2025. Is de verwachting dat deze ontwikkelingen ook meerjarige gevolgen hebben dan zijn deze in de begroting 2026 verwerkt of worden ze aan u voorgelegd bij de 1e Berap 2026.

Hierdoor zijn ze onderdeel van integrale afweging door uw raad. In de jaarverantwoording 2025 blikken we in 2026 tenslotte terug op de ontwikkelingen die we geschetst hebben in de begroting en de beraps en geven we een toelichting op het (financiële) eindresultaat. Gemeenteraad van Helmond

Blz. 1 van 3

Majeure projecten Zoals op 24 september 2024 met het audit comité afgesproken, ontvangt u gelijktijdig met deze Berap de voortgangsrapportage van negen majeure projecten ter informatie. De focus ligt nadrukkelijk op onderdelen die voor uw raad relevant zijn om op te kunnen sturen, namelijk risico's, geld, tijd en kwaliteit. Financiën Budgettair beeld: De verwerking van de (meerjarige) budgettaire consequenties van de 2e Berap 2025. De 2e Berap 2025 laat een positief saldo zien van € 7,33 miljoen. Hierdoor wordt het verwacht positief begrotingssaldo voor 2025 € 10,3 miljoen. Dit is tevens het verwachte jaarrekening resultaat voor 2025. Bij de jaarrekening 2025 wordt het werkelijk resultaat bestemd. De gevolgen voor de begroting zijn weergegeven in de tabel in paragraaf 2.1: Bedragen x € 1.000

Begroting 2025 na wijzigingen

Programma

Mutaties 2e Begroting incl. berap berap

Lasten 1

Meedoen, rondkomen, vooruitkomen

272.002

9.971

281.973

2

Duurzaam en Leefbaar

104.166

607

104.773

3

Economisch vitaal en aantrekkelijk

27.472

3.077

30.549

4

Bestuur en organisatie

15.545

126

15.671

5

Algemene dekkingsmiddelen

63.570

-2.707

60.863

482.755

11.074

493.829

6.498

97.842

Totaal lasten Baten 1

Meedoen, rondkomen, vooruitkomen

91.344

2

Duurzaam en Leefbaar

69.295

580

69.875

3

Economisch vitaal en aantrekkelijk

6.902

1.595

8.497

4

Bestuur en organisatie

3.129

8

3.137

5

Algemene dekkingsmiddelen

315.056

9.723

324.779

485.726

18.404

504.130

2.971

7.330

10.301

Totaal baten Saldo begroting

Communicatie De 2e Berap 2025 is na vaststelling door uw raad te raadplegen op www.helmond.nl Bijlagen • 2e Berap2025 • De rapportage majeure projecten – augustus 2025

Burgemeester en wethouders van Helmond

mr. S.C.C.M. Potters burgemeester

Gemeenteraad van Helmond

E.P.H. Koop, MSc gemeentesecretaris

Blz. 2 van 3

Raadsbesluit Vergadering

77 11 november 2025

Gemeenteraad

De raad van de gemeente Helmond; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 30 september 2025; gelet op de bepalingen van de Gemeentewet; Besluit: 1. De 2e Bestuursrapportage (Berap) 2025 vast te stellen en in het bijzonder; a. De financiële consequenties van de 2e Berap2025, zoals is weergegeven in de begrotingswijziging in bijlage 4 en deze te verwerken in de Begroting 2025; b. De besteding van de begrotingspost onvoorzien incidenteel voor een bedrag van € 50.000 voor de opvolging van de PFAS-vervuiling; c. De kredietvoteringen (hoofdstuk 5.3) voor: • Invoering GOW30-Hoofdstraat € 280.000 • Tijdelijk Voorbereidingskrediet Vlisco €700.000; • Voorbereidingskrediet Wijkaccommodatie Stiphout-Warande € 100.000; d. De vaststelling van de verhogingen en verlagingen van de kredieten zoals weergegeven in hoofdstuk 5.4; e. Het afsluiten van de kredieten zoals opgenomen in hoofdstuk 5.6 van de 2 e Berap 2025; f. Met de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves voor een bedrag van € 2,397 miljoen (toevoegingen) en -/- € 0,301 miljoen (onttrekkingen); g. Het afsluiten van de reserves volgens hoofdstuk 6.2; h. Het aanhouden van de reserves genoemd in hoofdstuk 6.3. van de 2e Berap 2025. 2. Kennis te nemen van: De rapportage majeure projecten – augustus 2025. Aldus besloten in zijn openbare vergadering van 11 november 2025. De raad voornoemd, de voorzitter,

Gemeenteraad van Helmond

de griffier,

Blz. 3 van 3