RV 069 1e Bestuursrapportage (Berap) 2024

Raadsvoorstel Raadsvergadering

69 2 juli 2024

Onderwerp Portefeuillehouder College besluit Zaaknummer

1e Bestuursrapportage 2024 (1e Berap) M.V. de Kort 28 mei 2024 51997562

Gemeenteraad

Aan de gemeenteraad, Het college stelt u voor: 1. De 1e bestuursrapportage (Berap) 2024 vast te stellen en in het bijzonder: a. De verwerking van de (meerjarige) budgettaire consequenties van de 1e Berap 2024. De gevolgen voor de begroting 2024 staan weergegeven in het onderstaande overzicht (bijlage 1 van de 1e berap 2024); Begrotingswijzigingen 1e bestuursrapportage 2024

( be dra ge n x 1.0 0 0 )

Begroting 2024 incl. raadswijzigingen

Wijzigingen 1e berap Beleidsintensiveringen

Technische wijzingen

Lasten

Lasten

Nr.

Programma

Lasten

Baten

1

Meedoen, rondkomen, vooruitkomen

€

214.560

€

55.816 €

-158.744

€

12.319 €

2

Duurzaam en leefbaar

€

131.405

€

101.077

€

-30.328

€

-34.286

€

-36.450

3

Economisch vitaal en aantrekkelijk

€

24.174 €

4.455

€

-19.719 €

1.002

€

543

4

Bestuur en organisatie

€

13.854 €

2.541

€

-11.313

736

5

Algemene dekkingsmiddelen

€

53.956

282.728

€

Resultaat programma's

€

437.949 €

446.617 €

Verrekeningen met reserves

Storting

Onttrekking

Saldo

Mutaties met reserves

€

21.351

€

12.683

€

€

459.300

€

459.300 €

Saldo na verrekeningen met reserves

€

Saldo

Baten

4.034 €

Baten

Eindsaldo

1.116

€

- €

-168.145

€

41

€

- €

-32.533

€

266

€

- €

-20.444

€

416 €

-505

€

- €

-11.128

228.772 €

2.887 €

1.255 €

-918

€

- €

228.058

8.668 €

-17.342 €

-30.202 €

€

-4.192

€

Storting -8.668 € €

-

1.519

Onttrekking €

Storting

14.379

-15.823 €

€

-

Onttrekking

€

-15.823 €

-

-

-

€ €

-

Eindsaldo - €

4.192

€

-

b. De dekking voor de extra kosten Sociaal Domein van € 7,5 miljoen en gedeeltelijk de overige beleidsvelden voor € 1,9 miljoen, te onttrekken uit respectievelijk de reserve Sociaal Domein en de algemene reserve; c. De overige onttrekking aan de reserves voor € 5 miljoen en de stortingen in de reserve voor € 1,5 miljoen; d. Het instellen van een nieuwe reserve ‘Reserve nieuwkomers’ en € 1,8 miljoen overhevelen van de egalisatiereserve Sociaal Domein naar de nieuwe reserve Nieuwkomers; e. De votering van de kredieten weergegeven in het overzicht hieronder (hoofdstuk 8 van de 1 e berap 2024); Bedragen x € 1.000

Volg nr.

1

Omschrijving krediet

Verbouwing Nachtegaallaan 40 ('Engels' en 'Frans' Paviljoen) Totaal nieuwe kredieten

Beschikbaar gesteld krediet Huidige Huidige Huidig inkomsten uitgaven saldo planning planning

0 0

0 0

Mutatie 1e berap Mutatie Mutatie inkomsten uitgaven planning planning

0 0

741 741

741 741

Beschikbaar krediet na wijziging Inkomsten Uitgaven Saldo na planning na planning na wijziging wijziging wijziging

Saldo mutatie

-

741 741

741 741

-

Samenvatting In deze 1e bestuursrapportage (Berap) 2024 informeren wij u over de voortgang van de uitvoering van de begroting 2024. De Berap is een rapportage over de afwijkingen die we constateren vergeleken met de vastgestelde begroting 2024. Dit zijn zowel afwijkingen op de beleidsresultaten en de budgetten. Wanneer we geen melding maken, loopt de uitvoering volgens planning. In de bestuursrapportage melden we daarnaast ook majeure ontwikkelingen, risico’s en/of knelpunten die een belangrijke impact (kunnen) hebben op de uitvoering van de gemeentelijke begroting. Tenslotte leggen we begrotingswijzigingen aan u voor en geven wij een prognose van het resultaat over 2024. Deze Berap is gebaseerd op de bij ons bekende informatie per 1 mei 2024. Waarom De Berap heeft de functie van het verstrekken van actuele informatie over de voortgang van de lopende begroting en dient als(bij)sturingsinstrument. De financiële ontwikkelingen die we in de Berap aan u voorleggen en die een (per saldo) voordelig of nadelig effect hebben op de budgettaire ruimte van de gemeente (hoofdstuk 2.1), verwerken Gemeenteraad van Helmond

Blz. 1 van 4

we alleen in de lopende begroting 2024. Is de verwachting dat deze ontwikkelingen ook meerjarige gevolgen hebben dan leggen we deze opnieuw aan u voor bij de eerstvolgende begroting. In dit geval de (meerjaren)begroting 2025-2028. Hierdoor zijn ze onderdeel van integrale afweging door uw raad. De financiële wijzigingen die een budgettair neutraal effect hebben op de begroting (hoofdstuk 7) en meerjarig doorwerken, verwerken we wel meteen structureel in de begroting. Het uitgangspunt hierbij is dat het om bestaand beleid gaat en geen nieuw beleid omvat. In de jaarverantwoording blikken we tenslotte terug op de ontwikkelingen die we geschetst hebben in de begroting en Beraps en geven we een toelichting op het (financiële) eindresultaat. Financiën Budgettair beeld Op basis van de informatie in deze 1e Berap verwachten we in 2024 in totaal, per saldo € 7,5 miljoen aan meerkosten voor het Sociaal Domein en € 3,1 miljoen aan meerkosten voor de overige beleidsvelden. We stellen voor om het bedrag van € 7,5 miljoen te onttrekken aan de reserve Sociaal Domein en het bedrag van € 1,9 miljoen te onttrekken uit de algemene reserve om gedeeltelijk de extra kosten te kunnen betalen. Het resterende bedrag van € 1,2 miljoen dekken we af via de ruimte in het kapitaallastenbudget.

Onttrekken meerkosten Sociaal Domein uit egalisatiereserve Sociaal Domein Het resultaat van de budgettaire afwijkingen in het sociaal domein is € 7,5 miljoen negatief. We stellen voor om dit bedrag te onttrekken aan de reserve sociaal domein. Met huidige prognoses is de stand van de reserve sociaal domein toereikend om de negatieve afwijkingen af te dekken. Onttrekking meerkosten overige beleidsvelden uit de algemene reserve In het verleden hebben we extra kosten in een lopend begrotingsjaar vaak uit het gemeentefonds kunnen betalen omdat we daar de ruimte hadden. In 2024 hebben we deze ruimte op dit moment niet, omdat deze ruimte geheel is ingezet voor de indexeringen. Een andere dekkingsbron die we vaker inzetten, is de ruimte binnen het kapitaallastenbudget. Dit is het gevolg van een onderbesteding op de investeringen. De ruimte binnen het kapitaallastenbudget is voor 2024 niet voldoende om de extra kosten geheel af te dekken. Instellen nieuwe reserve Nieuwkomers Een nieuwe reserve ‘Reserve Nieuwkomers’ instellen voor € 1,8 miljoen. Dit bedrag hevelen we over uit de egalisatiereserve Sociaal Domein. Bij de jaarrekening 2023 is de maximale omvang van de egalisatiereserve Sociaal Domein ter hoogte van € 10 miljoen tijdelijk losgelaten.

Via deze verrekening wordt het bedrag boven de genoemde € 10 miljoen, een bedrag van € 1.801.645 overgeheveld van de egalisatiereserve Sociaal Domein naar de nieuwe reserve Nieuwkomers. Deze middelen gaan ingezet worden ten behoeve van alle ontwikkelingen waar wij als gemeente Helmond voor deze doelgroep de komende periode mee te maken krijgen. Aanvraag kredietvoteringen Kredietaanvraag voor Verbouwing Nachtegaallaan 40 (Engels en Frans paviljoen). De verbouwingskosten voor het 'Engels' en 'Frans' Paviljoen bedragen circa € 741.000. De kosten worden gedekt vanuit het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA) en het ministerie van Justitie en Veiligheid. Toekomstige rapportages grote projecten Hoofdstuk 4 Stand van zaken grote projecten heeft eenzelfde opbouw en informatieniveau als in voorgaande Beraps. Eerder heeft uw raad bij de 2e Berap 2023 verzocht om een nadere (rode) risicoduiding van de grote projecten en zijn er raadsvragen gesteld over budgetoverschrijdingen van grote projecten. Momenteel zijn wij het format van deze rapportage aan het herzien. Het voornemen is om in september 2024 via het audit comité een nieuw format voor deze rapportage te bespreken. Waarover wij uw raad in het najaar 2024 nader informeren. Communicatie De 1e Berap 2024 is na vaststelling door uw raad te raadplegen op www.helmond.nl.

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 2 van 4

Burgemeester en wethouders van Helmond

mevr. P.J.M.G. Blanksma–van den Heuvel burgemeester

mr. A.S. Meijer gemeentesecretaris

Bijlagen 1. 1e Bestuursrapportage 2024

Gemeenteraad van Helmond

Blz. 3 van 4

Raadsbesluit Vergadering

69 2 juli 2024

Gemeenteraad

De raad van de gemeente Helmond; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 mei 2024; gelet op de bepalingen van de Gemeentewet;

besluit: 1. De 1e bestuursrapportage (Berap) 2024 vast te stellen en in het bijzonder: a. De verwerking van de (meerjarige) budgettaire consequenties van de 1e Berap 2024. De gevolgen voor de begroting 2024 staan weergegeven in het onderstaande overzicht (bijlage 1 van de 1e berap 2024); Begrotingswijzigingen 1e bestuursrapportage 2024

( be dra ge n x 1.0 0 0 )

Begroting 2024 incl. raadswijzigingen

Wijzigingen 1e berap Beleidsintensiveringen

Technische wijzingen

Lasten

Lasten

Nr.

Programma

Lasten

Baten

1

Meedoen, rondkomen, vooruitkomen

€

214.560

€

55.816 €

-158.744

€

12.319 €

2

Duurzaam en leefbaar

€

131.405

€

101.077

€

-30.328

€

-34.286

€

-36.450

3

Economisch vitaal en aantrekkelijk

€

24.174 €

4.455

€

-19.719 €

1.002

€

543

4

Bestuur en organisatie

€

13.854 €

2.541

€

-11.313

736

5

Algemene dekkingsmiddelen

€

53.956

282.728

€

Resultaat programma's

€

437.949 €

446.617 €

Verrekeningen met reserves

Storting

Onttrekking

Saldo

Mutaties met reserves

€

21.351

€

12.683

€

€

459.300

€

459.300 €

Saldo na verrekeningen met reserves

€

Saldo

Baten

4.034 €

Baten

Eindsaldo

1.116

€

- €

-168.145

€

41

€

- €

-32.533

€

266

€

- €

-20.444

€

416 €

-505

€

- €

-11.128

228.772 €

2.887 €

1.255 €

-918

€

- €

228.058

8.668 €

-17.342 €

-30.202 €

€

-4.192

€

Storting -8.668 €

-

€

1.519

Onttrekking €

-15.823 €

€

-

Storting

14.379

Onttrekking

€

-15.823 €

-

-

-

€ €

-

Eindsaldo - €

4.192

€

-

b. De dekking voor de extra kosten Sociaal Domein van € 7,5 miljoen en gedeeltelijk de overige beleidsvelden voor € 1,9 miljoen, te onttrekken uit respectievelijk de reserve Sociaal Domein en de algemene reserve; c. De overige onttrekking aan de reserves voor € 5 miljoen en de stortingen in de reserve voor € 1,5 miljoen; d. Het instellen van een nieuwe reserve ‘Reserve nieuwkomers’en € 1,8 miljoen overhevelen van de egalisatiereserve Sociaal Domein naar de nieuwe reserve Nieuwkomers; e. De votering van de kredieten weergegeven in het overzicht hieronder (hoofdstuk 8 van de 1 e berap 2024); Bedragen x € 1.000

Volg nr.

1

Beschikbaar gesteld krediet Huidige Huidige Huidig inkomsten uitgaven saldo planning planning

Omschrijving krediet

Verbouwing Nachtegaallaan 40 ('Engels' en 'Frans' Paviljoen) Totaal nieuwe kredieten

0 0

0 0

Mutatie 1e berap Mutatie Mutatie inkomsten uitgaven planning planning

0 0

741 741

741 741

Beschikbaar krediet na wijziging Inkomsten Uitgaven Saldo na planning na planning na wijziging wijziging wijziging

Saldo mutatie

-

741 741

741 741

Aldus besloten in zijn openbare vergadering van 2 juli 2024. De raad voornoemd, de voorzitter,

Gemeenteraad van Helmond

de griffier,

Blz. 4 van 4

-